Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 2017

Transcript

1 COMUNE DI MOIMACCO Allegato n. 2/a Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 2017 TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE Pagina 1 di 7 VALORE INDICATORE 2017 (percentuale) 1 RIGIDITA' STRUTTURALE DI BILANCIO 1.1 spese rigide (ripiano disavanzo, personale e debito) su entrate correnti [ripiano disavanzo a carico dell'esercizio + Impegni (Macroaggregati 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc "IRAP" FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV personale in uscita "Interessi passivi" + Titolo 4 Rimborso prestiti)] / (Accertamenti primi tre titoli Entrate ) 22,50 2 ENTRATE CORRENTI 2.1 degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni iniziali di parte corrente 2.2 degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni definitive di parte corrente 2.3 degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente 2.4 degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente 2.5 degli incassi correnti sulle previsioni iniziali di parte corrente 2.6 degli incassi correnti sulle previsioni definitive di parte corrente 2.7 degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente 2.8 degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente Totale accertamenti primi tre titoli di entrata / Stanziamenti iniziali di competenza dei primi tre titoli delle Entrate Totale accertamenti primi tre titoli di entrata / Stanziamenti definitivi di competenza dei primi tre titoli delle Entrate Totale accertamenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti iniziali di competenza dei primi tre titoli delle Entrate Totale accertamenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti definitivi di competenza dei primi tre titoli delle Entrate Totale incassi c/competenza e c/residui dei primi tre titoli di entrata / Stanziamenti iniziali di cassa dei primi tre titoli delle Entrate Totale incassi c/competenza e c/residui primi tre titoli di entrata / Stanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli delle Entrate Totale incassi c/competenza e c/residui (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti iniziali di cassa dei primi tre titoli delle Entrate Totale incassi c/competenza e c/residui (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 102,21 97,95 55,40 53,09 86,10 86,20 43,08 43,13

2 TIPOLOGIA INDICATORE 3 ANTICIPAZIONE DELL'ISTITUTO TESORIERE DEFINIZIONE Pagina 2 di 7 VALORE INDICATORE 2017 (percentuale) 3.1 Utilizzo medio Anticipazioni di tesoreria Sommatoria degli utilizzi giornalieri delle anticipazioni nell'esercizio /(365 x max previsto dalla norma) 3.2 Anticipazione chiuse solo contabilmente Anticipazione di tesoreria all'inizio dell'esercizio successivo / max previsto dalla norma 4 SPESE DI PERSONALE 4.1 della spesa di personale sulla spesa corrente Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc "IRAP" + FPV personale in uscita 1.1 FPV personale in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) /(Impegni Spesa corrente FCDE corrente + FPV concernente il Macroaggregato 1.1 FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1) 4.2 del salario accessorio ed Impegni (pdc "indennità e altri compensi al personale a tempo incentivante rispetto al totale della spesa di indeterminato e determinato"+ pdc "straordinario al personale a tempo personale. Indica il peso delle componenti indeterminato e determinato" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV di entrata afferenti la contrattazione decentrata concernente il Macroaggregato 1.1) / Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + dell'ente rispetto al totale dei redditi da pdc U "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV in entrata lavoro concernente il Macroaggregato 1.1) 4.3 spesa personale flessibile rispetto al totale della spesa di personale. Indica come gli enti soddisfano le proprie esigenze di risorse umane, mixando le varie alternative contrattuali più rigide (personale dipendente) o meno rigide (forme di lavoro flessibile) 4.4 Spesa di personale pro capite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) Impegni (pdc U "Consulenze" + pdc U "lavoro flessibile/lsu/lavoro interinale" + pdc U "Prestazioni professionali e specialistiche") /Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc "IRAP" + FPV personale in uscita 1.1 FPV personale in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) / popolazione residente al 1 gennaio (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 20,46 8,96 11,37 135,95

