CITTA DI ARICCIA DETERMINAZIONE DEL DIRIGENTE

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1 CITTA DI ARICCIA Città Metropolitana di Roma Capitale AREA II -PROGRAMMAZIONE E CONTROLLO ATTIVITA' ECONOMICHE E FINANZIARIE DETERMINAZIONE DEL DIRIGENTE Registro Generale: Determina n 290 del 31/03/2016 Determina di Settore n 85 del 31/03/2016 OGGETTO: PRESA D'ATTO E PARIFICAZIONE DEL CONTO DELLA GESTIONE DEGLI AGENTI CONTABILI PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 PREMESSO che ai sensi del Decreto del Ministro dell interno del 01/03/2016 (GU Serie Generale n. 55 del 07/03/2016) il termine per la deliberazione del bilancio di previsione 2016 è stato differito al 30/04/2016; DATO ATTO che la Giunta Comunale, con propria deliberazione n. 171 del 28/12/2015, ha approvato il Documento Unico di Programmazione (DUP) per il periodo ; DATO ATTO che questo Ente non ha ancora provveduto all approvazione del Bilancio di Previsione e, conseguentemente, del piano esecutivo di gestione per il corrente esercizio finanziario; VISTO il decreto del Commissario Prefettizio n. 4 del 03/03/2016, di individuazione, in via provvisoria, dei responsabili dei servizi per gli adempimenti previsti dall articolo 163 del D.Lgs. n. 267/2000, in tema di esercizio provvisorio e gestione provvisoria; VISTE, in particolare, le disposizioni di cui al sopra richiamato articolo 163 in tema di esercizio provvisorio e gestione provvisoria; VISTO il Testo Unico delle leggi sull ordinamento degli enti locali, approvato con Decreto Legislativo 18 agosto 2000, n. 267; VISTO il Decreto Legislativo 23 giugno 2011, n. 118 recante Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42 ; VISTO il vigente Regolamento di Contabilità;

2 Settore: AREA II -PROGRAMMAZIONE E CONTROLLO ATTIVITA' ECONOMICHE E FINANZIARIE PROPOSTA DI DETERMINA Del 24/03/2016 N 288 OGGETTO: PRESA D'ATTO E PARIFICAZIONE DEL CONTO DELLA GESTIONE DEGLI AGENTI CONTABILI PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Visto per la regolarità contabile attestante la copertura finanziaria (Art. 151, comma 4, D.Lgs 18/08/2000, n 267) Si attesta che per il presente provvedimento esiste la necessaria copertura finanziaria: DATI CONTABILI Missione Programma Titolo Macro Aggr. Cap. Art. Eser. Finanz. Imp. CODIFICA BILANCIO D.Lgs. n. 267/2000 Titolo Funzione Servizio Intervento Eventuali motivazioni del diniego del visto: Ariccia lì, IL DIRIGENTE AREA ECONOMICO-FINANZIARIA dott. Claudio Fortini VISTO DEL DIRIGENTE DELL AREA Dott. Claudio Fortini Ariccia lì,

3 PREMESSO: che l articolo 93, comma 2, del D.Lgs. n. 267/2000 stabilisce l obbligo di rendere il conto della propria gestione da parte del Tesoriere e di ogni altro agente contabile che abbia maneggio di pubblico denaro o sia incaricato della gestione dei beni degli enti locali, nonché coloro che si ingeriscano negli incarichi attribuiti a detti agenti; che entro 30 giorni dalla chiusura dell esercizio i suddetti soggetti sono tenuti a rendere il conto della loro gestione agli enti locali, che entro 60 giorni dall approvazione del rendiconto lo trasmettono alla competente sezione giurisdizionale della Corte dei Conti; che anche gli agenti incaricati della riscossione di tributi e delle entrate riscosse a mezzo ruolo, avendo maneggio di pubblico denaro, ai sensi dell art. 93, comma 2, del TUEL sono agenti contabili e pertanto obbligati a rendere il conto della loro gestione ai sensi dell art. 233 dello stesso TUEL entro 30 giorni dalla chiusura dell esercizio finanziario; CONSIDERATO che gli agenti contabili del Comune di Ariccia sono i seguenti: TESORIERE COMUNALE BANCA POPOLARE DI SONDRIO RILEVATO: che la Banca Popolare di Sondrio svolge le proprie funzioni di Tesoriere Comunale, in virtù di convenzione di rep in data 23/05/2012 per il periodo 01/04/ /03/2017; che il Tesoriere Banca Popolare di Sondrio ha provveduto a rendere al Comune il conto della propria gestione di cassa per l anno 2015, trasmettendo il rendiconto, depositato agli atti dell Area Economico-Finanziaria Settore Bilancio e Programmazione, dal quale si evince la seguente situazione di cassa: CONTO TOTALE RESIDUI COMPETENZA Fondo di cassa al ,77 gennaio 2015 Riscossioni , , ,20 Pagamenti , , ,86 Differenza ,11 Pagamenti per azioni 0 esecutive Fondo di cassa al 31 dicembre ,11 PRESO ATTO della completezza documentale e la rispondenza dei valori di cassa riportati dal Tesoriere con le scritture contabili dell Ente, anche in relazione alla verifica finale di cassa al 31/12/2015, in ordine alla quale l Organo di Revisione non ha formulato rilievo alcuno; ECONOMO COMUNALE VISTA la deliberazione della Giunta Comunale n. 6 del 19/01/2015, esecutiva, con la quale è stata nominata Economo comunale, la specialista amministrativa Dott.ssa Elisabetta Iacoangeli, disponendo altresì di autorizzare la summenzionata dipendente a movimentare l apposito conto corrente istituito presso la tesoreria comunale sul quale vengono versate le somme assegnate o comunque date in consegna all economo, e dal quale vengono prelevati i fondi occorrenti per gli adempimenti e gli obblighi e dei compiti attribuitigli dal vigente regolamento comunale di contabilità e disciplina del servizio economato;

