Manuale Servizi VEGA Welfare 2019

Транскрипт

1 Manuale Servizi VEGA Welfare 2019

2 A. IL PIANO DI WELFARE Il presente documento descrive il Piano di Welfare destinato ai dipendenti di Vega Carburanti S.p.A. BENEFICIARI DEL PIANO DI WELFARE Sono destinatari del Piano di Welfare 2019 (di seguito anche solo il Piano ) tutti i dipendenti appartenenti alle seguenti categorie: Operai, Impiegati e Quadri in servizio alla data di attivazione del Piano, ad esclusione dei lavoratori somministrati. VALIDITA DEL PIANO DI WELFARE Il Piano di Welfare ha validità per l anno solare Il portale dei servizi sarà attivo dal 16 aprile 2019 al 30 novembre IMPORTI RESIDUI ALLA CHIUSURA DEL PIANO DI WELFARE Gli importi non utilizzati entro il 30/11/2019 azzerati dal credito welfare dei singoli dipendenti ed il relativo importo sarà devoluto da Vega Carburanti S.p.A. ad una società benefica individuata dall Azienda. CESSAZIONE DEL RAPPORTO DI LAVORO NEL 2019 In caso di interruzione del rapporto, i dipendenti potranno fruire dell importo messo a disposizione dall Azienda entro e non oltre la data di cessazione. L ammontare dell importo indipendentemente dal motivo dell interruzione del rapporto, compreso il raggiungimento del termine nei contratti a tempo determinato verrà riproporzionato ai mesi di lavoro prestato nel 2019 (es: il lavoratore assunto il 08/02/2019 che cessa il 31/07/2019 ha diritto a 6/12 del premio). Pertanto, alla cessazione del rapporto: 1) qualora il lavoratore abbia speso un credito welfare superiore all importo spettante a seguito del suddetto riproporzionamento, la somma utilizzata in eccedenza sarà trattenuta dalla Società dalle competenze di fine rapporto; 2) qualora il lavoratore non abbia speso il proprio credito welfare o abbia un residuo rispetto all importo spettante a seguito del suddetto riproporzionamento, l importo non utilizzato sarà azzerato secondo quanto indicato al punto che precede. STRUTTURA DEL PIANO DI WELFARE Il Piano di Welfare è composto da diverse sezioni tra le quali il dipendente può distribuire a suo piacimento l importo spettante in termini di piano Welfare. La gestione dei Benefit per l anno 2019 è da operare sul portale entro il 30 novembre

3 La scelta è valida per l anno solare in corso. Potranno essere richieste a rimborso le spese, se rientranti nelle fattispecie previste dalle varie sezioni a disposizione del dipendente, effettuate a partire dal 1 gennaio 2019 e fino al 30 novembre MODALITA DI FRUIZIONE L utilizzo del Welfare può avvenire con due modalità: Ove consentito, acquisto del servizio da parte del dipendente e rimborso della cifra indicata; Negli altri casi, acquisto diretto dal Gestore. La scelta dei Benefit nel limite dell importo stabilito avverrà tramite il portale online dedicato, attraverso il quale il dipendente gestirà le richieste e le pratiche di inoltro dei giustificativi di spesa da rimborsare. REGIME FISCALE Il presente Piano di Welfare è stato progettato in modo tale da utilizzare le agevolazioni fiscali a favore del dipendente, secondo quanto previsto dalla legislazione vigente in materia fiscale. L azienda declina ogni responsabilità in merito alla veridicità delle informazioni fornite dal dipendente al Gestore o dell autenticità dei giustificativi forniti dallo stesso, nonché del loro eventuale utilizzo fraudolento. ATTENZIONE! Nell anno successivo a quello di effettuazione delle scelte nell ambito del presente Piano di Welfare, alcune voci di spesa potrebbero essere oggetto di inserimento all interno della dichiarazione dei redditi. Pertanto, in fase di composizione del pacchetto di Flexible Benefits, va valutata la scelta delle spese da portare a rimborso. Le spese per cui si ottiene il rimborso non possono essere portate in detrazione/deduzione nella dichiarazione dei redditi; è possibile portare in detrazione/deduzione solo la parte non rimborsata tramite Flexible Benefits. Nelle pagine successive sono forniti i dettagli sulle caratteristiche e il contenuto di ogni specifico benefit. SERVIZIO ASSISTENZA Per tutta la durata del Piano di Welfare, il Gestore AON mette a disposizione dei dipendenti un call center dedicato a cui rivolgere richieste relative all utilizzo del portale, alle categorie di spese rimborsabili e idoneità dei giustificativi, nonché circa lo stato delle pratiche in validazione. Il servizio di Assistenza è raggiungibile: - da telefono fisso e cellulare allo (dal lunedì al venerdì dalle ore 9.00 alle 13.00, esclusi i festivi) - attraverso l indirizzo [email protected] 3

4 B. I SERVIZI OFFERTI DAL PIANO Di seguito viene presentata la tabella riassuntiva dell offerta di Welfare prevista dal Testo Unico delle Imposte sui Redditi (T.U.I.R.): BENEFIT TABELLA DEI SERVIZI OFFERTI BENEFICIARIO 1 Assistenza Sanitaria Fam.Sanità Si** 2 Istruzione Scolastica (Asili nido, materne, scuole primarie/secondarie, università e master / Campus estivi e invernali / Testi scolastici) Fam. 3 Assistenza ai familiari Fam. Si 4 Abbonamento al trasporto pubblico Dip. Fam. a carico 5 Previdenza Complementare Dip. SI** 6 Voucher Dip. Sì 7 Ricreazione e Sport Fam.D Si AG. FISCALI Si SI TIPOLOGIA DI SERVIZIO Servizio a rimborso Servizio a rimborso Servizio a rimborso Servizio a rimborso Versamento sul fondo pensione Acquisto diretto Acquisto diretto 8 Long Term Care Dip Si Acquisto diretto 9 Mutui e finanziamenti Dip. Versamento su c/c Legenda: TEMPISTICHE Mese successivo all approvazione della richiesta Mese successivo o primo cedolino utile in cui far transitare l importo Mese successivo o primo cedolino utile in cui far transitare l importo Mese successivo o primo cedolino utile in cui far transitare l importo Mese successivo alla conferma della richiesta Mese successivo alla conferma della richiesta Mese successivo alla conferma della richiesta Mese successivo alla conferma della richiesta Data valuta della rata Colonna BENEFICIARIO : Fam. = I beneficiari sono i familiari del dipendente così come definito dall art. 12 TUIR (il dipendente non è incluso) In particolare per i familiari si intendono: - coniuge non legalmente ed effettivamente separato; - figli, compresi i figli naturali riconosciuti, i figli adottivi e gli affidati o affiliati; - ogni altra persona indicata nell'articolo 433 del codice : - genitori, adottanti; - fratelli/sorelle; - suoceri/suocere; - generi/nuore; Fam. Sanità = il dipendente, i familiari sopra indicati (Fam) oltre il convivente Fam.D = I beneficiari del servizio sono il dipendente e i familiari così come sopra definito. Dip = Il beneficiario è solo il dipendente. Fam. a = Familiari a carico carico Colonna AG. FISC. Sì = Il benefit è esente sia da tasse sia da oneri sociali. Utilizzando questa categoria di benefit, l azienda integrerà l importo scelto dal dipendente con il 10% di contributo ** di solidarietà previsto da normativa previdenziale No = Il benefit è soggetto a tassazione e contributi sociali. 4