3 TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE Pagina 3 di 7 VALORE INDICATORE 2017 (percentuale) 5 ESTERNALIZZAZIONE DEI SERVIZI 5.1 Indicatore di esternalizzazione dei servizi (pdc U "Contratti di servizio pubblico" + pdc U "Trasferimenti correnti a imprese controllate" + pdc U "Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate") / totale spese Titolo I 29,98 6 INTERESSI PASSIVI 6.1 degli interessi passivi sulle entrate correnti 6.2 degli interessi passivi sulle anticipazioni sul totale della spesa per interessi passivi 6.3 degli interessi di mora sul totale degli interessi passivi Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" / Accertamenti primi tre titoli delle Entrate ("Entrate correnti") Impegni voce del pdc U "Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria" / Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" Impegni voce del pdc U "Interessi di mora" / Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" 0,67 7 INVESTIMENTI 7.1 investimenti sul totale della spesa corrente e in conto capitale 7.2 Investimenti diretti pro capite (in valore assoluto) 7.3 Contributi agli investimenti pro capite (in valore assoluto) 7.4 Investimenti complessivi pro capite (in valore assoluto) 7.5 Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente 7.6 Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie 7.7 Quota investimenti complessivi finanziati da debito Impegni (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") / totale Impegni Tit. I + II Impegni per Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" / popolazione residente al 1 gennaio(al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) Impegni per Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti" / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) Impegni per Macroaggregati 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" e 2.3 "Contributi agli investimenti" / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) Margine corrente di competenza/[impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")] (9) Saldo positivo delle partite finanziarie /[Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")](9) Accertamenti (Titolo 6"Accensione prestiti" - Categoria "Anticipazioni" - Categoria "Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie" - Accensioni di prestiti da rinegoziazioni) / [Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")] (9) 2,52 18,01 18,01

4 TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE Pagina 4 di 7 VALORE INDICATORE 2017 (percentuale) 8 ANALISI DEI RESIDUI 8.1 nuovi residui passivi di parte corrente su stock residui passivi correnti Totale residui passivi titolo 1 di competenza dell'esercizio / Totale residui passivi titolo 1 al 31 dicembre 8.2 nuovi residui passivi in c/capitale Totale residui passivi titolo 2 di competenza dell'esercizio/ Totale residui titolo 2 al 31 dicembre 10 su stock residui passivi in conto capitale al 31 dicembre 8.3 nuovi residui passivi per incremento attività finanziarie su stock residui passivi per incremento attività finanziarie al 31 dicembre 8.4 nuovi residui attivi di parte corrente su stock residui attivi di parte corrente 8.5 nuovi residui attivi in c/capitale su stock residui attivi in c/capitale 8.6 nuovi residui attivi per riduzione di attività finanziarie su stock residui attivi per riduzione di attività finanziarie 9 SMALTIMENTO DEBITI NON FINANZIARI Totale residui passivi titolo 3 di competenza dell'esercizio / Totale residui passivi titolo 3 al 31 dicembre Totale residui attivi titoli 1,2,3 di competenza dell'esercizio / Totale residui attivi titoli 1, 2 e 3 al 31 dicembre Totale residui attivi titolo 4 di competenza dell'esercizio / Totale residui attivi titolo 4 al 31 dicembre Totale residui attivi titolo 5 di competenza dell'esercizio / Totale residui attivi titolo 5 al 31 dicembre 94,82 64, Indicatore di smaltimento debiti commerciali 9.2 Smaltimento debiti commerciali nati negli esercizi precedenti 9.3 Smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati nell'esercizio Pagamenti di competenza (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") / Impegni di competenza (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") Pagamenti c/residui (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") / stock residui al 1 gennaio (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") Pagamenti di competenza [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] / Impegni di competenza [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] 82,03 93,72 95,31

5 Pagina 5 di 7 TIPOLOGIA INDICATORE 9.4 Smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati negli esercizi precedenti 9.5 Indicatore annuale di tempestività dei pagamenti (di cui al comma 1, dell'articolo 9, DPCM del 22 settembre 2014) DEFINIZIONE Pagamenti in c/residui [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] / stock residui al 1 gennaio [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] Giorni effettivi intercorrenti tra la data di scadenza della fattura o richiesta equivalente di pagamento e la data di pagamento ai fornitori moltiplicata per l importo dovuto, rapportata alla somma degli importi pagati nel periodo di riferimento VALORE INDICATORE 2017 (percentuale) 91,76-5,65 10 DEBITI FINANZIARI 10.1 estinzioni anticipate debiti finanziari 10.2 estinzioni ordinarie debiti finanziari Impegni per estinzioni anticipate / Debito da finanziamento al 31 dicembre anno precedente (2) (Totale impegni Titolo 4 della spesa Impegni estinzioni anticipate) / Debito da finanziamento al 31 dicembre anno precedente (2) 10.3 Sostenibilità debiti finanziari [Impegni (Totale 1.7 "Interessi passivi" "Interessi di mora" (U ) "Interessi per anticipazioni prestiti" (U ) + Titolo 4 della spesa estinzioni anticipate) (Accertamenti Entrate categoria E "Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da amministrazioni pubbliche") + Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche (E ) + Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione (E )] / Accertamenti titoli 1, 2 e Indebitamento pro capite Debito di finanziamento al 31/12 (2) / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 11 COMPOSIZIONE DELL'AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 11.1 quota libera di parte corrente Quota libera di parte corrente dell'avanzo/avanzo di amministrazione (5) 86,13 nell'avanzo 11.2 quota libera in c/capitale Quota libera in conto capitale dell'avanzo/avanzo di amministrazione (6) 1,45 nell'avanzo 11.3 quota accantonata nell'avanzo Quota accantonata dell'avanzo/avanzo di amministrazione (7) 12, quota vincolata nell'avanzo Quota vincolata dell'avanzo/avanzo di amministrazione (8) 0,07 62,44 8,62 124,59

6 TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE Pagina 6 di 7 VALORE INDICATORE 2017 (percentuale) 12 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 12.1 Quota disavanzo ripianato nell'esercizio Disavanzo di amministrazione esercizio precedente Disavanzo di amministrazione esercizio in corso / Totale Disavanzo esercizio precedente 12.2 Incremento del disavanzo rispetto all'esercizio precedente Disavanzo di amministrazione esercizio in corso Disavanzo di amministrazione esercizio precedente / Totale Disavanzo esercizio precedente (3) 12.3 Sostenibilità patrimoniale del disavanzo Totale disavanzo di amministrazione (3) / Patrimonio netto (1) 12.4 Sostenibilità disavanzo effettivamente a carico dell'esercizio Disavanzo iscritto in spesa del conto del bilancio / Accertamenti dei titoli 1, 2 e 3 delle entrate 13 DEBITI FUORI BILANCIO 13.1 Debiti riconosciuti e finanziati Importo Debiti fuori bilancio riconosciuti e finanziati / Totale impegni titolo I e titolo II 13.2 Debiti in corso di riconoscimento Importo debiti fuori bilancio in corso di riconoscimento/totale accertamento entrate dei titoli 1, 2 e Debiti riconosciuti e in corso di finanziamento importo Debiti fuori bilancio riconosciuti e in corso di finanziamento/totale accertamento entrate dei titoli 1, 2 e 3 14 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO 14.1 Utilizzo del FPV (Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata del bilancio - Quota del fondo pluriennale vincolato corrente e capitale non utilizzata nel corso dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi) / Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata nel bilancio 52,84 15 PARTITE DI GIRO 15.1 partite di giro e conto terzi in entrata 15.2 partite di giro e conto terzi in uscita Totale accertamenti Entrate per conto terzi e partite di giro / Totale accertamenti primi tre titoli delle 9,42 entrate Totale impegni Uscite per conto terzi e partite di giro / Totale impegni del titolo I della spesa 13,22 (1) Il Patrimonio Netto è pari alla Lettera A) dello stato patrimoniale passivo. Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 a decorrere dal 2016 e gli enti locali con popolazione inferiore a abitanti elaborano l'indicatore a decorrere dal (2) Il debito da finanziamento è pari alla Lettera D1 dello stato patrimoniale passivo. Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 a decorrere dal 2016 e gli enti locali con popolazione inferiore a abitanti elaborano l'indicatore a decorrere dal (3) Indicatore da rappresentare solo in caso di disavanzo di amministrazione. Il disavanzo di amministrazione è pari alla lettera E dell'allegato al rendiconto riguardante il risultato di amministrazione dell'esercizio di riferimento. (4) Da compilare solo se la voce E, dell'allegato al rendiconto concernente il risultato di amministrazione è positivo o pari a 0.

