FOGLIO INFORMATIVO PER OPERAZIONI DI LOCAZIONE FINANZIARIA (LEASING)

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1 FOGLIO INFORMATIVO PER OPERAZIONI DI LOCAZIONE FINANZIARIA (LEASING) INFORMAZIONI SULLA SOCIETA DI LEASING ING Lease (Italia) S.p.A. Sede: Via Pietro Nenni n. 18, Brescia Tel.: 030/ Fax: 030/ Sito internet: Codice fiscale e numero di iscrizione al Registro delle Imprese di Brescia: Partita IVA: Capitale sociale: i.v. N iscrizione elenco generale art. 106 d.lgs. 385/93: n albo / elenco speciale art. 107 d.lgs. 385/93: n INFORMAZIONI ULTERIORI IN CASO DI OFFERTA FUORI SEDE Informazioni sull Agente Ragione sociale: B&F SRL Indirizzo: Via Borgo Palazzo, Bergamo (Bg) Codice fiscale Partita IVA: Iscrizione Albo Agenti in attività finanziaria n A6151 Telefono: 035 / Fax: 035 / info@994.it CHE COS È LA LOCAZIONE FINANZIARIA La locazione finanziaria è una operazione di finanziamento a medio-lungo termine posta in essere con una banca o con un intermediario finanziario che concede in locazione finanziaria un bene, acquistato dall intermediario dietro scelta o indicazione dell utilizzatore, per un determinato periodo di tempo e dietro il pagamento di un canone, comprensivo di capitale e interessi calcolati secondo il tasso fisso o variabile indicato nel contratto. Alla fine del contratto il cliente può acquistare il bene ad un prezzo prestabilito. I RISCHI DELL OPERAZIONE E DI PARTICOLARI TIPI DI LEASING I rischi tipici della locazione finanziaria riguardano sia il bene che il finanziamento. Il cliente-utilizzatore si assume tutti i rischi che possono riguardare il bene, come la mancata o ritardata consegna, i vizi, i difetti, la perdita, la distruzione, il furto, la manutenzione, ordinaria e

2 straordinaria. In tutti questi casi il cliente deve continuare a pagare i canoni e può far valere i suoi diritti verso il fornitore del bene. Il cliente è tenuto a pagare tutti i costi fiscali connessi al bene o all operazione, di cui pertanto sopporta i relativi rischi anche se dovessero emergere successivamente al momento della firma del contratto. Se il contratto è a tasso fisso il cliente pagherà sempre lo stesso canone anche se i tassi scendono, mentre se il contratto è a tasso indicizzato, il cliente subirà una variazione del canone, in aumento se i tassi di riferimento aumentano o in diminuzione in caso di riduzione dei tassi di riferimento stessi. Nel lease-back il cliente vende un bene di cui è proprietario alla società di leasing e lo riprende in locazione finanziaria; in questi casi se il bene non funziona, non può agire contro nessuno per il risarcimento dei danni. Nel leasing di immobili o impianti da costruire vi possono essere i seguenti ulteriori rischi in capo al cliente: il bene non viene costruito, oppure viene consegnato in ritardo, oppure può essere difforme dal progetto iniziale o presentare un abuso ad esempio edilizio, oppure può subire un aumento di costi che aumentano l importo dei canoni della locazione finanziaria. L operazione di locazione finanziaria può essere accompagnata dall offerta dei seguenti servizi accessori: Copertura assicurativa mediante polizza convenzione: si rinvia agli strumenti di trasparenza stabiliti dalla normativa di settore. PRINCIPALI CONDIZIONI ECONOMICHE QUANTO PUO COSTARE IL LEASING Il costo del leasing, suddiviso nel canone alla firma, se previsto, e nei successivi canoni periodici, dipende tra gli altri - dal prezzo di acquisto del bene, dal tasso e dalla durata del contratto, e da tutte le spese, oneri e tasse, inclusa l IVA sui singoli canoni e sul prezzo finale di acquisto del bene. Il tasso concretamente praticato al cliente sulla specifica operazione, evidentemente funzione fra l altro del grado di rischio, di