BILANCIO ANNUALE DI PREVISIONE Adottato dal Consiglio di Amministrazione con Delibera n. 64 del 12 Novembre 2013

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1 BILANCIO ANNUALE DI PREVISIONE 2014 Adottato dal Consiglio di Amministrazione con Delibera n. 64 del 12 Novembre 2013

2 INDICE: Relazione al bilancio Pag. 1 Bilancio di previsione 2014 stato di previsione delle entrate Pag. 47 Bilancio di previsione 2014: stato di previsione delle spese Pag. 56 Elenco spese obbligatorie - Allegato 2 Pag. 74 Elenco assegnazioni vincolate e relative destinazioni - Allegato 3 Pag. 77 Quadro riassuntivo del bilancio di previsione 2014: parte entrate - Allegato 4 Pag. 79 Quadro riassuntivo del bilancio di previsione 2014: parte spese - Allegato 5 Pag. 80

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48 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO ANNUALE DI PREVISIONE 2014 Pagina 46

49 STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE (TABELLA 1) Pagina 47

50 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 1 - STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE U.P.B. DESCRIZIONE RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO DI COMPETENZA DI CASSA Fondo di cassa presunto all'inizio dell'esercizio ,00 Avanzo presunto di amministrazione proveniente dall'esercizio in corso ,00 TITOLO 2 ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI DI PARTE CORRENTE DELL'U.E., DELLO STATO E DI ALTRI SOGGETTI CATEGORIA 3 Entrate derivanti da assegnazioni regionali per l'attività ed il funzionamento dell'azienda (lett. a), 1 comma, Art. 21 L.R. 50/96) Assegnazioni regionali di parte corrente , , Assegnazioni regionali finalizzate all'erogazione di borse di studio , , , Assegnazioni regionali per borse di studio Assegnazioni regionali per attività di orientamento al lavoro Assegnazioni regionali per l'erogazione di prestiti fiduciari Totale categoria , , ,07 CATEGORIA 5 Entrate derivanti da contributi e trasferimenti di altri soggetti Pagina 48

51 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 1 - STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE U.P.B. DESCRIZIONE RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO DI COMPETENZA DI CASSA Finanziamenti finalizzati all'erogazione di contributi finanziari , , , Finanziamenti diversi Totale categoria , , ,00 TOTALE TITOLO , , ,07 TITOLO 3 CATEGORIA 6 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Proventi da prestazioni di servizi Proventi di cui all'art. 21 del Regolamento di contabilità e dei contratti Proventi derivanti dalla gestione del settore residenziale , , , Proventi derivanti dalla gestione del settore ristorativo , , , Proventi attività di merchandising , ,00 Totale categoria , , ,00 CATEGORIA 7 Rendite patrimoniali Pagina 49

52 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 1 - STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE U.P.B. DESCRIZIONE RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO DI COMPETENZA DI CASSA Interessi attivi 2.500, , , Canoni e fitti , ,00 Totale categoria , , ,00 CATEGORIA 9 Entrate diverse, rimborsi e recuperi vari Rimborsi e recuperi per attività centralizzate 2.500, , , Rimborsi per compartecipazioni di Terzi a progetti specifici , , Rimborsi e recuperi di borse di studio , , , Rimborsi e recuperi servizi residenziali , , , Rimborsi e recuperi servizi ristorativi , , , Rimborsi e recuperi contributi economici 467,00-467, Rimborsi e recuperi vari , , ,00 Totale categoria , , ,00 TOTALE TITOLO , , ,00 Pagina 50

53 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 1 - STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE TITOLO 4 U.P.B. DESCRIZIONE RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFORMAZIONE DI CAPITALE, DA RISCOSSIONE DI CREDITI E DA TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE DI COMPETENZA DI CASSA CATEGORIA 11 Alienazione beni patrimoniali Alienazione di beni patrimoniali Totale categoria CATEGORIA 12 Trasferimenti in conto capitale Assegnazioni regionali , , Contributi di soggetti Terzi , ,42 CATEGORIA 13 Rimborsi di crediti e recuperi vari Totale categoria , , Rimborsi di crediti e recuperi vari , , ,00 Totale categoria , , ,00 TOTALE TITOLO , , ,08 Pagina 51