7 TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE Pagina 7 di 7 VALORE INDICATORE 2017 (percentuale) (5) La quota libera di parte corrente del risultato di amministrazione è pari alla voce E riportata nell'allegato a) al rendiconto. Il risultato di amministrazione è pari alla lettera A del predetto allegato a) (6) La quota libera in c/capitale del risultato di amministrazione è pari alla voce D riportata nell'allegato a) al rendiconto. Il risultato di amministrazione è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (7) La quota accantonata del risultato di amministrazione è pari alla voce B riportata nell'allegato a) al rendiconto. Il risultato di amministrazione è pari alla lettera A del predetto allegato a). (8) La quota vincolata del risultato di amministrazione è pari alla voce C riportata nell'allegato a) al rendiconto. Il risultato di amministrazione è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (9) Indicare al numeratore solo la quota del finanziamento destinata alla copertura di investimenti, e al denominatore escludere gli investimenti che, nell'esercizio, sono finanziati dal FPV.

8 COMUNE DI MOIMACCO Allegato n. 2/b Piano degli indicatori di bilancio Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione Rendiconto esercizio 2017 Pagina 1 di 2 Composizione delle entrate (valori percentuali) Percentuale di riscossione Titolo Tipologia Denominazione iniziali competenza/ iniziali competenza definitive competenza/ definitive competenza Accertamenti / Totale Accertamenti % di riscossione % di riscossione prevista nelle prevista nel previsioni bilancio di definitive: previsione iniziale: definitive cassa/ iniziali cassa/ (previsioni (previsioni iniziali definitive competenza + competenza + residui residui) % di riscossione complessiva: (Riscossioni c/comp+ Riscossioni c/residui)/ (Accertamenti + residui definitivi iniziali) % di riscossione % di riscossione dei crediti esigibilidei crediti esigibili nell'eserczio: negli esercizi Riscossioni precedenti: c/comp/ Riscossioni c / Accertamenti di residui / residui competenza definitivi iniziali TITOLO 1 TITOLO 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Tipologia Imposte tasse e proventi assimilati TITOLO 2 Totale TITOLO 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa TITOLO 2 - Trasferimenti correnti Tipologia Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche Tipologia Trasferimenti correnti da Famiglie Tipologia Trasferimenti correnti da Imprese Tipologia Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private TITOLO 3 Totale TITOLO 2 - Trasferimenti correnti TITOLO 3 - Entrate extratributarie 30,12 32,79 37,45 99,96 94,25 73,25 77,16 59,18 30,12 32,79 37,45 99,96 94,25 73,25 77,16 59,18 33,65 32,12 39, ,25 98,35 97,58 1,31 1,28 1, ,37 84,97 20,78 0,02 0, ,05 0,05 0, ,01 33,47 40, ,13 97,90 92, Tipologia Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni Tipologia Proventi derivanti dall'attivita' di controllo e repressione delle irregolarita' e degli illeciti 9,52 9,29 9, ,04 0,04 0, , , Tipologia Interessi attivi 0,23 0,23 0, ,77 1, ,07 85,84 40,16

9 Pagina 2 di 2 Composizione delle entrate (valori percentuali) Percentuale di riscossione Titolo Tipologia Denominazione iniziali competenza/ iniziali competenza definitive competenza/ definitive competenza Accertamenti / Totale Accertamenti % di riscossione % di riscossione prevista nelle prevista nel previsioni bilancio di definitive: previsione iniziale: definitive cassa/ iniziali cassa/ (previsioni (previsioni iniziali definitive competenza + competenza + residui residui) % di riscossione complessiva: (Riscossioni c/comp+ Riscossioni c/residui)/ (Accertamenti + residui definitivi iniziali) % di riscossione % di riscossione dei crediti esigibilidei crediti esigibili nell'eserczio: negli esercizi Riscossioni precedenti: c/comp/ Riscossioni c / Accertamenti di residui / residui competenza definitivi iniziali Tipologia Altre entrate da redditi da capitale Tipologia Rimborsi e altre entrate correnti TITOLO 4 Totale TITOLO 3 - Entrate extratributarie TITOLO 4 - Entrate in conto capitale Tipologia Contributi agli investimenti Tipologia Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali Tipologia Altre entrate in conto capitale TITOLO 6 Totale TITOLO 4 - Entrate in conto capitale TITOLO 6 - Accensione prestiti 0, ,28 0,75 0, ,55 78, ,07 10,31 10, ,52 93,63 53,82 7,82 6,56 0, ,31 1,28 1, ,47 0,52 0, ,60 8,36 2, Tipologia Accensione Prestiti a breve termine Tipologia Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine TITOLO 9 Totale TITOLO 6 - Accensione prestiti TITOLO 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro Tipologia Entrate per partite di giro 13,00 12,92 7, ,64 98, Tipologia Entrate per conto terzi 2,20 2,15 0, ,79 63,74 Totale TITOLO 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro 15,20 15,07 8, ,00 96,13 90,73 TOTALE ENTRATE ,02 99,99 97,94 86,52 89,59 70,58

10 COMUNE DI MOIMACCO Allegato n. 2/c Piano degli indicatori di bilancio Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi Rendiconto esercizio 2017 Pagina 1 di 4 COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI (dati percentuali) Prevsioni iniziali defintive Dati di rendiconto Missioni e programmi Missioni / Programmi: stanziamento / missioni FPV: stanziamento FPV / Previsione FPV totale Missioni / Programmi: stanziamento / missioni FPV: stanziamento FPV / Previsione FPV totale Missione programma: (Impegni + FPV) / (Totale impegni + Totale FPV) FPV: FPV / Totale FPV economie di spesa: Economie di competenza / Totale Economie di competenza MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali, di gestione 01 PROGRAMMA 1 - Organi istituzionali 02 PROGRAMMA 2 - Segreteria generale 2,41 2,03 7,26 7,50 2,67 3,16 10,14 3,16 0,63 1,72 03 PROGRAMMA 3 - Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato 3,66 4,30 5,79 1,05 04 PROGRAMMA 4 - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 3,23 3,29 2,15 5,79 05 PROGRAMMA 5 - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 0,56 0,50 0,57 0,33 06 PROGRAMMA 6 - Ufficio tecnico 6,47 4,94 2,39 6,50 2,39 1,52 07 PROGRAMMA 7 - Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 3,75 3,25 3,42 2,87 08 PROGRAMMA 8 - Statistica e sistemi informativi 0,32 0,27 0,37 0,03 10 PROGRAMMA 10 - Risorse umane 0,60 0,51 0,57 0,38 11 PROGRAMMA 11 - Altri servizi generali 2,95 2,75 9,97 3,19 9,97 1,81 Totale MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali, di gestione 31,21 29,34 15,52 35,37 15,52 16,13 MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza 01 PROGRAMMA 1 - Polizia locale e amministrativa 02 PROGRAMMA 2 - Sistema integrato di sicurezza urbana Totale MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza 0,88 0,93 0,88 0,93 1,35 1,35 0,01 0,01

11 Pagina 2 di 4 COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI (dati percentuali) Prevsioni iniziali defintive Dati di rendiconto Missioni e programmi Missioni / Programmi: stanziamento / missioni FPV: stanziamento FPV / Previsione FPV totale Missioni / Programmi: stanziamento / missioni FPV: stanziamento FPV / Previsione FPV totale Missione programma: (Impegni + FPV) / (Totale impegni + Totale FPV) FPV: FPV / Totale FPV economie di spesa: Economie di competenza / Totale Economie di competenza MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio 01 PROGRAMMA 1 - Istruzione prescolastica 02 PROGRAMMA 2 - Altri ordini di istruzione non universitaria 06 PROGRAMMA 6 - Servizi ausiliari alloistruzione 1,23 1,38 2,64 2,40 8,49 8,22 2,60 1,62 3,04 10,36 2,60 0,84 0,99 3,53 Totale MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio 12,36 12,00 2,60 15,02 2,60 5,36 MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' culturali MISSIONE 06 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 02 PROGRAMMA 2 - Attivita' culturali e interventi diversi nel settore culturale Totale MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' culturali 01 PROGRAMMA 1 - Sport e tempo libero 02 PROGRAMMA 2 - Giovani 1,77 1,82 1,77 1,82 1,60 1,66 0,03 0,03 2,25 2,25 1,99 0,04 0,89 0,89 0,95 0,01 Totale MISSIONE 06 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 1,63 1,69 2,03 0,96 MISSIONE 07 - Turismo 01 PROGRAMMA 1 - Sviluppo e valorizzazione del turismo Totale MISSIONE 07 - Turismo 0,14 0,11 0,14 0,11 0,13 0,13 0,06 0,06 MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 01 PROGRAMMA 1 - Urbanistica e assetto del territorio 02 PROGRAMMA 2 - Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare Totale MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 01 PROGRAMMA 1 - Difesa del suolo 02 PROGRAMMA 2 - Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 0,02 0,11 0,87 0,79 0,89 0,90 0,06 0,25 0,11 0,01 6,95 1,07 6,95 1,08 0,07 6,95 6,95 0,34 0,19 0,53 0,20 0,18

12 Pagina 3 di 4 COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI (dati percentuali) Prevsioni iniziali defintive Dati di rendiconto Missioni e programmi Missioni / Programmi: stanziamento / missioni FPV: stanziamento FPV / Previsione FPV totale Missioni / Programmi: stanziamento / missioni FPV: stanziamento FPV / Previsione FPV totale Missione programma: (Impegni + FPV) / (Totale impegni + Totale FPV) FPV: FPV / Totale FPV economie di spesa: Economie di competenza / Totale Economie di competenza MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 03 PROGRAMMA 3 - Rifiuti 04 PROGRAMMA 4 - Servizio idrico integrato 7,37 6,79 0,12 0,11 9,07 0,14 1,81 0,06 08 PROGRAMMA 8 - Qualita' dell'aria e riduzione dell'inquinamento Totale MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 7,74 7,07 9,28 2,25 MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilita' MISSIONE 11 - Soccorso civile 05 PROGRAMMA 5 - Viabilita' e infrastrutture stradali Totale MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilita' 01 PROGRAMMA 1 - Sistema di protezione civile Totale MISSIONE 11 - Soccorso civile 13,88 12,19 13,88 12,19 0,62 0,64 0,62 0,64 14,54 4,39 14,54 4,39 0,83 0,92 0,83 0,92 14,54 14,54 0,83 0,83 29,26 29,26 0,04 0,04 MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 01 PROGRAMMA 1 - Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 02 PROGRAMMA 2 - Interventi per la disabilita' 0,68 0,56 2,26 2,12 0,08 1,93 1,62 2,52 03 PROGRAMMA 3 - Interventi per gli anziani 1,24 1,13 1,42 0,49 04 PROGRAMMA 4 - Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 0,02 0,08 0,03 0,20 05 PROGRAMMA 5 - Interventi per le famiglie 0,68 0,63 0,73 0,41 06 PROGRAMMA 6 - Interventi per il diritto alla casa 0,45 0,42 0,27 0,76 07 PROGRAMMA 7 - Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 09 PROGRAMMA 9 - Servizio necroscopico e cimiteriale 0,26 0,54 2,91 0,46 2,91 0,71 Totale MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 5,59 5,48 2,91 4,92 2,91 6,71

13 Pagina 4 di 4 COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI (dati percentuali) Prevsioni iniziali defintive Dati di rendiconto Missioni e programmi Missioni / Programmi: stanziamento / missioni FPV: stanziamento FPV / Previsione FPV totale Missioni / Programmi: stanziamento / missioni FPV: stanziamento FPV / Previsione FPV totale Missione programma: (Impegni + FPV) / (Totale impegni + Totale FPV) FPV: FPV / Totale FPV economie di spesa: Economie di competenza / Totale Economie di competenza MISSIONE 13 - Tutela della salute 07 PROGRAMMA 7 - Ulteriori spese in materia sanitaria Totale MISSIONE 13 - Tutela della salute 0,26 3,66 0,26 3,66 56,63 5,07 56,63 5,07 56,63 56,63 0,58 0,58 MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 01 PROGRAMMA 1 - Fondo di riserva 02 PROGRAMMA 2 - Fondo crediti di dubbia esigibilita' Totale MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 1,28 1,76 0,71 2,52 1,99 4,28 5,62 8,03 13,65 MISSIONE 50 - Debito pubblico 01 PROGRAMMA 1 - Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 02 PROGRAMMA 2 - Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Totale MISSIONE 50 - Debito pubblico 0,50 0,47 5,89 5,50 6,39 5,97 0,68 8,01 8,69 MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi 01 PROGRAMMA 1 - Servizi per conto terzi e Partite di giro Totale MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi 14,67 13,91 14,67 13,91 9,50 9,50 23,57 23,57

14 COMUNE DI MOIMACCO Allegato n. 2/d Piano degli indicatori di bilancio Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi Rendiconto esercizio 2017 Pagina 1 di 4 CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 2017 (dati percentuali) Missioni e programmi nel bilancio di previsione iniziale: iniziali cassa/ (residui +previsioni iniziali competenza- FPV ) nelle previsioni definitive: definitive cassa/ (residui +previsioni definitive competenza- FPV ) a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi iniziali) delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi iniziali MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali, di gestione 01 PROGRAMMA 1 - Organi istituzionali 97,17 96,89 88,86 87, PROGRAMMA 2 - Segreteria generale ,34 82, PROGRAMMA 3 - Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato 04 PROGRAMMA 4 - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 05 PROGRAMMA 5 - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 10 93,82 65,27 55, ,34 77,96 95,00 63, PROGRAMMA 6 - Ufficio tecnico ,01 92,71 99,74 07 PROGRAMMA 7 - Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 08 PROGRAMMA 8 - Statistica e sistemi informativi ,48 98,03 82, ,65 47,57 99,95 10 PROGRAMMA 10 - Risorse umane ,11 73,17 97,54 11 PROGRAMMA 11 - Altri servizi generali ,99 96,58 10 MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio Totale MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali, di gestione 01 PROGRAMMA 1 - Polizia locale e amministrativa 02 PROGRAMMA 2 - Sistema integrato di sicurezza urbana 99,81 97,94 85,15 83,25 90, Totale MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza PROGRAMMA 1 - Istruzione prescolastica 10 99,79 89,57 85,89 98,81

15 Pagina 2 di 4 CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 2017 (dati percentuali) Missioni e programmi nel bilancio di previsione iniziale: iniziali cassa/ (residui +previsioni iniziali competenza- FPV ) nelle previsioni definitive: definitive cassa/ (residui +previsioni definitive competenza- FPV ) a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi iniziali) delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi iniziali MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio 02 PROGRAMMA 2 - Altri ordini di istruzione non universitaria 10 99,88 87,27 86,05 92,79 06 PROGRAMMA 6 - Servizi ausiliari alloistruzione ,84 86,78 10 MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' culturali MISSIONE 06 - Politiche giovanili, sport e tempo libero MISSIONE 07 - Turismo MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Totale MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio 02 PROGRAMMA 2 - Attivita' culturali e interventi diversi nel settore culturale Totale MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' culturali 10 99,95 88,59 86,55 98, ,37 79, ,37 79, PROGRAMMA 1 - Sport e tempo libero ,20 81, PROGRAMMA 2 - Giovani ,31 91,69 10 Totale MISSIONE 06 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 01 PROGRAMMA 1 - Sviluppo e valorizzazione del turismo ,31 82, ,36 21,38 10 Totale MISSIONE 07 - Turismo ,36 21, PROGRAMMA 1 - Urbanistica e assetto del territorio 02 PROGRAMMA 2 - Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare Totale MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 01 PROGRAMMA 1 - Difesa del suolo PROGRAMMA 2 - Tutela, valorizzazione e recupero ambientale ,31 61, ,19 60, PROGRAMMA 3 - Rifiuti ,01 91, PROGRAMMA 4 - Servizio idrico integrato ,68 96,56 10

16 Pagina 3 di 4 CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 2017 (dati percentuali) Missioni e programmi nel bilancio di previsione iniziale: iniziali cassa/ (residui +previsioni iniziali competenza- FPV ) nelle previsioni definitive: definitive cassa/ (residui +previsioni definitive competenza- FPV ) a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi iniziali) delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi iniziali MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilita' MISSIONE 11 - Soccorso civile 08 PROGRAMMA 8 - Qualita' dell'aria e riduzione dell'inquinamento Totale MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 05 PROGRAMMA 5 - Viabilita' e infrastrutture stradali Totale MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilita' ,15 91, ,51 86, ,51 86, PROGRAMMA 1 - Sistema di protezione civile ,47 96,35 10 Totale MISSIONE 11 - Soccorso civile ,47 96,35 10 MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 01 PROGRAMMA 1 - Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido PROGRAMMA 2 - Interventi per la disabilita' , ,09 03 PROGRAMMA 3 - Interventi per gli anziani ,87 84, PROGRAMMA 4 - Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale PROGRAMMA 5 - Interventi per le famiglie MISSIONE 13 - Tutela della salute MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 06 PROGRAMMA 6 - Interventi per il diritto alla casa 07 PROGRAMMA 7 - Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 09 PROGRAMMA 9 - Servizio necroscopico e cimiteriale Totale MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 07 PROGRAMMA 7 - Ulteriori spese in materia sanitaria ,32 38, ,99 37, ,15 92,66 81, ,58 80,92 10 Totale MISSIONE 13 - Tutela della salute ,58 80, PROGRAMMA 1 - Fondo di riserva 105,94 109,32

17 Pagina 4 di 4 CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 2017 (dati percentuali) Missioni e programmi nel bilancio di previsione iniziale: iniziali cassa/ (residui +previsioni iniziali competenza- FPV ) nelle previsioni definitive: definitive cassa/ (residui +previsioni definitive competenza- FPV ) a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi iniziali) delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi iniziali MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti MISSIONE 50 - Debito pubblico MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi 02 PROGRAMMA 2 - Fondo crediti di dubbia esigibilita' Totale MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 68,10 44,98 01 PROGRAMMA 1 - Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 02 PROGRAMMA 2 - Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Totale MISSIONE 50 - Debito pubblico PROGRAMMA 1 - Servizi per conto terzi e Partite di giro 10 99,93 82,50 81,08 87,25 Totale MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi 10 99,93 82,50 81,08 87,25