CASSA DI RISPARMIO DI CESENA SPA

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1 CASSA DI RISPARMIO DI CESENA SPA PROSPETTI CONTABILI CONSOLIDATI 30 GIUGNO 2016

2 STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO Voci dell'attivo 30/06/ /12/ Cassa e disponibilità liquide Attività finanziarie detenute per la negoziazione Attività finanziarie disponibili per la vendita Crediti verso banche Crediti verso clientela Derivati di copertura Attività materiali Attività immateriali di cui: - avviamento Attività fiscali a) correnti b) anticipate di cui trasformabili in crediti d'imposta (L.214/2011) Altre attività Totale dell'attivo Voci del passivo e del patrimonio netto 30/06/ /12/ Debiti verso banche Debiti verso clientela Titoli in circolazione Passività finanziarie di negoziazione Derivati di copertura Passività fiscali a) correnti 0 0 b) differite Altre passività Trattamento di fine rapporto del personale Fondi per rischi e oneri: a) quiescenza e obblighi simili b) altri fondi Riserve da valutazione Riserve Sovrapprezzi di emissione Capitale Azioni proprie (-) Patrimonio di pertinenza di terzi (+/-) Utile (Perdita) d'esercizio (+/-) Totale del passivo e del patrimonio netto

3 CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO SEMESTRALE Voci Conto economico consolidato 30/06/ /06/ Interessi attivi e proventi assimilati Interessi passivi e oneri assimilati (12.245) (24.327) 30. Margine di interesse Commissioni attive Commissioni passive (1.484) (1.742) 60. Commissioni nette Dividendi e proventi simili Risultato netto dell attività di negoziazione (2.299) Risultato netto dell attività di copertura 170 (933) 100. Utile (perdita) da cessione o riacquisto di: a) crediti b) attività finanziarie disponibili per la vendita c) attività finanziarie detenute sino alla scadenza 0 0 d) passività finanziarie (129) Risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate 110. al fair value 0 (5) 120. Margine di intermediazione Rettifiche/Riprese di valore nette per deterioramento di: (24.088) ( ) a) crediti (22.823) (98.093) b) attività finanziarie disponibili per la vendita (152) (1.297) c) attività finanziarie detenute sino alla scadenza 0 0 d) altre operazioni finanziarie (1.113) (1.685) 140. Risultato netto della gestione finanziaria (9.880) 170. Risultato netto della gestione finanziaria e assicurativa (9.880) 180. Spese amministrative: (50.532) (48.838) a) spese per il personale (29.489) (29.234) b) altre spese amministrative (21.043) (19.604) 190. Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri (5.009) (93) 200. Rettifiche/Riprese di valore nette su attività materiali (2.101) (2.191) 210. Rettifiche/Riprese di valore nette su attività immateriali (14) (13) 220. Altri oneri/proventi di gestione Costi operativi (51.994) (43.757) 270. Utili (Perdite) da cessione di investimenti 0 (10) Utile (Perdita) della operatività corrente al lordo delle 280. imposte (8.790) (53.647) 290. Imposte sul reddito dell'esercizio dell operatività corrente Utile (Perdita) d'esercizio (6.177) (37.741) 330. Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza di terzi Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza della 340. capogruppo (6.134) (37.700)

4 PROSPETTO DELLA REDDITIVITA COMPLESSIVA Voci 30/06/ /12/ Utile (perdita) d'esercizio (6.177) ( ) Altre componenti reddituali al netto delle imposte senza rigiro a conto (1.399) 228 economico 20. Attività materiali 30. Attività immateriali 40. Piani a benefici definiti (1.399) Attività non correnti in via di dismissione: 60. Quote delle riserve da valutazione delle partecipazioni valutate a patrimonio netto Altre componenti reddituali al netto delle imposte con rigiro a conto economico (1.062) Copertura di investimenti esteri 80. Differenze di cambio 90. Copertura dei flussi finanziari 100. Attività finanziarie disponibili per la vendita (1.062) Attività non correnti in via di dismissione 120. Quote delle riserve da valutazione delle partecipazioni valutate a patrimonio netto 130. Totale altre componenti reddituali (2.461) Redditività complessiva (voce ) (8.638) ( ) 150. Redditività consolidata complessiva di competenza di terzi Redditività complessiva consolidata (8.595) ( )