onerosità e di complessità dell operazione stessa, viene espressamente indicato in contratto. Il tasso leasing è definito nelle Istruzioni della Banca d Italia come il tasso interno di attualizzazione per il quale si verifica l uguaglianza fra costo di acquisto del bene locato (al netto delle imposte) e valore attuale dei canoni e del prezzo dell opzione finale di acquisto (al netto delle imposte) contrattualmente previsti. Per i canoni comprensivi dei corrispettivi per servizi accessori di natura non finanziaria o assicurativa andrà considerata solo la parte di canone riferita alla restituzione del capitale investito per l acquisto del bene e dei relativi interessi. Nella tabella sottostante sono riportati i Tassi contrattuali massimi (cd. Tassi Soglia ) praticati al variare del costo di acquisto originario del bene da concedere in locazione finanziaria in vigore dall 1 Ottobre Viene altresì indicato il Tasso Effettivo Globale Medio (TEGM) del leasing, previsto dalla legge antiusura, per il periodo di riferimento: Categorie di operazioni Classi di importo Tassi medi Tasso soglia in vigore

3 (TEGM) dall 1 Ottobre 2010 Leasing strumentale Fino a ,90 13,350 Oltre ,81 7,215 Leasing immobiliare - 3,47 5,205 Leasing autoveicoli e Fino a ,79 13,185 aeronavale Oltre ,00 10,500 Nelle operazioni di leasing al consumo, ossia con controparti consumatori e di valore fino a ,42 il contratto indica il Tasso Annuo Effettivo Globale (TAEG). Per quanto riguarda i tassi contrattuali massimi relativi al TAEG si invita a fare riferimento alla tabella di cui sopra, coincidendo gli stessi con i richiamati tassi soglia. Il Cliente potrà consultare lo specifico Tasso Effettivo Globale Medio (TEGM) sul cartello affisso ai sensi dell art. 2 della legge 108/96 (legge antiusura) nonché sul sito internet Indicizzazione L entità del corrispettivo periodico previsto dal contratto sarà modificato in funzione dell andamento del costo del denaro durante il corso del contratto. L entità dell adeguamento di ogni corrispettivo periodico verrà calcolata con la periodicità indicata nelle condizioni particolari, moltiplicando il capitale residuo medio in essere nel periodo in osservazione per la differenza tra l indice di base ed il valore indicato dal parametro di indicizzazione per valuta il 3 giorno del periodo; nel caso il 3 giorno fosse festivo si utilizzerà la quotazione rilevata per valuta al 1 giorno lavorativo successivo. Per il primo periodo la quotazione del parametro di indicizzazione verrà rilevata per valuta il giorno stesso di decorrenza dei corrispettivi periodici. Gli adeguamenti sommati algebricamente verranno fatturati alla fine di ogni trimestre solare, con termine di pagamento 30 giorni. In casi di accredito la ING Lease (Italia) S.p.A. provvederà all emissione di nota di credito e, qualora l Utilizzatore non sia debitore per altri importi, rimetterà entro 30 giorni il conguaglio a mezzo bonifico bancario. Non si darà luogo all emissione di addebiti od accrediti per importi inferiori a Euro 25,82; tali importi verranno riportati a nuovo e fatturati solo quando venga superato complessivamente il limite minimo di Euro 25,82, oppure a fine contratto. A puro titolo esplicativo riportiamo il modello di calcolo dell adeguamento dei corrispettivi: CR x (Tb Tp) x gg Ac = Ac Adeguamento dei corrispettivi del periodo n CR Capitale residuo medio risultante dopo la scadenza del periodo n-1 Tp Valore del parametro di riferimento definito periodicamente secondo quanto stabilito all interno delle condizioni generali del contratto nel periodo n Tb Indice di base indicato nelle condizioni particolari di contratto gg Numero di giorni di competenza del periodo n Oneri di prelocazione