5 1. ASSISTENZA SANITARIA La sezione Assistenza Sanitaria permette di rimborsare le spese relative alle prestazioni sanitarie sostenute dal dipendente per se stesso e per la sua famiglia. Tipo di Benefit: Rimborso delle prestazioni sanitarie sostenute nell anno fiscale. Beneficiari: Il dipendente e i familiari del dipendente compreso il convivente more uxorio (v. ALLEGATO A). Modalità di fruizione: La pratica viene gestita direttamente da AON S.p.A. Il rimborso avviene sul conto corrente del dipendente il mese successivo alla conferma della richiesta sul portale, previa validazione. Costi ammissibili: Sono rimborsati i costi documentati e sostenuti per l anno fiscale in corso, relativi all area ricovero, area visite specialistiche, area cure dentarie, area lenti e montature, area dispositivi medici altre prestazioni rimborsabili (per l elenco completo v. ALLEGATO A). Limiti di rimborso: Non sono previsti limiti di rimborso. Sarà possibile inserire richieste entro l importo massimo a disposizione. Per maggiori informazioni consultare l ALLEGATO A. 5

6 1. ISTRUZIONE La sezione Istruzione permette di rimborsare le spese relative alla formazione dei familiari del dipendente, dalle rette per l asilo nido al master di specializzazione. 2.1 ASILO NIDO Tipo di Benefit: Rimborso delle spese sostenute per le rette dell asilo nido. Beneficiari: Il dipendente, per le spese sostenute per i suoi familiari (v. ALLEGATO B). Modalità di fruizione: Rimborso delle spese sostenute tramite portale. Costi ammissibili: Sono rimborsati i costi documentati e sostenuti per l anno fiscale in corso, relativi all iscrizione ed alla frequenza di asilo nido (inclusi i servizi integrativi di mensa e trasporto scolastico). Procedura di Rimborso: Le spese sostenute direttamente dal dipendente saranno rimborsate con la busta paga del mese successivo alla richiesta di rimborso, a seguito della convalida della documentazione presentata. Il dipendente in sede di dichiarazione dei redditi potrà portarsi in detrazione solo la parte di spese scolastiche non coperte dal benefit aziendale. Limiti di rimborso: Non sono previsti limiti di rimborso. Sarà possibile inserire richieste entro l importo massimo a disposizione. Per maggiori informazioni consultare l ALLEGATO B. 2.2 SCUOLA, UNIVERSITA E MASTER Tipo di Benefit: Rimborso delle spese sostenute per l iscrizione alla scuola materna, scuola primaria, secondaria, università, master di specializzazione (inclusi i servizi integrativi di mensa e trasporto scolastico). 6

7 Beneficiari: Il dipendente, per le spese sostenute per i suoi familiari (v. ALLEGATO B). Il dipendente non può richiedere il rimborso per le spese sostenute per se stesso. Modalità di fruizione: Rimborso delle spese sostenute dal dipendente tramite portale. Costi ammissibili: Sono rimborsati i costi documentati e sostenuti per l anno fiscale in corso, relativi all iscrizione alla scuola materna, scuola primaria, secondaria, università, master di specializzazione. Potranno essere portate a rimborso anche le spese sostenute per la mensa, il pre e dopo scuola e il trasporto scolastico. Procedura di Rimborso: Le spese sostenute direttamente dal dipendente saranno rimborsate con la busta paga del mese successivo alla richiesta di rimborso, a seguito della convalida della documentazione presentata. Il dipendente in sede di dichiarazione dei redditi potrà portarsi in detrazione solo la parte di spese scolastiche non coperte dal benefit aziendale. Limiti di rimborso: Non sono previsti limiti di rimborso. Sarà possibile inserire richieste entro l importo massimo a disposizione. Per maggiori informazioni consultare l ALLEGATO B. 2.3 CAMPUS ESTIVI E INVERNALI Tipo di Benefit: Rimborso delle spese sostenute per i campus, le ludoteche e le colonie estivi e invernali. Beneficiari: Il dipendente, per le spese sostenute per i suoi familiari (v. ALLEGATO C). Modalità di fruizione: Rimborso delle spese sostenute tramite portale. 7

8 Costi ammissibili: Sono rimborsati i costi documentati e sostenuti per l anno fiscale in corso, relativi all iscrizione ed alla frequenza di colonie e di centri estivi ed invernali. Procedura di Rimborso: Le spese sostenute direttamente dal dipendente saranno rimborsate con la busta paga del mese successivo alla richiesta di rimborso, a seguito della convalida della documentazione presentata. Il dipendente in sede di dichiarazione dei redditi potrà portarsi in detrazione solo la parte di spese scolastiche non coperte dal benefit aziendale. Limiti di rimborso: Non sono previsti limiti di rimborso. Sarà possibile inserire richieste entro l importo massimo a disposizione. Per maggiori informazioni consultare l ALLEGATO C. 2.4 RIMBORSO TESTI SCOLASTICI Tipo di Benefit: Rimborso delle spese sostenute per l acquisto dei libri scolastici. Beneficiari: Il dipendente, per le spese sostenute per i suoi familiari (v. ALLEGATO D). (N.B. il dipendente non può richiedere il rimborso per spese sostenute per se stesso) Modalità di fruizione: Rimborso delle spese sostenute dal dipendente. I rimborsi vengono gestiti attraverso il portale. Costi ammissibili: Sono rimborsati i costi documentati e sostenuti per l anno fiscale in corso, relativi ai soli libri scolastici addottati dal Ministero dell Istruzione e inseriti all interno del Piano dell Offerta Formativa. Procedura di Rimborso: Le spese sostenute direttamente dal dipendente saranno rimborsate con la busta paga del mese successivo alla richiesta di rimborso, a seguito della convalida della documentazione presentata. 8

9 Limiti di rimborso: Non sono previsti limiti di rimborso. Sarà possibile inserire richieste entro l importo massimo a disposizione. Per maggiori informazioni consultare l ALLEGATO D. 2.5 RIMBORSO SERVIZI DI BABY-SITTING Tipo di Benefit: Rimborso delle spese sostenute per servizi di baby-sitting. Beneficiari: Il dipendente, per le spese sostenute per i suoi familiari (v. ALLEGATO E). Modalità di fruizione: Rimborso delle spese sostenute dal dipendente tramite portale. Costi ammissibili: Sono rimborsati i costi documentati e sostenuti per l anno fiscale in corso, relativi a servizi di baby-sitting. Procedura di Rimborso: Le spese sostenute direttamente dal dipendente saranno rimborsate con la busta paga del mese successivo alla richiesta di rimborso, a seguito della convalida della documentazione presentata. Limiti di rimborso: Non sono previsti limiti di rimborso. Sarà possibile inserire richieste entro l importo massimo a disposizione. Per maggiori informazioni consultare l ALLEGATO E. 9

10 3. ASSISTENZA AI FAMILIARI Tipo di Benefit: Rimborso delle spese sostenute per servizi socio-assistenziali per i familiari anziani oltre i 75 anni o non autosufficienti. Beneficiari: Il dipendente, per le spese sostenute per i suoi familiari (v. ALLEGATO F). (N.B. il dipendente non può richiedere il rimborso per spese sostenute per se stesso) Modalità di fruizione: La pratica viene gestita direttamente da AON S.p.A. attraverso l utilizzo del portale. Il rimborso avviene sul cedolino paga del mese successivo all inserimento e validazione della richiesta. Costi ammissibili: Sono rimborsati i costi sostenuti per l anno fiscale in corso, relativi alle spese sostenute per Operatori Socio Assistenziali, Servizi di assistenza a familiari disabili o non autosufficienti, badanti, Servizi infermieristici e Servizi di assistenza domiciliare. Limiti di rimborso: Non sono previsti limiti di rimborso. Sarà possibile inserire richieste entro l importo massimo a disposizione. Per maggiori informazioni consultare l ALLEGATO F. 10

11 4. ABBONAMENTI AL TRASPORTO PUBBLICO LOCALE, REGIONALE E INTERREGIONALE Tipo di Benefit: Rimborso delle spese sostenute per servizi di trasporto pubblico locale, regionale e interregionale. Beneficiari: Il dipendente, per le spese sostenute per se stesso e per i familiari a carico (v. ALLEGATO H). Modalità di fruizione: Rimborso delle sostenute dal dipendente tramite portale. Costi ammissibili: Sono rimborsati i costi documentati e sostenuti per l anno fiscale in corso, relativi all acquisto degli abbonamenti per il trasporto pubblico locale, regionale e interregionale. Procedura di Rimborso: Le spese sostenute direttamente dal dipendente saranno rimborsate con la busta paga del mese successivo alla richiesta di rimborso, a seguito della convalida della documentazione presentata. Il dipendente in sede di dichiarazione dei redditi potrà portarsi in detrazione solo la parte di spese di trasporto non coperte dal benefit aziendale. Limiti di rimborso: Non sono previsti limiti di rimborso. Sarà possibile inserire richieste entro l importo massimo a disposizione. Per maggiori informazioni consultare l ALLEGATO H. 11

12 5. PREVIDENZA COMPLEMENTARE La sezione di previdenza integrativa fornisce al dipendente la possibilità di destinare l importo a sua disposizione al fondo di previdenza integrativa scelto. PREVIDENZA INTEGRATIVA Tipo di Benefit: Versamento a favore del fondo di pensione aziendale/aperto. Beneficiari: Il dipendente. Modalità di fruizione: Versamento al fondo operato direttamente dall azienda per conto del dipendente. Costi ammissibili: Saranno versati i contributi per i dipendenti aderenti al fondo di pensione aziendale ovvero alla diversa forma di previdenza complementare indicata dal dipendente stesso e qualora i regolamenti attuativi della stessa consentano i versamenti da parte delle Aziende. Procedura di Versamento: Vega Carburanti S.p.A. verserà i contributi direttamente al fondo di pensionistico integrativo. I versamenti verranno svolti con i tempi e le modalità previste dal fondo. Non sarà necessario inoltrare alcuna documentazione. Limiti di utilizzo: Sarà possibile richiedere un versamento per un importo massimo complessivo deducibile (contributi Azienda + dipendente) di 5.164,57 euro, come previsto dalla normativa. 12

13 6. VOUCHER Il servizio permette di richiedere dei buoni utilizzabili negli esercizi aderenti indicati sul portale. BUONI CARBURANTE - BUONI SHOPPING Tipo di Benefit: Acquisto di buoni spesa e/o carburante in tagli predefiniti attraverso l utilizzo del conto Vega Carburanti S.p.A. Beneficiari: Il dipendente. Limiti utilizzo: La normativa consente fino a Euro 258,53 per anno fiscale, cumulativo tra buoni spesa, buoni carburante, buoni shopping o altri fringe benefits riconosciuti ( es: auto aziendali ad uso promiscuo, prestiti, pacco natalizio, ecc ). La scelta deve essere effettuata sul portale entro la fine del Piano. Modalità di fruizione: Acquisto diretto per conto di AON e a favore del dipendente. Costi ammissibili: Gli acquisti dei voucher verranno operati direttamente da Aon. Non sarà effettuato alcun tipo di rimborso per spese sostenute direttamente dal dipendente. Procedura di Prenotazione: Accedendo alla sezione dedicata, il dipendente potrà indicare il taglio di buoni spesa che desidera ricevere tra le tipologie proposte. I buoni spesa verranno consegnati al dipendente il mese successivo all inserimento della richiesta sul portale. La stessa procedura è prevista per i buoni carburante. Limiti di acquisto: Il valore disponibile tiene contro degli eventuali benefits che il dipendente ha ricevuto/riceverà nell anno Ai dipendenti assegnatari di buoni pasto e/o auto aziendale (fringe benefit) sono preclusi i servizi per i quali la normativa prevede il limite massimo di spesa Euro 258,53 annui, avendo i predetti lavoratori già beneficiato della relativa esenzione da tasse e contributi. L eventuale richiesta di tali servizi, comporterà l addebito al dipendente in cedolino paga delle somme versate dall Azienda a titolo di imposte e contributi. Non sarà possibile, per prassi, richiedere buoni acquisto per un importo complessivo superiore a 250 euro. 13

14 7. RICREAZIONE, CULTURA, SPORT E TEMPO LIBERO La sezione permette di acquistare servizi ludico-ricreativi per il dipendente e per i suoi familiari. Tipo di Benefit: Acquisto di servizi predefiniti relativi all attività sportiva, ricreativa e culturale. Beneficiari: Il dipendente ed i propri familiari (v. ALLEGATO G). Modalità di fruizione: Acquisto diretto per conto di AON e a favore del dipendente e/o familiari. Costi ammissibili: Gli acquisti verranno operati direttamente da Aon. Non sarà effettuato alcun tipo di rimborso per spese sostenute direttamente dal dipendente. Procedura di Prenotazione: Accedendo alla sezione dedicata, il dipendente potrà indicare il servizio che desidera ricevere tra le tipologie proposte. Cultura: Il dipendente riceverà via il codice di prenotazione e le istruzioni d'uso per effettuare gli acquisti sui siti indicati a portale. I codici di prenotazione verranno inviati il mese successivo a quello in cui è stata inserita la richiesta sul portale. Sport: Accedendo alla sezione dedicata, il dipendente potrà indicare di utilizzare il suo benefit per gli abbonamenti sportivi previsti. Il dipendente riceverà via il codice di prenotazione e le istruzioni d'uso. I codici di prenotazione verranno inviati il mese successivo a quello in cui è stata inserita la richiesta sul portale. Vacanze e Viaggi: Accedendo alla sezione dedicata, il dipendente potrà indicare di utilizzare il suo benefit per i pacchetti viaggi disponibili. I pacchetti verranno inviati il mese successivo a quello in cui è stata inserita la richiesta sul portale. Tempo Libero: Accedendo alla sezione dedicata, il dipendente potrà indicare di utilizzare il suo benefit per servizi ricreativi, abbonamenti a quotidiani o cinema. I codici di prenotazione verranno inviati il mese successivo a quello in cui è stata inserita la richiesta sul portale. 14

15 Limiti di acquisto: Non sono previsti limiti acquisto. Sarà possibile inserire richieste entro l importo massimo a disposizione. Per maggiori informazioni consultare l ALLEGATO G. 15

16 8. LONG TERM CARE Sottoscrizione della Garanzia per la perdita dell autosufficienza Long Term Care. Tipo di Benefit: Beneficiari: Sottoscrizione della Garanzia per la perdita dell autosufficienza, d ora in avanti definita Long Term Care «LTC» che prevede il riconoscimento di un indennizzo (rendita temporanea) in caso di sopravvenuta malattia o infortunio che abbia per conseguenza l incapacità totale di svolgere alcune attività elementari della vita quotidiana. Il dipendente. Modalità di fruizione: Una volta compilati i campi richiesti per l scrizione alla Cassa Previline di Aon e aver cliccato «Invia Modulo» è necessario confermare il popup di sottoscrizione della LTC cliccando il tasto «salva» per la presa in carico della richiesta. una volta confermato il processo, si potrà inoltre accedere al servizio «spese mediche» e richiedere rimborsi delle spese sanitarie sostenute nell anno solare in corso per te stesso ed i tuoi familiari. Modalità di Erogazione: La copertura prevederà un indennizzo di 500,00 al mese per una durata di 24 mesi in caso di perdita di 3 attività elementari della vita quotidiana su 4 (nutrirsi, vestirsi, lavarsi, muoversi). Allegati consultabili: All interno della pagina di servizio presente a portale è possibile prendere visione dell informativa sulla Privacy della Cassa Sanitaria e delle condizioni contrattuali, le esclusioni, le carenze e le condizioni di non assicurabilità. Note: LA SOTTOSCRIZIONE DEL SERVIZIO LONG TERM CARE È OBBLIGATORIO NEL CASO SI VOGLIA CHIEDERE RIMBORSI NELLA SEZIONE SPESE MEDICHE Tale sottoscrizione decorre dal 1 luglio al 30 giugno dell anno successivo, per ogni annualità. 16

17 9. MUTUI E FINANZIAMENTI La presente sezione permette di usufruire della riduzione del tasso di interesse applicato su mutui e/o i prestiti contratti dal dipendente. Tipo di Benefit: Contributo in conto interessi su mutui e prestiti personali contratti dal dipendente. Beneficiari: Il dipendente. Verrà erogata la quota di interessi nominalmente intestata al dipendente. Modalità di fruizione: Versamento sul conto corrente sul quale viene addebitata la rata del mutuo/prestito personale. Costi ammissibili: Sono agevolabili tutte le tipologie di prestiti, ivi inclusi quelli concessi sotto forma di scoperto di conto corrente, di mutuo ipotecario e di cessione dello stipendio. Procedura di Accredito: La quota di interessi oggetto dell agevolazione sarà versata, a seguito della convalida della documentazione presentata, direttamente sul conto corrente sul quale viene addebitato il prestito, con la stessa data valuta della rata. Il dipendente, in sede di dichiarazione dei redditi, ove previsto dalla vigente normativa, potrà portarsi in detrazione solo l eventuale quota di interessi rimasta a proprio carico. Limiti di rimborso: Non sono previsti limiti di rimborso. Sarà possibile inserire richieste entro l importo a disposizione. Per maggiori informazioni consultare l ALLEGATO I. 17

18 ALLEGATO A RIMBORSO SPESE ASSISTENZA SANITARIA BENEFICIARIO DEL SERVIZIO È possibile richiedere il rimborso per i seguenti beneficiari: Il dipendente stesso; il coniuge o convivente more uxorio (in questo caso deve essere presente nello stato di famiglia); i figli legittimi o legittimati o naturali o adottivi; i fratelli e le sorelle; i genitori, gli adottanti; i suoceri e le suocere; i generi e le nuore; GIUSTIFICATIVI DA PRESENTARE I giustificativi di spesa devono: indicare una spesa sostenuta nell anno fiscale in corso, e quindi riferirsi al periodo 1 gennaio 2019 fine del Piano; indicare i dati identificativi della struttura completi (denominazione e attività), il relativo codice fiscale o partita IVA, l indirizzo del soggetto che fornisce il servizio; presentare le caratteristiche elencate di seguito: INTESTATARIO DEL DOCUMENTO deve essere uno dei seguenti soggetti: il dipendente che paga per sé stesso o conto del familiare; il coniuge o il convivente; i figli legittimi o legittimati o naturali o adottivi; i fratelli e le sorelle; i genitori, gli adottanti; i suoceri e le suocere; i generi e le nuore. TIPOLOGIE DI GIUSTIFICATIVO da presentare sono: fattura; ricevuta fiscale/ scontrino parlante ; busta paga per collaboratori familiari a fini di assistenza domiciliare-infermieristica. PRESTAZIONI RIMBORSABILI Il giustificativo di spesa deve indicare che l importo si riferisce a una delle seguenti prestazioni: AREA RICOVERO: Spese ricovero; 18

19 Intervento ambulatoriale; Spese parto naturale/cesareo; Pre/post day parto naturale e cesareo; Day hospital; Retta per l accompagnatore; Laserchirurgia; Spese pronto soccorso; Spese per assistenza domiciliare post-ricovero. AREA VISITE SPECIALISTICHE E ACCERTAMENTI DI ALTA DIAGNOSTICA: Visite/accertamenti di prevenzione; Check Up; Visite specialistiche (visite effettuate da medico chirurgo fornito di regolare specializzazione); Funzionalità ormonale e spermiogramma; Accertamenti di laboratorio. AREA CURE DENTARIE: Cure odontoiatriche (conservativa, chirurgia semplice, radiologia, paradontologia, endodonzia, implantologia); Cure ortodontiche (terapie ortodontiche con apparecchio fisso o mobile). AREA LENTI E MONTATURE: Lenti / Montature Correttive; Lenti a contatto. AREA DISPOSITIVI MEDICI: Protesi Ortopediche, acustiche e presidi ortopedici; Dispositivi medici. ALTRE PRESTAZIONI RIMBORSABILI: Farmaci; Vaccini; Psicoterapia; Cure fisioterapiche e riabilitative; Medicina omeopatica; Nutrizionista (le spese sostenute per il nutrizionista sono da considerarsi curative se non diversamente specificato sulla fattura); Cure termali; Assorbimento franchigie/scoperti di eventuali polizze sanitarie attive (nel caso il dipendente abbia richiesto il rimborso di una fattura delle categorie citate e sia rimasta scoperta una parte della stessa può essere richiesto il rimborso di quest ultima). 19

20 In caso di fattura che include anche costi non rimborsabili o già rimborsati da altri fondi, deve essere identificabile l importo, riferito alle singole voci, che non può essere rimborsato. CAUSALI NON RIMBORSABILI Non sono invece rimborsabili: Parafarmaci; Spese per interventi estetici; Prestazioni sanitarie per animali domestici/veterinarie; Integratori alimentari; Creme anti-età o di bellezza; ULTERIORI INFORMAZIONI per i GIUSTIFICATIVI IN LINGUA STRANIERA è necessario presentare la seguente documentazione: la traduzione autenticata in italiano del giustificativo stesso. In alternativa una dichiarazione su carta intestata della struttura stessa o un'autocertificazione del dipendente, con la traduzione del documento. se la valuta di pagamento è diversa dall Euro, la documentazione comprovante il tasso di cambio utilizzato, che deve essere quello relativo alla data di pagamento dell importo. Il tasso di cambio in vigore in un determinato giorno è reperibile nel sito Internet della Banca d'italia. 20

21 ALLEGATO B RIMBORSO SPESE ISTRUZIONE - ASILO NIDO SCUOLE, UNIVERSITA E MASTER Asilo nido / scuola materna / scuola primaria / scuola secondaria di primo e secondo grado / università / master / servizi integrativi (mensa scolastica, pre/dopo scuola, trasporto scolastico o abbonamento trasporto pubblico per studenti) SOSTENITORE DELLA SPESA La spesa deve essere sostenuta esclusivamente dal dipendente beneficiario del Piano. BENEFICIARIO DEL SERVIZIO È possibile richiedere il rimborso per i seguenti beneficiari: il coniuge non legalmente ed effettivamente separato; i figli legittimi o legittimati o naturali o adottivi; i fratelli e le sorelle; i genitori, gli adottanti; i suoceri e le suocere; i generi e le nuore. GIUSTIFICATIVI DA PRESENTARE I giustificativi di spesa devono: indicare una spesa sostenuta nell anno fiscale in corso, e quindi riferirsi al periodo 1 gennaio 2019 Fine del Piano; indicare i dati identificativi della struttura completi (denominazione e attività), il relativo codice fiscale o partita IVA, l indirizzo del soggetto che fornisce il servizio; presentare le caratteristiche elencate di seguito: L INTESTATARIO DEL DOCUMENTO deve essere uno dei seguenti soggetti: il dipendente che paga per conto del familiare; il coniuge non legalmente ed effettivamente separato; i figli legittimi o legittimati o naturali o adottivi; i fratelli e le sorelle; i genitori, gli adottanti; i suoceri e le suocere; i generi e le nuore. TIPOLOGIE DI GIUSTIFICATIVO da presentare alternativamente sono: fattura (accompagnata dalla relativa evidenza di pagamento); ricevuta fiscale (accompagnata dalla relativa evidenza di pagamento); 21

22 ricevuta del bollettino postale/bancario; MAV accompagnato dalla relativa evidenza di pagamento; autocertificazione accompagnata dalla relativa evidenza di pagamento; dichiarazione su carta intestata della scuola o istituto che ha fornito la prestazione/servizio. Quando richiesta l evidenza di pagamento, questa deve indicare la data di effettivo pagamento e il relativo importo, attraverso: Il timbro o la dicitura pagato / pagato in data ; Il bonifico bancario; L addebito sul conto corrente; L addebito su carta di credito; La contabile del MAV. CAUSALI RIMBORSABILI Il giustificativo di spesa deve indicare che l importo si riferisce a una delle seguenti causali: Spese di iscrizione; Spese di frequenza; Retta/rata/tassa scolastica; Esami di stato; Test di ammissione alle università; Pre e dopo scuola; Mensa scolastica; Trasporto scolastico (trasporto pubblico e con mezzi collettivi privati). In caso di fattura che include anche costi non rimborsabili (assicurazione, ecc.), deve essere identificabile l importo, riferito alle singole voci, che non può essere rimborsato. Per i GIUSTIFICATIVI IN LINGUA STRANIERA è necessario presentare la seguente documentazione: la traduzione autenticata in italiano del giustificativo stesso. In alternativa una dichiarazione su carta intestata della struttura stessa o un'autocertificazione del dipendente, con la traduzione del documento. (se la valuta di pagamento è diversa dall Euro) la documentazione comprovante il tasso di cambio utilizzato, che deve essere quello relativo alla data di pagamento dell importo. Il tasso di cambio in vigore in un determinato giorno è reperibile nel sito Internet della Banca d'italia. ALTRE INFORMAZIONI: Per i documenti fiscali di importo superiore a 77,47 è necessaria la marca da bollo ( 2,00), a meno che: l importo sia già comprensivo di IVA; 22

23 l istituto/soggetto emittente sia una ONLUS (art. 17 D.Lgs. n. 460/1997). In tal caso, deve essere espressamente indicato nel documento. ALTRE INFORMAZIONI: Se un documento si riferisce a più figli è necessario che gli importi vengano scorporati e specificati. Il dipendente dovrà inserire una richiesta per ogni figlio, inserendo come richiedente il figlio per cui chiede il rimborso, e quindi la relativa quota parte di importo. 23

24 ALLEGATO C RIMBORSO SPESE ISTRUZIONE CAMPUS ABROAD, VACANZE STUDIO, CENTRI ESTIVI ED INVERNALI E LUDOTECHE CAUSALI RIMBORSABILI La spesa deve essere sostenuta esclusivamente dal dipendente beneficiario del Piano. BENEFICIARIO DEL SERVIZIO È possibile richiedere il rimborso per i seguenti beneficiari: il coniuge non legalmente ed effettivamente separato; i figli legittimi o legittimati o naturali o adottivi; i fratelli e le sorelle; i genitori, gli adottanti; i suoceri e le suocere; i generi e le nuore. GIUSTIFICATIVI DA PRESENTARE I giustificativi di spesa devono: indicare una spesa sostenuta nell anno fiscale in corso, e quindi riferirsi al periodo 1 gennaio 2019 Fine del Piano; indicare i dati identificativi della struttura completi (denominazione e attività), il relativo codice fiscale o partita IVA, l indirizzo del soggetto che fornisce il servizio; presentare le caratteristiche elencate di seguito: L INTESTATARIO DEL DOCUMENTO deve essere uno dei seguenti soggetti: il dipendente che paga per conto del familiare; il coniuge non legalmente ed effettivamente separato; i figli legittimi o legittimati o naturali o adottivi; i fratelli e le sorelle; i genitori, gli adottanti; i suoceri e le suocere; i generi e le nuore. Le TIPOLOGIE DI GIUSTIFICATIVO da presentare sono: fattura (accompagnata dalla relativa evidenza di pagamento); ricevuta fiscale (accompagnata dalla relativa evidenza di pagamento); ricevuta del bollettino postale/bancario; MAV accompagnato dalla relativa evidenza di pagamento; 24

25 autocertificazione accompagnata dalla relativa evidenza di pagamento; dichiarazione su carta intestata della scuola o istituto che ha fornito la prestazione/servizio. Quando richiesta l evidenza di pagamento, questa deve indicare la data di effettivo pagamento e il relativo importo, attraverso: Il timbro o la dicitura pagato / pagato in data ; Il bonifico bancario; L addebito sul conto corrente; L addebito su carta di credito; La contabile del MAV. CAUSALI RIMBORSABILI Il giustificativo di spesa deve indicare che l importo si riferisce a una delle seguenti causali: Spese di iscrizione; Spese di frequenza; Viaggio e/o Pernottamento. In caso di fattura che include anche costi non rimborsabili (assicurazione, ecc.), deve essere identificabile l importo, riferito alle singole voci, che non può essere rimborsato. Per i GIUSTIFICATIVI IN LINGUA STRANIERA è necessario presentare la seguente documentazione: la traduzione autenticata in italiano del giustificativo stesso. In alternativa una dichiarazione su carta intestata della struttura stessa o un'autocertificazione del dipendente, con la traduzione del documento. se la valuta di pagamento è diversa dall Euro, la documentazione comprovante il tasso di cambio utilizzato, che deve essere quello relativo alla data di pagamento dell importo. Il tasso di cambio in vigore in un determinato giorno è reperibile nel sito Internet della Banca d'italia. Per i documenti fiscali di importo superiore a 77,47 è necessaria la marca da bollo ( 2,00), a meno che: l importo sia già comprensivo di IVA; l istituto/soggetto emittente sia una Onlus (art. 17 DLgs. 460 Dic. 97). In tal caso, deve essere espressamente indicato nel documento. Se un documento si riferisce a più figli è necessario che gli importi vengano scorporati e specificati. Il dipendente dovrà inserire una richiesta per ogni figlio, inserendo come richiedente il figlio per cui chiede il rimborso, e quindi la relativa quota parte di importo. 25

26 ALLEGATO D RIMBORSO SPESE ISTRUZIONE RIMBORSO TESTI SCOLASTICI Libri scolastici assegnati durante l anno scolastico / periodo estivo / corsi di formazione SOSTENITORE DELLA SPESA La spesa deve essere sostenuta esclusivamente dal dipendente beneficiario del Piano. BENEFICIARIO DELL ACQUISTO È possibile richiedere il rimborso per i seguenti beneficiari: il coniuge non legalmente ed effettivamente separato; i figli legittimi o legittimati o naturali o adottivi; i fratelli e le sorelle; i genitori, gli adottanti; i suoceri e le suocere; i generi e le nuore. GIUSTIFICATIVI DA PRESENTARE I giustificativi di spesa devono: indicare una spesa sostenuta nell anno fiscale in corso, e quindi riferirsi al periodo 1 gennaio 2019 Fine del Piano; indicare i dati identificativi della struttura completi (denominazione e attività), il relativo codice fiscale o partita IVA, l indirizzo del soggetto che fornisce i beni; presentare le caratteristiche elencate di seguito: L INTESTATARIO DEL DOCUMENTO deve essere uno dei seguenti soggetti: il dipendente che paga per conto del familiare; il coniuge non legalmente ed effettivamente separato; i figli legittimi o legittimati o naturali o adottivi; i fratelli e le sorelle; i genitori, gli adottanti; i suoceri e le suocere; i generi e le nuore. Le TIPOLOGIE DI GIUSTIFICATIVO da presentare sono: fattura con l indicazione dei testi acquistati e l evidenza di pagamento; 26

27 ricevuta fiscale con l indicazione dei testi acquistati e l evidenza di pagamento. Lo scontrino rilasciato dalle librerie può essere utilizzato ai fini della richiesta di rimborso, purché risponda ai seguenti requisiti: deve essere un documento fiscale valido; deve essere parlante, con l indicazione dei titoli dei testi acquistati o indicare: TESTI SCOLASTICI / LIBRI DI TESTO/ LIBRI SCOLASTICI; essere accompagnato da un autocertificazione che riporti l importo risultante sullo scontrino e il nome del dipendente. CAUSALI RIMBORSABILI Il giustificativo di spesa deve indicare che l importo si riferisce a una delle seguenti causali: Testi scolastici e universitari indicati nel Piano dell Offerta Formativa, dal Ministero e dall Università; Materiale didattico (in questo caso è necessario presentare il Piano dell Offerta Formativa o la dichiarazione della scuola indicante il materiale da acquistare). Tablet ( in questo caso è necessario presentare il Piano dell Offerta Formativa o la dichiarazione della scuola) In caso di fattura che include anche costi non rimborsabili, deve essere identificabile l importo, riferito alle singole voci, che non può essere rimborsato. ULTERIORI INFORMAZIONI Per libri scolastici e universitari acquistati all Estero, oltre al giustificativo della spesa, alla richiesta di rimborso devono essere allegati: la traduzione autenticata in italiano del giustificativo stesso. In alternativa: una dichiarazione su carta intestata della struttura stessa o un'autocertificazione del dipendente, con la traduzione del documento. (se la valuta di pagamento è diversa dall Euro) la documentazione comprovante il tasso di cambio utilizzato, che deve essere quello relativo alla data di pagamento dell importo. Il tasso di cambio in vigore in un determinato giorno è reperibile nel sito Internet della Banca d'italia. A differenza degli altri rimborsi della categoria Istruzione, per l acquisto di libri scolastici di importo superiore a 77,47 non è richiesta la marca da bollo sul documento fiscale. Se un documento si riferisce a più figli è necessario che gli importi vengano scorporati e specificati. Il dipendente dovrà inserire una richiesta per ogni figlio, inserendo come richiedente il figlio per cui chiede il rimborso, e quindi la relativa quota parte di importo. 27

28 ALLEGATO E RIMBORSO SPESE ISTRUZIONE BABY-SITTING TAGESMUTTER SOSTENITORE DELLA SPESA La spesa deve essere sostenuta esclusivamente dal dipendente beneficiario del Piano. BENEFICIARIO DEL SERVIZIO È possibile richiedere il rimborso per i figli legittimi o legittimati o naturali o adottivi. GIUSTIFICATIVI DA PRESENTARE I giustificativi di spesa devono: indicare una spesa sostenuta nell anno fiscale in corso, e quindi riferirsi al periodo 1 gennaio 2019 Fine del Piano. deve contenere i dati identificativi completi (denominazione e ragione sociale) e il codice fiscale o la partita IVA della persona o ente che presta il servizio e deve contenere la data di effettivo pagamento; presentare le caratteristiche elencate di seguito: L INTESTATARIO DEL DOCUMENTO deve essere uno dei seguenti soggetti: il dipendente che paga per conto del familiare; i figli legittimi o legittimati o naturali o adottivi. Le TIPOLOGIE DI GIUSTIFICATIVO da presentare sono: fattura (accompagnata dalla relativa evidenza di pagamento); ricevuta fiscale (accompagnata dalla relativa evidenza di pagamento); busta paga/cedolino della persona che effettua le prestazioni di baby-sitting. Quando richiesta l evidenza di pagamento, questa deve indicare la data di effettivo pagamento e il relativo importo, attraverso: Il timbro o la dicitura pagato / pagato in data ; Il bonifico bancario; L addebito sul conto corrente; L addebito su carta di credito; La contabile del MAV. CAUSALI RIMBORSABILI Il giustificativo di spesa deve indicare che l importo si riferisce a una delle seguenti causali: Spese di iscrizione; Spese di frequenza; Baby-sitting/Tagesmutter 28

29 ULTERIORI INFORMAZIONI Per i GIUSTIFICATIVI IN LINGUA STRANIERA è necessario presentare la seguente documentazione: la traduzione autenticata in italiano del giustificativo stesso. In alternativa una dichiarazione su carta intestata della struttura stessa o un'autocertificazione del dipendente, con la traduzione del documento. (se la valuta di pagamento è diversa dall Euro) la documentazione comprovante il tasso di cambio utilizzato, che deve essere quello relativo alla data di pagamento dell importo. Il tasso di cambio in vigore in un determinato giorno è reperibile nel sito Internet della Banca d'italia. Per i documenti fiscali di importo superiore a 77,47 è necessaria la marca da bollo ( 2,00), a meno che: l importo sia già comprensivo di IVA; l istituto/soggetto emittente sia una Onlus (art. 17 DLgs. 460 Dic. 97). In tal caso, deve essere espressamente indicato nel documento. Se un documento si riferisce a più figli è necessario che gli importi vengano scorporati e specificati. Il dipendente dovrà inserire una richiesta per ogni figlio, inserendo come richiedente il figlio per cui chiede il rimborso, e quindi la relativa quota parte di importo. 29

30 ALLEGATO F RIMBORSO SPESE ASSISTENZA SOCIO SANITARIA Spese sostenute per l assistenza socio-sanitaria dei familiari anziani o non autosufficienti indicati nell art. 12. SOSTENITORE DELLA SPESA La spesa deve essere sostenuta esclusivamente dal dipendente beneficiario del Piano. BENEFICIARIO DEL SERVIZIO È possibile richiedere il rimborso per le spese sostenute per: il coniuge non legalmente ed effettivamente separato; i figli legittimi o legittimati o naturali o adottivi; i fratelli e le sorelle; i genitori, gli adottanti; i suoceri e le suocere; i generi e le nuore. DETERMINAZIONE DELLE CARATTERISTICHE DI SOGGETTO ANZIANO O NON AUTOSUFFICIENTE Per anziano si intende il familiare di età maggiore o uguale a anni 75. Per certificare la non autosufficienza è necessario presentare idonea certificazione medica. Nel caso di non autosufficienza temporanea, sarà necessario allegare la certificazione fornita del medico curante attestante la momentanea condizione del paziente. GIUSTIFICATIVI DA PRESENTARE I giustificativi di spesa devono: indicare una spesa sostenuta nell anno fiscale in corso, e quindi riferirsi al periodo 1 gennaio 2019 Fine del Piano; deve contenere i dati identificativi completi (denominazione e ragione sociale) e il codice fiscale o la partita IVA della persona o ente che presta il servizio e deve contenere la data di effettivo pagamento; presentare le caratteristiche elencate di seguito: L INTESTATARIO DEL DOCUMENTO deve essere uno dei seguenti soggetti: il dipendente che paga per conto del familiare; il coniuge non legalmente ed effettivamente separato; i figli legittimi o legittimati o naturali o adottivi; i fratelli e le sorelle, 30

31 i genitori, gli adottanti; i suoceri e le suocere; i generi e le nuore. Le TIPOLOGIE DI GIUSTIFICATIVO da presentare sono: fattura (accompagnata dalla relative evidenza di pagamento); ricevuta fiscale (accompagnata dalla relative evidenza di pagamento); busta paga/cedolino della persona che presta assistenza. Quando richiesta l evidenza di pagamento, questa deve indicare la data di effettivo pagamento e il relativo importo, attraverso: Il timbro o la dicitura pagato / pagato in data ; Il bonifico bancario; L addebito sul conto corrente; L addebito su carta di credito; La contabile del MAV. CAUSALI RIMBORSABILI Il giustificativo di spesa deve indicare che l importo si riferisce a una delle seguenti causali: Spese per assistenza domiciliare; Spese per Assistenti (contratto nazionale Badanti/Colf); Spese infermieristiche; Rette/Quote case di cura. In caso di fattura che include anche costi non rimborsabili (trasporto in ambulanza, spese per l attrezzatura necessaria al soggetto, ecc.), deve essere identificabile l importo, riferito alle singole voci, che non può essere rimborsato. ULTERIORI INFORMAZIONI Per i GIUSTIFICATIVI IN LINGUA STRANIERA è necessario presentare la seguente documentazione: la traduzione autenticata in italiano del giustificativo stesso. In alternativa una dichiarazione su carta intestata della struttura stessa o un'autocertificazione del dipendente, con la traduzione del documento. (se la valuta di pagamento è diversa dall Euro) la documentazione comprovante il tasso di cambio utilizzato, che deve essere quello relativo alla data di pagamento dell importo. Il tasso di cambio in vigore in un determinato giorno è reperibile nel sito Internet della Banca d'italia. 31

32 Per i documenti fiscali di importo superiore a 77,47 è necessaria la marca da bollo ( 2,00), a meno che: l importo sia già comprensivo di IVA; l istituto/soggetto emittente sia una Onlus (art. 17 D.Lgs. 460 Dic. 97). In tal caso, deve essere espressamente indicato nel documento. 32

33 ALLEGATO G ACQUISTO IN FAVORE DEL DIPENDENTE PER ATTIVITA LEGATE AL TEMPO LIBERO, LA RICREAZIONE E LO SPORT SOSTENITORE DELLA SPESA L acquisto viene sostenuto direttamente dall azienda, per conto del dipendente beneficiario del Piano e dei sui familiari. Per questa tipologia di spesa, infatti, la normativa non prevede il rimborso per una spesa già sostenuta, ma l acquisto diretto del servizio. BENEFICIARIO DEL SERVIZIO Il dipendente; il coniuge non legalmente ed effettivamente separato; i figli legittimi o legittimati o naturali o adottivi; i fratelli e le sorelle; i genitori, gli adottanti; i suoceri e le suocere; i generi e le nuore. MODALITA DI ACQUISTO Gli acquisti verranno operati direttamente da Aon. Non sarà effettuato alcun tipo di rimborso per spese sostenute direttamente dal dipendente. Accedendo alla sezione dedicata, il dipendente potrà indicare il servizio che desidera ricevere tra le tipologie proposte. Il dipendente riceverà via il codice di prenotazione e le istruzioni d'uso per effettuare gli acquisti sui siti indicati a portale. I codici di prenotazione verranno inviati il mese successivo a quello in cui è stata inserita la richiesta sul portale. TIPOLOGIE DI SERVIZI ACQUISTABILI Attraverso questo servizio sarà possibile richiedere l acquisto delle seguenti tipologie di servizi proposti: CULTURA Il dipendente riceverà via il codice di prenotazione e le istruzioni d'uso per effettuare gli acquisti ai corsi indicati a portale. I codici di prenotazione verranno inviati il mese successivo a quello in cui è stata inserita la richiesta sul portale. 33

