Provincia di Messina

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1 COMUNE DI SANTA DOMENICA VITTORIA Provincia di Messina Piazza Aldo Moro 29 Partita Iva Codice Fiscale C.A.P Tel. e Fax /86 [email protected] Posta Elettronica Certificata:[email protected] UFFICIO DEL SEGRETARIO COMUNALE CONTROLLO SUCCESSIVO DI REGOLARITÀ AMMINISTRATIVA E CONTABILE I SEMESTRE ANNO 2014 L anno 2014 il giorno 14 del mese di Novembre, nella residenza comunale: Visto il Regolamento del sistema dei controlli interni, adottato con delibera di Consiglio Comunale n. 2 del 18/4/2013; Visto il Piano triennale della prevenzione della corruzione ed il programma triennale per la Trasparenza e l Integrità. Anni 2014/2016 adottato con delibera di Giunta comunale n. 10 del 29/1/2014; Vista la determina sindacale 3 del 27/3/2013 con la quale il Segretario Comunale è stato nominato Responsabile dell Anticorruzione; Vista la determina sindacale 12 del 9/10/2013 con la quale il Segretario Comunale è stato nominato Responsabile per la Trasparenza; Vista la determina del Segretario Comunale n. 3 del 10/10/2014 con la quale è stato approvato il Programma dei controlli successivi di regolarità amministrativa e contabile, ai sensi dell art. 13 del suindicato Regolamento; la sottoscritta procede all avvio del controllo di regolarità amministrativa e contabile nella fase successiva all adozione degli atti amministrativi ai sensi della normativa indicata. Si dà preliminarmente atto che il controllo relativo agli atti indicati nelle lettere a) e b) della sopra indicata determina del Segretario Comunale, in sede di prima applicazione della stessa, è stato effettuato mediante consultazione dell Albo Pretorio on line del Comune di Santa Domenica Vittoria, con la modalità di ricerca nell Archivio ove sono pubblicati, in maniera perenne, gli adottati nell Ente. Dal suddetto controllo è emerso: Atti emessi senza i pareri preventivi favorevoli di regolarità tecnica e/o contabile richiesti dalla legge : ZERO; 1

2 Atti emessi senza l attestazione della copertura finanziaria della spesa prevista dalla legge: ZERO; Tale controllo, pertanto, NON ha rilevato alcun atto rispondente alle caratteristiche indicate nelle lettere a) e b) della sopra indicata determina. A regime, il suddetto controllo sarà effettuato secondo le modalità indicate nella lettera d) della determina citata, ovvero, sarà cura dei Responsabili di Area inviare al Segretario Comunale tutti gli atti emessi senza i pareri preventivi favorevoli di regolarità tecnica e/o contabile richiesti dalla legge e tutti gli atti emessi senza l attestazione della copertura finanziaria della spesa prevista dalla legge entro 5 giorni dalla loro pubblicazione all Albo Pretorio. Il controllo relativo agli atti indicati nella lettera c) della sopra indicata determina è, invece, effettuato sul 10% degli stessi, individuato mediante apposito programma di generazione di numeri casuali (metodo del campionamento) applicato al numero progressivo degli stessi, come numerati o datati nei registri delle determinazioni, delle ordinanze dirigenziali e degli atti di concessione, di autorizzazione o provvedimenti analoghi di settore esistente presso il Comune. Qualora lo specifico registro non contenga un numero sufficiente di atti che permetta l estrazione del 10% con il metodo del campionamento (ovvero, qualora gli atti siano inferiori a 10) o qualora il numero estratto non permetta tale controllo, per tale registro si procederà ad un ulteriore sorteggio mediante il programma di generazione casuale. Nel periodo oggetto di controllo, ovvero dal 01/01/2014 al 30/06/2014, risultano essere state adottati: Determinazioni dirigenziali Area Amministrativa: n. 105; Determinazioni dirigenziali Area Tecnica: n.68; Determinazioni dirigenziali Area Economica-Finanziaria: n. 30; Ordinanze dirigenziali Area Amministrativa: ZERO; Ordinanze dirigenziali Area Tecnica:ZERO; Ordinanze dirigenziali Area Economica-Finanziaria:ZERO: Atti di concessione, di autorizzazione e provvedimenti analoghi Area Amministrativa: 1(Certificazione di Imprenditore Agricolo Professionale (IAP)). Si dà atto che l area Amministrativa adotta gli altri atti di concessione, di autorizzazione e provvedimenti analoghi con determina, pertanto gli stessi sono ricompresi fra le Determinazioni dirigenziali Area Amministrativa sopra indicate; Atti di concessione, di autorizzazione e provvedimenti analoghi Area Tecnica: In materia edilizia: 10; o Considerato, ai fini del metodo di campionamento, il seguente ordine: - concessioni edilizie in sanatoria: zero. - concessioni edilizie: 1. - autorizzazioni edilizie: 5. - concessioni edilizie cimiteriali: 1. - concessioni edilizie in variante: zero. - certificato di agilità: 1. - certificato di inagibilità: 1, 2