4 VISTO il conto della gestione dell economo, Mod. 23 rimesso in data 15/01/2016 e riscontrate le movimentazioni in esso contenute rispondenti alle scritture contabili dell Ente, come da verbale di verifica dell Organo di Revisione; AGENTI CONTABILI INTERNI RILEVATO: che prestano attualmente servizio presso il Comune di Ariccia, in qualità di agenti contabili i sigg.ri: o Cianfanelli Massimo Servizio Polizia Municipale; o Giunti Elena Servizio Polizia Municipale; o Cesaroni Sauro Palazzo Chigi o Di Teodoro Riccardo Ufficio anagrafe che i suddetti agenti contabili hanno reso il conto finale della gestione per l esercizio 2015, secondo il Mod. 21, depositato agli atti dell Area Economico Finanziaria Settore Bilancio e Programmazione, dai quali si evince la seguente gestione di cassa: Servizio Oggetto Data Agente Contabile Conto di Gestione Polizia Municipale Polizia Municipale Incassi parcometri 31/12/2015 Giunti Elena Cianfanelli Massimo Incassi ascensore 31/12/2015 Giunti Elena Cianfanelli Massimo Incassi biglietteria Palazzo Chigi e bookshop Anagrafe Incassi carte identità e diritti segreteria Risultanze contabilità comunale , , , ,00 08/01/2016 Cesaroni Sauro , ,20 03/03/2016 Di Teodoro Riccardo , ,32 Note che i versamenti effettuati dai suddetti agenti contabili interni sono stati debitamente riscontrati, a seguito di istruttoria del Settore Bilancio e concordano perfettamente con le scritture contabili dell Ente; AGENTI DELLA RISCOSSIONE AGENTI CONTABILI ESTERNI RILEVATO: che in virtù di quanto previsto dall art. 3 del D.L. n. 203/2005, convertito nella L. n. 248/2005, recante la riforma del servizio nazionale della riscossione a mezzo ruolo di cui al D. Lgs. 13 aprile 1999, n. 112, questo comune possiede numerose partite (ruoli) diffuse su tutto il territorio nazionale; che sono attualmente operativi quali agenti della riscossione per il Comune di Ariccia e, come tali, tenuti alla resa del conto di gestione, i seguenti soggetti: - ICA S.r.l. : canone di occupazione spazi ed aree pubbliche, imposta sulla pubblicità e diritti sulle pubbliche affissioni; - Equitalia S.p.A.: ruoli tributari e codice della strada affidati dall Ente;

5 PRESO ATTO che dai modelli di conto di gestione messi a disposizione del Comune di Ariccia dall Agente della riscossione Equitalia S.p.A, risulta la seguente gestione di cassa riferita al 2015: Agente Provincia Anno Riversamento Contabilità Ente Equitalia Sud Avellino ,46 Equitalia Sud Bari ,75 Equitalia Sud Benevento ,29 Equitalia Sud Brindisi ,32 Equitalia Sud Campobasso ,95 Equitalia Sud Caserta ,35 Equitalia Sud Catanzaro ,96 Equitalia Sud Cosenza ,38 Equitalia Sud Foggia ,84 Equitalia Sud Frosinone ,35 Equitalia Sud Latina ,80 Equitalia Sud Lecce ,47 Equitalia Sud Matera ,43 Equitalia Sud Napoli ,54 Equitalia Sud Potenza ,12 Equitalia Sud Reggio Calabria ,67 Equitalia Sud Rieti ,56 Equitalia Sud Roma ,82 Equitalia Sud Salerno ,97 Equitalia Sud Taranto ,16 Equitalia Sud Viterbo ,86 TOTALE , ,05 Equitalia Centro Ancona ,69 Equitalia Centro Ascoli Piceno ,21 Equitalia Centro Chieti ,34 Equitalia Centro Ferrara ,96 Equitalia Centro L Aquila ,92 Equitalia Centro Lucca ,02 Equitalia Centro Macerata ,05 Equitalia Centro Nuoro ,97 Equitalia Centro Oristano ,45 Equitalia Centro Perugia ,28 Equitalia Centro Pescara ,64 Equitalia Centro Pisa ,33 Equitalia Centro Ravenna ,18 Equitalia Centro Reggio Emilia ,75 Equitalia Centro Sassari ,24 Equitalia Centro Siena ,04 Equitalia Centro Terni ,63 TOTALE 2.268, ,70 Equitalia Nord Genova ,10 Equitalia Nord Mantova ,27 Equitalia Nord Milano ,65 Equitalia Nord Padova ,06 Equitalia Nord Rovigo ,37 Equitalia Nord Torino ,05

6 Equitalia Nord Varese ,80 Equitalia Nord Verona ,19 TOTALE 2.422, ,49 TOTALE GENERALE , ,24 RISCONTRATO che i riversamenti di Equitalia S.p.A. sono stati debitamente riscontrati, a seguito di istruttoria del Settore Bilancio e che gli stessi concordano pienamente con le scritture contabili dell Ente; PRESO ATTO che dai modelli di conto di gestione messi a disposizione del Comune di Ariccia dall Agente della riscossione ICA S.r.l., risulta la seguente gestione di cassa riferita al 2015 per il servizio di riscossione diritti pubbliche affissioni e imposta sulla pubblicità: Periodo Importo Contabilità Ente gennaio-marzo , ,49 aprile-giugno , ,43 luglio-settembre , ,13 ottobre-dicembre , ,91 TOTALE , ,96 PRESO ATTO che dai modelli di conto di gestione messi a disposizione del Comune di Ariccia dall Agente della riscossione ICA S.r.l., risulta la seguente gestione di cassa riferita al 2015 per il servizio di riscossione del canone per l occupazione di spazi ed aree pubbliche: Periodo Importo Contabilità Ente gennaio-marzo , ,12 aprile-giugno , ,78 luglio-settembre , ,70 ottobre-dicembre , ,19 TOTALE , ,79 RISCONTRATO che i riversamenti della ICA S.r.l. sono stati debitamente riscontrati, a seguito di istruttoria del Settore Bilancio e che gli stessi concordano pienamente con le scritture contabili dell Ente; DETERMINA Per le motivazioni in premessa espresse, che qui si intendono integralmente riportate: 1. Di parificare il rendiconto 2015 del Tesoriere Banca Popolare di Sondrio; 2. Di prendere atto e parificare il conto della gestione 2015 dell Economo Comunale, dott.ssa Elisabetta Iacoangeli; 3. Di prendere atto e parificare il conto della gestione 2015 degli agenti contabili interni: a. Giunti Elena e Cianfanelli Massimo, per gli incassi ascensore inclinato e parcheggi a pagamento; b. Cesaroni Sauro, per incassi biglietteria e bookshop Palazzo Chigi; c. Di Teodoro Riccardo, per gli incassi carte di identità e diritti di segreteria anagrafe 4. Di allegare al presente atto, per costituirne parte integrante e sostanziale i conti della gestione 2015 presentati dal Tesoriere Comunale, dall Economo Comunale, dagli Agenti

7 contabili interni ed esterni, che con il presente atto si intendono formalmente parificati, in quanto rispondenti alle risultanze contabili.

8 Ariccia, lì Ufficio proponente: Il Dirigente dell Area Dott. Claudio Fortini In data si trasmette: Al Commissario Prefettizio Al Segretario Generale Al Dirigente dell Area di Staff del Segretario Al Dirigente dell Area Economico-Finanziaria Al Dirigente dell Area Tecnica Al Dirigente dell Area di Vigilanza Determina del n. 290