54 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 1 - STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE U.P.B. DESCRIZIONE RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO DI COMPETENZA DI CASSA TITOLO 5 ENTRATE DERIVANTI DA MUTUI,PRESTITI O ALTRE OPERAZIONI CREDITIZIE CATEGORIA 16 Anticipazioni ed altre operazioni creditizie a breve termine Anticipazioni di tesoreria Totale categoria TOTALE TITOLO TITOLO 6 CATEGORIA 17 ENTRATE PER CONTABILITA' SPECIALI Partite di giro Partite di giro , , ,00 Totale categoria , , ,00 TOTALE TITOLO , , ,00 Pagina 52

55 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 1 - STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE U.P.B. DESCRIZIONE RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO RIEPILOGO PER CATEGORIE DI COMPETENZA DI CASSA TITOLO 2 ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI DI PARTE CORRENTE DELL'U.E., DELLO STATO E DI ALTRI SOGGETTI CATEGORIA 3 Entrate derivanti da assegnazioni regionali per l'attività ed il funzionamento dell'azienda (lett. a), 1 comma, Art. 21 L.R. 50/96) , , ,07 CATEGORIA 5 Entrate derivanti da contributi e trasferimenti di altri soggetti , , ,00 TOTALE TITOLO , , ,07 TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE CATEGORIA 6 Proventi da prestazioni di servizi , , ,00 CATEGORIA 7 Rendite patrimoniali 2.500, , ,00 CATEGORIA 9 Entrate diverse, rimborsi e recuperi vari , , ,00 TOTALE TITOLO , , ,00 TITOLO 4 ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFORMAZIONE DI CAPITALE, DA RISCOSSIONE DI CREDITI E DA TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE Pagina 53

56 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 1 - STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE U.P.B. DESCRIZIONE RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO DI COMPETENZA DI CASSA CATEGORIA 11 Alienazione beni patrimoniali CATEGORIA 12 Trasferimenti in conto capitale , ,08 CATEGORIA 13 Rimborsi di crediti e recuperi vari , , ,00 TOTALE TITOLO , , ,08 TITOLO 5 ENTRATE DERIVANTI DA MUTUI,PRESTITI O ALTRE OPERAZIONI CREDITIZIE CATEGORIA 16 Anticipazioni ed altre operazioni creditizie a breve termine TOTALE TITOLO TITOLO 6 ENTRATE PER CONTABILITA' SPECIALI CATEGORIA 17 Partite di giro , , ,00 TOTALE TITOLO , , ,00 Pagina 54

57 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 1 - STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE U.P.B. DESCRIZIONE RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO RIEPILOGO GENERALE PER TITOLI DI COMPETENZA DI CASSA Fondo di cassa presunto all'inizio dell'esercizio ,00 Avanzo presunto di amministrazione proveniente dall'esercizio in corso ,00 TITOLO 2 ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI DI PARTE CORRENTE DELL'U.E., DELLO STATO E DI ALTRI SOGGETTI , , ,07 TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE , , ,00 TITOLO 4 ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFORMAZIONE DI CAPITALE, DA RISCOSSIONE DI CREDITI E DA TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE , , ,08 TITOLO 5 ENTRATE DERIVANTI DA MUTUI,PRESTITI O ALTRE OPERAZIONI CREDITIZIE TITOLO 6 ENTRATE PER CONTABILITA' SPECIALI , , ,00 TOTALE GENERALE , , ,15 Pagina 55

58 STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE (TABELLA 2) Pagina 56

59 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE PARTE U.P.B D E S C R I Z I O N E RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO DI COMPETENZA DI CASSA Parte 1 SPESE EFFETTIVE PER IL CONSEGUIMENTO DELLE FINALITA' DELL'ENTE Area di intervento 1 Organi Istituzionali Funzione obiettivo 1 Organi di governo e di controllo Spese correnti di amministrazione Spese per il funzionamento Organi Istituzionali , , ,00 Totale spese correnti di amministrazione , , ,00 Totale funzione obiettivo , , ,00 Totale Area d'intervento , , ,00 Area di intervento 2 Personale e organizzazione Funzione obiettivo 1 Spese per il personale Spese correnti di amministrazione Gestione economica del personale , , , Azioni per il miglioramento dell'attività del personale , , , Spese accessorie per il personale , , ,00 Totale spese correnti di amministrazione , , ,83 Totale funzione obiettivo , , ,83 Pagina 57

60 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE PARTE U.P.B D E S C R I Z I O N E RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO DI COMPETENZA DI CASSA Totale Area d'intervento , , ,83 Area di intervento 3 Struttura amministrativa Funzione obiettivo 1 Spese di funzionamento struttuta amministrativa Spese correnti di amministrazione Affari generali , , , Spese generali amministrative , , , Sopravvenienze e interessi passivi 6.689, ,72 Totale spese correnti di amministrazione , , ,64 Totale funzione obiettivo , , ,64 Funzione obiettivo 2 Spese per il sistema informativo aziendale Spese correnti di amministrazione Spese per il sistema informativo aziendale , , ,00 Spese in conto capitale Totale spese correnti di amministrazione , , , Investimenti , , ,27 Totale spese in conto capitale , , ,27 Totale funzione obiettivo , , ,27 Pagina 58

61 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE PARTE U.P.B D E S C R I Z I O N E RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO DI COMPETENZA DI CASSA Totale Area d'intervento , , ,91 Area di intervento 4 Predisposizione e gestione bandi di concorso Funzione obiettivo 1 Predisposizione e gestione bandi di concorso e graduatorie Spese correnti operative Spese in conto capitale Predisposizione bandi , , , Gestione graduatorie , , ,75 Totale spese correnti operative , , , Investimenti Totale spese in conto capitale Totale funzione obiettivo , , ,25 Totale Area d'intervento , , ,25 Area di intervento 5 Erogazione borse di studio e altri sostegni finanziari Funzione obiettivo 1 Erogazione borse di studio Spese correnti operative Borse di studio vincolate a finanziamenti regionali , , Borse di studio erogate dall'azienda , , , Erogazione borse di studio effettuate con risorse comunitarie 2.180, ,47 Totale spese correnti operative , , ,59 Pagina 59

62 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE PARTE U.P.B D E S C R I Z I O N E RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO DI COMPETENZA DI CASSA Totale funzione obiettivo , , ,59 Funzione obiettivo 2 Altri sostegni finanziari Spese correnti operative Altri interventi di sostegno economico , , ,17 Totale spese correnti operative , , ,17 Totale funzione obiettivo , , ,17 Funzione obiettivo 3 Prestiti Spese correnti operative Prestiti Totale spese correnti operative Totale funzione obiettivo Totale Area d'intervento , , ,76 Area di intervento 6 Servizi di ospitalità Funzione obiettivo 1 Servizi residenziali Spese correnti operative Gestione residenze , , ,06 Totale spese correnti operative , , ,06 Pagina 60

63 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE Spese in conto capitale PARTE U.P.B D E S C R I Z I O N E RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO DI COMPETENZA DI CASSA Investimenti , , , Investimenti con finanziamenti vincolati , ,67 Funzione obiettivo 2 Gestione servizi ristorativi Totale spese in conto capitale , , ,67 Totale funzione obiettivo , , ,73 Spese correnti operative Spese in conto capitale Gestione servizi ristorativi , , ,59 Totale spese correnti operative , , , Investimenti , , , Investimenti con finanziamenti vincolati Totale spese in conto capitale , , ,28 Totale funzione obiettivo , , ,87 Totale Area d'intervento , , ,60 Area di intervento 7 Spese per altri servizi istituzionali e progetti innovativi Funzione obiettivo 1 Altri servizi istituzionali Pagina 61

64 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE Spese correnti operative PARTE U.P.B D E S C R I Z I O N E RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO DI COMPETENZA DI CASSA Altri servizi volti a realizzare il DSU , ,00 Spese in conto capitale Totale spese correnti operative , , Investimenti Totale spese in conto capitale Totale funzione obiettivo , ,00 Funzione obiettivo 2 Progetto sportello unico per studenti Spese correnti operative Spese in conto capitale Sportello unico per studenti (art. 8, L.R. 15/2007) , , ,00 Totale spese correnti operative , , , Investimenti Totale spese in conto capitale Totale funzione obiettivo , , ,00 Funzione obiettivo 3 Servizi a favore di studenti disabili Spese correnti operative Servizi per studenti disabili , , ,00 Totale spese correnti operative , , ,00 Pagina 62

65 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE Spese in conto capitale PARTE U.P.B D E S C R I Z I O N E RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO DI COMPETENZA DI CASSA Investimenti Totale spese in conto capitale Totale funzione obiettivo , , ,00 Funzione obiettivo 4 Progetti di orientamento al lavoro Spese correnti operative Attività di orientamento al lavoro effettuate con finanziamenti Attività di orientamento al lavoro effettuate con mezzi propri , , ,80 Totale spese correnti operative , , ,80 Totale funzione obiettivo , , ,80 Funzione obiettivo 5 Progetti di orientamento al lavoro Spese correnti operative Attività di merchandising , ,00 Totale spese correnti operative , ,00 Totale funzione obiettivo , ,00 Totale Area d'intervento , , ,80 Pagina 63

66 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE PARTE U.P.B D E S C R I Z I O N E RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO DI COMPETENZA DI CASSA Area di intervento 8 Oneri generali non ripartibili Funzione obiettivo 1 Fondi di riserva Spese correnti di amministrazione Fondi di riserva , ,00 Funzione obiettivo 2 Oneri non ripartibili Totale spese correnti di amministrazione , ,00 Totale funzione obiettivo , ,00 Spese correnti di amministrazione Oneri I.V.A , , , Reiscrizione residui caduti in perenzione Interessi passivi Totale spese correnti di amministrazione , , ,00 Totale funzione obiettivo , , ,00 Totale Area d'intervento , , ,00 TOTALE PARTE , , ,15 Pagina 64

67 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE PARTE U.P.B D E S C R I Z I O N E RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO Parte 2 SPESE CONSEGUENTI A OPERAZIONI FINANZIARIE NON MODIFICATIVE DEL PATRIMONIO DELL'AZIENDA DI COMPETENZA DI CASSA Area di intervento 1 Rimborso anticipazioni passive di cassa Funzione obiettivo 1 Rimborso anticipazioni passive di cassa Rimborso anticipazioni passive di cassa Rimborso anticipazionipassive di cassa Totale rimborso anticipazioni passive di cassa Totale funzione obiettivo Totale Area d'intervento Parte 3 CONTABILITA' SPECIALI TOTALE PARTE Area di intervento 1 Partite di giro Funzione obiettivo 1 Partite di giro Partite di giro Partite di giro , , ,00 Totale partite di giro , , ,00 Totale funzione obiettivo , , ,00 Pagina 65

68 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE PARTE U.P.B D E S C R I Z I O N E RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO DI COMPETENZA DI CASSA Totale Area d'intervento , , ,00 TOTALE PARTE , , ,00 T O T A L E G E N E R A L E , , ,15 Pagina 66

69 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE PARTE U.P.B D E S C R I Z I O N E RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO RIEPILOGO PER FUNZIONE OBIETTIVO DI COMPETENZA DI CASSA PARTE 1 SPESE EFFETTIVE PER IL CONSEGUIMENTO DELLE FINALITA' DELL'ENTE Area d'intervento 1 Organi Istituzionali Funzione obiettivo 1 Organi di governo e di controllo , , ,00 Totale area di Intervento , , ,00 Area d'intervento 2 Personale e organizzazione Funzione obiettivo 1 Spese per il personale , , ,83 Totale area di Intervento , , ,83 Area d'intervento 3 Struttura amministrativa Funzione obiettivo 1 Spese di funzionamento struttura amministrativa , , ,64 Funzione obiettivo 2 Spese per il sistema informativo aziendale , , ,27 Totale area di Intervento , , ,91 Area d'intervento 4 Predisposizione e gestione bandi di concorso Pagina 67

70 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE PARTE U.P.B D E S C R I Z I O N E RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO DI COMPETENZA DI CASSA Funzione obiettivo 1 Predisposizione e gestione bandi di concorso e graduatorie , , ,25 Totale area di Intervento , , ,25 Area d'intervento 5 Gestione borse di studio e altri sostegni finanziari Funzione obiettivo 1 Erogazione borse di studio , , ,59 Funzione obiettivo 2 Altri sostegni finanziari , , ,17 Funzione obiettivo 3 Prestiti Totale area di Intervento , , ,76 Area d'intervento 6 Servizi di ospitalità Funzione obiettivo 1 Servizi residenziali , , ,73 Funzione obiettivo 2 Servizi ristorativi , , ,87 Totale area di Intervento , , ,60 Area d'intervento 7 Spese per altri servizi istituzionali e progetti innovativi Funzione obiettivo 1 Altri servizi istituzionali , ,00 Funzione obiettivo 2 Sportello unico per studenti , , ,00 Funzione obiettivo 3 Servizi per studenti disabili , , ,00 Funzione obiettivo 4 Progetti di orientamento al lavoro , , ,80 Pagina 68

71 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE PARTE U.P.B D E S C R I Z I O N E RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO DI COMPETENZA DI CASSA 5 Attività di merchandising , ,00 Totale area di Intervento , , ,80 Area d'intervento 8 Oneri generali non ripartibili Funzione obiettivo 1 Fondi di riserva , ,00 Funzione obiettivo 2 Oneri non ripartibili , , ,00 Totale area di Intervento , , ,00 TOTALE PARTE , , ,15 PARTE 2 SPESE CONSEGUENTI A OPERAZIONI FINANZIARIE NON MODIFICATIVE DEL PATRIMONIO DELL'AZIENDA Area d'intervento 1 Rimborso anticipazioni passive di cassa Funzione obiettivo 1 Rimborso anticipazioni passive di cassa Totale area di Intervento TOTALE PARTE Pagina 69

72 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE PARTE U.P.B D E S C R I Z I O N E RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO DI COMPETENZA DI CASSA PARTE 3 CONTABILITA' SPECIALI Area d'intervento 1 Partite di giro Funzione obiettivo 1 Partite di giro , , ,00 Totale area di Intervento , , ,00 TOTALE PARTE , , ,00 Totale riepilogo , , ,15 Pagina 70

73 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE PARTE U.P.B D E S C R I Z I O N E RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO RIEPILOGO PER AREE D'INTERVENTO DI COMPETENZA DI CASSA PARTE 1 SPESE EFFETTIVE PER IL CONSEGUIMENTO DELLE FINALITA' DELL'ENTE Area d'intervento 1 Organi Istituzionali , , ,00 Area d'intervento 2 Personale e organizzazione , , ,83 Area d'intervento 3 Struttura amministrativa , , ,91 Area d'intervento 4 Predisposizione e gestione bandi di concorso e graduatorie , , ,25 Area d'intervento 5 Erogazione Borse di studio e altri sostegni finanziari , , ,76 Area d'intervento 6 Servizi di ospitalità , , ,60 Area d'intervento 7 Spese per altri servizi istituzionali e progetti innovativi , , ,80 Area d'intervento 8 Oneri generali non ripartibili , , ,00 Totale Parte , , ,15 PARTE 2 SPESE CONSEGUENTI A OPERAZIONI FINANZIARIE NON MODIFICATIVE DEL PATRIMONIO DELL'AZIENDA Area d'intervento Rimborso anticipazioni passive di cassa PARTE 3 CONTABILITA' SPECIALI Totale Parte Area d'intervento Partite di giro , , ,00 Totale Parte , , ,00 Totale riepilogo , , ,15 Pagina 71

74 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI BILANCIO 2014 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE PARTE U.P.B D E S C R I Z I O N E RESIDUI PREVISTI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO IN CORSO RIEPILOGO PER PARTI DI COMPETENZA DI CASSA PARTE 1 SPESE EFFETTIVE PER IL CONSEGUIMENTO DELLE FINALITA' DELL'ENTE , , ,15 PARTE 2 SPESE CONSEGUENTI A OPERAZIONI FINANZIARIE NON MODIFICATIVE DEL PATRIMONIO DELL'AZIENDA PARTE 3 CONTABILITA' SPECIALI , , ,00 TOTALE GENERALE , , ,15 Pagina 72

75 ALLEGATI AL BILANCIO ANNUALE DI PREVISIONE 2014 Pagina 73

76 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI Elenco spese obbligatorie (art. 25 L.R. 40/2000) Allegato 2 CAPITOLO D E S C R I Z I O N E Spese per indennità di carica e di missione spettanti ai componenti del Consiglio di Amministrazione Spese per indennità di carica e di missione spettanti ai componenti il Collegio dei revisori (art. 17 L.R. 50/96) Spese per polizze assicurative Amministratori Stipendi, retribuzioni ed altri assegni fissi al personale Oneri previdenziali, assicurativi ed assistenziali su stipendi, retribuzioni ed altri assegni fissi al personale Fondo miglioramento efficienza servizi. Compensi per lavoro straordinario (art. 6, L.R. 27 Aprile 1990, n. 37) Fondo per l'incentivazione interna per la progettazione di opere pubbliche (L. 104/94 e succ. modifiche) Spese per il personale comandato Indennità di missione e rimborso spese di trasporto Sopravvenienze passive relative ad oneri arretrati di personale Versamento dell'imposta Regionale sulle attività produttive - IRAP - (art. 10, comma 1, D. Lgs 15/12/1997, n. 446) Spese per servizi ai dipendenti in virtù di accordi contrattuali Spese per l'organizzazione e la gestione delle azioni per la sicurezza e la salute dei lavoratori (D. Lgs 626/94) Spese per buoni pasto al personale Spese per assicurazione INAIL personale Pagina 74

77 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI Elenco spese obbligatorie (art. 25 L.R. 40/2000) Allegato Assicurazione per la Responsabilità civile e professionale dei dipendenti Canoni di locazione Utenze, riscaldamento e spese condominiali Spese di funzionamento apparato amministrativo Spese per manutenzione mobili, e attrezzature e pulizie locali Spese per l'inserimento negli elenchi ufficiali degli abbonati al telefono delle diciture, degli uffici e delle strutture gestiti dall'azienda Spese per inserzioni da effettuarsi in base ad obblighi di legge (attività non commercile) Spese per polizze assicurative mobili ed immobili Spese per polizze assicurative auto e moto veicoli Spese per manutenzione ordinaria edifici e impianti sede amministrativa Imposte, tasse e tributi vari Sopravvenienze passive relative a spese di funzionamento relative ad esercizi precedenti Interessi passivi fornitori per ritardati pagamenti Sopravvenienze passive Spese per gli impianti di comunicazione e trasmissione delle informazioni Spese per la manutenzione, la gestione, ed il funzionamento del CED Spese per l'aggiornamento ed il potenziamenziamento del sistema informativo aziendale Spese per accertamenti e controlli Pagina 75

78 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI Elenco spese obbligatorie (art. 25 L.R. 40/2000) Allegato Sopravvenienze passive relative a spese di funzionamento relative ad esercizi precedenti Spese per inserzioni da effettuarsi in base ad obblighi di legge (attività commerciale) Imposte, tasse e tributi vari Spese per polizze assicurative mobili e immobili e attrezzature Spese per gestione contenzioso per recupero crediti Rimborso rette Sopravvenienze passive relative a spese di funzionamento relative ad esercizi precedenti Spese per polizze assicurative mobili e immobili e attrezzature Spese per gestione contenzioso per recupero crediti Imposte, tasse e tributi vari Spese per inserzioni da effettuarsi in base ad obblighi di legge Sopravvenienze passive relative a spese di funzionamento relative ad esercizi precedenti Fondo di riserva per spese obbligatorie IVA c.to erario Residui passivi perenti per spese correnti Interessi passivi banca ed oneri per anticipazioni passive di cassa Pagina 76

79 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI Elenco assegnazioni vincolate e relative destinazioni Allegato 3 A S S E G N A Z I O N I D E S T I N A Z I O N I U.P.B Capitolo IMPORTO U.P.B Capitolo IMPORTO Assegnazioni regionali finalizzate all'erogazione di borse di studio Borse di studio vincolate a finanziamenti regionali 30 Finanziamento derivante dal gettito della Tassa regionale destinato all'erogazione di borse di studio di cui ai commi dal 19 al 23, art. 3 L. 549/1995 e L.R. 34/96 e succ. 31 Finanziamento da Fondo di intervento intervento integrativo (D.P.C.M. 28 Luglio 1997) destinato all'erogazine di borse di studio , Borse di studio finanziate da Tassa regionale , , Rimborso Tassa regionale (Art. 8, L.R.34/96) , Borse di studio finanziate da Fondo di intervento , Rimborsi e recuperi borse di studio 200 Rimborso borse di studio erogate con fondi vincolati regionali Finanziamenti finalizzati all'erogazione di contributi finanziari , Reimpiego fondi borsa di studio recuperati nell'esercizio in corso Borse di studio erogate dall'azienda ,00 50 Finanziamenti finalizzati all'erogazione di borse di studio 8.983, Borse di studio finanziate da altri Enti 8.983,00 TOTALE ENTRATA ,00 TOTALE SPESA , Assegnazioni regionali Investimenti con finanziamenti vincolati 450 Assegnazioni regionali per interventi di ristrutturazione e completamento del patrimonio immobiliare - settore residenziale Acquisto mobili, macchine e attrezzature Assegnazioni regionali per interventi di ristrutturazione e completamento del patrimonio immobiliare- altri servizi Assegnazioni regionali per acquisto arredi, impianti e attrezzature Manutenzione straordinaria effettuata con finanziamenti vincolati erogati dalla Regione Emilia Romagna - - TOTALE ENTRATA - TOTALE SPESA - Pagina 77

80 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI Elenco assegnazioni vincolate e relative destinazioni Allegato 3 A S S E G N A Z I O N I D E S T I N A Z I O N I U.P.B Capitolo IMPORTO U.P.B Capitolo IMPORTO Contributi di soggetti Terzi Investimenti con finanziamenti vincolati 460 Finanziamento da parte di altri Enti per interventi di ristrutturazione e completamento patrimonio immobiliare 465 Finanziamento da parte di altri Enti per interventi di ristrutturazione e completamento patrimonio immobiliare - Settore ristorativo- 470 Finanziamento da parte di altri Enti per interventi di ristrutturazione e completamento patrimonio immobiliare - Altri servizi Manutenzione straordinaria effettuata con finanziamenti di altri Enti Manutenzione straordinaria a valere sui fondi della L. 338/ Assegnazioni statali a valere sui fondi di cui alla L. 338/ TOTALE ENTRATA - TOTALE SPESA - TOTALE ASSEGNAZIONI ,00 TOTALE DESTINAZIONI VINCOLATE ,00 Pagina 78

81 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO ALGLI STUDI SUPERIORI Quadro riassuntivo del bilancio di previsione per l'esercizio Parte Entrate - Allegato 4 COMPETENZA CASSA Fondo di cassa presunto all'inizio dell'esercizio ,00 Avanzo presunto di amministrazione proveniente dall'esercizio in corso ,00 TITOLO 2 ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI DI PARTE CORRENTE DELL'U.E., DELLO STATO E DI ALTRI SOGGETTI , ,07 TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE , ,00 TITOLO 4 ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFORMAZIONE DI CAPITALE, DA RISCOSSIONE DI CREDITI E DA TRASFERIMENTI IN CONTO , ,08 TITOLO 5 ENTRATE DERIVANTI DA MUTUI,PRESTITI O ALTRE OPERAZIONI - - TITOLO 6 ENTRATE PER CONTABILITA' SPECIALI , ,00 TOTALE GENERALE , ,15 Pagina 79

82 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI Quadro riassuntivo del bilancio di previsione per l'esercizio Parte Spese - Allegato 5 COMPETENZA CASSA PARTE 1 SPESE EFFETTIVE PER IL CONSEGUIMENTO DELLE FINALITA' DELL'ENTE Area d'intervento 1 Organi Istituzionali Funzione obiettivo 1 Organi di governo e di controllo , ,00 Totale area di Intervento , ,00 Area d'intervento 2 Personale e organizzazione Funzione obiettivo 1 Spese per il personale , ,83 Totale area di Intervento , ,83 Area d'intervento 3 Struttura amministrativa Funzione obiettivo 1 Spese di funzionamento struttura amministrativa , ,64 Funzione obiettivo 2 Spese per il sistema informativo aziendale , ,27 Totale area di Intervento , ,91 Area d'intervento 4 Predisposizione e gestione bandi di concorso e graduatorie Funzione obiettivo 1 Predisposizione e gestione bandi di concorso e graduatorie , ,25 Pagina 80 Totale area di Intervento , ,25

83 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI Quadro riassuntivo del bilancio di previsione per l'esercizio Parte Spese - Allegato 5 COMPETENZA CASSA Area d'intervento 5 Erogazione Borse di studio e altri sostegni finanziari Funzione obiettivo 1 Erogazione borse di studio , ,59 Funzione obiettivo 2 Altri sostegni finanziari , ,17 Funzione obiettivo 3 Prestiti - - Totale area di Intervento , ,76 Area d'intervento 6 Servizi di ospitalità Funzione obiettivo 1 Servizi residenziali , ,73 Funzione obiettivo 2 Servizi ristorativi , ,87 Totale area di Intervento , ,60 Area d'intervento 7 Spese per altri servizi istituzionali e progetti innovativi Funzione obiettivo 1 Altri servizi istituzionali , ,00 Funzione obiettivo 2 Sportello unico per studenti , ,00 Funzione obiettivo 3 Servizi a favore di studenti disabili , ,00 Funzione obiettivo 4 Progetti di orientamento al lavoro , ,80 Funzione obiettivo 5 Attività di merchandising , ,00 Totale area di Intervento , ,80 Area d'intervento 8 Oneri generali non ripartibili Funzione obiettivo 1 Fondi di riserva , ,00 Funzione obiettivo 2 Oneri non ripartibili , ,00 Pagina 81

84 ER.GO AZIENDA REGIONALE PER IL DIRITTO AGLI STUDI SUPERIORI Quadro riassuntivo del bilancio di previsione per l'esercizio Parte Spese - Allegato 5 COMPETENZA CASSA Totale area di Intervento , ,00 PARTE 2 SPESE CONSEGUENTI A OPERAZIONI FINANZIARIE NON MODIFICATIVE DEL PATRIMONIO DELL'AZIENDA Area d'intervento 1 Rimborso anticipazioni passive di cassa TOTALE PARTE , ,15 Funzione obiettivo 1 Rimborso anticipazioni passive di cassa - - Totale area di Intervento TOTALE PARTE PARTE 3 CONTABILITA' SPECIALI Area d'intervento 1 Partite di giro Funzione obiettivo 1 Partite di giro , ,00 Totale area di Intervento , ,00 TOTALE PARTE , ,00 TOTALE GENERALE , ,15 Pagina 82