3 - abitabilità: zero. - autorizzazioni per lo scarico di acque reflue e pubblica fognatura: 1. - attivazione utenze idriche acqua potabile: 6. Utilizzo beni immobili e mobili comunali: 17; o Considerato, ai fini del metodo di campionamento, il seguente ordine: - utilizzazione locali di proprietà comunali: 3. - autorizzazione nolo autocestello: 14. Atti di concessione, di autorizzazione e provvedimenti analoghi Area Economica-Finanziaria: ZERO; La sottoscritta riprende l attività di controllo interno il giorno 10/12/2014 e procede alla estrazione degli atti da controllare,indicati nella lettera c)della sopra indicata determina,utilizzando il programma di generazione di lista di numeri casuali presente sul sito la cui estrazione è conservata agli atti. L estrazione n effettuata dalla sottoscritta in data 10/12/2014, nella sequenza da 1 a 10, ha estratto il numero 4. Pertanto, si procede al controllo degli atti indicati nella lettera c)della sopra indicata determina aventi il numero 4 in ogni singola decina considerata, ovvero: Determinazioni dirigenziali Area Amministrativa: n. 4, 14, 24, 34, 44, 54, 64, 74, 84, 94, 104; Determinazioni dirigenziali Area Tecnica: n.4, 14, 24, 34, 44, 54, 64; Determinazioni dirigenziali Area Economica-Finanziaria: n. 4, 14, 24; Atti di concessione, di autorizzazione e provvedimenti analoghi Area Tecnica: In materia edilizia, considerato, ai fini del metodo di campionamento,l ordine sopra indicato, risulta estratto l autorizzazione edilizie n. 3; Utilizzo beni immobili e mobili comunali: considerato, ai fini del metodo di campionamento, l ordine sopra indicato, risulta estratta l autorizzazione nolo auto cestello n. 1. Atti di concessione, di autorizzazione e provvedimenti analoghi Area Amministrativa: 1 (Certificazione di Imprenditore Agricolo Professionale (IAP). Acquisiti gli atti estratti dagli uffici competente, si procede al controllo successivo, dal quale risulta: Determinazioni dirigenziali Area Amministrativa: a) n. 4 del 13/01/2014, Concessione Assegno ai nuclei familiari con almeno tre figli minori. (art.65 legge 23/12/1198, n 448) : b) n. 14 del 21/01/2014 Canoni e servizi Telecom spa relative al I bimestre riferito all utenza telefonica 095/ e 095/ Liquidazione di spesa: manca l indicazione del CIG. 3

4 c) n. 24 del , Servizio di trasporto soggetto portatore di handicap al Centro AIAS-sezione staccata di Randazzo. Liquidazione di spesa III trimestre anno 2013 : d) n. 34 del Liquidazione indennità al personale di Polizia Municipale per attuazione Piano Miglioramento dei Servizi - (ex art.13 L.R. 17/90) - Anno : e) n. 44 del 24/02/2014 del Servizio di Telepass per pagamento pedaggi autostradali. Liquidazione di spesa : l atto è privo di esecutività in quanto è carente di visto di regolarità contabile e della attestazione della copertura finanziaria. L atto, quindi, non ha prodotto effetti e non è stato pubblicato all Albo Pretorio on line. f) n. 54 del 24/03/2014 Legge n 448/98, art. 27 Fornitura gratuita libri di testo - Determinazione criteri per l assegnazione e l erogazione del contributo per l acquisto dei libri di testo anno scolastico 2011/2012 : manca l allegato A alla delibera. g) n. 64 del Noleggio ed assistenza full-service per n. 1 fotocopiatrice. Affidamento del servizio. Impegno di spesa. CIG.Z450E9E91E : nella determina è presente un errore materiale: la data di inizio affidamento indicata (04/04/2013) è errata. La data corretta è 04/04/2014; h) n. 74 del Acquisto pane per il servizio di mensa scolastica anno 2013/2014. Liquidazione di spesa mesi di gennaio, febbraio e marzo : manca l indicazione del CIG. i) n. 84 del 20/05/2014 Acquisto pane per il servizio di mensa scolastica anno 2013/2014. Liquidazione di spesa mese di Aprile 2014 : manca l indicazione del CIG. j) n. 94 del 19/06/2014 Canoni e servizi Telecom S.P.A relative al III Bimestre 2014 riferite alle utenze 095/ ( Linea Liberty2 Impianto IP) : manca l indicazione del CIG. L atto è privo di esecutività in quanto è carente di visto di regolarità contabile e della attestazione della copertura finanziaria. L atto, quindi, non ha prodotto effetti e non è stato pubblicato all Albo Pretorio on line. k) n. 104 del 27/6/2014 Stipula polizza assicurativa per autocarro Bremack BK 45 Targa BK536Dl. Affidamento servizio e assunzione impegno di spesa. CIG ZDDOFE4DE7 : La sottoscritta riprende l attività di controllo interno il giorno 12/12/2014. Determinazioni dirigenziali Area Tecnica: l) n. 4 del 15/01/2014 Liquidazioni fatture Enel impianti ed edifici pubblici periodo ottobre 2013 : manca l indicazione del CIG. L atto è privo di esecutività in quanto è carente di visto di regolarità contabile e della attestazione della copertura finanziaria. L atto, quindi, non ha prodotto effetti e non è stato pubblicato all Albo Pretorio on line. a) n. 14 del Liquidazione fattura relativa alla "Informatizzazione uffici": manca l indicazione del CIG. 4

5 b) n. 24 del Liquidazione fattura relativa alla informatizzazione uffici : manca l indicazione del CIG; Nel corpo della determina è presente un errore materiale: si indica propria la precedente determina di liquidazione che è stata adottata dal responsabile del settore pro tempore. c) n. 34 del Revisione e ricarica estintori edifici pubblici e scuole. Affidamento servizio e assunzione impegno di spesa. CIG X470ED63EC : d) n. 44 del 27/05/2014 Liquidazione fatture Eni Spa marzo aprile 2014 : il numero di fattura del testo della determina è differente dal numero di fattura indicato nel punto 1) della stessa. Manca l indicazione del CIG. L atto è privo di esecutività in quanto è carente di visto di regolarità contabile e della attestazione della copertura finanziaria. L atto, quindi, non ha prodotto effetti e non è stato pubblicato all Albo Pretorio on line. e) n. 54 del Approvazione contabilità finale-certificato di collaudo-svincolo polizze, liquidazione residuo credito impresa, relativo ai lavori di realizzazione di una elisuperficie nel comune di Santa Domenica Vittoria : f) n. 64 del 24/06/2014 Liquidazione di spesa servizio di igiene ambientale compreso smaltimento in discarica dei RSU ed assimilati relativo al mese di maggio 2014: La sottoscritta riprende l attività di controllo interno il giorno 17/12/2014. Determinazioni dirigenziali Area Economica-Finanziaria: a) n. 4 del Diritti di segreteria. Ripartizione e liquidazione anno 2013 : b) n. 14 del Buoni pasto anno 2013, fattura n. 5014/2014. Liquidazione di spesa : manca l indicazione del CIG. c) n. 24 del Nucleo di valutazione e controllo di gestione. Impegno di spesa e liquidazione per attività svolta dal 01/01/2014 al 30/04/2014 : Atti di concessione, di autorizzazione e provvedimenti analoghi Area Tecnica: autorizzazione edilizia n. 3 del 16/6/2014: nulla da rilevare; autorizzazione nolo auto cestello: prot 51 del 8/1/2014: nulla da rilevare; Certificazione di Imprenditore Agricolo Professionale (IAP), prot del 10/4/2014:nulla da rilevare. 5

6 Si deve necessariamente rilevare che dal raffronto fra le determinazioni di settore numerate ed elencate nei rispettivi registri e le determinazioni di settore pubblicate all Albo Pretorio on line del Comune di Santa Domenica Vittoria esiste una rilevante discrepanza. Ovvero, l ordine di pubblicazione all Albo Pretorio on line delle determinazioni di settore non corrisponde all ordine l ordine numerico delle stesse. Ciò determina una non esecutività della determina e chiaramente evidenzia un disallineamento temporale fra gli atti di impegno e i successivi e relativi atti di liquidazione, determinando un considerevole ritardo nei tempi medi dei pagamenti dell Ente. Si invitano, pertanto, gli Uffici destinatari della presente a predisporre gli atti di impegno e liquidazione in maniera conforme alle prescrizioni contenute nel D. Lgs. 231 del Terminata le operazioni di cui sopra, il Segretario Comunale dispone la pubblicazione del presente verbale sul sito internet dell ente, nell apposita sezione Amministrazione Trasparente Controlli e rilievi e che ne sia data tempestiva comunicazione al Consiglio Comunale, alla Giunta Comunale, al Revisore dei conti, al Nucleo di Valutazione e ai Responsabili di Area. Santa Domenica Vittoria,17/12/2014 6