Relazione al Conto Consuntivo 2017

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1 Ministero dell Istruzione, dell Università e della Ricerca Ufficio Scolastico Regionale per la Lombardia CPIA 4 Milano-Legnano mimm0cf007@istruzione.it C. F MIMM0CF007 - Via S. Teresa Legnano (MI) Legnano, 6 aprile 2018 Protocollo n aprile 2018 Relazione al Conto Consuntivo 2017 Il conto consuntivo per l anno 2017 riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/2017 per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale 2017 approvato dal Consiglio d Istituto il 06/02/2017 con provvedimento n. 3 e i risultati ottenuti in relazione agli obiettivi programmati nel P.T.O.F. dell Istituzione Scolastica.

2 Dati Generali della Scuola (Schema verbale Athena) Dati Personale - di riferimento: 15 marzo La situazione del personale docente e ATA (organico di fatto) in servizio può così sintetizzarsi: DIRIGENTE SCOLASTICO 1 N.B. in presenza di cattedra o posto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 29 Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time 3 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale 7 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 1 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time Insegnanti di religione incaricati annuali Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* *da censire solo presso la 1 scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente abbia più spezzoni e quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole. TOTALE PERSONALE DOCENTE 40 N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi NUMERO Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato 1 Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 3 Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Assistenti Tecnici a tempo indeterminato Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 3 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale 1 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 3 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto annuale Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Personale ATA a tempo indeterminato part-time TOTALE PERSONALE ATA 11

3 (Schema verbale Athena) Dati Studenti Alfabetizzazione e Secondaria di I Grado - di riferimento: 15 marzo La struttura delle classi per l anno scolastico è la seguente: Numero classi funzionant i con orario obbligator io (a) Numero classi funzionant i con attività/ins egnamenti opzionali facoltativi (b) Numero classi funzionant i con mensa e dopo mensa (c) Totale classi (da+b+c ) Alunni iscritti al 1 settembr e (e) Alunni frequentan ti classi funzionant i con orario obbligator io (f ) Alunni frequentan ti classi funzionant i con attività/ins egnamenti opzionali facoltativi (g) Alunni frequent anti classi funziona nti con mensa e dopo mensa (h) Totale alunni frequenta nti (if+g+h ) Di cui diversam ente abili Differen za tra alunni iscritti al 1 settembr e e alunni frequenta nti (lei) Media alunni per classe (i/d) Prime Seconde Terze Quarte Quinte Pluriclassi Totale Prime Seconde Terze Pluriclassi Totale Nota: Sono stati considerati solo gli studenti frequentanti i corsi di alfabetizzazione e quelli di primo livello (ex3 media). Come per gli anni finanziari precedenti, poiché il modello del verbale ATHENA non è conforme per la rivelazione dei dati dei CPIA, gli alunni sono stati inseriti rispettivamente nelle classi terminali della primaria per gli studenti iscritti all alfabetizzazione, e nelle classi finali gli studenti iscritti ai percorsi di primo livello. Riepilogo dati contabili Entrate Importo Uscite Importo Entrate Uscite

4 Programmazione definitiva ,14 Programmazione definitiva ,14 Accertamenti ,91 Impegni ,31 Riscossioni Somme rimaste da riscuotere competenza residui Residui non riscossi anni precedenti , , ,60 Pagamenti Somme rimaste da pagare competenza residui (+) (+) Residui non pagati anni 2.200,00 precedenti () () , , ,81 Totale residui attivi 6.989,60 Totale residui passivi 1.960,81 Avanzo di amministrazione 0,00 Saldo cassa iniziale (c) Disp. fin. da programmare 0,00 Avanzo/Disavanzo di competenza ,40 Saldo di cassa corrente (a) ,57 Residui dell anno attivi/passivi 2.828,79 Sbilancio residui (b) 5.028, ,60 (a+b+c) ,82 Considerato il risultato appena riportato e volendo effettuare un controllo di quadratura è possibile asserire che tale importo coincide con quello che si ottiene seguendo un altro metodo di determinazione dell avanzo di amministrazione complessivo, ossia: Saldo cassa fine esercizio (31/12/2017) ,03 + Differenza tra residui attivi e passivi (Sbilancio residui) 5.028,79 Avanzo di Amministrazione ,82

5 RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato Conto Finanziario 2017 Programmazione definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) * Avanzo di amministrazione presunto ,23 0,00 - Finanziamenti dello Stato , ,64 100,00% Finanziamenti dalla Regione , ,80 100,00% Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche , ,61 100,00% Contributi da Privati , ,73 100,00% Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 - Altre Entrate 1.422, ,13 100,00% Mutui 0,00 0,00 - Totale entrate , ,91 Disavanzo di competenza ,40 Totale a pareggio ,31 (*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l anno , ,73 Entrate consuntivo 2017 Avanzo di amministrazione ,61 Finanziamento dallo stato , , ,64 Finanziamenti dalla Regione Finanziamenti da enti locali - altre istituzioni Contributi privati Altre entrate Analisi Delle Entrate

6 Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale ,54 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,54 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale ,69 Veriazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,69 Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) -1,01 AGGREGATO 02 Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione iniziale 4.000,00 Variazioni in corso d anno ,97 N. Finalizzate Decreto Delibera C.I. Importo Descrizione 12/06/ E ,21 Funzionamento amministrativo e didattico 29/11/ E 2.142,76 Funzionamento settembre - dicembre 2017 Previsione definitiva ,97 Somme accertate ,97 Riscosso ,97 Rimaste da riscuotere 0,00 Aggr. 02 Voce 02 Dotazione perequativa Previsione definitiva 0,00 Aggr. 02 Voce 03 Altri finanziamenti non vincolati Previsione definitiva 0,00 Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Variazioni in corso d anno ,67 N. Decreto Finalizzate Delibera C.I. Importo Descrizione 12/06/ E Finanziamento DM art scuola in 8.938,02 carcere 14/12/ E 1.000,00 Contributo animatori digitale PNSD 22/12/ E 2.154,65 CONTRIBUTI VARI PNSD 2017/08 Previsione definitiva ,67 Somme accertate ,67 Riscosso ,67 Rimaste da riscuotere 0,00 Aggr. 02 Voce 05 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS Previsione definitiva 0,00

7 AGGREGATO 03 Finanziamenti dalla Regione Aggr. 03 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Variazioni in corso d anno ,80 N. Finalizzate Decreto Delibera C.I. Importo Descrizione 28/12/ E 5.762,40 Acconto progetto FAMI 28/12/ E 5.762,40 Acconto progetto FAMI Previsione definitiva ,80 Somme accertate ,80 Riscosso ,80 Rimaste da riscuotere 0,00 Previsione definitiva delle sottovoci: - nessuna - Acconto progetto FAMI Fondo Asilo, migrazione Integrazione AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali Aggr. 04 Voce 05 Comune vincolati Variazioni in corso d anno 9.400,00 N. Decreto Finalizzate Delibera C.I. Importo 12/06/ E 4.000,00 14/12/ E 5.400,00 Descrizione Assegnazione fondo per spazi per la didattica (oratorio via Canova) Contributo diritto allo studio e funzionamento comune di Legnano Comune di Legnano Previsione definitiva 9.400,00 Somme accertate 9.400,00 Riscosso 9.400,00 Rimaste da riscuotere 0,00 Previsione definitiva delle sottovoci: - nessuna - Aggr. 04 Voce 06 Altre istituzioni Variazioni in corso d anno ,61 N. Decreto Finalizzate Delibera C.I. Importo Descrizione 12/06/ E Assegnazioni fondi DM 663/ (tramite CPIA ,00 Milano) 12/06/ E Rimborso test prefettura periodo settembre ,93 dicembre /11/ E DM lett. b - Acconto 50% Progetto 839,60 "Saperi" CPIA 2 14/12/ E Rinborso test conoscenza lingua italiana gennaiogiugno Prefettura ,48 28/12/ E 839,60 Saldo progetto "Saperi" - DM Previsione definitiva ,61 Somme accertate ,61 Riscosso ,01 Rimaste da riscuotere 4.789,60 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

