COMUNE DI NOCI. Relazione al. Rendiconto di Gestione

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1 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di Gestione 216

2 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di Gestione 216 CONTENUTO E LOGICA ESPOSITIVA La Relazione al Rendiconto di Gestione Pagina 1. 1

3 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di Gestione 216 PROGRAMMAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO La Relazione al Rendiconto di Gestione Pagina 1. 2

4 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di Gestione 216 IL RENDICONTO FINANZIARIO DELL'ESERCIZIO RIASSUNTO DI AMMINISTRAZIONE 216 (risultato dei residui, della competenza e risultato amministrazione) Residui Movimenti 216 Competenza Totale Fondo di cassa iniziale Riscossioni Pagamenti Fondo cassa finale Residui attivi Residui passivi Fondo Pluriennale Vincolato corrente Fondo Pluriennale Vincolato in conto capitale , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,25 Risultato: Avanzo (+) o Disavanzo (-) Avanzo/Disavanzo esercizio precedente applicato Composizione del risultato (Residui e competenza) , , , , ,87 RISULTATI DELLA GESTIONE DI COMPETENZA 216 (Competenza) Accertamenti Operazioni di gestione Impegni Risultato Corrente , , ,31 Investimenti , , ,5 Movimento di fondi Servizi per conto di terzi , ,96 Risultato di gestione (Avanzo/Disavanzo competenza) ,36 La Relazione al Rendiconto di Gestione Pagina 1. 3

5 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di Gestione 216 RISULTATO DI PARTE CORRENTE E IN C/CAPITALE RISULTATI DELLA GESTIONE DI COMPETENZA 216 (Composizione degli equilibri) Bilancio corrente Stanz. Finali Competenza Accert./Impegni Scostamento Entrate Correnti Uscite Correnti Avanzo (+) o Disavanzo (-) corrente (+) (-) , , , , , , ,31 Bilancio investimenti Entrate Investimenti Uscite Investimenti Avanzo (+) o Disavanzo (-) investimenti Bilancio movimento di fondi Entrate Movimento di Fondi Uscite Movimento di Fondi Avanzo (+) o Disavanzo (-) Movimento di Fondi Bilancio servizi per conto di terzi Entrate Servizi per Conto di Terzi Uscite Servizi per Conto di Terzi Avanzo (+) o Disavanzo (-) Servizi per Conto di Terzi TOTALE GENERALE Entrate bilancio Uscite bilancio AVANZO (+) o DISAVANZO (-) di competenza (+) (-) (+) (-) (+) (-) (+) (-) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,36 La Relazione al Rendiconto di Gestione Pagina 1. 4

6 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di Gestione 216 PROGRAMMAZIONE E VALUTAZIONE DEI RISULTATI RISORSE DESTINATE AI PROGRAMMI 216 Competenza Scostamento (Fonti finanziarie) Stanz. Finali Accertamenti Avanzo di amministrazione , ,97 Entrate correnti di natura tributaria e contributiva , , ,19 Trasferimenti correnti , , ,14 Entrate extratributarie , , ,81 Entrate in conto capitale , , ,35 Entrate da riduzione di attività finanziarie Accensione Prestiti Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Totale delle risorse destinate ai programmi , , ,46 La Relazione al Rendiconto di Gestione Pagina 1. 5

7 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di Gestione 216 Risorse Destinate ai Programmi Prev.Def ,28 Prev.Def ,82 Accert ,46 Scostam Accert. Scostam. Prev.Def Accert. Scostam. La Relazione al Rendiconto di Gestione Pagina 1. 6

8 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di Gestione 216 RISORSE IMPIEGATE NEI PROGRAMMI 216 Competenza Scostamento (Utilizzi economici) Stanz. Finali Impegni Disavanzo di amministrazione Spese correnti , , ,45 Spese in conto capitale , , ,37 Spese per incremento attività finanziarie Rimborso Prestiti , ,76 Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere Totale delle risorse impiegate nei programmi , , ,82 Risorse Impiegate nei Programmi Prev.Def ,28 Prev.Def ,46 Impegni ,82 Scostam Impegni Scostam. Prev.Def Impegni Scostam. La Relazione al Rendiconto di Gestione Pagina 1. 7

9 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Il consuntivo letto per programmi STATO DI REALIZZAZIONE DEI PROGRAMMI 216 (Denominazione dei programmi) Stanz. Finali Competenza Impegni % Impegnato 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione 2 Giustizia 3 Ordine pubblico e sicurezza 4 Istruzione e diritto allo studio 5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 7 Turismo 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 1 Trasporti e diritto alla mobilità 11 Soccorso civile 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 13 Tutela della salute 14 Sviluppo economico e competitività 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali 19 Relazioni internazionali 2 Fondi da ripartire 5 Debito pubblico 6 Anticipazioni finanziarie 99 Servizi per conto terzi , ,52 66,25 % ,74 45,5 % , ,55 88,54 % , ,54 52,35 % , ,7 85,23 % , ,54 6,89 % , ,3 % , ,25 56,88 % , ,17 35,48 % % % , ,17 43,24 % % , ,15 93,76 % % % 4. % % % ,87 % , ,76 1 % % % Totale delle risorse impiegate nei programmi , ,46 5,93 % Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 1

10 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione Riepilogo per Programmi Impegni Stanz.Finali Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 2

11 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Servizi istituzionali, generali e di gestione SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I , , ,92 Corrente Titolo III Investimento , , ,78 Totale , , , SINTESI FINANZIARIA Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati ,44 Stanz.Finali ,52 Impegni ,7 Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 3

12 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Giustizia SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I , ,49 Corrente Titolo III Investimento Totale , ,49 Stanz.Finali SINTESI FINANZIARIA Stanz.Finali 8.79,74 Impegni ,49 Mandati Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 4

13 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Ordine pubblico e sicurezza SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I , , ,92 Corrente Titolo III Investimento , ,49 Totale , , ,41 Stanz.Finali SINTESI FINANZIARIA Impegni. Mandati ,44 Stanz.Finali ,55 Impegni ,41 Mandati Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 5

14 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Istruzione e diritto allo studio SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I , , ,91 Corrente Titolo III Investimento , ,53 Totale , , ,44 Stanz.Finali SINTESI FINANZIARIA ,41 Stanz.Finali ,54 Impegni ,44 Mandati Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 6

15 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I , , ,78 Corrente Titolo III Investimento , ,95 375, Totale , , ,78 Stanz.Finali SINTESI FINANZIARIA Impegni ,95 Stanz.Finali ,7 Impegni ,78 Mandati Mandati. 2. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 7

16 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Politiche giovanili, sport e tempo libero SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I , , ,54 Corrente Titolo III Investimento 48. Totale , , ,54 Stanz.Finali SINTESI FINANZIARIA ,6 Stanz.Finali ,54 Impegni ,54 Mandati Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 8

17 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Turismo SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I , ,39 Corrente Titolo III Investimento Totale , ,39 Stanz.Finali SINTESI FINANZIARIA ,5 Stanz.Finali 54.6 Impegni ,39 Mandati. 8. Impegni. 6. Mandati Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 9

18 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Assetto del territorio ed edilizia abitativa SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I , , ,13 Corrente Titolo III Investimento , , ,74 Totale , , ,87 Stanz.Finali SINTESI FINANZIARIA ,64 Stanz.Finali ,25 Impegni ,87 Mandati Impegni Mandati Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 1

19 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I , , ,93 Corrente Titolo III Investimento , , ,2 Totale , , ,13 Stanz.Finali SINTESI FINANZIARIA ,35 Stanz.Finali ,17 Impegni ,13 Mandati Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 11

20 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Trasporti e diritto alla mobilità SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I Corrente Titolo III Investimento Totale SINTESI FINANZIARIA Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 12

21 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Soccorso civile SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I Corrente Titolo III Investimento Totale SINTESI FINANZIARIA Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 13

22 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Diritti sociali, politiche sociali e famiglia SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I , , ,91 Corrente Titolo III Investimento 925. Totale , , ,91 Stanz.Finali SINTESI FINANZIARIA ,21 Stanz.Finali ,17 Impegni ,91 Mandati Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 14

23 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Tutela della salute SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I Corrente Titolo III Investimento Totale SINTESI FINANZIARIA Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 15

24 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Sviluppo economico e competitività SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I , , ,16 Corrente Titolo III Investimento , ,35 Totale , , ,16 Stanz.Finali SINTESI FINANZIARIA Impegni ,65 Stanz.Finali ,15 Impegni ,16 Mandati Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 16

25 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Politiche per il lavoro e la formazione professionale SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I Corrente Titolo III Investimento Totale SINTESI FINANZIARIA Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 17

26 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I Corrente Titolo III Investimento Totale SINTESI FINANZIARIA Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 18

27 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Energia e diversificazione delle fonti energetiche SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I Corrente Titolo III Investimento 4. Totale SINTESI FINANZIARIA Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. 4. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 19

28 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I Corrente Titolo III Investimento Totale SINTESI FINANZIARIA Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 2

29 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Relazioni internazionali SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I Corrente Titolo III Investimento Totale SINTESI FINANZIARIA Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 21

30 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Fondi da ripartire SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I ,87 Corrente Titolo III Investimento Totale , Stanz.Finali SINTESI FINANZIARIA ,87 Stanz.Finali Impegni. Mandati Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 22

31 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Debito pubblico SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I Corrente Titolo III , , ,76 Investimento Totale , , , SINTESI FINANZIARIA Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati ,76 Stanz.Finali ,76 Impegni ,76 Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 23

32 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Anticipazioni finanziarie SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I Corrente Titolo III Investimento Totale SINTESI FINANZIARIA Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 24

33 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Lo Stato di Realizzazione dei singoli programmi Servizi per conto terzi SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA Competenza Stanz. Finali Impegni Pagamenti Corrente Titolo I Corrente Titolo III Investimento Totale SINTESI FINANZIARIA Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Stanz.Finali Impegni. Mandati. Programmazione delle uscite e rendiconto 216 Pagina 2. 25

34 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Programmazione delle entrate e rendiconto Il riepilogo generale delle entrate 216 STATO DI ACCERTAMENTO GENERALE DELLE ENTRATE (Riepilogo delle entrate) 216 Competenza Stanz. finali Accertamenti % Accertato Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale % Fondo pluriennale vincolato per spese correnti % Avanzo di amministrazione % Entrate correnti di natura tributaria e contributiva , ,9 95,3 % Trasferimenti correnti , ,43 79,77 % Entrate extratributarie , ,69 65,18 % Entrate in conto capitale , ,8 52,68 % Entrate da riduzione di attività finanziarie % Accensione Prestiti , ,96 41,99 % Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere % Entrate per conto terzi e partite di giro % TOTALE , ,78 68, % GRADO DI RISCOSSIONE GENERALE DELLE ENTRATE (Riepilogo delle entrate) 216 Competenza Accertamenti Riscossioni % Riscosso Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale % Fondo pluriennale vincolato per spese correnti % Avanzo di amministrazione % Entrate correnti di natura tributaria e contributiva , ,98 85,81 % Trasferimenti correnti , ,22 9,72 % Entrate extratributarie , ,96 87,89 % Entrate in conto capitale , ,94 27,64 % Entrate da riduzione di attività finanziarie % Accensione Prestiti , ,88 97,28 % Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere % Entrate per conto terzi e partite di giro % TOTALE , ,98 71,58 % Programmazione delle entrate e rendiconto 216 Pagina 3. 1

