COMUNE DI FOLIGNO Provincia di Perugia

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1 Determinazione Dirigenziale n. 475 del 18/04/2017 Proposta di Determinazione Dirigenziale n. 67 del 18/04/2017 COMUNE DI FOLIGNO Provincia di Perugia 10.1 DIRIGENTE - AREA SERVIZI FINANZIARI OGGETTO: DETERMINAZIONE DELLA CONSISTENZA DEI FONDI VINCOLATI DI CASSA ALLA DATA DEL 1 GENNAIO 2017 IL DIRIGENTE RICHIAMATE: - la deliberazione n. 19 del 28/03/2017 con cui il Consiglio Comunale ha approvato il bilancio di previsione 2017; RICHIAMATA, inoltre, la deliberazione n. 365 del 28/09/2016 con cui la Giunta Comunale ha approvato il Piano Esecutivo di Gestione (P.E.G.), Piano Dettagliato degli Obiettivi (P.D.O.) e il Piano della Performance (P.P.) per l Anno 2016 e pluriennale , definitivamente rimodulato con deliberazione n.479 del 15/12/2016. VISTA la determinazione dirigenziale n del 26/08/2016 avente per oggetto: Determinazione definitiva della consistenza Fondi vincolati al 1 gennaio 2016, con la quale si quantificarono, in via definitiva in Euro ,33 gli importi dei Fondi Vincolati giacenti in cassa alla data del 01/01/2016, così composti: Fondo vincolato per Mutui - conto Euro ,09 Fondo vincolato per Mutui - conto Euro ,15 Fondo vincolato per Calamità Naturali - conto Euro ,09 PRESO ATTO che: - il Rendiconto dell esercizio 2016 è in corso di approvazione, che i dati contabili gestionali sono definitivi e la cassa finale definitiva ammonta ad Euro ,24 di cui Euro ,89 di Fondi Liberi e Euro ,25 di Fondi Vincolati; - dalla verifica dei dati contabili definitivi (i prospetti analitici sono conservati agli atti dell ufficio) il totale dei Fondi Vincolati di cassa alla data del 31/12/2016 risulta di Euro ,35 così composto: Fondo vincolato per Mutui - conto Euro ,56

2 Fondo vincolato per Calamità Naturali - conto Euro ,59 - i dati trasmessi dal Tesoriere in sede di chiusura di cassa al 31/12/2016, sono quantificati in complessivi Euro ,24 e così composti: Fondo vincolato per Mutui - conto Euro ,56 Fondo vincolato per Calamità Naturali - conto Euro ,44 Fondi liberi - conto Euro ,04 RILEVATO che i dati del Tesoriere e quelli verificati dall Ente sono uguali nella consistenza di cassa finale, ma difformi per la distinzione tra Fondi liberi e fondi vincolati e che le differenze riscontrate sono così spiegabili: Fondo vincolato per Mutui - conto Euro ,00 (+ sul conto tenuto dal Tesoriere) Fondo vincolato per Calamità Naturali - conto Euro ,15 (- sul conto tenuto dal Tesoriere) Fondo libero - conto Euro ,15 ( + sul conto tenuto dal Tesoriere) conto è stato riscontrato che alcuni mandati sono stati erroneamente imputati a questo conto, anziché al conto per complessivi Euro 227,22 in sede di operazioni per il rendiconto 2016 sono state dichiarate economie per Euro ,78 su mutui completamente incassati, in quanto stipulati con Istituti privati, per i quali i lavori finanziati con tali risorse sono terminati e sono stati integralmente pagati. conto la reversale n del 27/06/2016 di euro ,15 e la reversale n del 25/07/2016 di euro ,00 sono state erroneamente emesse senza l indicazione del vincolo. RITENUTO necessario, pertanto, rettificare la determinazione della consistenza dei fondi vincolati alla data del 1 gennaio 2017 autorizzando il Tesoriere ad effettuare le relative operazioni di allineamento PROPONE 1. DI QUANTIFICARE, in via definitiva, la consistenza dei fondi vincolati giacenti in cassa alla data del 1 gennaio 2017 in Euro ,35; 2. DI DARE ATTO che la somma di cui al punto 1) è così composta: Fondo vincolato per Mutui - conto Euro ,56 Fondo vincolato per Calamità Naturali - conto Euro ,59

3 3. DI AUTORIZZARE il Tesoriere a spostare: dal Fondo Vincolato per mutui conto n al conto ordinario di Tesoreria Libero n l importo di Euro ,00 dal conto ordinario di Tesoreria Libero n al Fondo vincolato per Calamità naturali conto n l importo di Euro ,15 per consentire l allineamento dei dati alla data del 1/1/2017; 4. DI TRASMETTERE tempestivamente via pec al Tesoriere la presente determinazione affinché provveda alla rettifica dei dati. 18/04/2017 Il Dirigente FIRMATO DIGITALMENTE

4 OGGETTO: DETERMINAZIONE DELLA CONSISTENZA DEI FONDI VINCOLATI DI CASSA ALLA DATA DEL 1 GENNAIO 2017 VISTO DI REGOLARITÀ CONTABILE ATTESTANTE LA COPERTURA FINANZIARIA (Art. 151 comma 4 T.U. n. 267/2000) Visto: si dichiara la regolarità contabile e la registrazione degli impegni della presente spesa e la relativa copertura finanziaria della Determinazione Dirigenziale nr. 475 Del 18/04/ /04/2017 IL DIRIGENTE AREA SERVIZI FINANZIARI Dott. Sandro ROSSIGNOLI FIRMATO DIGITALMENTE

5 Elenco firmatari ATTO SOTTOSCRITTO DIGITALMENTE AI SENSI DEL D.P.R. 445/2000 E DEL D.LGS. 82/2005 E SUCCESSIVE MODIFICHE E INTEGRAZIONI Questo documento è stato firmato da: NOME: ROSSIGNOLI SANDRO CODICE FISCALE: IT:RSSSDR67C03I888M DATA FIRMA: 18/04/ :28:14 IMPRONTA: