CASSA DI RISPARMIO DI FIRENZE - BANCA CR FIRENZE -

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1 CR ok :20 Pagina 17 Bilancio dell Impresa Bilancio dell Impresa 2002 CASSA DI RISPARMIO DI FIRENZE - BANCA CR FIRENZE - Società per Azioni 17

2 CR ok :20 Pagina 20 Dati di sintesi della Cassa di Risparmio di Firenze Spa (importi in milioni di euro) 31/12/ /12/ /12/2001 Variazione % pro-forma (*) 31/12/ /12/2001 pro-forma Dati economici Margine di interesse 299,5 309,2 306,7-3,1% Commissioni nette ed altri proventi di gestione netti 222,1 229,3 256,5-3,1% Spese amministrative 359,8 368,3 387,7-2,3% Accantonamenti e rettifiche nette su crediti ed immobilizzazioni finanziarie 57,4 52,0 54,5 10,4% Utile delle attività ordinarie 162,5 140,2 142,5 15,9% Utile netto 90,1 83,7 84,9 7,6% Dati patrimoniali Totale attività (al netto delle azioni proprie) , , ,5 1,5% Crediti verso clientela (esclusi crediti in sofferenza) 7.487, , ,3 2,7% Titoli 1.332, , ,2-7,9% Partecipazioni 854,2 829,7 829,7 3,0% Debiti verso la clientela, debiti rappresentati da titoli e fondi di terzi in amministrazione 8.142, , ,3 4,8% Passività subordinate 704,2 454,2 454,2 55,0% Patrimonio netto (al netto delle azioni proprie ed incluso l'utile netto) 961,8 927,5 928,7 3,7% Attività finanziarie della clientela Attività finanziarie totali , , ,4 1,4% Raccolta diretta 8.846, , ,5 7,6% Raccolta indiretta , , ,9-3,1% - Risparmio amministrato 4.395, , ,6-8,2% - Risparmio gestito 6.520, , ,3 0,7% - GPM - GPS - GPF 1.344, , ,9-21,3% - Fondi 3.722, , ,8 8,5% - Assicurazioni (riserve tecniche) 1.452, , ,6 8,5% Indici di redditività (in %) ROE 1) 10,1% 10,6% 10,7% Cost / Income ratio 63,4% 67,0% 67,6% Indici di rischiosità del credito (in %) Crediti netti in sofferenza / Crediti netti verso la clientela 1,04% 1,06% 1,06% Crediti dubbi netti (escluso sofferenze) / Crediti netti verso la clientela 1,87% 1,96% 1,96% Coefficienti di solvibilità (in%) Patrimonio di base / Attivo ponderato 9,37% n.d. 8,56% Patrimonio di Vigilanza / Attivo ponderato 14,76% n.d. 12,42% Titolo azionario Numero azioni in circolazione (in milioni) ,0% Quotazione per azione (in t) - media 1,270 1,144 1,144 11,0% - minima 1,010 0,976 0,976 3,5% - massima 1,429 1,250 1,250 14,3% Utile unitario sul numero medio di azioni in circolazione (in t) 0,083 0,079 0,079 5,0% Dividendo unitario (in t) 0,052 2) 0,052 0,052 0,0% Dividendo / prezzo medio annuo (%) 4,09% 2) 4,55% 4,55% -10,0% Patrimonio netto unitario su azioni in circolazione (in t) 0,886 0,856 0,856 3,5% Struttura operativa Dipendenti ,1% Promotori finanziari ,7% Filiali bancarie ,7% Spazi finanziari ,0% (*) I dati pro-forma al 31 dicembre 2001 sono stati determinati per tener conto del conferimento alla Centro Riscossione Tributi - Cerit Spa del ramo d'azienda relativo all'attività di concessione e riscossione tributi, avvenuto con effetto 1 gennaio ) Utile netto / Patrimonio netto contabile medio escluso l'utile netto. 2) Dividendo proposto dal Consiglio di Amministrazione 20

3 CR ok :23 Pagina 62 dell Impresa Introduzione Il bilancio dell esercizio 2002 è redatto in conformità alla normativa del Decreto Legislativo 27 gennaio 1992 n. 87 ed ai successivi Provvedimenti della Banca d Italia ed è costituito dallo stato patrimoniale, dal conto economico e dalla nota integrativa, predisposti secondo gli schemi previsti dalla normativa medesima, e risulta corredato dalla relazione degli amministratori sull andamento della gestione. Si ricorda che il 31 dicembre 2001 era terminata la fase transitoria di introduzione della moneta unica dell Unione Europea; di conseguenza, la moneta di conto adottata per la redazione del bilancio d esercizio al 31 dicembre 2002 è l euro e tutti i dati raffrontativi riferiti all esercizio precedente sono stati convertiti da lire ad euro. In particolare, in accordo con quanto previsto dalla normativa emanata dalla Banca d Italia e dalla Consob, gli schemi contabili sono redatti in unità di euro e la nota integrativa e gli allegati sono redatti, salvo diversa indicazione, in migliaia di euro. Le voci dello stato patrimoniale, del conto economico e della nota integrativa indicano i corrispondenti dati dell esercizio precedente. Al bilancio sono allegati i seguenti documenti: prospetto delle variazioni dei conti capitale, riserve, fondo per rischi bancari generali e utile d esercizio; rendiconto finanziario; elenco degli immobili di proprietà alla data di chiusura dell esercizio, con evidenziati gli importi delle rivalutazioni nel tempo effettuate in base alle varie disposizioni legislative (importi in euro); elenco delle partecipazioni (voci 70 e 80 dello stato patrimoniale) detenute alla data di chiusura dell esercizio (importi in euro); rendiconto annuale del Fondo Integrativo di Previdenza (importi in euro); rendiconto annuale del Fondo Pensione Aperto a contribuzione definita CRF Previdenza (importi in euro); elenco delle obbligazioni convertibili (importi in euro). Il suddetto bilancio verrà depositato nei termini di legge presso la sede sociale unitamente alla copia integrale degli ultimi bilanci approvati dalle società controllate e ad un eventuale prospetto riepilogativo dei dati essenziali riferiti ai progetti di bilancio per l esercizio 2002 delle società controllate che dovessero essere sottoposti all approvazione delle rispettive Assemblee dei soci successivamente al bilancio della Capogruppo. Il bilancio d esercizio viene sottoposto a revisione contabile a cura della società di revisione PricewaterhouseCoopers SpA, in esecuzione della delibera assembleare del 27 marzo 2000 che ha attribuito l incarico alla suddetta società per il triennio 2000/2002. Inoltre, unitamente al bilancio d esercizio viene presentato il bilancio consolidato del Gruppo Bancario Cassa di Risparmio di Firenze, anch esso corredato della relazione degli amministratori della Capogruppo sull andamento della gestione, che in ottemperanza alle disposizione previste dall articolo 77 della delibera Consob n /99 verrà altresì depositato presso la sede sociale assieme alla relazione contenente il giudizio della società di revisione ed al prospetto riepilogativo dei dati essenziali dell ultimo bilancio delle società collegate. 62

4 CR ok :23 Pagina 63 Stato patrimoniale Voci dell Attivo 31 dicembre dicembre Cassa e disponibilità presso banche centrali e uffici postali Titoli del Tesoro e valori assimilati ammissibili al rifinanziamento presso banche centrali Crediti verso banche (a) a vista (b) altri crediti Crediti verso clientela crediti con fondi di terzi in amministrazione Obbligazioni e altri titoli di debito (a) di emittenti pubblici (b) di banche titoli propri (c) di enti finanziari (d) di altri emittenti Azioni, quote e altri titoli di capitale Partecipazioni Partecipazioni in imprese del gruppo Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni materiali Azioni o quote proprie (VN ) Altre attività Ratei e risconti attivi (a) ratei attivi (b) risconti attivi disaggio di emissione titoli Totale dell Attivo