35 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 RIEPILOGO DELLE ENTRATE , , ,98 Stanz.Def Accertamenti Riscossioni ,31 Stanz.Def ,78 Accertamenti ,98 Riscossioni Programmazione delle entrate e rendiconto 216 Pagina 3. 2

36 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Programmazione delle entrate e rendiconto 216 Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale Stanz.Def. Accertam. Riscossioni Stanz.Def. Accertam. Riscossioni Programmazione delle entrate e rendiconto 216 Pagina 3. 3

37 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Programmazione delle entrate e rendiconto 216 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti Fondo pluriennale vincolato per spese correnti Stanz.Def. Accertam. Riscossioni Stanz.Def. Accertam. Riscossioni Programmazione delle entrate e rendiconto 216 Pagina 3. 4

38 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Programmazione delle entrate e rendiconto 216 Avanzo di amministrazione Avanzo di amministrazione Stanz.Def. Accertam. Riscossioni Stanz.Def. Accertam. Riscossioni Programmazione delle entrate e rendiconto 216 Pagina 3. 5

39 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Programmazione delle entrate e rendiconto 216 Entrate correnti di natura tributaria e contributiva STATO DI ACCERTAMENTO DELLE ENTRATE (Riepilogo delle entrate) 216 Competenza Stanz. finali Accertamenti % Accertato Imposte, tasse e proventi assimilati , ,66 94,94 % Tributi destinati al finanziamento della sanità % Tributi devoluti e regolati alle autonomie speciali % Compartecipazioni di tributi % Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali , ,24 1 % Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma % TOTALE , ,9 95,3 % GRADO DI RISCOSSIONE DELLE ENTRATE (Riepilogo delle entrate) 216 Competenza Accertamenti Riscossioni % Riscosso Imposte, tasse e proventi assimilati , ,86 86,15 % Tributi destinati al finanziamento della sanità % Tributi devoluti e regolati alle autonomie speciali % Compartecipazioni di tributi % Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali , ,12 81,59 % Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma % TOTALE , ,98 85,81 % Entrate correnti di natura tributaria e contributiva , , , ,9 Stanz.Def ,9 Accertam ,98 Riscossioni Stanz.Def. Accertam. Riscossioni Programmazione delle entrate e rendiconto 216 Pagina 3. 6

40 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Programmazione delle entrate e rendiconto 216 Trasferimenti correnti STATO DI ACCERTAMENTO DELLE ENTRATE (Riepilogo delle entrate) 216 Competenza Stanz. finali Accertamenti % Accertato Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche , ,43 79,77 % Trasferimenti correnti da Famiglie % Trasferimenti correnti da Imprese % Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private % Trasferimenti correnti dall'unione Europea e dal Resto del Mondo % TOTALE , ,43 79,77 % GRADO DI RISCOSSIONE DELLE ENTRATE (Riepilogo delle entrate) 216 Competenza Accertamenti Riscossioni % Riscosso Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche , ,22 9,72 % Trasferimenti correnti da Famiglie % Trasferimenti correnti da Imprese % Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private % Trasferimenti correnti dall'unione Europea e dal Resto del Mondo % TOTALE , ,22 9,72 % ,57 Trasferimenti correnti , , ,57 Stanz.Def ,43 Accertam ,22 Riscossioni Stanz.Def. Accertam. Riscossioni Programmazione delle entrate e rendiconto 216 Pagina 3. 7

41 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Programmazione delle entrate e rendiconto 216 Entrate extratributarie STATO DI ACCERTAMENTO DELLE ENTRATE (Riepilogo delle entrate) 216 Competenza Stanz. finali Accertamenti % Accertato Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni , ,74 69,22 % Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e ,47 44,62 % Interessi attivi ,66 9,9 % Altre entrate da redditi da capitale % Rimborsi e altre entrate correnti , ,82 7,98 % TOTALE , ,69 65,18 % GRADO DI RISCOSSIONE DELLE ENTRATE (Riepilogo delle entrate) 216 Competenza Accertamenti Riscossioni % Riscosso Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni , ,96 88,7 % Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e 74.75, ,52 73,86 % Interessi attivi 454,66 454,66 1 % Altre entrate da redditi da capitale % Rimborsi e altre entrate correnti , ,82 1 % TOTALE , ,96 87,89 % ,5 Entrate extratributarie ,5 Stanz.Def ,69 Accertam. 64.8,96 Riscossioni , ,96 Stanz.Def. Accertam. Riscossioni Programmazione delle entrate e rendiconto 216 Pagina 3. 8

42 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Programmazione delle entrate e rendiconto 216 Entrate in conto capitale STATO DI ACCERTAMENTO DELLE ENTRATE (Riepilogo delle entrate) 216 Competenza Stanz. finali Accertamenti % Accertato Tributi in conto capitale % Contributi agli investimenti , ,78 56,45 % Altri trasferimenti in conto capitale % Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali ,62 3,48 % Altre entrate in conto capitale ,4 58,14 % TOTALE , ,8 52,68 % GRADO DI RISCOSSIONE DELLE ENTRATE (Riepilogo delle entrate) 216 Competenza Accertamenti Riscossioni % Riscosso Tributi in conto capitale % Contributi agli investimenti , ,4 8,8 % Altri trasferimenti in conto capitale % Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali , ,14 78,5 % Altre entrate in conto capitale , ,4 1 % TOTALE , ,94 27,64 % ,15 Entrate in conto capitale ,15 Stanz.Def ,8 Accertam ,94 Riscossioni , , Stanz.Def. Accertam. Riscossioni Programmazione delle entrate e rendiconto 216 Pagina 3. 9

43 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Programmazione delle entrate e rendiconto 216 Entrate da riduzione di attività finanziarie STATO DI ACCERTAMENTO DELLE ENTRATE (Riepilogo delle entrate) 216 Competenza Stanz. finali Accertamenti % Accertato Alienazione di attività finanziarie Riscossione crediti di breve termine Riscossione crediti di medio-lungo termine Altre entrate per riduzione di attività finanziarie % % % % TOTALE % GRADO DI RISCOSSIONE DELLE ENTRATE (Riepilogo delle entrate) 216 Competenza Accertamenti Riscossioni % Riscosso Alienazione di attività finanziarie Riscossione crediti di breve termine Riscossione crediti di medio-lungo termine Altre entrate per riduzione di attività finanziarie % % % % TOTALE % Entrate da riduzione di attività finanziarie Stanz.Def. Accertam. Riscossioni Stanz.Def. Accertam. Riscossioni Programmazione delle entrate e rendiconto 216 Pagina 3. 1

44 COMUNE DI NOCI APPLICAZIONE DEI PRINCIPI CONTABILI IDENTITA' DELL'ENTE Identità dell'ente Pagina 4. 1

45 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Quadro di riferimento normativo, istituzionale e ambientale Relazione al rendiconto e Principi contabili Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Identità dell'ente Pagina 4. 2

46 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Identità dell'ente Pagina 4. 3

47 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 POLITICHE FISCALI Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio POLITICA FISCALE ED ENTRATE TRIBUTARIE (Competenza) Stanz. finali Entrate Accertamenti Scostamento % Accertato Imposte, tasse e proventi assimilati , , ,19 94,94 % Tributi destinati al finanziamento della sanità Tributi devoluti e regolati alle autonomie speciali % % Compartecipazioni di tributi % Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali , ,24 1 % Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma % TOTALE , , ,19 95,3 % Identità dell'ente Pagina 4. 4

48 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 ORGANIZZAZIONE E SISTEMA INFORMATIVO Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio MODALITA' DI REPERIMENTO DELLA FORZA LAVORO Consistenza al 31 (cenni statistici sul personale) In servizio Consistenza al Distribuzione Personale di ruolo Personale non di ruolo 65 1 % % Totale generale % COMPETENZE PROFESSIONALI ESISTENTI Cat./Posiz Descrizione qualifica funzionale A Qualifica Funzionale A B/1 Qualifica Funzionale B/1 B/4 Qualifica Funzionale B/4 B/5 QUALIFICA FUNZIONALE B/5 B/7 Qualifica Funzionale B/7 C Qualifica Funzionale C D/1 Qualifica Funzionale D/1 D/2 Qualifica Funzionale D/2 D/3 Qualifica Funzionale D/3 D/5 Qualifica Funzionale D/5 D/6 QUALIFICA FUN ZIONALE D/6 Totale personale di ruolo Consistenza al In servizio Distribuzione 12 18,46 % 3 4,62 % 1 1,54 % 1 1,54 % 17 26,15 % 18 27,69 % 1 1,54 % 2 3,8 % % 4 6,15 % 6 9,23 % % Identità dell'ente Pagina 4. 5

49 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 FABBISOGNO DI RISORSE UMANE Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio FABBISOGNO DI RISORSE UMANE Consistenza al Cat./Posiz Descrizione qualifica funzionale In servizio Distribuzione Differenza A Qualifica Funzionale A B/1 Qualifica Funzionale B/1 3 3 B/4 Qualifica Funzionale B/4 1 1 B/5 QUALIFICA FUNZIONALE B/ B/7 Qualifica Funzionale B/ C Qualifica Funzionale C D/1 Qualifica Funzionale D/1 1 1 D/2 Qualifica Funzionale D/2 2 2 D/3 Qualifica Funzionale D/3 4-4 D/5 Qualifica Funzionale D/ D/6 QUALIFICA FUN ZIONALE D/ Totale personale di ruolo Identità dell'ente Pagina 4. 6

50 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 PARTECIPAZIONI DELL'ENTE Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio PRINCIPALI PARTECIPAZIONI POSSEDUTE DALL'ENTE Azioni / Quote possedute Valore nomin. singola quota Valore totale partecipazione Cap. sociale partecipata Quota % dell'ente 1 MURGIA SVILUPPO SCARL ,,4 2 PATTO TERRITORIALE POLIS ,79 6,28 3 TERRA DEI TRULLI E DI BARSENTO , 2,5 4 AREA INTEGRATA TRANSADRIATICA S.C , 28,33 Totale Identità dell'ente Pagina 4. 7

51 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 CONVENZIONI CON ALTRI ENTI Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Identità dell'ente Pagina 4. 8

52 COMUNE DI NOCI SEZIONE TECNICA DELLA GESTIONE Risultato finanziario Pagina 5. 1

53 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 RISULTATO FINANZIARIO DI AMMINISTRAZIONE Introduzione RIASSUNTO DI AMMINISTRAZIONE 216 (risultato dei residui, della competenza e risultato amministrazione) Residui Movimenti 216 Competenza Totale Fondo di cassa iniziale Riscossioni Pagamenti Fondo cassa finale Residui attivi Residui passivi Fondo Pluriennale Vincolato corrente Fondo Pluriennale Vincolato in conto capitale Risultato: Avanzo (+) o Disavanzo (-) Avanzo/Disavanzo esercizio precedente applicato Composizione del risultato (Residui e competenza) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,87 Risultato finanziario Pagina 5. 2

54 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 RISULTATO FINANZIARIO DI GESTIONE Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio Corrente Investimenti EQUILIBRI DI BILANCIO 216 (Competenza) Movimento fondi Servizi conto terzi Entrate Stanziamenti finali Uscite Equilibri , , , , , , Equilibrio generale competenza , ,28 Corrente Investimenti RISULTATI DELLA GESTIONE 216 (Competenza) Movimento fondi Servizi conto terzi Accertamenti Operazioni di gestione Impegni Risultato , , , , , , , ,96 Risultato di gestione (Avanzo/Disavanzo competenza) , , ,36 Risultato finanziario Pagina 5. 3

55 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 SCOSTAMENTI SULL'ESERCIZIO PRECEDENTE Riscossioni (competenza) Pagamenti (competenza) ANDAMENTO DELLA GESTIONE DI COMPETENZA (Valutazione trend storico) Saldo movimenti cassa (solo competenza) Residui attivi (competenza) Residui passivi (competenza) Fondo Pluriennale Vincolato corrente Fondo Pluriennale Vincolato in conto capitale Avanzo/Disavanzo esercizio precedente applicato Risultato contabile (solo competenza) Risultato competenza Rendiconto , , , , , , , , , , , , , , , ,87 Variazione biennio , ,38 Risultato finanziario Pagina 5. 4

56 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Sintesi della gestione finanziaria SCOSTAMENTO SULLE PREVISIONI DEFINITIVE Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio ACCERTAMENTO DELLE ENTRATE (competenza) Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale Fondo pluriennale vincolato per spese correnti Avanzo di amministrazione Entrate correnti di natura tributaria e contributiva Trasferimenti correnti Entrate extratributarie Entrate in conto capitale Entrate da riduzione di attività finanziarie Accensione Prestiti Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Entrate per conto terzi e partite di giro TOTALE Entrate Stanz. finali Accertamenti Scostamento % Accertato % % % , , ,19 95,3 % , , ,14 79,77 % , , ,81 65,18 % , , ,35 52,68 % % , , ,4 41,99 % % % , , ,53 68, % IMPEGNO DELLE USCITE (competenza) Disavanzo di amministrazione Spese correnti Spese in conto capitale Spese per incremento attività finanziarie Rimborso Prestiti Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere Uscite per conto terzi e partite di giro TOTALE Uscite Stanz. finali Impegni Scostamento % Impegnato % , , ,45 85,5 % , , ,37 25,51 % % , ,76 1 % % , , ,4 41,99 % , , ,86 49,62 % Risultato finanziario Pagina 5. 5

57 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 ANDAMENTO DELLA LIQUIDITA' Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio ANTICIPAZIONE TESORERIA E GESTIONE DELLA LIQUIDITA' Esposizione massima per anticipazione Tesoreria (accertamenti214) Elementi rilevanti Analisi Sintesi Tit.1 - Tributarie Tit.2 - Contributi e trasferimenti correnti Tit.3 - Extratributarie Percentuale massima di esposizione delle entrate Limite teorico anticipazione ( 25% entrate) Anticipazione di Tesoreria effettiva Somma , , , ,95 25, % , ,49 Anticipazione più elevata usufruita nel 216 Interessi passivi pagati per l'anticipazione Gestione della liquidità Fondo di cassa iniziale Riscossioni Pagamenti Fondo cassa finale , , , , ,26 Risultato finanziario Pagina 5. 6

58 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 FORMAZIONE DI NUOVI RESIDUI ATTIVI E PASSIVI Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio RISCOSSIONE DELLE ENTRATE (competenza) Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale Fondo pluriennale vincolato per spese correnti Avanzo di amministrazione Entrate correnti di natura tributaria e contributiva Trasferimenti correnti Entrate extratributarie Entrate in conto capitale Entrate da riduzione di attività finanziarie Accensione Prestiti Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Entrate per conto terzi e partite di giro TOTALE Entrate Accertamenti Riscossioni Scostamento % Riscosso % % % , , ,92 85,81 % , , ,21 9,72 % , , ,73 87,89 % , , ,86 27,64 % % , , ,8 97,28 % % % , , ,8 71,58 % IMPEGNO DELLE USCITE (competenza) Disavanzo di amministrazione Spese correnti Spese in conto capitale Spese per incremento attività finanziarie Uscite Impegni Pagamenti Scostamento % Pagato % , , ,87 85,99 % , , ,1 31,68 % % Risultato finanziario Pagina 5. 7

59 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Rimborso Prestiti Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere Uscite per conto terzi e partite di giro TOTALE , ,76 1 % % , , ,66 9,55 % , , ,54 72,94 % Risultato finanziario Pagina 5. 8

60 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 SMALTIMENTO DEI PRECEDENTI RESIDUI Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio RISCOSSIONE DELLE ENTRATE (Gestione 216 residui attivi 215 e precedenti) Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale Fondo pluriennale vincolato per spese correnti Avanzo di amministrazione Entrate correnti di natura tributaria e contributiva Trasferimenti correnti Entrate extratributarie Entrate in conto capitale Entrate da riduzione di attività finanziarie Accensione Prestiti Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Entrate per conto terzi e partite di giro TOTALE Residui attivi Accertamenti Riscossioni % Riscosso % % % , ,52 42,6 % 93.43, ,11 55,53 % , ,1 32,89 % , ,92 2,52 % 2.577,72 % , ,37 64,54 % % % , ,2 27,8 % IMPEGNO DELLE USCITE (Gestione 216 residui attivi 215 e precedenti) Disavanzo di amministrazione Spese correnti Spese in conto capitale Spese per incremento attività finanziarie Rimborso Prestiti Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere Uscite per conto terzi e partite di giro TOTALE Uscite Impegni Pagamenti % Pagato % , ,82 8,51 % , ,43 35,6 % % % % , , 8,59 % , ,25 46,37 % Risultato finanziario Pagina 5. 9

61 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio CREDITI IN SOFFERENZA CON CONDIZIONE DI DUBBIA ESIGIBILITA' Conservati nel C/Bilancio Conservati nel solo C/Patrimonio Totale Tributi Contributi e trasferimenti correnti Entrate extratributarie Trasferimenti C/capitale Mutui e prestiti Servizi conto terzi , , , ,2 Totale , ,1 Risultato finanziario Pagina 5. 1

62 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 DEBITI FUORI BILANCIO Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Risultato finanziario Pagina 5. 11

63 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 VINCOLI E CAUTELE NELL'UTILIZZO DELL'AVANZO Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio VINCOLI E CAUTELE Importo NELL'UTILIZZO DELL'AVANZO DI AMMINISTRAZIONE Parziale Totale Risultato contabile Risultato di amministrazione complessivo Parte Accantonata (+) ,63 Fondo Crediti Dubbia Esigibilita' Vincoli Fondi vincolati per Spese correnti Fondi vincolati per Investimenti Fondi vincolati per Ammortamenti , , ,92 Totale Vincoli (-) , ,76 Risultato dopo il ripristino dei vincoli Quota di avanzo non vincolato ,38 Ulteriore fabbisogno di risorse per ripristinare i vincoli Cautele Azioni esecutive non regolarizzate Debiti fuori bilancio ancora da riconoscere o finanziare Totale cautele (-) Quota di avanzo disponibile (=) ,38 Risultato finanziario Pagina 5. 12

64 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Risultati economico-patrimoniali Conto del patrimonio Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente CONTO DEL PATRIMONIO 216 IN SINTESI ATTIVO Importo PASSIVO Importo Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni materiali Immobilizzazioni finanziarie Rimanenze Crediti Attività finanziarie non immobilizzate Disponibilità liquide Ratei e risconti attivi , , , , ,26 TOTALE ,64 Patrimonio netto Conferimenti Debiti Ratei e risconti passivi TOTALE , , , ,64 Risultati economico-patrimoniali Pagina 6. 1

65 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 VARIAZIONE DEL PATRIMONIO NEL BIENNIO ATTIVO Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni materiali Immobilizzazioni finanziarie Rimanenze Crediti Attività finanziarie non immobilizzate Disponibilità liquide Ratei e risconti attivi TOTALE Var (+/-) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ATTIVO Immateriali Materiali Finanziarie Rimanenze Crediti Non Immobil. Ratei/Risc. Importi in migliaia di euro VARIAZIONE DEL PATRIMONIO NEL BIENNIO PASSIVO Patrimonio netto Conferimenti Debiti Ratei e risconti passivi TOTALE Var (+/-) , , , , , , , , , , , , PASSIVO Patr.Netto Conferimenti Debiti Ratei/Risc. Importi in migliaia di euro Risultati economico-patrimoniali Pagina 6. 2

66 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Risultati economico-patrimoniali Conto Economico Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio CONTO ECONOMICO IN SINTESI (Denominazione aggregati) Ricavi Importi Costi Risultato Gestione caratteristica , , ,47 Partecipazione in aziende speciali Gestione finanziaria 454, , ,78 Gestione straordinaria , ,73-886,98 Risultato economico dell'esercizio , , ,71 VARIAZIONE DEL CONTO ECONOMICO NEL BIENNIO (Denominazione aggregati) Importi Variazione Gestione caratteristica ,46 Partecipazione in aziende speciali Gestione finanziaria , , , , ,76 Gestione straordinaria ,9-886, ,7 Risultato economico dell'esercizio , ,71 Risultati economico-patrimoniali Pagina 6. 3

67 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Risultati economico-patrimoniali RICAVI E COSTI DELLA GESTIONE CARATTERISTICA Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Risultati economico-patrimoniali Pagina 6. 4

68 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Informazioni e dati di bilancio RICAVI E COSTI DELLA GESTIONE CARATTERISTICA Andamento nel biennio Importi 216 Variazione Proventi tributari Proventi da trasferimenti Proventi da servizi pubblici Proventi da gestione patrimoniale Proventi diversi Proventi da concessioni da edificare Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni Variazione nelle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, ecc. (+/-) , , , , , , , , , , , , , , , , ,43 Proventi , ,55 Personale Acquisto di materie prime e/o beni di consumo Variazioni nelle rimanenze di materie prime e/o beni di consumo (+/-) Prestazioni di servizi Utilizzo beni di terzi Trasferimenti Imposte e tasse Quote di ammortamento d'esercizio , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,9 Costi , ,8 Risultati economico-patrimoniali Pagina 6. 5

69 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Risultati economico-patrimoniali PROVENTI E COSTI DELLE PARTECIPAZIONI Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio PROVENTI E COSTI DELLE PARTECIPAZIONI Andamento nel biennio Importi 216 Variazione Utili Interessi su capitale di dotazione Proventi Trasferimenti ad aziende speciali e partecipate Costi Risultati economico-patrimoniali Pagina 6. 6

70 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Risultati economico-patrimoniali PROVENTI E COSTI FINANZIARI Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio PROVENTI E COSTI FINANZIARI Andamento nel biennio Importi 216 Variazione Interessi attivi 71,27 454,66-255,61 Proventi 71,27 454,66 Interessi passivi su mutui e prestiti Interessi passivi su obbligazioni Interessi passivi su anticipazioni Interessi passivi per altre cause 17.15, , ,37 Costi 17.15, ,44 Risultati economico-patrimoniali Pagina 6. 7

71 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Risultati economico-patrimoniali PROVENTI E COSTI STRAORDINARI Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio PROVENTI E COSTI STRAORDINARI Andamento nel biennio Importi 216 Variazione Insussistenze del passivo Sopravvenienze attive Plusvalenze patrimoniali , , , , , , , , Proventi , ,75 Insussistenze dell'attivo Minusvalenze patrimoniali Accantonamento per svalutazione crediti Oneri straordinari , , , , , ,63 Costi , ,73 Risultati economico-patrimoniali Pagina 6. 8

72 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Risultati economico-patrimoniali Pagina 6. 9

73 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Principi contabili richiamati Programmazione iniziale e pianificazione definitiva Analisi degli scostamenti Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio AGGIORNAMENTI NELLE PREVISIONI DI ENTRATA INIZIALI (competenza) Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale Fondo pluriennale vincolato per spese correnti Avanzo di amministrazione Entrate correnti di natura tributaria e contributiva Trasferimenti correnti Entrate extratributarie Entrate in conto capitale Entrate da riduzione di attività finanziarie Accensione Prestiti Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Entrate per conto terzi e partite di giro TOTALE Previsioni entrata Iniziali Finali Scostamento % Variato % % % , , ,43 2,54 % , , ,37 1,2 % , , ,5 27,9 % , , ,8,26 % ,99 % , , 46. 1,82 % % % , , ,1,18 % AGGIORNAMENTI NELLE PREVISIONI DI SPESA INIZIALI (competenza) Disavanzo di amministrazione Spese correnti Spese in conto capitale Spese per incremento attività finanziarie Rimborso Prestiti Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere Uscite per conto terzi e partite di giro TOTALE Previsioni uscita Iniziali Finali Scostamento % Variato % , , ,96 5,65 % , , ,3-14,7 % ,99 % , , ,66-13,3 % % , , 46. 1,82 % , , , -6,27 % Programmazione iniziale e pianificazione definitiva Pagina 7. 1

74 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 VARIAZIONI DI BILANCIO Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio PRINCIPALI VARIAZIONI DI BILANCIO EFFETTUATE NELL'ESERCIZIO RIACCERTAMENTO ORDINARIO RESIDUI 215 ASSESTAMENTO GENERALE E RIEQUILIBRI VARIAZIONE FONDO PLURIENNALE VINCOLATO VARIAZIONI RESPONSABILE VARIAZIONI DI BILANCIO VARIAZIONI DI BILANCIO VARIAZIONI DI BILANCIO VARIAZIONI RESPONSABILE VARIAZIONI ALLE DOTAZIONI DI CASSA VARIAZIONI ALLE DOTAZIONI DI CASSA Estremi di riconoscimento Tipo Numero Data GC 42 18/4/216 CC 44 29/7/216 GC 86 2/9/216 DET /1/216 GC 1 2/11/216 GC 54 25/11/216 GC 18 28/11/216 DET /11/216 GC 121 7/12/216 GC 126 3/12/216 Programmazione iniziale e pianificazione definitiva Pagina 7. 2

75 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Programmazione iniziale e pianificazione definitiva Pagina 7. 3

76 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Principi contabili richiamati Politiche di investimento, finanziamento, ricerca e sviluppo POLITICA DI INVESTIMENTO Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio POLITICA DI INVESTIMENTO: I PRINCIPALI INVESTIMENTI ATTIVATI NEL MESSA IN SICUREZZA E ADEGUAMENTI SCUOLA POSITANO 2 COMPLETAMENTO MUSEO DEI RAGAZZI 3 INTERRAMENTO RETI TECNOLOGICHE E PAVIMENTAZIONE PIAZZA PLEBISCITO 4 SISTEMAZIONI STRADE COMUNALI 5 PARCHEGGIO E ADEGUAMENTO VIA M. DELLA CROCE 6 RIQUALIFICAZIONE CENTRO STORICO 7 RIQUALIFICAZIONE DELLE PERIFERIE 8 ALLOGGI PER UTENZE DIFFERENZIATE PARCHEGGIO VIA PIO XII 9 RIMOZIONE RIFIUTI ILLECITAMENTE ABBANDONATI 1 BONIFICA AMIANTO NUOVO CAMPO BOARIO 11 SISTEMAZIONE VILLA COMUNALE Investimenti attivati Importo ,75 Peso % 2, ,95 27, ,8 19, , ,17 3, , ,45 4, , , ,35 11, ,96 Totale ,47 99,99 Politiche di investimento, finanziamento, ricerca e sviluppo Pagina 8. 1

77 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Politica di finanziamento Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio POLITICA DI FINANZIAMENTO: I PRINCIPALI INVESTIMENTI ATTIVATI NEL 216 Fonti di finanziamento degli investimenti Avanzo Ris. correnti Contr. C/cap. Mutuo Altro 1 MESSA IN SICUREZZA E ADEGUAMENTI SCUOLA POSITANO 2 COMPLETAMENTO MUSEO DEI RAGAZZI 3 INTERRAMENTO RETI TECNOLOGICHE E PAVIMENTAZIONE PIAZZA PLEBISCITO 4 SISTEMAZIONI STRADE COMUNALI 5 PARCHEGGIO E ADEGUAMENTO VIA M. DELLA CROCE 6 RIQUALIFICAZIONE CENTRO STORICO 7 RIQUALIFICAZIONE DELLE PERIFERIE 8 ALLOGGI PER UTENZE DIFFERENZIATE PARCHEGGIO VIA PIO XII 9 RIMOZIONE RIFIUTI ILLECITAMENTE ABBANDONATI 1 BONIFICA AMIANTO NUOVO CAMPO BOARIO 11 SISTEMAZIONE VILLA COMUNALE , , , , , ,17 Totale finanziamenti , , Fonti di Finanziamento C/Cap Avanzo Mutuo Altro Ris.Co. Avanzo Ris.Co. C/Cap Mutuo Altro Avanzo Ris.Co ,3 C/Cap Mutuo ,17 Altro Politiche di investimento, finanziamento, ricerca e sviluppo Pagina 8. 2

78 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 POLITICA DI INDEBITAMENTO Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente Informazioni e dati di bilancio VERIFICA LIMITE INDEBITAMENTO ANNUALE Esposizione massima per interessi passivi (accertamenti214) Elementi rilevanti Parziale Totale Tit.1 - Tributarie Tit.2 - Contributi e trasferimenti correnti Tit.3 - Extratributarie Percentuale massima di esposizione delle entrate Limite teorico interessi ( 1% entrate) Esposizione effettiva per interessi passivi Interessi su mutui pregressi (215 e precedenti) Interessi su nuovi mutui pregressi ( 216) Interessi per prestiti obbligazionari Interessi per debiti garantiti da fideiussione prestata dall'ente Somma , , , ,95 1 % , , ,99 Interessi passivi 1.38,44 Contributi in C/interesse su mutui pregressi (215 e precedenti) Contributi in C/interesse su nuovi mutui ( 216) Contributi C/interesse Verifica prescrizione di legge Esposizione effettiva (interessi passivi al netto contributi in C/interesse) 1.38, ,44 Disponibilità residua al per ulteriori interessi passivi ,55 Rispetto del limite Rispettato Politiche di indebitamento Pagina 9. 1

79 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Prestazioni e servizi offerti alla collettività Servizi a domanda individuale Principi contabili richiamati Commento tecnico dell ente SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE - RENDICONTO 216 Servizi Entrate Uscite Risultato % Copertura 1Alberghi, esclusi dormitori pubblici, case di riposo e di ricovero 2Alberghi diurni e bagni pubblici 3Asili nido 4Convitti, campeggi, case per vacanze, ostelli 5Colonie e soggiorni stagionali, stabilimenti termali , ,75 42,65 6Corsi extrascolastici di insegnamento di arti, sport ed altre disc 7Giardini zoologici e botanici 8Impianti sportivi 9Mattatoi pubblici 1Mense 11Mense scolastiche , , ,78 45,3 12Mercati e fiere attrezzate 13Pesa pubblica 14Servizi turistici diversi: stabilimenti balneari, approdi turistici e s 15Spurgo pozzi neri 16Teatri 17Musei, pinacoteche, gallerie e mostre 18Spettacoli 19Trasporti di carni macellate 2Trasporti funebri, pompe funebri 21Uso locali adibiti stabilmente ed esclusivamente a riunioni non 22Altri servizi TOTALE , , ,53 45,26 % Prestazioni e servizi offerti alla collettività Pagina 1. 1

80 COMUNE DI NOCI Relazione al Rendiconto di gestione 216 Principi contabili richiamati Analisi generale per indici Indicatori finanziari ed economici Commento tecnico dell ente Indicatori finanziari ed economici Pagina 11. 1

81 Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 216 TIPOLOGIA DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (ripiano disavanzo, personale e debito) su entrate correnti 31,81

82 Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 216 TIPOLOGIA DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 2 Entrate correnti 2.1 Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni iniziali di parte corrente 95,7 2.2 Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni definitive di parte corrente 9, Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente 82, Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente 78, Incidenza degli incassi correnti sulle previsioni iniziali di parte corrente 71, Incidenza degli incassi correnti sulle previsioni definitive di parte corrente 73, Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente 63, Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente 64,56

83 Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 216 TIPOLOGIA DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 2 Entrate correnti 3 Anticipazioni dell'istituto tesoriere 3.1 Utilizzo medio 3.2 Anticipazione chiuse solo contabilmente

84 Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 216 TIPOLOGIA DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 4 Spese di personale 4.1 Incidenza spesa personale sulla spesa corrente 31, Incidenza del salario accessorio ed incentivante 1,1 4.3 Incidenza della spesa di personale con forme di contratto flessibile 4.4 Spesa di personale procapite 144,8 5 Esternalizzazione dei servizi 5.1 Indicatore di esternalizzazione dei servizi 31,78

85 Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 216 TIPOLOGIA DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 6 Interessi passivi 6.1 Incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti, Incidenza degli interessi passivi sulle anticipazioni sul totale della spesa per interessi passivi 6.4 Incidenza interessi di mora sul totale della spesa per interessi passivi

86 Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 216 TIPOLOGIA DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 7 Investimenti 7.1 Incidenza investimenti sul totale della spesa corrente e in conto capitale 28, Investimenti diretti procapite 184,9 7.3 Contributi agli investimenti procapite 7.4 Investimenti complessivi procapite 184,9 7.5 Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente 5,3 7.6 Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie 7.7 Quota investimenti complessivi finanziati da debito

87 Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 216 TIPOLOGIA DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 8 Analisi dei residui 8.1 Incidenza nuovi residui passivi di parte corrente su stock residui passivi correnti 78, Incidenza nuovi residui passivi in c/capitale su stock residui passivi in conto capitale al 31 dicembre 47, Incidenza nuovi residui passivi per incremento attività finanziarie su stock residui passivi per incremento attività finanziarie al 31 dicembre 8.4 Incidenza nuovi residui attivi di parte corrente su stock residui attivi di parte corrente 32,9 8.5 Incidenza nuovi residui attivi in c/capitale su stock residui attivi in c/capitale 35, Incidenza nuovi residui attivi per riduzione di attività finanziarie su stock residui attivi per riduzione di attività finanziarie

88 Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 216 TIPOLOGIA DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 9 Smaltimento debiti non finanziari 9.1 Smaltimento debiti commerciali nati nell'esercizio 62, Smaltimento debiti commerciali nati negli esercizi precedenti 42, Smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati nell'esercizio 19, Smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati negli esercizi precedenti 98,67

89 Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 216 TIPOLOGIA DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 9 Smaltimento debiti non finanziari 9.5 Indicatore annuale di tempestività dei pagamenti 29,37 1 Debiti finanziari 1.1 Incidenza estinzioni anticipate debiti finanziari 1.2 Incidenza estinzioni ordinarie debiti finanziari 1.3 Sostenibilità debiti finanziari 1, Indebitamento procapite (in valore assoluto)