5 PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO 30/06/2016 Esistenze al Modifica saldi apertura Esistenze al Allocazione risultato esercizio precedente Riserve Dividendi e altre destinazioni Variazioni di riserve Emissione nuove azioni Variazioni dell esercizio Operazioni sul patrimonio netto Acquisto azioni proprie Distribuzione straordinaria dividendi Variazione strumenti di capitale Derivati su proprie azioni Stock options Variazioni interessenze partecipative Capitale: a) azioni ordinarie b) altre azioni Sovrapprezzi di emissione Riserve: ( ) ( ) (1.528) a) di utili ( ) ( ) (1.528) b) altre Riserve da valutazione: (3.430) (3.430) (2.461) (5.891) a) disponibili per la vendita (1.062) b) copertura flussi finanziari 0 c) altre (8.105) (8.105) (1.399) (9.504) di cui 0 - leggi speciali di rivalutazione benefici a dipendenti (8.315) (8.315) (1.399) (9.714) Strumenti di capitale Acconti su dividendi 0 Azioni proprie (76) (76) (76) Utile (Perdita) di esercizio ( ) ( ) (6.177) (6.134) (43) Patrimonio netto del gruppo (8.595) Patrimonio netto di terzi (43) Redditività complessiva Patrimonio netto del gruppo al Patrimonio netto di terzi al

6 PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO CONSOLIDATO 30/06/2015 Esistenze al Modifica saldi apertura Esistenze al Allocazione risultato esercizio precedente Riserve Dividendi e altre destinazioni Variazioni di riserve Emissione nuove azioni Variazioni dell esercizio Operazioni sul patrimonio netto Capitale: a) azioni ordinarie b) altre azioni 0 Sovrapprezzi di emissione Riserve: (4.856) (1.432) a) di utili (4.856) (1.432) b) altre Riserve da valutazione: (3.729) (3.729) (16.997) (20.726) Strumenti di capitale (1.496) (1.496) 9 (1.487) Acconti su dividendi Azioni proprie (4.866) (4.866) (17) (76) Utile (Perdita) di esercizio (3.906) (37.741) (37.700) (41) Patrimonio netto del gruppo (48) (17) 9 (54.697) Patrimonio netto di terzi (1) (41) Acquisto azioni proprie Distribuzione straordinaria dividendi Variazione strumenti di capitale Derivati su proprie azioni Stock options Variazioni interessenze partecipative Redditività complessiva Patrimonio netto del gruppo al Patrimonio netto di terzi al

7 NOTE ESPLICATIVE PRINCIPI CONTABILI I prospetti contabili predisposti esclusivamente per la determinazione dell utile semestrale consolidato ai fini del calcolo dei Fondi Propri sono stati redatti in accordo con i criteri di rilevazione e valutazione adottati per la redazione del bilancio consolidato al 31 dicembre 2015, ai quali pertanto si rinvia. I principi contabili risultano invariati rispetto ai criteri utilizzati per la redazione del bilancio consolidato per l esercizio chiuso al 31 dicembre PROSPETTO DI RACCORDO TRA LA PERDITA NETTA DEL SEMESTRE AL 30 GIUGNO 2016 E LA PERDITA DELLO STESSO PERIODO AI FINI DELLA DETERMINAZIONE DEI FONDI PROPRI Importi in migliaia Euro Perdita netta consolidata del semestre al 30 giugno 2016, come da Situazione (6.134) Economico-patrimoniale semestrale alla stessa data Meno: 0 perdita da non patrimonializzare Perdita netta consolidata del semestre al 30 giugno 2016, ai fini della (6.134) determinazione dei Fondi Propri Cesena, 9 agosto 2016