5 CR ok :23 Pagina 64 Voci del passivo 31 dicembre dicembre Debiti verso banche (a) a vista (b) a termine o con preavviso Debiti verso clientela (a) a vista (b) a termine o con preavviso Debiti rappresentati da titoli (a) obbligazioni (b) certificati di deposito (c) altri titoli Fondi di terzi in amministrazione Altre passività Ratei e risconti passivi (a) ratei passivi (b) risconti passivi Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Fondi per rischi ed oneri (a) fondi di quiescenza e per obblighi simili (b) fondi imposte e tasse (c) altri fondi Fondi rischi su crediti Fondo per rischi bancari generali Passività subordinate Capitale Sovrapprezzi di emissione Riserve (a) riserva legale (b) riserva per azioni o quote proprie (c) riserve statutarie (d) altre riserve Riserve di rivalutazione Utile (Perdita) d'esercizio Totale del Passivo Garanzie e impegni Voci 31 dicembre dicembre Garanzie rilasciate accettazioni altre garanzie Impegni

6 CR ok :23 Pagina 65 Conto economico Voci 31 dicembre dicembre Interessi attivi e proventi assimilati su crediti verso clientela su titoli di debito Interessi passivi e oneri assimilati su debiti verso clientela su debiti rappresentati da titoli Dividendi e altri proventi (a) su azioni, quote e altri titoli di capitale (b) su partecipazioni (c) su partecipazioni in imprese del gruppo Commissioni attive Commissioni passive Profitti (Perdite) da operazioni finanziarie Ricavi su investimenti dei fondi di quiescenza e per obblighi simili Altri proventi di gestione Spese amministrative (a) spese per il personale salari e stipendi oneri sociali trattamento di fine rapporto trattamento di quiescenza e simili (b) altre spese amministrative Accantonamenti dei ricavi su investimenti dei fondi di quiescenza e per obblighi simili Rettifiche di valore su immobilizzazioni immateriali e materiali Accantonamenti per rischi e oneri Altri oneri di gestione Rettifiche di valore su crediti e accantonamenti per garanzie e impegni Riprese di valore su crediti e su accantonamenti per garanzie e impegni Accantonamenti ai fondi rischi su crediti Rettifiche di valore su immobilizzazioni finanziarie Riprese di valore su immobilizzazioni finanziarie Utile (Perdita) delle attività ordinarie Proventi straordinari Oneri straordinari Utile (Perdita) straordinario Variazione del fondo per rischi bancari generali Imposte sul reddito dell'esercizio Utile (Perdita) d'esercizio

7 CR ok :20 Pagina 21 Conto Economico riclassificato (importi in milioni di euro) VOCI 31/12/ /12/2001 Variazione % 31/12/2001 pro-forma (1) 31/12/ /12/2001 pro-forma Margine di interesse 299,5 309,2-3,1% 306,7 Commissioni nette ed altri proventi di gestione netti 222,1 229,3-3,1% 256,5 Profitti da operazioni finanziarie e dividendi su azioni 9,6 14,2-32,4% 14,2 Dividendi su partecipazioni 92,8 50,7 83,0% 50,7 Margine d'intermediazione 624,0 603,4 3,4% 628,1 Spese amministrative -359,8-368,3-2,3% -387,7 - spese per il personale -221,1-224,5-1,5% -238,4 - altre spese amministrative -138,7-143,8-3,5% -149,3 Ammortamenti immobilizzazioni materiali ed immateriali -44,3-42,9 3,3% -43,4 Risultato di gestione 219,9 192,2 14,4% 197,0 Accantonamenti per rischi ed oneri e rettifiche nette su crediti e immobilizzazioni finanziarie -57,4-52,0 10,4% -54,5 Utile delle attività ordinarie 162,5 140,2 15,9% 142,5 Proventi (oneri) straordinari netti 2,1 8,2-74,4% 8,2 Utile lordo 164,6 148,4 10,9% 150,7 Variazione del Fondo per rischi bancari generali 0,0 6,4-100,0% 6,4 Imposte sul reddito -74,5-71,1 4,8% -72,2 Utile netto 90,1 83,7 7,6% 84,9 (1) Il conto economico pro-forma al 31 dicembre 2001 è stato predisposto per tener conto del conferimento alla Centro Riscossione Tributi - Cerit Spa del ramo d'azienda relativo all'attività di concessione e riscossione tributi, avvenuto con effetto 1 gennaio