8 AGGREGATO 05 Contributi da privati Aggr. 05 Voce 03 Altri non vincolati Previsione iniziale 2.735,00 Variazioni in corso d anno 7.505,00 N. Finalizzate Decreto Delibera C.I. Importo Descrizione 30/11/ E 7.455,00 Contributi non vincolati studenti 14/12/ E 50,00 Contributi studenti Previsione definitiva ,00 Somme accertate ,00 Riscosso ,00 Rimaste da riscuotere 0,00 Previsione definitiva delle sottovoci: - nessuna - Aggr. 05 Voce 04 Altri vincolati Previsione iniziale 8.055,00 Variazioni in corso d anno 773,73 N. Decreto Finalizzate Delibera C.I. Importo Descrizione 30/11/ E 773,73 Versamenti esami Trinity Previsione definitiva 8.828,73 Somme accertate 8.828,73 Riscosso 8.828,73 Rimaste da riscuotere 0,00 AGGREGATO 06 Proventi da gestioni economiche Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 0,00 Somme accertate 0,00 Riscosso 0,00 AGGREGATO 07 Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 Interessi Previsione iniziale 0,01 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 0,01 Somme accertate 0,01 Riscosso 0,01 Rimaste da riscuotere 0,00 Aggr. 07 Voce 02 Rendite Aggr. 07 Voce 03 Alienzazione di beni Aggr. 07 Voce 04 Diverse Variazioni in corso d anno 1.422,12

9 N. Finalizzate Importo Descrizione Decreto Delibera C.I. 30/11/ E 1.422,12 Rimborso autodichiarazioni carta del docente Previsione definitiva 1.422,12 Somme accertate 1.422,12 Riscosso 1.422,12 Rimaste da riscuotere 0,00 AGGREGATO 08 Mutui Aggr. 08 Voce 01 Mutui Previsione iniziale 0,00 Aggr. 08 Voce 02 Anticipazioni Riepilogo Delle Spese Aggregato Programmazione definitiva (a) Somme impegnate (b) Obblighi da pagare (b/a) * Attività , ,25 46,33% Progetti , ,06 62,93% Gestioni economiche 0,00 0,00 - Fondo di riserva 200,00 0,00 - Totale spese , ,31 Avanzo di competenza 0,00 Totale a pareggio ,31

10 (*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l attività posta in essere dall istituto rispetto alle previsioni iniziali. Riepilogo delle spese Programmazione , ,41 600,00 200,00 1 Personale 2 Beni di consumo 3 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 4 Altre spese 5 Beni d'investimento 6 Oneri finanziari 7 Fondo di riserva , , ,51 Analisi Delle Spese Alla fine dell esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività. Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale ,27 Variazioni in corso d anno ,66 N. Decreto Finalizzate Tipo Delibera C.I. Conto Importo Descrizione 12/06/ E 1/10 250,00 Funzionamento amministrativo e didattico 12/06/ E 1/11 150,00 Funzionamento amministrativo e didattico 12/06/ E 2/1 620,00 Funzionamento amministrativo e didattico 12/06/ E 2/ ,21 Funzionamento amministrativo e didattico 12/06/ E 3/ ,00 Funzionamento amministrativo e didattico 12/06/ E 3/7 500,00 Funzionamento amministrativo e didattico 12/06/ E 3/ ,00 Funzionamento amministrativo e didattico 12/06/ E 4/1 100,00 Funzionamento amministrativo e didattico 12/06/ E 4/2 300,00 Funzionamento amministrativo e didattico 12/06/ E 4/ ,00 Funzionamento amministrativo e didattico 12/06/ E 3/7 Assegnazione fondo per spazi per la didattica (oratorio 4.000,00 via Canova) 12/06/ E 3/7 Rimborso test prefettura periodo settembre - dicembre 2.369, /08/2017 E 3/8-30,40 Storni assestamento piano dei conti 29/08/2017 E 4/1 30,40 Storni assestamento piano dei conti 29/11/ E 1/11 105,27 Funzionamento settembre - dicembre /11/ E 2/3 903,99 Funzionamento settembre - dicembre /11/ E 3/1 95,00 Funzionamento settembre - dicembre /11/ E 3/7 898,50 Funzionamento settembre - dicembre /11/ E 3/8 140,00 Funzionamento settembre - dicembre /11/ E 3/12 334,63 Versamenti esami Trinity 30/11/ E 3/ ,25 Contributi non vincolati studenti 30/11/ E 4/ ,75 Contributi non vincolati studenti

11 14/12/ E 2/3 Contributo diritto allo studio e funzionamento comune di 1.400,00 Legnano 14/12/ E 3/7 Contributo diritto allo studio e funzionamento comune di 4.000,00 Legnano 14/12/ E 2/1 Rimborso test conoscenza lingua italiana gennaiogiugno ,31 Prefettura Previsione definitiva ,93 Somme impegnate ,56 Pagato ,75 Rimasto da pagare 1.960,81 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,93 Residua disponibilità finanz ,37 Sono stati impegnati/spesi somme per l acquisto di cancelleria, materiale di pulizia, noleggio delle fotocopiatrici, licenze d uso e canoni per i software gestionali per l ufficio, dominio del sito istituzionale, assicurazione RC, ecc Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Funzionamento didattico generale Previsione iniziale 4.535,00 Variazioni in corso d anno 50,00 Finalizzate Tipo N. Decreto Delibera C.I. Conto Importo Descrizione 14/12/ E 2/3 50,00 Contributi studenti Previsione definitiva 4.585,00 Somme impegnate 210,16 Pagato 210,16 accertamenti assegnati 6.850,00 Residua disponibilità finanz 6.639,84 Attività - A03 - Spese di personale Spese di personale Variazioni in corso d anno 1.422,12 Finalizzate Tipo N. Decreto Delibera C.I. Conto Importo Descrizione 30/11/ E 3/ ,12 Rimborso autodichiarazioni carta del docente Previsione definitiva 1.422,12 Somme impegnate 1.422,12 Pagato 1.422,12 accertamenti assegnati 1.422,12 Residua disponibilità finanz 0,00 L articolo 7 comma 38 del decreto legge 95/2012 ( spending review ) dispone che il pagamento degli stipendi al personale supplente breve e saltuario sia effettuato mediante gli ordini collettivi di pagamento di cui all articolo 2 comma 197 della legge 191/2009. Conseguentemente il pagamento sarà curato, a decorrere dal 1 gennaio 2013, dal Service NoiPA del MEF. Sono confluiti su questo aggregato l importo realtivo al Rimborso autodichiarazioni carta del docente periodo sett-nov. 2016

12 Attività - A04 - Spese d'investimento Spese d'investimento Previsione iniziale 4.000,00 Variazioni in corso d anno 2.000,00 N. Decreto Finalizzate Delibera C.I. 12/06/ E 6/ ,00 Previsione definitiva 6.000,00 Somme impegnate 3.348,49 Pagato 3.348,49 Accertamenti assegnati 6.000,00 Residua disponibilità finanz 2.651,51 Tipo Conto Importo Descrizione Rimborso test prefettura periodo settembre - dicembre 2016 Sono stati impegnati/spesi somme per l acquisto mobili per gli uffici (Magenta) armadietti per la custodia dei notebook delle LIM, scanner. Attività - A05 - Manutenzione edifici Gestioni economiche - G01 - Azienda agraria Gestioni economiche - G02 - Azienda speciale Gestioni economiche - G03 - Attività per conto terzi Gestioni economiche - G04 - Attività convittuale Progetti - P05 - Test conoscenza lingua italiana - Test conoscenza lingua italiana - Prefettura Milano Previsione iniziale ,66 Variazioni in corso d anno ,35 N. Decreto Finalizzate Delibera C.I. Tipo Conto Importo Descrizione 12/06/ E 1/10 Rimborso test prefettura periodo settembre - dicembre , /06/ E 1/11 Rimborso test prefettura periodo settembre - dicembre 8.549, /12/ E 1/10 Rimborso test conoscenza lingua italiana gennaiogiugno Prefettura ,00 14/12/ E 1/11 Rimborso test conoscenza lingua italiana gennaiogiugno ,17 Prefettura Previsione definitiva ,01 Somme impegnate ,84 Pagato ,84 Accertamenti assegnati ,01 Residua disponibilità finanz ,17 Il D.M. del 4 giugno 2010 prevede le "Modalità di svolgimento del test di conoscenza della lingua italiana", al cui superamento è subordinato, ai sensi del comma 2 bis dell'art. 9 del Testo Unico sull'immigrazione, il rilascio del permesso di soggiorno CE per soggiornanti di lungo periodo. Il CPIA di Legnano è sede per l attuazione dei Test che sono finanziati dalla Prefettura di Milano. Le somme indicate si riferiscono sono riferite alle spese del personale incaricato. Progetti - P06 - Sicurezza nella scuola: DL81/ L.196/2003 Sicurezza nella scuola: DL81/ Dati/Pryvacy L.196/2003

13 Previsione iniziale 2.000,00 Variazioni in corso d anno 0,00 N. Decreto Finalizzate Delibera C.I. Tipo Conto Importo Descrizione Previsione definitiva 2.000,00 Somme impegnate 1.066,00 Pagato 1.066,00 Accertamenti assegnati 2.000,00 Residua disponibilità finanz 934,00 Sono stati impegnati/spesi somme per il compenso del RSPP e il medico competente. Progetti - P07 - Formazione del personale Formazione del personale Previsione iniziale 1.000,00 Variazioni in corso d anno 3.154,65 N. Decreto Finalizzate Tipo Delibera C.I. Conto Importo Descrizione 14/12/ E 3/ ,00 Contributo animatori digitale PNSD 22/12/ E 3/ ,65 CONTRIBUTI VARI PNSD 2017/08 Previsione definitiva 4.154,65 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 Accertamenti assegnati 4.154,65 Residua disponibilità finanz 4.154,65 Progetti - P08 - Progetto Trinity Progetto Trinity Previsione iniziale 2.500,00 Variazioni in corso d anno 439,10 Finalizzate Tipo N. Decreto Delibera C.I. Conto Importo Descrizione 30/11/ E 3/1 439,10 Versamenti esami Trinity Previsione definitiva 2.939,10 Somme impegnate 2.939,10 Pagato 2.939,10 Accertamenti assegnati 2.939,10 Residua disponibilità finanz 0,00 Sono stati impegnati/spesi somme per il pagamento al TRINITY COLLEGE LONDON degli esami di inglese sostenuti dagli studenti. Progetti - P09 - CILS-Certificazione competenze lingua italiana CILS-Certificazione competenze lingua italiana-università PISA

14 Previsione iniziale 900,00 Variazioni in corso d anno 0,00 N. Decreto Finalizzate Delibera C.I. Tipo Conto Importo Descrizione Previsione definitiva 900,00 Somme impegnate 549,00 Pagato 549,00 Accertamenti assegnati 900,00 Residua disponibilità finanz 351,00 Sono stati impegnati/spesi somme per il pagamento all UNIVERSITA PER STANIERI DI SIENA degli esami di italiano L sostenuti dagli studenti stranieri Progetti - P10 - PON Bando n del 05/01/ Nuove tecnologie per la popolazione adulta Previsione iniziale ,30 Variazioni in corso d anno 0,00 N. Decreto Finalizzate Delibera C.I. Tipo Conto Importo Descrizione Previsione definitiva ,30 Somme impegnate ,29 Pagato ,29 Accertamenti assegnati ,30 Residua disponibilità finanz 201,01 Il CPIA di Legnano con autorizzazione del MIUR del 3 marzo 2016, del progetto - Avviso pubblico prot. n. AOODGEFID\398 del 5 gennaio 2016, finalizzato per la realizzazione delle reti LAN/WLAN e degli ambienti digitali per i CPIA, ha avviato l attuazione del progetto nuove tecnologie per la popolazione adulta. Sono stati acquistati i seguenti beni: Sede di Legano: un laboratorio mobile un totem interattivo Sede di Rho: realizzazione dell infrastruttura WI-FI 5 PC e una stampante a colori Sede carceraria: una LIM un laboratorio mobile una stampante Sede di Magenta: un laboratorio con 15 postazione una LIM interattiva 2 stampanti. Grazie al finanziamento PON , il CPIA di Legnano ha amplierà la dotazione delle apparecchiature informatiche e la realizzazione di un'idonea infrastruttura Wi-Fi che permetterà il contemporaneo accesso alla rete a tutti i partecipanti alla specifica azione didattica svolta all interno dell'ambiente didattico wireless, garantendo accessi contemporanei da parte dei docenti e studenti. Nel 2016 sono stati impegnati solo somme per l acquisto delle targhe pubblicitarie previste dal Progetto PON. Progetti - P11 - Ampliamento Offerta Formativa Ampliamento Offerta Formativa Previsione iniziale ,53 Variazioni in corso d anno 0,00 N. Decreto Finalizzate Delibera C.I. Tipo Conto Importo Descrizione Previsione definitiva ,53 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00

15 Accertamenti assegnati ,53 Residua disponibilità finanz ,53 Nel corso del 2016 è stato creato questo progetto facendo confluire i finanziamenti ricevuti per effetto del Decreto USR Lombardia n. 43 del 18 febbraio 2016, concernente il pagamento per l E.F. 2013, resti 2012 relativo al finanziamento saldo fondi IDA anno 2009, per un totale di ,00 da distribuire per quote di riparto tra i 19 CPIA della regione Lombardia. La somma di euro ,25 invece, è relativa al finanziamento sostegno offerta formativa CPIA - Decreto USR /1/2015 incassati nell esercizio finanziario Ancora non sono stati presentati progetti, attività o richieste di acquisti per beni o servizi. Progetti - P12 - D.M /06/2015- art. 26 comma 2 lettere a b D.M /06/2015- art. 26 C.2 a b Previsione iniziale ,04 Variazioni in corso d anno 0,00 N. Decreto Finalizzate Tipo Delibera C.I. Conto Importo Descrizione 29/08/2017 E 1/11 76,50 Storni assestamento piano dei conti 29/08/2017 E 3/ ,40 Storni assestamento piano dei conti 29/08/2017 E 3/ ,42 Storni assestamento piano dei conti 29/08/2017 E 4/4 67,72 Storni assestamento piano dei conti 29/08/2017 E 6/1 57,80 Storni assestamento piano dei conti Previsione definitiva ,04 Somme impegnate 3.600,42 Pagato 3.600,42 Accertamenti assegnati ,04 Residua disponibilità finanz 9.567,62 Il D.M. del , N. 435 riguarda i criteri e parametri per l'assegnazione diretta alle istituzioni scolastiche nonché per la determinazione delle misure nazionali relative la missione Istruzione Scolastica, a valere sul Fondo per il funzionamento delle istituzioni scolastiche. L art. 26 del suddetto decreto, si riferisce al finanziamento Centri provinciali per l'istruzione degli adulti: (Per sostenere e favorire la messa a regime dei nuovi assetti organizzativi e didattici di cui al DPR 263/12, come disciplinati dalle Linee guida di cui alla CM 36/14 sono destinati complessivamente euro ,00). Al comma 2 lettera a) si precisa che il finanziamento è finalizzato per la realizzazione delle attività connesse alla definizione del patto formativo individuale e delle "misure di sistema" di cui rispettivamente all'art. 5, comma 2, e all'art. 3, comma 4, del DPR 263/12 Al comma 2 lettera b) il finanziamento è finalizzato per la realizzazione degli interventi di ampliamento dell'offerta formativa dei CPIA, ivi comprese le attività di ricerca, sperimentazione e sviluppo, di cui alle Linee guida trasmesse con CM 36/14; Progetti - P13 - Fondo Asilo, Migrazione e Integrazione (FAMI) Fondo Asilo, Migrazione e Integrazione (FAMI) (PROG 54) Previsione iniziale ,44 Variazioni in corso d anno ,80 N. Decreto Finalizzate Tipo Delibera C.I. Conto Importo Descrizione 29/08/2017 E 1/ ,32 Storni assestamento piano dei conti 29/08/2017 E 1/11 6,00 Storni assestamento piano dei conti 29/08/2017 E 2/ ,32 Storni assestamento piano dei conti 28/12/ E 1/ ,40 Acconto progetto FAMI 28/12/ E 1/ ,64 Acconto progetto FAMI 28/12/ E 2/ ,90 Acconto progetto FAMI

16 28/12/ E 4/4 485,86 Acconto progetto FAMI Previsione definitiva ,24 Somme impegnate ,13 Pagato ,13 Accertamenti assegnati ,24 Residua disponibilità finanz ,11 Il finanziamento si riferisce al Fondo Asilo, Migrazione e Integrazione Obiettivo Specifico 2.Integrazione / Migrazione legale - Obiettivo nazionale 2. Integrazione - lett. h) Formazione civico linguistica. Il CPIA di Legnano ha stipulato una convenzione con la Regione Lombardia in qualità di partner del progetto finanziato con fondi Europei. Il totale assegnato ammonta a euro ,46 Progetti - P14 - D.M /9/2016 D.M /9/2016 Variazioni in corso d anno ,22 N. Decreto Finalizzate Tipo Delibera C.I. Conto Importo Descrizione 12/06/ E 3/ ,02 Finanziamento DM art scuola in carcere 12/06/ E 1/10 Assegnazioni fondi DM 663/ (tramite CPIA ,94 Milano) 12/06/ E 1/11 Assegnazioni fondi DM 663/ (tramite CPIA ,06 Milano) 30/11/ E 1/10 DM lett. b - Acconto 50% Progetto "Saperi" 770,16 CPIA 2 30/11/ E 1/11 DM lett. b - Acconto 50% Progetto "Saperi" 69,44 CPIA 2 28/12/ E 1/10 839,60 Saldo progetto "Saperi" - DM Previsione definitiva ,22 Somme impegnate 7.341,20 Pagato 7.341,20 Accertamenti assegnati ,22 Residua disponibilità finanz ,02 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio ,60 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza b) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: c) in conto competenza d) in conto residui , ,29 Totale , , ,67 Totale ,17 Fondo di cassa a fine esercizio ,03 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi 6.989, ,81 Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio ,82 Stato Patrimoniale

17 Attività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 IMMOBILIZZAZIONI Immateriali 0,00 0,00 0,00 Materiali , , ,91 Finanziarie 0,00 0,00 0,00 Totale immobilizzazioni , , ,91 DISPONIBILITA Rimanenze 0,00 0,00 0,00 Crediti , , ,60 Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 Disponibilità liquide , , ,08 Totale disponibilità , , ,68 Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00 TOTALE ATTIVO , , ,59 Passività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 DEBITI A lungo termine 0,00 0,00 0,00 Residui passivi 4.628, , ,81 Totale Debiti 4.628, , ,81 Consistenza patrimoniale , , ,78 TOTALE PASSIVO , , ,59 Situazione Dei Residui La situazione dei residui è la seguente: Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Riscossi Da Riscuotere Residui esercizio Totale residui Attivi ,30-1, , , , , ,60 Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui esercizio Totale residui Passivi 4.628,67 0, , ,67 0, , ,81 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L. RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate. Tipo Descrizione Somme impegnate Rapporto tra Tipo e il totale delle somme impegnate 01 Personale ,61 56,32%

18 02 Beni di consumo 8.905,88 4,24% 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,57 13,97% 04 Altre spese ,05 6,76% 05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00% 06 Beni d'investimento ,20 18,43% 07 Oneri finanziari 600,00 0,29% 08 Rimborsi e poste correttive 0,00 0,00% Totale generale ,31 100% Minute Spese La gestione delle minute spese per l esercizio finanziario 2017 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell apposito registro ed il fondo iniziale di 500,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 32 del 02/02/2017 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 23 del 14/12/2017. I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca. Indice di tempestività dei pagamenti delle transazioni commerciali Anno 2017 Riferimenti: Decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri del 22 settembre 2014; Circolare Ministero dell Economia e delle Finanze n 27 del 24 novembre 2014; Circolare Ministero dell Economia e delle Finanze n 3 del 14 gennaio 2016; L'indicatore dovrà essere calcolato su base trimestrale e su base annuale, a decorrere dal 2015, e dovrà essere pubblicato sul sito internet istituzionale nella sezione "Amministrazione trasparente/pagamenti dell'amministrazione" di cui all'allegato A del decreto legislativo 14 marzo 2013, n. 33. INDICE DI TEMPESTIVITA' DEI PAGAMENTI Indicatore su base annuale Fatture 2017 Numero Fatture Importo Pagato Tempo medio di pagamento in gg. TRIMESTRE ,81-9,40 Numero Fatture 1 TRIMESTRE 20 2 TRIMESTRE 14 3 TRIMESTRE 2 4 TRIMESTRE 12 Indicatore su base trimestrale Fatture Importo Pagato , ,18 333, ,06 Tempo medio (MEDIA PONDERATA SU BASE TRIMESTRALE) di pagamento in gg. -9,88-3,83-23,61-16,31 Gestione dati AVCP/ANAC - CIG Anno 2016 Adempimento entro il 31/01/2017

19 Adempimento all'obbligo di pubblicazione dei dati in formato aperto, ai sensi dell'art. 1 comma 32 Legge 190/2012 conforme alle disposizioni di cui alla Deliberazione n. 26 del 22 maggio 2013 e al Comunicato del Presidente dell'autorità del 27 maggio Indici Di Bilancio Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l andamento della gestione finanziaria. Indici Sulle Entrate Indice Di Dipendenza Finanziaria Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti. Finanziamento dello Stato ,44 Totale accertamenti ,91 0,28 Indice Di Autonomia Finanziaria Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome. Enti + Privati + Altre entrate ,47 Totale accertamenti ,91 0,72 Indice Di Mancata Riscossione Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di incertezza (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale. Totale accertamenti ,91 Previsione definitiva (escluso avanzo) ,91 1,00 Indice Incidenza Residui Attivi Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell esercizio di competenza. Accertamenti non riscossi 4.789,60 Totale accertamenti ,91 Indice Smaltimento Residui Attivi Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi. Riscossioni residui attivi ,29 Residui attivi ,29 0,03 0,95

20 Indice Di Accumulo Dei Residui Attivi Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno. Totale residui attivi a fine anno 6.989,60 Totale accertamenti + Residui attivi ,20 0,03 INDICI SULLE SPESE Indice Spese Per Attivita Didattiche Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni. Impegni A02 + Impegni Progetti ,22 Totale Impegni ,31 0,82 Indice Spese Attivita Amministrative Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A01, al totale degli impegni. Impegni A ,48 Totale Impegni ,31 0,16 Indice Incidenza Residui Passivi Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell esercizio di competenza. Impegni non pagati 1.960,81 Totale Impegni ,31 0,01 Indice Smaltimento Residui Passivi Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali. Pagamenti residui passivi 4.628,67 Totale residui passivi 4.628,67 1,00 Indice Di Accumulo Dei Residui Passivi Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti) Totale residui passivi a fine anno 1.960,81 Totale impegni + Residui passivi ,98 0,01 Conclusioni Per quanto attiene alle spese impegnate nell esercizio finanziario 2017, si dichiara: che l ammontare dei pagamenti, per ogni Attività/Progetto, è contenuto nei limiti degli stanziamenti della previsione definitiva; che i pagamenti risultano emessi a favore dei diretti beneficiari; che le fatture e le pezze giustificative dei pagamenti eseguiti sono depositate presso l ufficio di segreteria della Scuola e fanno parte integrante delle documentazione contabile dell esercizio finanziario 2017; che non si sono tenute gestioni fuori bilancio; cha questa scuola non possiede titoli e/o valori. che alla data odierna non è stato presentato il modello 770 anno 2018/ redditi 2017 in quanto i termini non sono ancora scaduti.

21 Sulla base degli elementi trattati, degli atti e dei documenti giacenti presso questa segreteria, si sottopone al Collegio dei Revisori dei Conti l esamine del Conto Consuntivo 2017 della gestione del Programma Annuale 2017 al fine di verificare sulla regolarità della gestione finanziaria e patrimoniale. Il Conto Consuntivo 2017, dopo l esame del Collegio dei Revisori dei Conti, verrà sottoposto per l approvazione da parte del Commissario Straordinario. Il Direttore S.g.a. Paolino Ruggiero La Dirigente Scolastica dott.ssa Lorella Finotti