4 Nel caso di operazioni di leasing su immobili o impianti da costruire, il tasso massimo applicato per la determinazione degli oneri di prelocazione è lo stesso del Tasso contrattuale massimo di cui sopra, a cui dunque si rimanda. Altri oneri massimi applicabili all operazione: VOCI COSTI * Spese di istruttoria ,00 Spese perizia : Secondo le tariffe degli Albi Professionali Spese notarili: Secondo le tariffe degli Albi Professionali Spese per atti integrativi e/o atti fuori sede 1.000,00 Spese per sopralluoghi e verifiche tecniche periodiche 1.000,00 Spese liquidazione fatture s.a.l. cadauna 50,00 Spese istruttoria aggiuntive per pratiche di agevolato 1.000,00 Spese gestione e liquidazione contributi agevolativi (cad.) 100,00 Spese registrazione contratto (esclusi costi vivi) 100,00 Spese bollatura annua contratti e garanzie (esclusi costi vivi) 100,00 Spese iscrizioni e variazioni al PRA e passaggio proprietà 800,00 Spese duplicati documenti di circolazione 300,00 Spese gestione contravvenzioni 100,00 Spese annue gestione ICI 100,00 Spese gestione oneri consortili e condominiali 100,00 Spese rilascio autorizzazioni a sublocare 200,00 Spese Spese aggiuntive per operazioni di importazione 500,00 Spese modifiche contrattuali 1.000,00 Spese variazioni anagrafiche (cad.) 100,00 Spese proroga scadenza contratto 1.000,00 Spese cessione contratto 1.000,00 Spese estinzione anticipata 1.000,00 Rimborso spese amministrative per estinzione anticipata di 2.000,00 copertura assicurativa in convenzione Spese per predisposizione conteggio di estinzione anticipata 50,00 Spese riscatto finale 1.000,00 Spese di incasso canoni 20,00 Spese variazione domiciliazione bancaria 50,00 Rimborso spese consegna contratto 500,00 Spese per comunicazioni periodiche: pari alle spese di invio e comunque non superiori a 25,00 Spese copia documenti 100,00 Spese svincolo garanzie 100,00 Spese rilascio dichiarazioni/autorizzazioni/deleghe 200,00 Spese invio piano di ammortamento 50,00 Spese invio preavviso di scadenza contratto (cad.) 30,00 Spese riaddebito tasse e sanzioni 100,00 Spese gestione cartelle esattoriali (cad.) 150,00 Spese per insoluti (cad.) 50,00

5 Spese richiamo Rid 20,00 Spese per assistenza e gestione sinistri 1.000,00 Spese svincoli assicurativi 100,00 Spese gestione premi assicurativi impagati 50,00 Spese disamina polizza assicurativa presentata dall utilizzatore 100,00 Spese cambio armatore / registro iscrizione o capitaneria 500,00 Spese recupero crediti: 20% dell importo da recuperare Penale per la risoluzione anticipata per inadempimento: tasso Tassi Euribor Euro Interbancario 3 mesi lettera in vigore al momento della stipula del contratto diminuito di due punti percentuali Interessi di mora: tasso di riferimento BCE maggiorato di 7 punti ex art. 5, c. 1, d.lgs. 231/2002 * espressi in euro, al netto dell IVA. COSTI DEI SERVIZI ACCESSORI: ASSICURAZIONE: Costi massimi annui applicabili x ogni Euro assicurati TIPOLOGIE DI BENI COSTO ANNUO MASSIMO X Autoveicoli e Beni Targati in genere 165,00 Beni strumentali 25,20 Immobili finiti 25,28 Immobili da costruire 1,05 ESTINZIONE ANTICIPATA E RECLAMI Estinzione anticipata nel leasing al consumo Nelle operazioni di leasing al consumo di valore fino a ,42 il cliente ha diritto di estinguere in anticipo il rapporto contrattuale senza penalità, versando il capitale residuo, gli interessi e gli altri oneri maturati sino a quel momento, ed una somma non superiore all 1 % del capitale residuo se prevista dal contratto, oltre l IVA. Reclami I reclami vanno inviati all attenzione dell Ufficio Reclami dell intermediario, per lettera raccomandata A/R all indirizzo ING Lease (Italia) S.p.A., via Pietro Nenni n. 18, Brescia; oppure via fax al numero 030/ oppure via all indirizzo compliance@inglease.it. L intermediario risponderà entro 30 giorni dal ricevimento. Qualora il cliente non fosse soddisfatto o non avesse ricevuto risposta nel termine indicato, prima di ricorrere al giudice, può rivolgersi a: Arbitro Bancario Finanziario (ABF). Per sapere come rivolgersi all Arbitro si può consultare la Guida Pratica all ABF a disposizione della clientela sia sul sito web sia o chiedere presso le Filiali della Banca d'italia;

6 Conciliatore Bancario Finanziario. Se sorge una controversia con ING Lease (Italia) S.p.A. il cliente può attivare una procedura di conciliazione che consiste nel tentativo di raggiungere un accordo tra le parti grazie all assistenza di un conciliatore indipendente. Per questo servizio è possibile rivolgersi al Conciliatore Bancario Finanziario (Organismo iscritto nel Registro tenuto dal Ministero della Giustizia), con sede a Roma, via delle Botteghe Oscure 54, tel. 06/674821, sito internet LEGENDA - concedente: è la società di leasing, banca o intermediario finanziario che concede il bene in locazione finanziaria. - utilizzatore: è il cliente che utilizza il bene ricevuto in locazione finanziaria. - consumatore: è il cliente persona fisica che agisce per scopi estranei all attività professionale o imprenditoriale eventualmente svolta. - tasso leasing: il tasso interno di attualizzazione definito nella Sezione Principali Condizioni Economiche; il tasso di attualizzazione è calcolato come tasso periodale espresso in termini di Tasso Nominale Annuo, sviluppato con la stessa periodicità dei canoni sulla base di un anno standard di 365 gg. composto di periodi (mesi, bimestri, trimestri o semestri) tutti eguali fra di loro. - opzione finale di acquisto o di proroga: è la facoltà in forza della quale il cliente alla fine del contratto, sempre che abbia adempiuto a tutte le proprie obbligazioni, può decidere di acquistare il bene al prezzo indicato o di prorogarne l utilizzo ad un canone predefinito. - canone: il corrispettivo periodico della locazione finanziaria. I canoni possono essere di norma mensili, trimestrali o semestrali; il primo canone versato alla firma del contratto può essere di importo più elevato. - tasso di mora: il tasso dovuto per il ritardato pagamento di una somma di denaro. - parametro di indicizzazione: un indice di riferimento del mercato monetario sul quale viene ancorata la variabilità del tasso contrattuale secondo le modalità indicate nella Sezione Principali Condizioni Economiche. - Tasso Annuo Effettivo Globale (TAEG): Indica il costo totale del finanziamento su base annua dei contratti di credito al consumo ed è espresso in percentuale sull'ammontare del finanziamento concesso. Comprende il tasso di interesse e altre voci di spesa, ad esempio spese di istruttoria della pratica e di riscossione della rata. Alcune spese non sono comprese, per esempio quelle notarili. - oneri di prelocazione: nelle operazioni di leasing immobiliare o strumentale quando il bene non esiste e deve essere costruito o assemblato, il corrispettivo è pari agli interessi calcolati sulla base di un predeterminato tasso - dovuti sulla somma finanziata (anticipi erogati ai fornitori/appaltatori) per il periodo che va dalla stipula del contratto alla data di consegna del bene e messa in decorrenza del contratto. - Tasso Effettivo Globale Medio (TEGM): tasso di interesse pubblicato ogni tre mesi dal Ministero dell Economia e delle Finanze come previsto dalla legge sull usura. Per verificare se un tasso di interesse è usurario, quindi vietato, bisogna individuare, tra tutti quelli pubblicati, il TEGM del leasing, aumentarlo della metà e accertare che quanto richiesto dalla banca/intermediario non sia superiore. Brescia, 01/10/2010