34 SPORT Accedendo alla sezione dedicata, il dipendente potrà indicare di utilizzare il suo benefit per gli abbonamenti sportivi previsti e gli skipass. I codici di prenotazione verranno inviati il mese successivo a quello in cui è stata inserita la richiesta sul portale. VACANZE E VIAGGI Accedendo alla sezione dedicata, il dipendente potrà indicare di utilizzare il suo benefit per i pacchetti viaggi disponibili. I pacchetti verranno inviati il mese successivo a quello in cui è stata inserita la richiesta sul portale. TEMPO LIBERO Accedendo alla sezione dedicata, il dipendente potrà indicare di utilizzare il suo benefit per servizi ricreativi, abbonamenti a quotidiani o cinema, ecc. I codici di prenotazione verranno inviati il mese successivo a quello in cui è stata inserita la richiesta sul portale. ULTERIORI INFORMAZIONI Sono richiedibili servizi entro l importo a disposizione sul Portale; non sarà in nessun caso possibile richiedere abbonamenti, esperienze e prestazioni eccedenti tale cifra. 34

35 ALLEGATO H ABBONAMENTI AL TRASPORTO PUBBLICO LOCALE, REGIONALE E INTERREGIONALE SOSTENITORE DELLA SPESA La spesa deve essere sostenuta esclusivamente dal dipendente beneficiario del Piano. BENEFICIARIO DEL SERVIZIO Il dipendente; i familiari fiscalmente a carico: il coniuge non legalmente ed effettivamente separato; i figli legittimi o legittimati o naturali o adottivi; i fratelli e le sorelle; i genitori, gli adottanti; i suoceri e le suocere; i generi e le nuore. GIUSTIFICATIVI DA PRESENTARE I giustificativi di spesa devono: indicare una spesa sostenuta nell anno fiscale in corso, e quindi riferirsi al periodo 1 gennaio 2019 Fine del Piano; indicare i dati identificativi della struttura completi (denominazione e attività), il relativo codice fiscale o partita IVA, l indirizzo del soggetto che fornisce il servizio; presentare le caratteristiche elencate di seguito: L INTESTATARIO DEL DOCUMENTO deve essere uno dei seguenti soggetti: il dipendente; il coniuge non legalmente ed effettivamente separato; i figli legittimi o legittimati o naturali o adottivi; i fratelli e le sorelle; i genitori, gli adottanti; i suoceri e le suocere; i generi e le nuore. Le TIPOLOGIE DI GIUSTIFICATIVO da presentare sono: fattura (accompagnata dalla relativa evidenza di pagamento); ricevuta fiscale (accompagnata dalla relativa evidenza di pagamento); Quando richiesta l evidenza di pagamento, questa deve indicare la data di effettivo pagamento e il relativo importo, attraverso: 35

36 Il timbro o la dicitura pagato / pagato in data ; Il bonifico bancario; L addebito sul conto corrente. 36

37 ALLEGATO I MUTUI E PRESTITI PERSONALI CONTRIBUTO IN CONTO INTERESSI INERENTE MUTUI E PRESTITI PERSONALI CONTRATTI Prestiti personali, ivi inclusi quelli concessi sotto forma di scoperto di conto corrente, mutui personali, anche ipotecari, cessione dello stipendio. Il mutuo/prestito deve essere stato stipulato in data posteriore al 01/01/1997 e non sono ammessi mutui e prestiti di durata inferiore a 12 mesi concessi, a seguito di accordi aziendali, ai dipendenti in contratto di solidarietà o in cassa integrazione guadagni o a dipendenti vittime dell usura o ammessi a fruire delle erogazioni pecuniarie a ristoro di danni conseguenti a rifiuto opposto a richieste estorsive. SOSTENITORE DELLA SPESA La spesa deve essere sostenuta esclusivamente dal dipendente beneficiario del Piano. BENEFICIARIO DEL SERVIZIO È possibile richiedere la quota di interessi nominalmente intestata al dipendente: in caso di mutui o prestiti cointestati, verrà erogata solo la quota parte intestata al dipendente. È possibile richiedere l agevolazione solo con riguardo alle rate in scadenza a partire dal mese successivo a quello di validazione della documentazione di cui al punto seguente. PROCEDURA PER OTTENERE L AGEVOLAZIONE: FASE 1 Deve essere inviata al seguente indirizzo di posta elettronica [email protected] con oggetto Richiesta rimborso Mutui/prestiti e il nome cognome del dipendente (es. RICHIESTA RIMBORSO MUTUI/PRESTITI MARIO ROSSI una mail contenente tassativamente i seguenti giustificativi/dati: - Contratto di mutuo/prestito; - Piano di ammortamento aggiornato (12 mesi); - Ricevuta dell addebito dell ultima rata pagata contenente il dettaglio della quota di interessi; - IBAN del c/c sul quale vengono addebitate le rate del mutuo/prestito; - Indicazione di numero e data del contratto di mutuo/prestito; 37

38 - Se mutuo a TASSO FISSO, importo del Flexible Benefits che si desidera utilizzare per i successivi rimborsi; - Dati della filiale per l invio della nota informativa all Istituto di Credito: I. Nome Banca/Istituto di Credito e nome Filiale II. Indirizzo, Cap e Città III. Referente Finanziario FASE 2 Aon verificherà ed accetterà o meno la documentazione e le informazioni sopra riportate e comunicherà al dipendente come segue: MUTUI A TASSO FISSO: 1. Aon si occuperà del calcolo degli interessi passivi a tuo carico e provvederà ad informarti della quota interessi che è possibile rimborsare (entro il giorno 25 del mese in cui hai inviato la mail di richiesta di rimborso). 2. Entro la fine del mese Aon provvederà autonomamente a decurtarti dal Flexible Benefits residuo il massimo importo di interessi passivi rimborsabile (decurtato di un 10% prudenziale in caso di variazioni annue del Tasso Ufficiale di Sconto). MUTUI A TASSO VARIABILE: 1. Accedi alla presente sezione e scarica il modulo MODULO CERTIFICAZIONE MUTUO che trovi a piè di pagina. 2. Inserisci i dati relativi alla rata del mese successivo a quello di inserimento e indica a sistema la quota interessi che desideri ricevere a rimborso utilizzando il flexible benefits. Al fine di ottenere l agevolazione, il dipendente dovrà necessariamente inserire la richiesta di rimborso a portale entro il giorno 10 del mese. Richieste successive a tale data NON verranno prese in carico e saranno annullate automaticamente. Pubblicato da Aon S.p.A. Tutti i diritti sono riservati. Nessuna parte di questo elaborato può essere riprodotto o trasmesso con qualsiasi mezzo senza un permesso scritto da parte di Aon S.p.A. Aon S.p.A. Insurance & Reinsurance Brokers Via Andrea Ponti, 8/ Milano Italia Tel: Fax: