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7 ORGANI DI DIREZIONE La A.S.L. Napoli 1 Centro presenta un organizzazione aziendale particolarmente complessa: il Direttore Generale è l organo di vertice a cui sono attribuiti i poteri di gestione, di rappresentanza legale e la responsabilità complessiva dell Azienda. E responsabile delle funzioni di indirizzo politico-amministrativo e strategico dell Azienda che esercita attraverso la definizione degli obiettivi e dei programmi da attuare e verificando la rispondenza dei risultati dell attività e della gestione agli indirizzi impartiti. Il Direttore Sanitario Aziendale, che dirige i servizi sanitari, ed Il Direttore Amministrativo Aziendale, che dirige i servizi amministrativi, partecipano, unitamente al Direttore Generale, che ne ha la responsabilità, alla direzione dell Azienda Direttore Generale Dott. Mario Forlenza Direttore Amministrativo Dott. Salvatore Guetta Direttore Sanitario Dott. Pasquale Di Girolamo Faraone 7

8 COLLEGIO SINDACALE Presidente: Dott. Mario Guida Sindaco: Dott. Francesco Verde Sindaco: Dott. Maurizio Matacena 8

9 STRUTTURA ORGANIZZATIVA AZIENDALE DIPARTIMENTO AFFARI GENERALI E GESTIONE DELLE RISORSE UMANE Istituito con Deliberazione Commissariale n del 28/10/11, si articola su quattro Strutture Complesse e sedici Strutture Semplici. 9

10 DIPARTIMENTO AMMINISTRATIVO Il Dipartimento è istituito con deliberazione Commissariale 1294 del 02/11/11. Si articola in quattro Strutture Complesse e nove Strutture Semplici. DIPARTIMENTO SISTEMI INFORMATIVI E DELLE COMUNICAZIONI E DELLE TECNOLOGIE Il Dipartimento è istituito con Deliberazione Commissariale n del 16/11/11.Si articola in cinque Strutture Complesse e sei Strutture Semplici. 10

11 DIPARTIMENTO ASSISTENZA OSPEDALIERA Il Dipartimento è istituito con Deliberazione Commissariale n del 28/12/11. Si articola in undici Strutture Complesse e quattro Strutture Semplici. 11

12 DIPARTIMENTO ASSISTENZA PRIMARIA E CONTINUITÀ DELLE CURE Il Dipartimento è istituito con Deliberazione Commissariale n. 567 del 27/03/12, si articola in venti Strutture Complesse e numerose Strutture semplici. 12

13 DIPARTIMENTO DELLE FRAGILITÀ Il Dipartimento è istituito con Deliberazione Commissariale n. 601 del 02/04/12, si articola in quattro Strutture Complesse e dieci Strutture semplici. 13

14 DIPARTIMENTO DI SALUTE MENTALE Con Deliberazione Commissariale n. 767 del 27/04/2012, si delinea il nuovo assetto organizzativo del "Dipartimento di Salute mentale", di tipo strutturale, con autonomia gestionale e tecnico-organizzativa. 14

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16 DIPARTIMENTO DI PREVENZIONE Il Dipartimento di Prevenzione, il cui assetto è stato approvato con Deliberazione Commissariale n del 04/06/12, si articola su nove Strutture Complesse, quattordici Strutture Semplici e due Unità Operative Semplici Dipartimentali con compiti di programmazione, pianificazione e monitoraggio e controllo. 16

17 AREA FARMACEUTICA Con Deliberazione Commissariale n dll'11/06/12 è stata istituita l'area Farmaceutica e la soppressione dei Dipartimenti farmaceutici. La nuova area si articola su nove Strutture Complesse, a cui afferiscono rispettivamente: quattro Unità Operative Semplici per l'u.o.c. "Farmaceutica Convenzionata"; sei Unità Operative Semplici Distrettuali per la Unità Operativa Complessa "Farmaceutica del Territorio"; nove Unità Operative Semplici afferenti alle Unità Operative Complesse di "farmacia Ospedaliera", una per ogni presidio ospedaliero ed una per il Presidio Sanitario Intermedio Napoli Est; tre Unità Operative Semplici Presidi Sanitari Polifunzionali per l'unità Operativa Complessa "Farmacie dei PP. SS. PP.". 17

18 La visione strategica dell Azienda, alla luce della riorganizzazione della rete ospedaliera ai sensi del decreto del Commissario ad Acta della Regione Campania n. 49 del 27/09/2010, recepito dall Azienda con il Piano Attuativo Aziendale approvato con Decreto del Commissario ad acta n 35/2011, è rivolta a consolidare un sistema organizzativo di tutti i presidi e distretti improntato sulla appropriatezza e sulla qualità dei servizi offerti ai cittadini, valorizzando l efficienza organizzativa rispetto ai loro bisogni. La suddetta configurazione rappresenta l attuale assetto organizzativo aziendale nelle more dell adozione del nuovo Atto Aziendale in corso di adozione. 18

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20 SITUAZIONE ECONOMICA E PATRIMONIALE Si riportano di seguito i dati sintetici dell attivo e del passivo e patrimonio netto aziendale al 31/12/2016. STATO PATRIMONIALE ATTIVO Importi: Euro A) IMMOBILIZZAZIONI SCHEMA DI BILANCIO Decreto Interministeriale 118/2011 Importo % I Immobilizzazioni immateriali ,4% II Immobilizzazioni materiali ,7% Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per III ciascuna voce dei crediti, degli importi esigibili entro l'esercizio successivo) Totale A) ,6% Anno 2016 Anno 2015 VARIAZIONE B)ATTIVO CIRCOLANTE I Rimanenze ,5% Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli II ,3% importi esigibili oltre l'esercizio successivo) III Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni IV Disponibilità liquide ,3% Totale B) ,6% C)RATEI E RISCONTI ATTIVI I Ratei attivi ,0% II Risconti attivi ,7% Totale C) ,7% TOTALE ATTIVO (A+B+C) ,6% D)CONTI D'ORDINE ) Canoni di leasing ancora da pagare - - 2) Depositi cauzionali - - 3) Beni in comodato - - 4) Pignoramenti presso tesoriere ,5% Totale D) ,5% 20

21 STATO PATRIMONIALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO Importi: Euro A) PATRIMONIO NETTO SCHEMA DI BILANCIO Decreto Interministeriale 118/2011 Importo % I Fondo di dotazione ,1% II Finanziamenti per investimenti ,0% III Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti IV Altre riserve ,0% V Contributi per ripiano perdite VI Utili (perdite) portati a nuovo ,2% VII Utile (perdita) dell'esercizio ,8% Totale A) ,5% Anno 2016 Anno 2015 VARIAZIONE B)FONDI PER RISCHI ED ONERI 1) Fondi per imposte, anche differite ) Fondi per rischi ,7% 3) Fondi da distribuire - - 4) Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati ,8% 5) Altri fondi oneri ,7% Totale B) ,7% C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO 1) Premi operosità ,0% 2) TFR personale dipendente Totale C) ,0% DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna D) voce, degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo) Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Totale D) ,5% E) RATEI E RISCONTI PASSIVI 1) Ratei passivi ,2% 2) Risconti passivi Totale E) ,2% TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO (A+B+C+D+E) ,6% F) CONTI D'ORDINE 4) Pignoramenti presso tesoriere ,5% Totale F) ,5% 21

22 Dai suddetti dati vengono illustrati la composizione dell attivo, del passivo e del patrimonio aziendale. Descrizione 2016 % 2015 % ATTIVO Immobilizzazioni nette -materiali ,5% ,7% -immateriali 277 0,0% 382 0,0% -finanziarie 0 0,0% 0 0,0% Totale immobilizzazioni ,5% ,8% Circolante -rimanenze ,1% ,9% -crediti ,4% ,5% -crediti oltre l'esercizio ,1% ,1% -disponibilità liquide ,7% ,5% Totale circolante ,3% ,1% Ratei e risconti ,2% ,2% Totale attivo ,0% ,0% PASSIVO Patrimonio netto ,5% ,9% Fondi per rischi ed oneri ,5% ,9% Debiti -esigibili entro l'esercizio ,7% ,0% -esigibili oltre l'esercizio ,2% ,2% Totale debiti ,0% ,2% Ratei e risconti 2 0,0% 23 0,0% Totale passivo ,0% ,0% Conti d'ordine Le immobilizzazioni nel loro complesso risultano incrementate prevalentemente per l aumento delle immobilizzazioni in corso per il completamento dell Ospedale del mare per oltre 26 milioni al netto degli ammortamenti rilevati nel corso dell esercizio. I crediti, i debiti, i fondi rischi ed oneri e parte del patrimonio netto per effetto della conciliazione con la Regione Campania di tutte le voci creditorie, debitorie e patrimoniali ed utilizzo delle stesse prevalentemente per la copertura di perdite pregresse. Il patrimonio netto è notevolmente aumentato e più equilibrato rispetto al Analogo incremento assume il fondo rischi ed oneri che prudentemente assume dimensioni tali da poter coprire di ulteriori eventuali rischi aziendali 22

23 connesse sia al contenzioso che alla pregressa situazione di sistemazione contabile delle poste creditorie. Rispetto al 2015 si evidenzia un notevole miglioramento della struttura finanziaria e patrimoniale più funzionale e maggiormente equilibrata. Si espone di seguito il quadro sintetico degli indici di composizione degli impieghi e delle fonti scaturito dalla formazione dello stato patrimoniale e finanziario a valori percentuali. IMPIEGHI FONTI Immobilizzazioni , ,6 Patrimonio netto 153 8, ,7 Attivo circolante Scorte Passività consolidate 0 0 Crediti Disponibilità liquide , ,4 Passività correnti , ,3 Capitale investito 100,0 100,0 Capitale acquisito 100,0 100,0 La composizione degli impieghi e delle fonti nell anno 2016 evidenzia, a conferma di quanto sopra illustrato, una situazione di maggiore equilibrio rispetto a quella dell esercizio precedente con un patrimonio netto e delle passività correnti, quale una quasi equilibrata fonte aziendale degli impieghi. Si riportano, a conferma di quanto innanzi detto, alcuni indicatori di bilancio che forniscono ulteriori elementi per un analisi compiuta della situazione finanziaria ed una maggiore visione d insieme sul contenuto degli impieghi e delle fonti aziendali. Gli indicatori sono raffrontati con quelli dell esercizio precedente. Indici Var. % Margine di struttura ,44 Capitale circolante netto ,43 Margine di Tesoreria ,39 Indice di autocopertura del capitale fisso 0,27 0,84 216,24 Indice di disponibilità4 0,83 1,30 56,18 1Il margine di struttura, quale differenza tra il capitale netto e le immobilizzazioni nette, serve ad indicare la capacità di copertura con mezzi aziendali. 2 Il capitale circolante netto, quale differenza tra il capitale finanziario lordo e le passività correnti, segnala la capacità o l incapacità di far fronte ai propri impegni finanziari di breve periodo con le risorse della gestione corrente. 3 Il margine di tesoreria, quale differenza tra le liquidità e le passività correnti, segnala se negativo presenza di tensioni finanziarie di breve periodo. 4L indice di disponibilità riflette ulteriormente uno squilibrio dell Azienda sotto il profilo dell attitudine della gestione a soddisfare gli impegni finanziari a breve. 23

24 Indice di liquidità5 0,82 1,28 55,53 Indice di Tesoreria6 0,07 0,14 113,01 Anche l analisi dei suddetti indici conferma che nel 2016 la situazione strutturale e finanziaria rispetto al precedente anno è migliorata. Si evidenzia un notevole miglioramento del margine di struttura quasi prossimo all equilibrio e del capitale circolante netto che assume un valore positivo, e che ulteriormente dimostrano il tendenziale raggiungimento dell equilibrio strutturale e finanziario dell azienda. La quasi totalità degli indici finanziari aziendali presentano valori positivi, migliorati rispetto a quelli determinati nell anno precedente. L indice di disponibilità e l indice di liquidità, che nel 2016 raggiungono valori positivi, superiore all unità, evidenziano un equilibrio dell Azienda sotto il profilo dell attitudine della gestione a soddisfare gli impegni finanziari a breve. L indice di autocopertura del capitale fisso, incrementato consistentemente nel 2016, si avvicina tendenzialmente ad un valore positivo ed all equilibrio strutturale dell Azienda. Il margine di tesoreria presenta valori negativi, comunque migliorati rispetto all esercizio precedente, che sicuramente evidenziano ancora situazioni di criticità per i blocchi fondi per pignoramento, seppure in diminuzione, che tenderanno ulteriormente a migliorare con la risoluzione delle relative problematiche. Il fabbisogno finanziario aziendale al 31/12/2016, considerando anche i fondi rischi e spese, assume un valore negativo di 11 milioni di euro tendenziale verso l equilibrio ed in netto miglioramento rispetto al L indice di liquidità indica il complesso delle attività liquide immediate e differite a breve termine che sono destinate a soddisfare gli impegni finanziari legati al passivo corrente. In altri termini offre informazioni sulla capacità che i mezzi liquidi, o facilmente realizzabili, hanno di far fronte agli impegni scadenti entro l esercizio. 6 L indice di Tesoreria indica l ammontare delle risorse immediatamente disponibili destinate a soddisfare i debiti del breve periodo. 24

25 Il fabbisogno/eccedenza finanziaria può essere rilevato con il seguente schema contabile: Fabbisogno finanziario Fondo di cassa c/o Tesoreria al 31/ Denaro e valori in cassa C/c postali A TOTALE FONDO DI TESORERIA Crediti al 31/ di cui crediti al 31/12 nei confronti della regione Ratei e risconti attivi B TOTALE CREDITI Debiti al 31/ di cui debiti al 31/12 nei confronti della regione Fondi spese e rischi Ratei e risconti passivi C TOTALE DEBITI + FONDI D Fabbisogno finanziario al 31/ La situazione illustrata dimostra che l Azienda nel 2016 ha quasi raggiunto l equilibrio finanziario, che appare ancor di più significativo se si considera che l importo negativo corrisponde a parte dell incremento dei fondi spese e rischi. 25

26 L indice di tempestività dei pagamenti nel corso del 2016 si è costantemente ridotto come si evince dalla seguente tabella e relativo grafico. anno giorni , ,43 26

27 LA SITUAZIONE ECONOMICA La situazione economica può essere riassunta attraverso uno schema del conto economico o a valore aggiunto. 27

28 CONTO ECONOMICO Importi: Euro A VALORE DELLA PRODUZIONE VARIAZIONE T/T-1 Importo % 1) Contributi in c/esercizio , , ,1% 2) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti , , ,8% 3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di eserciz , ) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanita , , ,1% 5) Concorsi, recuperi e rimborsi , , ,1% 6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) , , ,6% 7) Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio , , ,2% 8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni - - 9) Altri ricavi e proventi , , ,0% Totale A) B) COSTI DELLA PRODUZIONE , , ,9% 1) Acquisti di beni , , ,1% 2) Acquisti di servizi sanitari , , ,3% 3) Acquisti di servizi non sanitari , , ,2% 4) Manutenzione e riparazione , , ,4% 5) Godimento di beni di terzi , , ,4% 6) Costi del personale , , ,5% 7) Oneri diversi di gestione , , ,7% 8) Ammortamenti , , ,4% 9) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti ) Variazione delle rimanenze , , ,1% 11) Accantonamenti , , ,6% Totale B) SCHEMA DI BILANCIO Decreto Interministeriale 118/2011 Anno 2016 Anno , , ,6% DIFF. TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A-B) , , ,5% C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 1) Interessi attivi ed altri proventi finanziari , , ,4% 2) Interessi passivi ed altri oneri finanziari , , ,0% Totale C) D)RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE , , ,8% 1) Rivalutazioni - - 2) Svalutazioni - - Totale D) E)PROVENTI E ONERI STRAORDINARI ) Proventi straordinari , , ,8% 2) Oneri straordinari , , ,0% Totale E) , , ,7% RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A-B+C+D+E) , , ,8% Y) IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO 1) IRAP , , ,7% 2) IRES , , ,6% 3) Accantonamento a fondo imposte (accertamenti, condoni, ecc.) - - Totale Y) , , ,5% UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO , , ,8% Al sostegno economico e finanziario dell Azienda concorrono: Contributo regionale per quota F.S. indistinto; 28

29 Contributi regionali, da Enti Pubblici e da Privati vincolati; Fondi finalizzati dell edilizia sanitaria; Contributi ed elargizioni da privati; Ricavi per prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria; Ricavi da attività commerciale. La variazione degli investimenti effettuati nel 2016 in nuove attrezzature sanitarie ormai obsolete ha sottratto al FSR corrente un importo complessivo di 8.692/migliaia di euro ridotto rispetto all esercizio precedente del 32,8%. L incremento dei costi di acquisto di beni sanitari risente ancora dell introduzione dei farmaci innovativi ad alto costo. L incremento dei servizi sanitari è determinato dall introduzione nella mobilità passiva anche del costo dei ricoveri ospedalieri, mai compresi negli anni precedenti. Tale incremento è stato assorbito dall adeguamento del FSR per contributi e dei ricavi per le analoghe prestazioni. La differenza quindi è unicamente l effetto di una diversa contabilizzazione rispetto agli esercizi precedenti prevista dalle comunicazioni regionali e ratificate con DCA 41/2017. La contrazione dei costi di manutenzione ha riguardato soprattutto gli interventi sul Patrimonio immobiliare. Sono state revisionate le procedure di effettuazione dei lavori di manutenzione, migliorando la fase di programmazione degli stessi anche con riferimento al piano triennale degli investimenti. La riduzione del costo del personale risente sia degli effetti della progressiva quiescenza naturale dei dipendenti, considerato il protrarsi del blocco del turn over, e della riduzione del costo del lavoro straordinario sottoposto a costante ed attento monitoraggio mensile. Significativa riduzione si evidenzia nel risultato della Gestione straordinaria che potrebbe confermare il miglioramento delle rilevazioni contabili anche per effetto della fatturazione elettronica. introdotta nel 2015 e giunta ormai a regime, che la 29

30 registrazione a sistema di buona parte degli ordini d acquisto che hanno determinato una migliore rilevazione contabile. RAFFRONTO DEL CONTO ECONOMICO 2016 CON IL CONTO ECONOMICO PREVISIONALE 2016 Il bilancio previsionale della A.S.L. Napoli 1 Centro è stato formulato in funzione dei vincoli imposti dalla vigente normativa regionale e nazionale e dal Piano di Rientro; i citati vincoli impongono il raggiungimento del pareggio di bilancio senza sostanziali modifiche dei finanziamenti, ed il contestuale mantenimento dei livelli assistenziali. Nell ambito delle funzioni di programmazione e pianificazione svolte dalla Azienda, è stato revisionato e approfondito il Piano di Rientro per il triennio al fine di renderlo più coerente con gli obiettivi e gli indirizzi regionali ai sensi della normativa vigente richiamata nel decreto commissariale n. 91/2014. L Azienda, ha utilizzato le risorse economiche con attenzione per garantire l equilibrio economico, cercando contestualmente di non penalizzare i livelli essenziali di assistenza. E utile ai fini dell analisi del raggiungimento degli obiettivi posti e delle azioni intraprese confrontare il preventivo 2016 con il consuntivo analizzando gli scostamenti più rilevanti. Si riportano i dati del conto economico consuntivo 2016 raffrontato con i dati del conto economico previsionale

31 CODICE VOCE MODELLO CE PREVENTIVO 2016 CONSUNTIVO 2016 DELTA CONSUNTIV O/ PREVISIONA LE AA0010 A.1) Contributi in c/esercizio % AA0020 A.1.A) Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S regionale % AA0030 A.1.A.1) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto % AA0040 A.1.A.2) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato % AA0050 A.1.B) Contributi c/esercizio (extra fondo) % AA0060 A.1.B.1) da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) % AA0070 A.1.B.1.1) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - - vincolati 0 0% AA0080 A.1.B.1.2) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA 0 0% AA0090 A.1.B.1.3) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra - - LEA 0 0% AA0100 A.1.B.1.4) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Altro % AA0110 A.1.B.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della - - Regione o Prov. Aut. (extra fondo) 0 0% AA0120 A.1.B.2.1) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della - - Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati 0 0% AA0130 A.1.B.2.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della - - Regione o Prov. Aut. (extra fondo) altro 0 0% AA0140 A.1.B.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) % AA0150 A.1.B.3.1) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati % AA0160 A.1.B.3.2) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L /92 0 0% AA0170 A.1.B.3.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro % AA0180 A.1.C) Contributi c/esercizio per ricerca % AA0190 A.1.C.1) Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente % AA0200 A.1.C.2) Contributi da Ministero della Salute per ricerca - - finalizzata 0 0% AA0210 A.1.C.3) Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per - - ricerca 0 0% AA0220 A.1.C.4) Contributi da privati per ricerca % AA0230 A.1.D) Contributi c/esercizio da privati % AA0240 A.2) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti % AA0250 A.2.A) Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti - da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale % AA0260 A.2.B) Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad - - investimenti - altri contributi 0 0% AA0270 A.3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti % AA0280 A.3.A) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato % AA0290 A.3.B) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati % AA0300 A.3.C) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi - - precedenti per ricerca 0 0% AA0310 A.3.D) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di - - esercizi precedenti da privati 0 0% VA R. % 31

32 AA0320 A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria % AA0330 A.4.A) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici % AA0340 A.4.A.1) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad Aziende sanitarie pubbliche della Regione % AA0350 A.4.A.1.1) Prestazioni di ricovero % AA0360 A.4.A.1.2) Prestazioni di specialistica ambulatoriale % AA0370 A.4.A.1.3) Prestazioni di psichiatria residenziale e - - semiresidenziale 0 0% AA0380 A.4.A.1.4) Prestazioni di File F % AA0390 A.4.A.1.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale % AA0400 A.4.A.1.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata % AA0410 A.4.A.1.7) Prestazioni termali % AA0420 A.4.A.1.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso % AA0430 A.4.A.1.9) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria -54-1% AA0440 A.4.A.2) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a 89 1 rilevanza sanitaria erogate ad altri soggetti pubblici % AA0450 A.4.A.3) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici Extraregione % AA0460 A.4.A.3.1) Prestazioni di ricovero % AA0470 A.4.A.3.2) Prestazioni ambulatoriali % AA0480 A.4.A.3.3) Prestazioni di psichiatria non soggetta a - - compensazione (resid. e semiresid.) 0 0% AA0490 A.4.A.3.4) Prestazioni di File F % AA0500 A.4.A.3.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale Extraregione 2 2% AA0510 A.4.A.3.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Extraregione % AA0520 A.4.A.3.7) Prestazioni termali Extraregione % AA0530 A.4.A.3.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Extraregione 137 0% AA0540 A.4.A.3.9) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza - - sanitaria Extraregione 0 0% AA0550 A.4.A.3.10) Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule - - staminali Extraregione 0 0% AA0560 A.4.A.3.11) Ricavi per differenziale tariffe TUC % AA0570 A.4.A.3.12) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a 50 - rilevanza sanitaria non soggette a compensazione Extraregione % AA0580 A.4.A.3.12.A) Prestazioni di assistenza riabilitativa non soggette 17 - a compensazione Extraregione % AA0590 A.4.A.3.12.B) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a 33 - rilevanza sanitaria non soggette a compensazione Extraregione % AA0600 A.4.A.3.13) Altre prestazioni sanitarie a rilevanza sanitaria Mobilità attiva Internazionale 2 0% 32

33 AA0610 A.4.B) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti - - Extraregione in compensazione (mobilità attiva) 0 0% AA0620 A.4.B.1) Prestazioni di ricovero da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva) 0-100% AA0630 A.4.B.2) Prestazioni ambulatoriali da priv. Extraregione in - - compensazione (mobilità attiva) 0 0% AA0640 A.4.B.3) Prestazioni di File F da priv. Extraregione in - - compensazione (mobilità attiva) 0 0% AA0650 A.4.B.4) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti Extraregione in - - compensazione (mobilità attiva) 0 0% AA0660 A.4.C) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a privati % AA0670 A.4.D) Ricavi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia % AA0680 A.4.D.1) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area ospedaliera % AA0690 A.4.D.2) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area specialistica % AA0700 A.4.D.3) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area - - sanità pubblica 0 0% AA0710 A.4.D.4) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art ) % AA0720 A.4.D.5) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art ) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) % AA0730 A.4.D.6) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro % AA0740 A.4.D.7) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro - - (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 0 0% AA0750 A.5) Concorsi, recuperi e rimborsi % AA0760 A.5.A) Rimborsi assicurativi % AA0770 A.5.B) Concorsi, recuperi e rimborsi da Regione % AA0780 A.5.B.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale - - dell'azienda in posizione di comando presso la Regione 0 0% AA0790 A.5.B.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte della Regione % AA0800 A.5.C) Concorsi, recuperi e rimborsi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 764 5% AA0810 A.5.C.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso Aziende sanitarie pubbliche della Regione % AA0820 A.5.C.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di Aziende sanitarie - - pubbliche della Regione 0 0% AA0830 A.5.C.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione #### AA0840 A.5.D) Concorsi, recuperi e rimborsi da altri soggetti pubblici % AA0850 A.5.D.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente - - dell'azienda in posizione di comando presso altri soggetti pubblici 0 0% AA0860 A.5.D.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di altri soggetti - - pubblici 0 0% AA0870 A.5.D.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di altri soggetti pubblici % 33

34 AA0880 A.5.E) Concorsi, recuperi e rimborsi da privati % AA0890 A.5.E.1) Rimborso da aziende farmaceutiche per Pay back % AA0900 A.5.E.1.1) Pay-back per il superamento del tetto della spesa - - farmaceutica territoriale 0 0% AA0910 A.5.E.1.2) Pay-back per superamento del tetto della spesa - - farmaceutica ospedaliera 0 0% AA0920 A.5.E.1.3) Ulteriore Pay-back % AA0930 A.5.E.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da privati % AA0940 A.6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) % AA0950 A.6.A) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie Ticket sulle prestazioni di specialistica ambulatoriale 606 8% AA0960 A.6.B) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie Ticket sul pronto soccorso 0 0% AA0970 A.6.C) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) - Altro % AA0980 A.7) Quota contributi c/capitale imputata all'esercizio % AA0990 A.7.A) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per - - investimenti dallo Stato 0 0% AA1000 A.7.B) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti da Regione % AA1010 A.7.C) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per beni di prima dotazione % AA1020 A.7.D) Quota imputata all'esercizio dei contributi in c/ esercizio - - FSR destinati ad investimenti 0 0% AA1030 A.7.E) Quota imputata all'esercizio degli altri contributi in c/ esercizio destinati ad investimenti % AA1040 A.7.F) Quota imputata all'esercizio di altre poste del patrimonio - - netto 0 0% AA1050 A.8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni % AA1060 A.9) Altri ricavi e proventi % AA1070 A.9.A) Ricavi per prestazioni non sanitarie % AA1080 A.9.B) Fitti attivi ed altri proventi da attività immobiliari % AA1090 A.9.C) Altri proventi diversi % AZ9999 Totale valore della produzione (A) % 34

35 BA0010 B.1) Acquisti di beni % BA0020 B.1.A) Acquisti di beni sanitari % BA0030 B.1.A.1) Prodotti farmaceutici ed emoderivati % BA0040 B.1.A.1.1) Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale % BA0050 B.1.A.1.2) Medicinali senza AIC % BA0060 B.1.A.1.3) Emoderivati di produzione regionale % BA0070 B.1.A.2) Sangue ed emocomponenti % BA0080 B.1.A.2.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della - - Regione) Mobilità intraregionale 0 0% BA0090 B.1.A.2.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche extra - - Regione) Mobilità extraregionale 0 0% BA0100 B.1.A.2.3) da altri soggetti % BA0210 B.1.A.3) Dispositivi medici % BA0220 B.1.A.3.1) Dispositivi medici % BA0230 B.1.A.3.2) Dispositivi medici impiantabili attivi % BA0240 B.1.A.3.3) Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) % BA0250 B.1.A.4) Prodotti dietetici % BA0260 B.1.A.5) Materiali per la profilassi (vaccini) % BA0270 B.1.A.6) Prodotti chimici % BA0280 B.1.A.7) Materiali e prodotti per uso veterinario % BA0290 B.1.A.8) Altri beni e prodotti sanitari % BA0300 B.1.A.9) Beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche 0 4 della Regione % BA0310 B.1.B) Acquisti di beni non sanitari % BA0320 B.1.B.1) Prodotti alimentari % BA0330 B.1.B.2) Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere % BA0340 B.1.B.3) Combustibili, carburanti e lubrificanti % BA0350 B.1.B.4) Supporti informatici e cancelleria % BA0360 B.1.B.5) Materiale per la manutenzione % BA0370 B.1.B.6) Altri beni e prodotti non sanitari % BA0380 B.1.B.7) Beni e prodotti non sanitari da Aziende sanitarie - 1 pubbliche della Regione 1 0% BA0390 B.2) Acquisti di servizi % BA0400 B.2.A) Acquisti servizi sanitari % BA0410 B.2.A.1) Acquisti servizi sanitari per medicina di base % BA0420 B.2.A.1.1) - da convenzione % BA0430 B.2.A.1.1.A) Costi per assistenza MMG % BA0440 B.2.A.1.1.B) Costi per assistenza PLS % BA0450 B.2.A.1.1.C) Costi per assistenza Continuità assistenziale % BA0460 BA0470 BA0480 B.2.A.1.1.D) Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc) B.2.A.1.2) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale B.2.A.1.3) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionale % 24 23% 3 1% BA0490 B.2.A.2) Acquisti servizi sanitari per farmaceutica % BA0500 B.2.A.2.1) - da convenzione % BA0510 B.2.A.2.2) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)- Mobilità intraregionale % BA0520 B.2.A.2.3) - da pubblico (Extraregione) % BA0530 BA0540 B.2.A.3) Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale B.2.A.3.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) % % BA0550 B.2.A.3.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) % BA0560 B.2.A.3.3) - da pubblico (Extraregione) % BA0570 B.2.A.3.4) - da privato - Medici SUMAI % 35

36 BA0580 B.2.A.3.5) - da privato % BA0590 BA0600 BA0610 BA0620 BA0630 B.2.A.3.5.A) Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privati B.2.A.3.5.B) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati B.2.A.3.5.C) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura private B.2.A.3.5.D) Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati B.2.A.3.6) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione) BA0640 B.2.A.4) Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativa BA0650 B.2.A.4.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) % 0 0% 0 0% % % % % BA0660 B.2.A.4.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) % BA0670 B.2.A.4.3) - da pubblico (Extraregione) non soggetti a compensazione % BA0680 B.2.A.4.4) - da privato (intraregionale) % BA0690 B.2.A.4.5) - da privato (extraregionale) % BA0700 B.2.A.5) Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa BA0710 B.2.A.5.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) % 0 0% BA0720 B.2.A.5.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) % BA0730 B.2.A.5.3) - da pubblico (Extraregione) % BA0740 B.2.A.5.4) - da privato % BA0750 B.2.A.6) Acquisti servizi sanitari per assistenza protesica BA0760 B.2.A.6.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) % 1 0% BA0770 B.2.A.6.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) % BA0780 B.2.A.6.3) - da pubblico (Extraregione) % BA0790 B.2.A.6.4) - da privato % 36

37 BA0800 B.2.A.7) Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera % BA0810 B.2.A.7.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) % BA0820 B.2.A.7.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) % BA0830 B.2.A.7.3) - da pubblico (Extraregione) % BA0840 B.2.A.7.4) - da privato % BA0850 B.2.A.7.4.A) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da - - IRCCS privati e Policlinici privati 0 0% BA0860 B.2.A.7.4.B) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da - - Ospedali Classificati privati 0 0% BA0870 B.2.A.7.4.C) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private % BA0880 B.2.A.7.4.D) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri - - privati 0 0% BA0890 B.2.A.7.5) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione - - (mobilità attiva in compensazione) 0 0% BA0900 B.2.A.8) Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale % BA0910 B.2.A.8.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della - - Regione) 0 0% BA0920 B.2.A.8.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) % BA0930 B.2.A.8.3) - da pubblico (Extraregione) - non soggette a - - compensazione 0 0% BA0940 B.2.A.8.4) - da privato (intraregionale) % BA0950 B.2.A.8.5) - da privato (extraregionale) % BA0960 B.2.A.9) Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F % BA0970 B.2.A.9.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale % BA0980 B.2.A.9.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) % BA0990 B.2.A.9.3) - da pubblico (Extraregione) % BA1000 B.2.A.9.4) - da privato (intraregionale) % BA1010 B.2.A.9.5) - da privato (extraregionale) % BA1020 B.2.A.9.6) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione - - (mobilità attiva in compensazione) 0 0% BA1030 B.2.A.10) Acquisto prestazioni termali in convenzione % BA1040 B.2.A.10.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della - - Regione) - Mobilità intraregionale 0 0% BA1050 B.2.A.10.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) % BA1060 B.2.A.10.3) - da pubblico (Extraregione) % BA1070 B.2.A.10.4) - da privato % BA1080 B.2.A.10.5) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione 21 - (mobilità attiva in compensazione) % BA1090 B.2.A.11) Acquisto prestazioni di trasporto sanitario % BA1100 B.2.A.11.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale % BA1110 B.2.A.11.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) % BA1120 B.2.A.11.3) - da pubblico (Extraregione) % BA1130 B.2.A.11.4) - da privato % BA1140 BA1150 BA1160 BA1170 B.2.A.12) Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria B.2.A.12.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale B.2.A.12.2) - da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione) B.2.A.12.3) - da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione % % 0 0% BA1180 B.2.A.12.4) - da privato (intraregionale) % BA1190 B.2.A.12.5) - da privato (extraregionale) % - 100% 37

38 BA1200 BA1210 BA1220 BA1230 BA1240 BA1250 BA1260 BA1270 B.2.A.13) Compartecipazione al personale per att. libero-prof. (intramoenia) B.2.A.13.1) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area ospedaliera B.2.A.13.2) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Area specialistica B.2.A.13.3) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area sanità pubblica B.2.A.13.4) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art ) B.2.A.13.5) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art ) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) B.2.A.13.6) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro B.2.A.13.7) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) % % % 0 0% 0 0% 198 0% 0 0% 0 0% BA1280 B.2.A.14) Rimborsi, assegni e contributi sanitari % BA1290 B.2.A.14.1) Contributi ad associazioni di volontariato % BA1300 B.2.A.14.2) Rimborsi per cure all'estero % BA1310 B.2.A.14.3) Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione % BA1320 B.2.A.14.4) Contributo Legge 210/ % BA1330 B.2.A.14.5) Altri rimborsi, assegni e contributi % BA1340 BA1350 BA1360 BA1370 BA1380 BA1390 BA1400 BA1410 BA1420 B.2.A.14.6) Rimborsi, assegni e contributi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione B.2.A.15) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie B.2.A.15.1) Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione B.2.A.15.2) Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi - Altri soggetti pubblici B.2.A.15.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato B.2.A.15.3.A) Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000 B.2.A.15.3.B) Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato B.2.A.15.3.C) Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato B.2.A.15.3.D) Indennità a personale universitario - area sanitaria % % % % % % % 0 0% 0 0% BA1430 B.2.A.15.3.E) Lavoro interinale - area sanitaria % BA1440 BA1450 BA1460 BA1470 BA1480 B.2.A.15.3.F) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria B.2.A.15.4) Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando B.2.A.15.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione B.2.A.15.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici e da Università B.2.A.15.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) % 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 38

39 BA1490 B.2.A.16) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria % BA1500 B.2.A.16.1) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Aziende sanitarie pubbliche della Regione % BA1510 B.2.A.16.2) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza - - sanitaria da pubblico - Altri soggetti pubblici della Regione 0 0% BA1520 B.2.A.16.3) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza - - sanitaria da pubblico (Extraregione) 0 0% BA1530 B.2.A.16.4) Altri servizi sanitari da privato % BA1540 B.2.A.16.5) Costi per servizi sanitari - Mobilità internazionale passiva % BA1550 B.2.A.17) Costi per differenziale tariffe TUC % BA1560 B.2.B) Acquisti di servizi non sanitari % BA1570 B.2.B.1) Servizi non sanitari % BA1580 B.2.B.1.1) Lavanderia % BA1590 B.2.B.1.2) Pulizia % BA1600 B.2.B.1.3) Mensa % BA1610 B.2.B.1.4) Riscaldamento % BA1620 B.2.B.1.5) Servizi di assistenza informatica % BA1630 B.2.B.1.6) Servizi trasporti (non sanitari) % BA1640 B.2.B.1.7) Smaltimento rifiuti % BA1650 B.2.B.1.8) Utenze telefoniche % BA1660 B.2.B.1.9) Utenze elettricità % BA1670 B.2.B.1.10) Altre utenze % BA1680 B.2.B.1.11) Premi di assicurazione % BA1690 B.2.B.1.11.A) Premi di assicurazione - R.C. Professionale % BA1700 B.2.B.1.11.B) Premi di assicurazione - Altri premi assicurativi % BA1710 B.2.B.1.12) Altri servizi non sanitari % BA1720 B.2.B.1.12.A) Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende - - sanitarie pubbliche della Regione) 0 0% BA1730 B.2.B.1.12.B) Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici % BA1740 B.2.B.1.12.C) Altri servizi non sanitari da privato % BA1750 B.2.B.2) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie % BA1760 B.2.B.2.1) Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie - - pubbliche della Regione 0 0% BA1770 B.2.B.2.2) Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri soggetti - - pubblici 0 0% BA1780 B.2.B.2.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privato % BA1790 B.2.B.2.3.A) Consulenze non sanitarie da privato % BA1800 B.2.B.2.3.B) Collaborazioni coordinate e continuative non 61 9 sanitarie da privato % BA1810 B.2.B.2.3.C) Indennità a personale universitario - area non - - sanitaria 0 0% BA1820 B.2.B.2.3.D) Lavoro interinale - area non sanitaria % BA1830 B.2.B.2.3.E) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non 7 2 sanitaria -5-72% BA1840 B.2.B.2.4) Rimborso oneri stipendiali del personale non 22 - sanitario in comando % BA1850 B.2.B.2.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in - - comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0% BA1860 B.2.B.2.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in - - comando da Regione, soggetti pubblici e da Università 0 0% BA1870 B.2.B.2.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in 22 - comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) % 39

40 BA1490 B.2.A.16) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria % BA1500 B.2.A.16.1) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Aziende sanitarie pubbliche della Regione % BA1510 B.2.A.16.2) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza - - sanitaria da pubblico - Altri soggetti pubblici della Regione 0 0% BA1520 B.2.A.16.3) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza - - sanitaria da pubblico (Extraregione) 0 0% BA1530 B.2.A.16.4) Altri servizi sanitari da privato % BA1540 B.2.A.16.5) Costi per servizi sanitari - Mobilità internazionale passiva % BA1550 B.2.A.17) Costi per differenziale tariffe TUC % BA1560 B.2.B) Acquisti di servizi non sanitari % BA1570 B.2.B.1) Servizi non sanitari % BA1580 B.2.B.1.1) Lavanderia % BA1590 B.2.B.1.2) Pulizia % BA1600 B.2.B.1.3) Mensa % BA1610 B.2.B.1.4) Riscaldamento % BA1620 B.2.B.1.5) Servizi di assistenza informatica % BA1630 B.2.B.1.6) Servizi trasporti (non sanitari) % BA1640 B.2.B.1.7) Smaltimento rifiuti % BA1650 B.2.B.1.8) Utenze telefoniche % BA1660 B.2.B.1.9) Utenze elettricità % BA1670 B.2.B.1.10) Altre utenze % BA1680 B.2.B.1.11) Premi di assicurazione % BA1690 B.2.B.1.11.A) Premi di assicurazione - R.C. Professionale % BA1700 B.2.B.1.11.B) Premi di assicurazione - Altri premi assicurativi % BA1710 B.2.B.1.12) Altri servizi non sanitari % BA1720 B.2.B.1.12.A) Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende - - sanitarie pubbliche della Regione) 0 0% BA1730 B.2.B.1.12.B) Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici % BA1740 B.2.B.1.12.C) Altri servizi non sanitari da privato % BA1750 B.2.B.2) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie % BA1760 B.2.B.2.1) Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie - - pubbliche della Regione 0 0% BA1770 B.2.B.2.2) Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri soggetti - - pubblici 0 0% BA1780 B.2.B.2.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privato % BA1790 B.2.B.2.3.A) Consulenze non sanitarie da privato % BA1800 B.2.B.2.3.B) Collaborazioni coordinate e continuative non 61 9 sanitarie da privato % BA1810 B.2.B.2.3.C) Indennità a personale universitario - area non - - sanitaria 0 0% BA1820 B.2.B.2.3.D) Lavoro interinale - area non sanitaria % BA1830 B.2.B.2.3.E) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non 7 2 sanitaria -5-72% BA1840 B.2.B.2.4) Rimborso oneri stipendiali del personale non 22 - sanitario in comando % BA1850 B.2.B.2.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in - - comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0% BA1860 B.2.B.2.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in - - comando da Regione, soggetti pubblici e da Università 0 0% BA1870 B.2.B.2.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in 22 - comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) % 40

41 BA1880 B.2.B.3) Formazione (esternalizzata e non) % BA1890 B.2.B.3.1) Formazione (esternalizzata e non) da pubblico % BA1900 B.2.B.3.2) Formazione (esternalizzata e non) da privato % BA1910 B.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata) % BA1920 B.3.A) Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze % BA1930 B.3.B) Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari % BA1940 B.3.C) Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche % BA1950 B.3.D) Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi % BA1960 B.3.E) Manutenzione e riparazione agli automezzi % BA1970 B.3.F) Altre manutenzioni e riparazioni % BA1980 B.3.G) Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche - - della Regione 0 0% BA1990 B.4) Godimento di beni di terzi % BA2000 B.4.A) Fitti passivi % BA2010 B.4.B) Canoni di noleggio % BA2020 B.4.B.1) Canoni di noleggio - area sanitaria % BA2030 B.4.B.2) Canoni di noleggio - area non sanitaria % BA2040 B.4.C) Canoni di leasing % BA2050 B.4.C.1) Canoni di leasing - area sanitaria % BA2060 B.4.C.2) Canoni di leasing - area non sanitaria % BA2070 B.4.D) Locazioni e noleggi da Aziende sanitarie pubbliche della - - Regione 0 0% 41

42 BA2080 Totale Costo del personale % BA2090 B.5) Personale del ruolo sanitario % BA2100 B.5.A) Costo del personale dirigente ruolo sanitario % BA2110 B.5.A.1) Costo del personale dirigente medico % BA2120 B.5.A.1.1) Costo del personale dirigente medico - tempo indeterminato % BA2130 B.5.A.1.2) Costo del personale dirigente medico - tempo - - determinato 0 0% BA2140 B.5.A.1.3) Costo del personale dirigente medico - altro % BA2150 B.5.A.2) Costo del personale dirigente non medico % BA2160 B.5.A.2.1) Costo del personale dirigente non medico - tempo indeterminato % BA2170 B.5.A.2.2) Costo del personale dirigente non medico - tempo - - determinato 0 0% BA2180 B.5.A.2.3) Costo del personale dirigente non medico - altro % BA2190 B.5.B) Costo del personale comparto ruolo sanitario % BA2200 B.5.B.1) Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo indeterminato % BA2210 B.5.B.2) Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo - - determinato 0 0% BA2220 B.5.B.3) Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro % BA2230 B.6) Personale del ruolo professionale % BA2240 B.6.A) Costo del personale dirigente ruolo professionale % BA2250 B.6.A.1) Costo del personale dirigente ruolo professionale tempo indeterminato % BA2260 B.6.A.2) Costo del personale dirigente ruolo professionale tempo determinato 0 0% BA2270 B.6.A.3) Costo del personale dirigente ruolo professionale - altro % BA2280 B.6.B) Costo del personale comparto ruolo professionale % BA2290 B.6.B.1) Costo del personale comparto ruolo professionale tempo indeterminato -13-5% BA2300 B.6.B.2) Costo del personale comparto ruolo professionale tempo determinato 0 0% BA2310 B.6.B.3) Costo del personale comparto ruolo professionale - altro % BA2320 B.7) Personale del ruolo tecnico % BA2330 B.7.A) Costo del personale dirigente ruolo tecnico % BA2340 B.7.A.1) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo indeterminato 119 4% BA2350 B.7.A.2) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo - - determinato 0 0% BA2360 B.7.A.3) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - altro % BA2370 B.7.B) Costo del personale comparto ruolo tecnico % BA2380 B.7.B.1) Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo indeterminato % BA2390 B.7.B.2) Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo - - determinato 0 0% BA2400 B.7.B.3) Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro % BA2410 B.8) Personale del ruolo amministrativo % BA2420 B.8.A) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo % BA2430 B.8.A.1) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo tempo indeterminato % BA2440 B.8.A.2) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo tempo determinato 0 0% BA2450 B.8.A.3) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altro % BA2460 B.8.B) Costo del personale comparto ruolo amministrativo % BA2470 B.8.B.1) Costo del personale comparto ruolo amministrativo tempo indeterminato % BA2480 B.8.B.2) Costo del personale comparto ruolo amministrativo tempo determinato 0 0% BA2490 B.8.B.3) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro %

43 BA2500 B.9) Oneri diversi di gestione % BA2510 B.9.A) Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) % BA2520 B.9.B) Perdite su crediti % BA2530 B.9.C) Altri oneri diversi di gestione % BA2540 B.9.C.1) Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale % BA2550 B.9.C.2) Altri oneri diversi di gestione % BA2560 Totale Ammortamenti % BA2570 B.10) Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali % BA2580 B.11) Ammortamenti delle immobilizzazioni materiali % BA2590 B.12) Ammortamento dei fabbricati % BA2600 B.12.A) Ammortamenti fabbricati non strumentali (disponibili) % BA2610 B.12.B) Ammortamenti fabbricati strumentali (indisponibili) % BA2620 B.13) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali % BA2630 B.14) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti % BA2640 B.14.A) Svalutazione delle immobilizzazioni immateriali e materiali % BA2650 B.14.B) Svalutazione dei crediti % BA2660 B.15) Variazione delle rimanenze % BA2670 B.15.A) Variazione rimanenze sanitarie % BA2680 B.15.B) Variazione rimanenze non sanitarie % BA2690 B.16) Accantonamenti dell esercizio % BA2700 B.16.A) Accantonamenti per rischi % BA2710 B.16.A.1) Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali % BA2720 B.16.A.2) Accantonamenti per contenzioso personale dipendente % BA2730 B.16.A.3) Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato 974 0% BA2740 B.16.A.4) Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) % BA2750 B.16.A.5) Altri accantonamenti per rischi % BA2760 B.16.B) Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI) % BA2770 B.16.C) Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati % BA2780 B.16.C.1) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato % BA2790 B.16.C.2) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da - - soggetti pubblici (extra fondo) vincolati 0 0% BA2800 B.16.C.3) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da - - soggetti pubblici per ricerca 0 0% BA2810 B.16.C.4) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi - - vincolati da privati 0 0% BA2820 B.16.D) Altri accantonamenti % BA2830 B.16.D.1) Accantonamenti per interessi di mora % BA2840 B.16.D.2) Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA % BA2850 B.16.D.3) Acc. Rinnovi convenzioni Medici Sumai % BA2860 B.16.D.4) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica % BA2870 B.16.D.5) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica % BA2880 B.16.D.6) Acc. Rinnovi contratt.: comparto % BA2890 B.16.D.7) Altri accantonamenti % BZ9999 Totale costi della produzione (B) % 43

44 CA0010 C.1) Interessi attivi % CA0020 C.1.A) Interessi attivi su c/tesoreria unica % CA0030 C.1.B) Interessi attivi su c/c postali e bancari % CA0040 C.1.C) Altri interessi attivi % CA0050 C.2) Altri proventi % CA0060 C.2.A) Proventi da partecipazioni % CA0070 C.2.B) Proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni % CA0080 C.2.C) Proventi finanziari da titoli iscritti nelle immobilizzazioni % CA0090 C.2.D) Altri proventi finanziari diversi dai precedenti % CA0100 C.2.E) Utili su cambi % CA0110 C.3) Interessi passivi % CA0120 C.3.A) Interessi passivi su anticipazioni di cassa % CA0130 C.3.B) Interessi passivi su mutui % CA0140 C.3.C) Altri interessi passivi % CA0150 C.4) Altri oneri % CA0160 C.4.A) Altri oneri finanziari % CA0170 C.4.B) Perdite su cambi % CZ9999 Totale proventi e oneri finanziari (C) % DA0010 D.1) Rivalutazioni % DA0020 D.2) Svalutazioni % DZ9999 Totale rettifiche di valore di attività finanziarie (D) % EA0010 E.1) Proventi straordinari % EA0020 E.1.A) Plusvalenze % EA0030 E.1.B) Altri proventi straordinari % EA0040 E.1.B.1) Proventi da donazioni e liberalità diverse % EA0050 E.1.B.2) Sopravvenienze attive % EA0060 E.1.B.2.1) Sopravvenienze attive v/aziende sanitarie pubbliche - - della Regione 0 0% EA0070 E.1.B.2.2) Sopravvenienze attive v/terzi % EA0080 E.1.B.2.2.A) Sopravvenienze attive v/terzi relative alla mobilità - - extraregionale 0 0% EA0090 E.1.B.2.2.B) Sopravvenienze attive v/terzi relative al personale % EA0100 E.1.B.2.2.C) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle - - convenzioni con medici di base 0 0% EA0110 E.1.B.2.2.D) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica % EA0120 E.1.B.2.2.E) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto - - prestaz. sanitarie da operatori accreditati 0 0% EA0130 E.1.B.2.2.F) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi -43 0% EA0140 E.1.B.2.2.G) Altre sopravvenienze attive v/terzi % EA0150 E.1.B.3) Insussistenze attive % EA0160 E.1.B.3.1) Insussistenze attive v/aziende sanitarie pubbliche - - della Regione 0 0% EA0170 E.1.B.3.2) Insussistenze attive v/terzi % EA0180 E.1.B.3.2.A) Insussistenze attive v/terzi relative alla mobilità - - extraregionale 0 0% EA0190 E.1.B.3.2.B) Insussistenze attive v/terzi relative al personale % EA0200 E.1.B.3.2.C) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni - - con medici di base 0 0% EA0210 E.1.B.3.2.D) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni - - per la specialistica 0 0% EA0220 E.1.B.3.2.E) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto - - prestaz. sanitarie da operatori accreditati 0 0% EA0230 E.1.B.3.2.F) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di - - beni e servizi 0 0% EA0240 E.1.B.3.2.G) Altre insussistenze attive v/terzi % EA0250 E.1.B.4) Altri proventi straordinari % 44

45 EA0260 E.2) Oneri straordinari % EA0270 E.2.A) Minusvalenze % EA0280 E.2.B) Altri oneri straordinari % EA0290 E.2.B.1) Oneri tributari da esercizi precedenti % EA0300 E.2.B.2) Oneri da cause civili ed oneri processuali % EA0310 E.2.B.3) Sopravvenienze passive % EA0320 E.2.B.3.1) Sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione % EA0330 E.2.B.3.1.A) Sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche relative alla mobilità intraregionale % EA0340 E.2.B.3.1.B) Altre sopravvenienze passive v/aziende sanitarie - - pubbliche della Regione 0 0% EA0350 E.2.B.3.2) Sopravvenienze passive v/terzi % EA0360 E.2.B.3.2.A) Sopravvenienze passive v/terzi relative alla mobilità - - extraregionale 0 0% EA0370 E.2.B.3.2.B) Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale % EA0380 E.2.B.3.2.B.1) Soprav. passive v/terzi relative al personale dirigenza medica % EA0390 E.2.B.3.2.B.2) Soprav. passive v/terzi relative al personale dirigenza non medica 480 0% EA0400 E.2.B.3.2.B.3) Soprav. passive v/terzi relative al personale comparto % EA0410 E.2.B.3.2.C) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle - - convenzioni con medici di base 0 0% EA0420 E.2.B.3.2.D) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica 183 0% EA0430 E.2.B.3.2.E) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto - - prestaz. sanitarie da operatori accreditati 0 0% EA0440 E.2.B.3.2.F) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 611 0% EA0450 E.2.B.3.2.G) Altre sopravvenienze passive v/terzi % EA0460 E.2.B.4) Insussistenze passive % EA0470 E.2.B.4.1) Insussistenze passive v/aziende sanitarie pubbliche - - della Regione 0 0% EA0480 E.2.B.4.2) Insussistenze passive v/terzi % EA0490 E.2.B.4.2.A) Insussistenze passive v/terzi relative alla mobilità - - extraregionale 0 0% EA0500 E.2.B.4.2.B) Insussistenze passive v/terzi relative al personale % EA0510 E.2.B.4.2.C) Insussistenze passive v/terzi relative alle - - convenzioni con medici di base 0 0% EA0520 E.2.B.4.2.D) Insussistenze passive v/terzi relative alle - - convenzioni per la specialistica 0 0% EA0530 E.2.B.4.2.E) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto - - prestaz. sanitarie da operatori accreditati 0 0% EA0540 E.2.B.4.2.F) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto di - - beni e servizi 0 0% EA0550 E.2.B.4.2.G) Altre insussistenze passive v/terzi % EA0560 E.2.B.5) Altri oneri straordinari % EZ9999 Totale proventi e oneri straordinari (E) % 45

46 XA0000 Risultato prima delle imposte (A - B +/- C +/- D +/- E) % YA0010 Y.1) IRAP % YA0020 Y.1.A) IRAP relativa a personale dipendente % YA0030 Y.1.B) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente % YA0040 Y.1.C) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) % YA0050 Y.1.D) IRAP relativa ad attività commerciale % YA0060 Y.2) IRES % YA0070 Y.2.A) IRES su attività istituzionale % YA0080 Y.2.B) IRES su attività commerciale % YA0090 Y.3) Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, - - condoni, ecc.) 0 0% YZ9999 Totale imposte e tasse % ZZ9999 RISULTATO DI ESERCIZIO % Nonostante la riformulazione del piano di rientro per il triennio il risultato negativo di esercizio del 2016 è aumentato di circa 53 milioni di euro rispetto al dato previsionale. Gli scostamenti più rilevanti rispetto al programmato riguardano le seguenti voci: - Acquisto di beni sanitari: con un incremento di circa 22 milioni di euro determinati prevalentemente dall introduzione dei nuovi farmaci innovativi ad alto costo e dall aumento della distribuzione diretta; - Acquisto di servizi sanitari: l incremento dipende prevalentemente dalla mobilità intraregionale ospedaliera passiva compensata con l adeguamento del FSR: - incremento della farmaceutica convenzionata di circa 4 milioni di euro rispetto al previsto influenzata anch essa attribuibile al costo dei farmaci innovativi; - incremento dei tetti di spesa per la specialistica ambulatoriale per circa 8 milioni di euro; - una riduzione del costo del personale rispetto alle previsioni di circa 21 milioni di euro determinata non soltanto dalla quiescenza del personale ma anche da un monitoraggio più incisivo sul controllo della spesa dei fondi contrattuali destinati alla contrattazione integrativa; 46

47 - una erronea previsione degli oneri straordinari e dei costi per gli accantonamenti per rischi che hanno determinato un notevole scostamento rispetto ai dati previsionali del risultato conseguito rispetto a quello previsionale. 47

48 L AZIENDA SANITARIA LOCALE NAPOLI 1 CENTRO La A.S.L. Napoli 1 Centro è l Azienda Sanitaria di riferimento per la città di Napoli e per i Comuni di Anacapri e Capri. Con Deliberazione della Giunta Regionale della Campania n 505 del 20/03/09, è stata costituita l Azienda Sanitaria Locale Napoli 1 Centro, che ha assunto la titolarità di tutti i rapporti giuridici attivi e passivi e relativi diritti ed obblighi, già in capo alla preesistente Azienda Sanitaria Locale Napoli 1. Inoltre, a far data dall 1/10/08, ai sensi del D.P.C.M. dell 1/04/08, sono state trasferite al Servizio Sanitario Regionale dal Ministero della Giustizia le competenze in materia di assistenza sanitaria nell ambito degli Istituti penitenziari. Il territorio dell A.S.L. Napoli 1 Centro si estende per circa 128 kmq e comprende l intera città metropolitana di Napoli e l isola di Capri, con i due Comuni di Capri ed Anacapri. La sede legale è posta nel territorio del Comune di Napoli ed è sita in via Comunale del Principe 13/a, C.A.P La popolazione totale residente dell A.S.L. Napoli 1 Centro, comprendente i Comuni di Napoli, Anacapri e Capri, al 01/01/2016, è di abitanti (Fonte: I. Stat.). Per la vastità del territorio vengono rappresentate quasi tutte le variabili orogeografiche, ad eccezione di quella squisitamente montuosa. La tipologia sociale ed economica della popolazione assistita ovviamente spazia in tutte le possibili categorie, per cui l offerta sanitaria deve necessariamente riferirsi a tutto lo spettro del prevedibile. Inoltre la città, specie per la sua rete ospedaliera, rappresenta anche lo sbocco naturale per le Aziende Sanitarie limitrofe, data la vastità e l elevata specialità delle branche esistenti. Le sedi operative aziendali sono distribuite sul territorio dell Azienda in funzione delle esigenze e dei bisogni sanitari da soddisfare. L indirizzo del portale aziendale Internet è 48

49 Il Portale Aziendale è lo strumento attraverso il quale vengono fornite informazioni all utenza sui servizi, sulle prestazioni erogate, sulle campagne di prevenzione, sull educazione alla salute ecc. Il Portale inoltre attraverso la sezione Amministrazione Trasparente consente di rappresentare e monitorare tutta l attività dell Azienda. Il Portale Aziendale pertanto rappresenta un work in progress continuo che deve tener conto delle esigenze dell utenza che variano anch esse di continuo e deve garantire fruibilità, facilità di uso, semplicità di navigazione tra pagine e sezioni e accessibilità a tutti gli interessati, oltre ovviamente a fornire informazioni e comunicazioni utili. A decorrere dal mese di febbraio 2016 è stato attivato il Portale INTRANET dedicato alla comunicazione interna aziendale. Quindi la A.S.L. Napoli 1 Centro dispone di due Portali Web: uno per gli utenti esterni e il secondo per il personale interno attraverso un area riservata Intranet. Particolare attenzione è stata dedicata al sottoportale Amministrazione Trasparente; si è provveduto, infatti, all aggiornamento ed adeguamento dello stesso, al miglioramento continuo delle condizioni di accessibilità ed alla revisione della strutturazione dei contenuti. Nel corso del 2016 sono state visitate pagine per un totale di utenti/visitatori e sono state ricevute alle caselle di posta elettronica dedicate all utenza Nel confronto con l anno precedente si evidenzia un incremento significativo delle pagine visitate pari a circa il 20%, con un numero di visitatori aumentato di circa il 10%. Il numero complessivo delle con le quali gli utenti richiedono assistenza al Portale, informazioni sui servizi e sulle modalità operative, è aumentato di circa il 27% rispetto all anno precedente. La missione aziendale consiste nel promuovere, mantenere e migliorare lo stato di salute, sia individuale che collettivo, della popolazione residente e comunque presente a qualsiasi titolo nel proprio ambito territoriale, garantendo l accesso a tutta la gamma dei processi socio-sanitari ricompresi nei Livelli Essenziali di Assistenza. 49

50 I principi di efficacia, efficienza, economicità ed etici rappresentano i valori fondanti dell azienda. L universalismo e l equità, principi fondamentali del nostro servizio sanitario, sono recepiti dall Azienda come premesse per una pari opportunità di accesso e di fruizione dei servizi sanitari da parte dei cittadini, capace di far fronte alle modificate aspettative degli stessi, garantendo soprattutto servizi differenziati ad alto contenuto professionale e fortemente personalizzati. La complessità dei bisogni sanitari associata ad un costante e rapido cambiamento della realtà socio-demografica, in un contesto economico caratterizzato dalla scarsità di risorse disponibili, impongono necessariamente lo sviluppo di collaborazioni con enti ed istituzioni pubbliche e private che operano nei settori sanitario, sociale, assistenziale, formativo e culturale. L Azienda concorre alla realizzazione della più vasta missione del servizio sanitario della Regione Campania, promuovendo l integrazione socio-sanitaria, nelle forme previste dalla programmazione e dalla legislazione, in accordo con gli enti locali. 50

51 L ORGANIZZAZIONE L A.S.L. Napoli 1 Centro nell anno 2016 era dotata di otto Presidi Ospedalieri (San Giovanni Bosco, Santa Maria di Loreto Nuovo, San Paolo, Pellegrini, Santa Maria del Popolo degli Incurabili, Ascalesi, San Gennaro e Capilupi di Capri) ed un Presidio Sanitario Intermedio (Napoli Est). Al termine dell anno 2016 è stato avviato il processo di riconversione del Presidio Ospedaliero San Gennaro in struttura territoriale, con la sospensione di tutte le attività di ricovero ordinario e di Day Hospital e l apertura di un Punto di Primo Intervento con servizio di guardia medica attiva aperto H24. Al termine dell anno 2015 è stata sospesa l attività di ricovero di Ostetricia e Ginecologia e di Neonatologia del Presidio Ospedaliero Santa Maria del Popolo degli Incurabili. Nel mese di luglio 2016 l A.S.L. Napoli 1 Centro ha acquisito il Presidio Annunziata, derivante dall A.O. Santobono Pausilipon. Nell ambito della progressiva apertura dell Ospedale del Mare, in data 14 Dicembre 2016 sono stati attivati i servizi di Diagnostica per Immagini, Radioterapia ed Emodialisi, le cui prestazioni ambulatoriali si affiancano a quelle degli ambulatori specialistici del Poliambulatorio, già presenti nell Ospedale. L attivazione della Radioterapia, in particolare, ha determinato un notevole incremento delle prestazioni aziendali in tale branca, con una sensibile riduzione dei tempi di attesa ed una ottimizzazione dei relativi processi di erogazione. La progressiva apertura dell Ospedale del Mare ha richiesto l acquisto di apparecchiature biomedicali di altissima tecnologia, con un notevole incremento del parco apparecchiature biomedicali dell A.S.L. Napoli 1 Centro e relativi costi, e l assunzione di personale qualificato, le cui procedure di reclutamento sono tuttora in fase di espletamento. Si segnala inoltre la presenza di tre centri clinici situati presso le Case Circondariali di Poggioreale, Secondigliano e Nisida e, dopo la chiusura 51

52 dell Ospedale Psichiatrico Giudiziario già allocato presso la Casa Circondariale di Secondigliano, un articolazione per la tutela della salute mentale in carcere. Il territorio cittadino è suddiviso in 11 Distretti socio-sanitari, 10 nella Città di Napoli ed uno nell isola di Capri. Di seguito vengono riportati i Distretti Sanitari con i relativi ambiti di rif erimento, i Presidi Ospedalieri, il Presidio Sanitario Intermedio, i Presidi Sanitari Polispecialistici, le Strutture private accreditate, gli Ospedali Classificati ed i Presidi Sanitari presso gli Istituti Penitenziari. DISTRETTI SANITARI D.S. 24 Chiaia, Posillipo, S. Ferdinando D.S. 25 Fuorigrotta, Bagnoli D.S. 26 Soccavo, Pianura D.S. 27 Vomero, Arenella D.S. 28 Chiaiano, Piscinola, Marianella, Scampia D.S. 29 Stella, S. Carlo all Arena D.S. 30 Miano, Secondigliano, S.Pietro a Paterno D.S. 31 S. Giuseppe, Porto, Montecalvario, Avvocata, Mercato, Pendino D.S. 32 S. Giovanni, Barra, Ponticelli D.S. 33 S. Lorenzo, Poggioreale, Vicaria, Zona Industriale D.S. 73 ambito territoriale dell isola di Capri 52

53 PRESIDI OSPEDALIERI 1. Cardinale Ascalesi 2. Pellegrini 3. S. Giovanni Bosco 4. S. Gennaro 5. S. Paolo 6. S. Maria del Popolo degli Incurabili 7. S. Maria di Loreto Nuovo 8. Capilupi Capri PRESIDIO SANITARIO INTERMEDIO 1. Napoli Est PRESIDI SANITARI POLISPECIALISTICI 1. Loreto Crispi 2. Elena D Aosta 3. Corso Vittorio Emanuele STRUTTURE PRIVATE ACCREDITATE ED OSPEDALI CLASSIFICATI 1. C. di C. Osp. Internazionale - Napoli 2. C. di C. Villa Camaldoli - Napoli 3. C. di C. Villa Angela - Napoli 4. Clinic Center SPA - Napoli 5. C. di C. Colucci Hermitage - Napoli 6. C. di C. Villa delle Querce 7. Clinica Villa Vesuvio - Napoli 8. C. di C. Mediterranea - Napoli 9. C. di C. S. Patrizia 10. C. di C. Villa Cinzia 11. C. di C. Villa Bianca 12. Clinica Sanatrix - Napoli 13. Fondazione Evangelica Betania * 14. C. di C. Ospedale Fatebenefratelli Napoli * * Ospedali Classificati PRESIDI SANITARI PRESSO GLI ISTITUTI PENITENZIARI 1. Casa Circondariale Napoli Poggioreale 2. Centro Penitenziario Secondigliano Napoli 3. Articolazione per la tutela della salute mentale in carcere presso Centro Penitenziario Secondigliano Napoli 4. Istituto Penale minorile di Nisida con Centro Prima Accoglienza dei Colli Aminei 53

54 Mappa Geografica P.O. San P.O. San Giovanni Bosco P.O Santa Maria del DISTRETTO DISTRETTO Popolo Incurabili degli DISTRETTO DISTRETTO DISTRETTO DISTRETTO DISTRETTO DISTRETTO DISTRETTO DISTRETTO P.O. dei Pellegrini P.O. Cardinale Ascalesi P.O. S. Maria di Loreto Nuovo Presidio Sanitario Intermedio Napoli Est P.O. Capilupi di Capri P.O. San Paolo DISTRETTO La popolazione dell A.S.L. Napoli 1 Centro complessiva assistibile al 01/01/2016 (Fonte: NSIS Nuovo Sistema Informativo Sanitario Modello Ministeriale FLS.11 Anno 2016) è di abitanti. La distribuzione della popolazione assistibile per fasce di età è la seguente: FASCE DI ETA MASCHI FEMMINE TOTALE POPOLAZIONE DI ETA 0-13 ANNI POPOLAZIONE DI ETA ANNI POPOLAZIONE DI ETA ANNI POPOLAZIONE DI ETA OLTRE 75 ANNI TOTALE

55 Al 01/01/2016 nell A.S.L. Napoli 1 Centro il totale degli esenti per patologia è n , per prevenzione è n , per malattie rare è n , per invalidità è n , per gravidanza è n , per reddito e detenuti è n , per un totale complessivo di esenti nell A.S.L. Napoli 1 Centro di n La distribuzione delle esenzioni per Distretto Sanitario di Base è la seguente: esenzione Distretto 24 Distretto 25 Distretto 26 Distretto 27 Distretto 28 Distretto 29 Distretto 30 Distretto 31 Distretto 32 Distretto 33 PATOLOGIA 14,5% 20,4% 17,8% 17,3% 16,9% 19,7% 18,9% 16,9% 15,6% 17,2% PREVENZIONE 1,3% 0,9% 3,1% 2,3% 0,3% 2,9% 0,1% 0,6% 0,1% 1,0% M.RARE 0,6% 0,6% 0,6% 0,8% 0,9% 0,8% 0,6% 0,6% 0,5% 0,6% INVALIDITA' 6,3% 10,3% 7,6% 8,0% 9,4% 9,0% 8,7% 8,5% 7,7% 7,6% GRAVIDANZA 0,2% 0,2% 0,7% 0,3% 0,3% 0,3% 0,1% 0,1% 0,1% 0,2% REDDITO E DETENUTI 27,9% 36,9% 39,0% 28,4% 45,6% 37,5% 48,3% 40,1% 47,7% 40,9% 55

56 DATI DI ATTIVITÀ La A.S.L. Napoli 1 Centro garantisce l erogazione di un numero elevatissimo di prestazioni di diagnosi e cura a livello delle strutture ospedaliere e di quelle territoriali. ASSISTENZA OSPEDALIERA Le specifiche funzioni di programmazione, coordinamento, valutazione e controllo delle attività di assistenza ospedaliera pubblica e privata accreditata e di emergenza ospedaliera e territoriale sono assicurate dal dipartimento assistenza ospedaliera e qui di seguito specificatamente riportate: elaborazione e proposta alla direzione strategica di programmi, direttive o provvedimenti per la programmazione, il coordinamento e l organizzazione dell assistenza ospedaliera e dell emergenza ospedaliera e territoriale; supporto alla direzione strategica per la definizione degli obiettivi e l assegnazione delle risorse complessive alle strutture operative pubbliche e private accreditate e dell area dell emergenza deputate all erogazione delle relative prestazioni; monitoraggio e verifica delle risorse utilizzate per l assistenza ospedaliera e per l emergenza ospedaliera e territoriale in relazione all efficacia, all efficienza, all appropriatezza, alla produttività ed all economicità aziendale delle prestazioni rese, alla domanda ed alla correlata offerta aziendale di servizi e prestazioni, ai complessivi risultati di gestione nel settore anche con riferimento alla mobilità sanitaria; predisposizione di direttive aziendali su procedure, modalità organizzative, protocolli e standard organizzativi per lo svolgimento e l armonizzazione delle 56

57 attività dei servizi ospedalieri e dell emergenza ospedaliera e territoriale e verifica della loro applicazione; supporto per la definizione di strategie ed obiettivi aziendali finalizzate al soddisfacimento del bisogno di assistenza ospedaliera e dell area dell emergenza dell utenza, anche in relazione alla integrazione tra soggetti erogatori pubblici e privati accreditati; supporto tecnico-professionale alla Direzione Generale per la predisposizione e l adozione del Piano Annuale delle Attività dei presidi ospedalieri a gestione diretta e delle case di cura private accreditate per l erogazione di prestazioni di assistenza ospedaliera; definizione e monitoraggio dei fabbisogni in termini di prestazioni aggiuntive; applicazione uniforme di norme nazionali e regionali inerenti gli aspetti tecnici ed organizzativi dell assistenza ospedaliera e dell area dell emergenza; supporto e collaborazione nel controllo di gestione dell assistenza ospedaliera e dell area dell emergenza. La A.S.L. Napoli 1 Centro nell anno 2016 ha operato mediante n. 8 Presidi Ospedalieri e n. 1 Presidio Sanitario Intermedio a gestione diretta, n. 12 Strutture di Ricovero Private Accreditate e n. 2 Ospedali Classificati. Di seguito viene riportata la tabella riassuntiva delle Strutture di Ricovero a gestione diretta, con i posti letto suddivisi per presidio (Fonte: NSIS Nuovo Sistema Informativo Sanitario - Modello Ministeriale HSP.12 Anno 2016). STRUTTURA Day hospital Day surgery POSTI LETTO Degenza ordinaria Pagamento TOTALE x STRUTTURA P.O. SAN GIOVANNI BOSCO P.O. S.M. DI LORETO NUOVO P.O. ASCALESI P.S.I. NAPOLI EST

58 P.O. SAN PAOLO P.O. DEI PELLEGRINI P.O. SAN GENNARO P.O. S.M.D.P. DEGLI INCURABILI P.O. CAPILUPI DI CAPRI Totale complessivo Viene di seguito riportata la tabella riassuntiva delle Strutture di Ricovero Private Accreditate con i posti letto suddivisi per struttura (Fonte: NSIS Nuovo Sistema Informativo Sanitario - Modello Ministeriale HSP.13 Anno 2016) Codice Denominazione CASA DI CURA OSP. INTERNAZIONALE ALMA MATER S.p.A. "Villa Camaldoli" Degenza ordinaria (accreditata) Day hospital (accreditata) Day surgery (accreditata) TOTALE x STRUTTURA CASA DI CURA VILLA ANGELA CASA DI CURA CLINIC CENTER S.p.A HERMITAGE CAPODIMONTE S.p.A CASA DI CURA VILLA DELLE QUERCE CLINICA VESUVIO s.r.l CLINICA MEDITERRANEA S.p.A CLINICA SANTA PATRIZIA CASA DI CURA VILLA CINZIA CASA DI CURA VILLA BIANCA S.p.A CLINICA SANATRIX S.p.A Totale complessivo Viene di seguito riportata la tabella riassuntiva degli Ospedali Classificati con i posti letto suddivisi per struttura (Fonte: NSIS Nuovo Sistema Informativo Sanitario - Modello Ministeriale HSP.12 Anno 2016). 58

59 Codice STRUTTURA Denominazione Day hospital Day surgery POSTI LETTO Degenza ordinaria Pagamento TOTALE x STRUTTURA OSPEDALE FATEBENEFRATELLI FONDAZIONE EVANGELICA VILLA BETANIA Totale complessivo Nel 2016 nei PP.OO. a gestione diretta si sono raggiunti risultati ad alta valenza di impatto sia sulle performance assistenziali che sul recupero di appropriatezza gestionale. In sintesi si evidenzia quanto segue: Il rapporto tra i ricoveri attribuiti a DRG ad alto rischio di inappropriatezza ed i ricoveri attribuiti a DRG non a rischio di inappropriatezza in regime ordinario è passato dal valore di 0,42 del 2015 al valore di 0,30. I ricoveri urgenti da pronto soccorso sono passati da a con notevole impatto sulla gestione appropriata della casistica ospedaliera. Si è ottimizzata nel 2016 sia la degenza media dei casi ricoverati, con una durata di 6 giorni, sia la degenza preoperatoria, che è stata di 3 giorni in media per le branche chirurgiche dei PP.OO. aziendali. Non si è avuto alcun DRG incoerente. Abbattuto, quindi, a zero il fenomeno sotto attento monitoraggio applicativo del D.C.A. n. 6/2011, in merito ai controlli di congruità ed appropriatezza dei ricoveri. I tagli cesarei primari nei PP.OO. a gestione diretta sono risultati, nel 2016, pari al 38%, valore percentuale inferiore al 47% registrato nell area metropolitana di Napoli, con un trend in riduzione rispetto agli anni precedenti. E stato implementato il setting assistenziale appropriato delle colecistectomie laparoscopiche che nel 2016 è stato pari al 92%, in 59

60 linea con la percentuale nazionale del 91% e superiore alla percentuale della regione Campania del 90%. La degenza media post operatoria dei pazienti trattati con colecistectomia laparoscopica è stata pari a 4 giorni, con una degenza media post operatoria inferiore a 3 giorni, target di appropriatezza nazionale, pari al 68%. Grazie all attivazione dei PACC chirurgici, previsti dal D.C.A. n. 17/2014, i ricoveri erogati per tali tipologie di DRG si sono ridotti del 15% in regime ordinario e del 25% in regime di day surgery. Sono stati effettuati controlli a campione sul 10% delle S.D.O. totali dei PP.OO. a gestione diretta, selezionate secondo i criteri del DCA 6/2011, e di queste sono state non confermate 72 SDO, rispetto al campione selezionato di SDO, con conseguenti abbattimenti, riportati sul database regionale QUANI Decreto 6, pari a ,90 euro. Per quanto attiene ai tempi d attesa dei ricoveri ospedalieri per classe di priorità, regolamentati dal Piano Aziendale Gestione liste d attesa attività di ricovero vigente, nel 2016 la percentuale di ricoveri entro i tempi d attesa previsti per le classi di priorità è stata del 77% per i ricoveri ordinari e del 94% per i ricoveri in day hospital. Si è provveduto, inoltre, ad attivare in ogni distretto sanitario di base un referente distrettuale malattie rare ed a livello centrale un referente farmacista, al fine di ottimizzare le criticità di approvvigionamento e/o erogazione farmaci e dispositivi medici per tali pazienti. Inoltre tutti i pazienti affetti da malattia rara sono caricati sul registro regionale di area vasta malattie rare. In ogni Distretto Sanitario di Base è attivo un punto di raccolta dichiarazioni di volontà che distribuisce materiale informativo secondo le linee condivise e dettate dal Centro Regionale Trapianti. Nell A.S.L. Napoli 1 Centro sono attive, inoltre, le Reti Aziendali di Assistenza Integrata Epatologica, Endocrinometabolica ed Oncoematologica. Nel dettaglio, nell ambito della Rete Epatologica, sono stati implementati i percorsi per le epatopatie croniche, le cirrosi e le lesioni focali grazie anche 60

61 all acquisto del FIBROSCAN, nuova tecnologia impiegata nella quantificazione della fibrosi e della steatosi ed indispensabile ai fini della prescrizione dei Nuovi Farmaci Antivirali; sono stati realizzati due incontri scientifici con ditte del farmaco, a scopo di aggiornamento professionale sui nuovi antivirali ad alto costo; si è provveduto alla raccolta dei fabbisogni e dei trattamenti erogati dai 4 centri prescrittori afferenti alla A.S.L. Napoli 1 Centro ed identificati a livello Regionale per la prescrizione dei Nuovi Farmaci Antivirali, trasmettendo trimestralmente, alla U.O.D. Regionale 8 - UOD Politica del farmaco e dispositivi - il numero di trattamenti richiesti da ciascun centro prescrittore. Nell ambito della Rete Endocrinometabolica è stato elaborato e successivamente applicato un percorso per la diagnosi e gestione delle fratture vertebrali misconosciute, a fronte di un progetto sperimentale di prevenzione delle fratture e ri-fratture da fragilità, rivolto ai pazienti ricoverati presso la U.O.C. di Medicina del P.O. Ascalesi; è stata attuata una giornata dedicata alla prevenzione, nell ambito della Settimana Mondiale della Tiroide 2016, con erogazione di visite gratuite ed ecografie della tiroide per gli utenti del P.S.P. Loreto Crispi ; è stato sviluppato e formalmente autorizzato un progetto aziendale sulla prevenzione delle fratture osteoporotiche, da raccordare al percorso assistenziale per la gestione chirurgica della frattura osteoporotica. Infine, per la Rete Oncoematologica, oltre al miglioramento di accessibilità alla diagnostica delle patologie neoplastiche del sangue anche in presidi non dotati di Ematologia, è stato effettuato un costante aggiornamento delle molecole prescrivibili dalla U.O.C. di Ematologia Aziendale, con puntuale inoltro all Area Farmaceutica delle richieste di nuovi farmaci. Nella A.S.L. Napoli 1 Centro nel corso dell anno 2016 hanno operato, inoltre, n. 12 case di cura private accreditate e n. 2 Ospedali Classificati. Per l anno 2016 il DCA 89/2016 ha stabilito in ,00 il budget per la Macroarea Assistenza Ospedaliera di questa A.S.L., prevedendo un incremento del suddetto limite quale incentivo per prestazioni di Alta Specialità da definirsi in sede regionale. 61

62 Nell anno 2016 sono state acquistate prestazioni di ricovero, di cui da case di cura accreditate, per un valore complessivo fatturato di ,54, e dai due Ospedali Classificati. Nel corso dell anno 2016 è risultata incrementata la produzione di prestazioni ambulatoriali coordinate e complesse (PACC) per un valore di ,82 per le sole case di cura. Il valore complessivo dichiarato dalle case di cura per le prestazioni afferenti alla Macroarea Assistenza Ospedaliera per l anno 2016 è stato, quindi, di ,36. L attività di controllo, basata sia sulla verifica diretta delle cartelle cliniche presso gli erogatori, sia sull applicazione di software dedicati per il controllo dell appropriatezza e della corrispondenza tra DRG e branche in accreditamento, ha determinato decurtazioni tariffarie per ,53 sulle prestazioni delle case di cura e per ,48 sulle prestazioni effettuate dagli Ospedali Classificati. Per l anno 2016 sono stati sottoscritti, nel marzo 2017, i contratti ex art. 8- quinquies Dlgs 502/92 e s.m.i., ai sensi del DCA n. 89/16, con tutte le 12 case di cura di competenza territoriale. Si riporta di seguito una tabella riassuntiva con i dati delle prestazioni di ricovero ordinario, Day Hospital e Day Surgery effettuate nell anno 2016 nelle Strutture di Ricovero dell A.S.L. Napoli 1 Centro a gestione diretta. È necessario tener presente che al termine dell anno 2015 è stata sospesa l attività di ricovero di Ostetricia e Ginecologia e di Neonatologia del Presidio Ospedaliero Santa Maria del Popolo degli Incurabili e che alla fine dell anno 2016 è iniziato il processo di riconversione del Presidio Ospedaliero San Gennaro con chiusura dell attività di ricovero. E anche da tenere in conto che l entrata in vigore degli effetti della Legge n. 161/2014 ha determinato una contrazione delle attività operatorie, considerata la generale carenza di personale anestesista, cui l A.S.L. sta provvedendo con l attivazione delle relative procedure di reclutamento. 62

63 Si riporta di seguito tabella riassuntiva con il confronto dei dati relativi ai ricoveri ospedalieri dell anno 2016 rispetto al 2015 ASL NAPOLI 1 CENTRO Anno 2016 Anno 2015 Ricoveri Ordinari Num. Dimessi Num. gg degenza DRG chirurgici Ricoveri 0-1 gg Indice di occupazione 82,5 % 87,0 % Degenza media 6,02 5,98 Indice di rotazione 50,0 53,0 Peso medio 0,98 0,99 Rimborso Day Hospital Num. dimessi Num accessi Rimborso Day Surgery Num. dimessi Num accessi Rimborso Ricoveri Ordinari + Day Hospital + Day Surgery Num. dimessi Rimborso

64 Prestazioni di Ricovero Presidi Sanitari Pubblici Anno 2016 Ricoveri Ordinari PP.OO. Dimessi gg degenza Degenza media Ricoveri 01 gg Chirurgici Peso Medio I.R I.O. % Rimborso Ascalesi ,4 31,7 56, ,80 Loreto Nuovo ,3 60,8 88, ,08 San Giovanni Bosco ,3 52,2 97, ,33 Incurabili ,6 9,7 71, ,64 San Gennaro ,2 47,6 64, ,57 San Paolo ,9 58,8 79, ,55 Pellegrini ,3 97,1 101, ,05 Capilupi ,5 30,7 38, ,25 Totale , ,98 50,0 82, Day Hospital PPOO Dimessi Accessi Ricavi Peso medio Ascalesi ,15 0,8 Loreto Nuovo ,55 0,6 San Giovanni Bosco ,30 0,9 PSI Napoli est ,75 0,8 Incurabili ,30 0,7 San Gennaro ,60 0,8 San Paolo ,65 0,6 dei Pellegrini ,55 0,7 Totale ,0 0,8 64

65 Day Surgery PPOO Dimessi Accessi Ricavi Peso medio Ascalesi ,35 0,8 Loreto Nuovo ,95 1,3 San Giovanni Bosco ,43 0,7 PSI NA est ,65 0,8 Incurabili ,55 0,8 San Gennaro ,50 0,8 San Paolo ,90 0,7 dei Pellegrini ,72 1,0 Totale ,0 0,9 Al fine di valutare l andamento dell attività sanitaria di ricovero rispetto all anno precedente, si riportano di seguito i dati delle prestazioni di ricovero ordinario, Day Hospital e Day Surgery effettuate nell anno 2015 nelle Strutture di Ricovero dell A.S.L. Napoli 1 Centro a gestione diretta. Prestazioni di Ricovero Presidi Sanitari Pubblici Anno 2015 Ricoveri Ordinari PP.OO. Dimessi gg degenza Degenza media Ricoveri 01 gg Chirurgici Peso Medio I.R I.O. Rimborso Ascalesi , , % ,55 Loreto Nuovo , , % ,11 San Giovanni Bosco , , % ,00 Incurabili , , % ,80 San Gennaro , , % ,90 San Paolo , , % ,85 Pellegrini , , % ,30 65

66 Capilupi , , % ,10 Totale , , % ,61 Day Hospital PPOO Dimessi Accessi Ricavi Peso medio Ascalesi ,35 0,78 Loreto Nuovo ,95 0,71 San Giovanni Bosco ,00 0,70 PSI Napoli est ,85 1,08 Incurabili ,15 0,78 San Gennaro ,35 0,93 San Paolo ,95 0,60 dei Pellegrini ,00 0,80 Totale ,60 0,81 Day Surgery PPOO Dimessi Accessi Ricavi Peso medio Ascalesi ,50 0,79 Loreto Nuovo ,50 0,71 San Giovanni Bosco ,47 0,70 PSI NA est ,87 0,69 Incurabili ,50 0,62 San Gennaro ,63 0,74 San Paolo ,55 0,60 dei Pellegrini ,92 0,80 Totale ,94 0,75 66

67 Si riportano di seguito i dati delle prestazioni di ricovero ordinario, Day Hospital e Day Surgery effettuate nell anno 2016 e nell anno 2015 nelle singole Strutture di Ricovero dell A.S.L. Napoli 1 Centro a gestione diretta, suddivisi per presidi sanitari. 67

68 Repar to_di missio ne PRESTAZIONI DI RICOVERO PRESIDIO OSPEDALIERO SAN GENNARO ANNO 2016 RICOVERI ORDINARI Reparto_dimissione_descr Dimes si Ricov eri_0 1_gg Totale_ gg_deg enza Casi _C D. M. Rimborso Pes o Me dio I.R I.O. % 0831 CARDIOLOGIA - S.GENNARO ,60 0,8 2,7 68, CHIRURGIA GENERALE - S.GENNARO ,00 0,9 1,0 11, EMATOLOGIA - S.GENNARO ,55 1,9 7,2 74, DIABETOLOGIA - S.GENNARO ,10 1,0 1,3 63, MEDICINA GENERALE- S.GENNARO ,25 1,0 8,7 59, ORTOPEDIA - S.GENNARO ,47 1,3 4,7 71,0 OTORINOLARINGOIATRIA S.GENNARO ,90 0,8 2,0 47, PSICHIATRIA - S.GENNARO ,75 0,7 10,2 101, RIANIMAZIONE - S.GENNARO ,15 2,7 0,5 26, DERMATOLOGIA - S.GENNARO ,90 0,9 0,8 78,9 RIABILITAZIONE CARDIOLOGIA-SAN 5631 GENNARO ,60 0,9 4,9 85, GASTROENTEROLOGIA - S.GENNARO ,30 1,1 3,5 59,0 Totale ,57 1,2 47,6 64,0 DAY HOSPITAL Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 0831 CARDIOLOGIA - S.GENNARO ,85 0, EMATOLOGIA - S.GENNARO ,80 1, DIABETOLOGIA - S.GENNARO ,00 1, MEDICINA GENERALE- S.GENNARO ,75 0, NEUROLOGIA- S.GENNARO ,10 0, UROLOGIA - S.GENNARO ,85 0, DERMATOLOGIA - S.GENNARO ,35 0, RIABILITAZIONE CARDIOLOGICA - SAN GENNARO ,40 0, GASTROENTEROLOGIA - S.GENNARO ,50 0, ONCOLOGIA - S.GENNARO ,00 0,8 Totale ,60 0,8 DAY SURGERY Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 0931 CHIRURGIA GENERALE - S.GENNARO ,65 0, CHIRURGIA VASCOLARE-S.GENNARO ,50 1, ORTOPEDIA - S.GENNARO ,60 0, OTORINOLARINGOIATRIA - S.GENNARO ,00 0, UROLOGIA - S.GENNARO ,20 0, DERMATOLOGIA - S.GENNARO ,55 1,0 Totale ,50 0,8 68

69 PRESTAZIONI DI RICOVERO PRESIDIO OSPEDALIERO SAN GENNARO ANNO 2015 RICOVERI ORDINARI Repart o_dimi ssione Reparto_dimissione_descr Dimes si Ricoveri _01_gg Totale_gg_de genza Casi _C D.M. Rimborso Peso Medio I.R I.O CARDIOLOGIA - S.GENNARO , ,70 0, % 0931 CHIRURGIA GENERALE - S.GENNARO , ,10 1, % 1831 EMATOLOGIA - S.GENNARO , ,05 1, % 1931 DIABETOLOGIA - S.GENNARO , ,90 1, % 2631 MEDICINA GENERALE- S.GENNARO , ,00 1, % 3631 ORTOPEDIA - S.GENNARO , ,65 1, % OSTETRICIA E GINECOLOGIA S.GENNARO ,0 1349,00 0,44 0 0% 3831 OTORINOLARINGOIATRIA - S.GENNARO , ,35 0, % 4031 PSICHIATRIA - S.GENNARO , ,90 0, % 4931 RIANIMAZIONE - S.GENNARO , ,25 2, % 5231 DERMATOLOGIA - S.GENNARO , ,35 0, % 5631 DAY HOSPITAL DI RIAB. CARD.-SAN G , ,80 1, % 5831 GASTROENTEROLOGIA - S.GENNARO , ,85 1, % Totale , ,90 1, % DAY HOSPITAL Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 0831 CARDIOLOGIA - S.GENNARO ,90 0, EMATOLOGIA - S.GENNARO ,70 1, DIABETOLOGIA - S.GENNARO ,80 1, MEDICINA GENERALE- S.GENNARO ,95 0, NEUROLOGIA- S.GENNARO ,55 0, UROLOGIA - S.GENNARO ,20 0, DERMATOLOGIA - S.GENNARO ,55 0, DAY HOSPITAL DI RIAB. CARD.-SAN GENNARO ,20 0, GASTROENTEROLOGIA - S.GENNARO ,75 2, ONCOLOGIA - S.GENNARO ,75 1,12 Totale ,35 0,93 DAY SURGERY Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 0931 CHIRURGIA GENERALE - S.GENNARO ,26 0, CHIRURGIA VASCOLARE-S.GENNARO ,55 0, ORTOPEDIA - S.GENNARO ,68 0, OTORINOLARINGOIATRIA - S.GENNARO ,44 0, UROLOGIA - S.GENNARO ,40 0, DERMATOLOGIA - S.GENNARO ,30 0,81 Totale ,63 0,74 69

70 Reparto_dim issione PRESTAZIONI DI RICOVERO PRESIDIO OSPEDALIERO SAN GIOVANNI BOSCO ANNO 2016 RICOVERI ORDINARI Reparto_dimissione_descr Dime ssi Ricoveri_ 01_gg Totale_ gg degenz a Casi_ C Dege nza medi a Rimborso Pes o me dio I.R I.O. % 0811 CARDIOLOGIA S.G. BOSCO ,70 1,5 83,6 129, CHIRURGIA GENERALE S.G. BOSCO ,40 1,0 62,3 120,1 CHIRURGIA VASCOLARE S.G.BOSCO ,95 1,7 22,6 92,1 MEDICINA GENERALE DI 2611 URGENZA - S.G.BOSCO ,90 0,9 75,7 134,3 NEUROCHIRURGIA S.G.BOSCO ,45 1,6 23,6 85, NEUROLOGIA - S.G.BOSCO ,60 1,0 39,0 95,4 ORTOPEDIA E TRAUMATOLOGIA S.G.BOSCO ,15 1,1 32,2 68,7 OSTETRICIA E 3711 GINECOLOGIA - S.G.BOSCO ,40 0,6 72,4 81,5 OTORINOLARINGOIATRIA S.G.BOSCO ,98 1,0 37,8 83, PSICHIATRIA - S.G.BOSCO ,50 0,7 40,6 98,8 RIANIMAZIONE S.G.BOSCO ,40 3,6 27,4 93, UTIC - S.G.BOSCO ,60 1,2 28,6 22, NEONATOLOGIA - S.G.BOSCO ,30 0,2 81,7 80, Totale ,33 1,3 52,2 97,3 DAY HOSPITAL Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 1811 EMATOLOGIA - S.G.BOSCO ,10 0, MEDICINA GENERALE DI URGENZA - S.G.BOSCO ,20 0,8667 Totale ,30 0,86745 RICOVERI DAY SURGERY Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 0911 CHIRURGIA GENERALE S.G. BOSCO ,10 0, CHIRURGIA VASCOLARE - S.G.BOSCO ,10 0, NEUROCHIRURGIA - S.G.BOSCO ,10 0, OCULISTICA - S.G.BOSCO ,10 0, OSTETRICIA E GINECOLOGIA - S.G.BOSCO ,15 0, OTORINOLARINGOIATRIA - S.G.BOSCO ,88 0,8 Totale ,43 0,7 70

71 PRESTAZIONI DI RICOVERO PRESIDIO OSPEDALIERO SAN GIOVANNI BOSCO ANNO 2015 Repa rto_d imiss ione Reparto_dimissione_descr RICOVERI ORDINARI Dimes si Ricove ri_01_ gg Totale _gg degenz a Casi_C Dege nza medi a Rimborso 0811 CARDIOLOGIA S.G. BOSCO , , CHIRURGIA GENERALE S.G. BOSCO , , CHIRURGIA VASCOLARE - S.G.BOSCO , ,35 MEDICINA GENERALE DI URGENZA S.G.BOSCO , , NEUROCHIRURGIA - S.G.BOSCO , , NEUROLOGIA - S.G.BOSCO , ,95 ORTOPEDIA E TRAUMATOLOGIA S.G.BOSCO , ,90 OSTETRICIA E GINECOLOGIA S.G.BOSCO , ,65 OTORINOLARINGOIATRIA S.G.BOSCO , , PSICHIATRIA - S.G.BOSCO , , RIANIMAZIONE - S.G.BOSCO , , UTIC - S.G.BOSCO , , NEONATOLOGIA - S.G.BOSCO , ,05 Totale , ,00 Pes o me I.R I.O. dio 1, % 1, % 1, % 0, % 1, % 1, % 1, % 0, % 1, % 0, % 4, % 1, % 0, % 1, % DAY HOSPITAL Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 1811 EMATOLOGIA - S.G.BOSCO ,55 0, MEDICINA GENERALE DI URGENZA - S.G.BOSCO ,95 0, NEUROCHIRURGIA - S.G.BOSCO ,50 0,70 Totale ,00 0,70 71

72 DAY SURGERY Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 0911 CHIRURGIA GENERALE S.G. BOSCO ,47 0, CHIRURGIA VASCOLARE - S.G.BOSCO ,15 0, NEUROCHIRURGIA - S.G.BOSCO ,10 0, OCULISTICA - S.G.BOSCO ,20 0, ORTOPEDIA E TRAUMATOLOGIA - S.G.BOSCO ,65 0, OSTETRICIA E GINECOLOGIA - S.G.BOSCO ,05 0, RIANIMAZIONE - S.G.BOSCO ,15 0, OTORINOLARINGOIATRIA - S.G.BOSCO ,70 0,80 Totale ,47 0,70 PRESTAZIONI DI RICOVERO PRESIDIO OSPEDALIERO SAN PAOLO ANNO 2016 RICOVERI ORDINARI Repart o_dimi ssione Reparto_dimissione_descr Dimess i Ricoveri_0 1_gg Totale_g g degenza Casi_ C Dege nza media Rimborso Peso medi o I.R I.O. % 0911 CHIRURGIA - S.PAOLO ,80 1,0 53,8 99, MEDICINA GENERALE - S.PAOLO ,40 1,0 64,6 101, MEDICINA DI URGENZA - S.PAOLO ,85 1,1 91,7 91, NIDO - S.PAOLO ,70 0,2 48,1 44, NEUROLOGIA - S.PAOLO ,85 0,9 48,3 92, ORTOPEDIA - S.PAOLO ,40 0,9 48,5 99, OSTETRICIA - S.PAOLO ,50 0,6 85,2 81, PEDIATRIA - S.PAOLO ,15 0,4 40,8 48, UROLOGIA - SAN PAOLO ,10 0,8 43,5 88, TERAPIA INTENSIVA - S.PAOLO ,90 2,7 23,5 53,7 OSSERVAZIONE MEDICA BREVE- 238, 5112 S.PAOLO ,05 0,6 3 76, PATOLOGIA NEONATALE - S.PAOLO ,85 0,7 8,3 15,1 Totale ,55 0,9 58,8 79,0 DAY HOSPITAL Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 0911 CHIRURGIA - S.PAOLO ,05 0, MEDICINA GENERALE - S.PAOLO ,80 0, NEUROLOGIA - S.PAOLO ,70 0, PEDIATRIA - S.PAOLO ,10 0,3 Totale ,65 0,6 72

73 DAY SURGERY Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 0911 CHIRURGIA - S.PAOLO ,10 0, OCULISTICA - S.PAOLO ,50 0, ORTOPEDIA - S.PAOLO ,75 0, OSTETRICIA - S.PAOLO ,55 0,5 Totale ,90 0,7 PRESTAZIONI DI RICOVERO PRESIDIO OSPEDALIERO SAN PAOLO ANNO 2015 Reparto_dimi ssione Reparto_dimissione_d escr Dime ssi RICOVERI ORDINARI Ricoveri_0 1_gg Totale _gg degen za Casi_ C Dege nza medi a Rimborso Pes o me dio I.R I.O CHIRURGIA - S.PAOLO , ,45 1, % MEDICINA GENERALE S.PAOLO , ,60 1, % MEDICINA DI URGENZA S.PAOLO , ,70 1, % 3111 NIDO - S.PAOLO , ,25 0, % NEUROLOGIA S.PAOLO , ,40 0, % 3411 OCULISTICA , ,95 0,84 0 0,14% 3611 ORTOPEDIA - S.PAOLO , ,50 1, % 3711 OSTETRICIA - S.PAOLO , ,15 0, % 3911 PEDIATRIA - S.PAOLO , ,75 0, % 4311 UROLOGIA , ,40 0, % TERAPIA INTENSIVA S.PAOLO , ,50 3, % OSSERVAZIONE MEDICA BREVE S.PAOLO , ,05 0, % PATOLOGIA 6211 NEONATALE - S.PAOLO , ,15 0, % ,8 Totale ,22 5 0, % 73

74 DAY HOSPITAL Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso PesoMedio 0911 CHIRURGIA - S.PAOLO ,70 0, MEDICINA GENERALE - S.PAOLO ,80 0, NEUROLOGIA - S.PAOLO ,30 0, PEDIATRIA - S.PAOLO ,90 0, UROLOGIA ,25 0,54 Totale ,95 0,60 DAY SURGERY Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso PesoMedio 0911 CHIRURGIA - S.PAOLO ,50 0, OCULISTICA - S.PAOLO ,50 0, ORTOPEDIA - S.PAOLO ,55 0, OSTETRICIA - S.PAOLO ,05 0, UROLOGIA ,95 0,62 Totale ,55 0,60 PRESTAZIONI DI RICOVERO PRESIDIO OSPEDALIERO INCURABILI ANNO 2016 Reparto_dimi ssione Reparto_dimissione_d escr Dime ssi RICOVERI ORDINARI Ricove ri_01_ gg Totale _gg degenz a Casi _C Dege nza medi a Rimborso Pes o med io CHIRURGIA GENERALE - INCURABILI ,48 1,2 8,8 MEDICINA GENERALE - 11, INCURABILI ,85 1,1 4 ORTOPEDIA SUN - INCURABILI ,45 1,4 8, UROLOGIA- INCURABILI ,26 1,0 6,7 TERAPIA INTENSIVA- 14, 4941 INCURABILI ,60 3,4 1 Totale ,64 1,6 9,7 I.R I.O. % 81, 3 89, 9 14, 3 58, 4 51, 2 71, 1 74

75 DAY HOSPITAL Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 0941 CHIRURGIA GENERALE INCURABILI ,00 0, MEDICINA GENERALE INCURABILI ,95 0, DAY HOSPITAL DI NEFROLOGIA INCURABILI ,85 1, UROLOGIA- INCURABILI ,50 0,5 Totale ,30 0,7 DAY SURGERY Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 0941 CHIRURGIA GENERALE INCURABILI ,80 1, DAY SURGERY-INCURABILI ,75 0,7 Totale ,55 0,8 75

76 PRESTAZIONI DI RICOVERO PRESIDIO OSPEDALIERO INCURABILI ANNO 2015 Reparto_dimi ssione Reparto_dimissione_descr RICOVERI ORDINARI Dime ssi Ricoveri_0 1_gg Totale _gg degenz a Casi _C Dege nza medi a CHIRURGIA GENERALE - INCURABILI ,03 MEDICINA GENERALE - INCURABILI ,75 ORTOPEDIA SUN - INCURABILI ,61 OSTETRICIA E GINECOLOGIA- INCURABILI , UROLOGIA- INCURABILI ,01 TERAPIA INTENSIVA INCURABILI ,81 NEONATOLOGIA INCURABILI , Totale ,47 Rimbors o Pes o med io ,17 1, ,30 1, , 50 1, ,65 0, , 83 1, , 15 3, , 20 0, ,80 0,77 I. R I.O. 74 % 92 % 39 % 66 % 74 % 59 % 64 % 71 % DAY HOSPITAL Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 0941 CHIRURGIA GENERALE INCURABILI ,55 0, MEDICINA GENERALE INCURABILI ,60 0, DAY HOSPITAL DI NEFROLOGIA - INCURABILI ,65 1, UROLOGIA- INCURABILI ,35 0,48 Totale ,15 0,78 DAY SURGERY Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 9841 DAY SURGERY-INCURABILI ,50 0,62 Totale ,50 0,62 76

77 Repar to_di missio ne PRESTAZIONI DI RICOVERO PRESIDIO OSPEDALIERO ASCALESI ANNO 2016 Reparto_dimissione_descr RICOVERI ORDINARI Dimes si Rico veri _01_ gg Totale_ gg degenza Casi_ C De ge nz a me dia Rimborso Pes o me dio I.R. I.O. % 0851 CARDIOLOGIA - ASCALESI ,05 0,9 56,7 82, CHIRURGIA GENERALE - ASCALESI ,30 1,2 29,1 67, EMATOLOGIA - ASCALESI ,25 1,6 3,0 8, MEDICINA - ASCALESI ,80 1,1 20,4 71, CHIRURGIA OFTALMICA - ASCALESI ,60 0,5 48,5 31, STOMATOLOGIA - ASCALESI ,45 1,0 79,0 52,1 OTORINOLARINGOIATRIA ASCALESI ,80 0,8 31,5 32, UROLOGIA - ASCALESI ,95 1,0 46,2 73, RIANIMAZIONE - ASCALESI ,65 5,1 14,7 80, GASTROENTEROLOGIA - ASCALESI ,95 1,0 14,6 25, Totale ,80 1,4 31,7 56,0 DAY HOSPITAL Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso PesoMedio 1851 EMATOLOGIA ASCALESI ,50 1, MEDICINA - ASCALESI ,50 0, UROLOGIA ASCALESI ,95 0, RIANIMAZIONE ASCALESI ,15 0, DERMATOLOGIA ASCALESI ,65 0, GASTROENTEROLOGIA ASCALESI ,65 0, ONCOLOGIA ASCALESI ,75 0,7 Totale ,15 0,8 DAY SURGERY Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso PesoMedio 0951 CHIRURGIA GENERALE - ASCALESI ,90 0, CHIRURGIA OFTALMICA ASCALESI ,50 0, STOMATOLOGIA ASCALESI ,80 0, OTORINOLARINGOIATRIA ASCALESI ,85 0, UROLOGIA ASCALESI ,55 0, DERMATOLOGIA ASCALESI ,75 0,9 Totale ,35 0,8 77

78 Repa rto_d imissi one PRESTAZIONI DI RICOVERO PRESIDIO OSPEDALIERO ASCALESI ANNO 2015 Reparto_dimissione_descr Dimess i RICOVERI ORDINARI Ricov eri_0 1_gg Totale_g g degenza Casi_ C Degenz a media Rimborso 0851 CARDIOLOGIA - ASCALESI , ,1 5 0, % 0951 CHIRURGIA GENERALE - ASCALESI , ,7 5 1, % MEDICINA - ASCALESI , ,3 0 1, % CHIRURGIA OFTALMICA ASCALESI , ,20 0, % 3551 STOMATOLOGIA - ASCALESI , ,40 0, % OTORINOLARINGOIATRIA ASCALESI , ,90 0, % , UROLOGIA - ASCALESI ,37 5 1, % Peso medi o 4951 RIANIMAZIONE - ASCALESI , ,55 5, % 5851 GASTROENTEROLOGIA - ASCALESI , ,95 0, % ,5 Totale ,31 5 1, % DAY HOSPITAL Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio MEDICINA - ASCALESI ,20 1, UROLOGIA ASCALESI ,20 0, RIANIMAZIONE ASCALESI ,95 0, DERMATOLOGIA ASCALESI ,65 0, GASTROENTEROLOGIA ASCALESI ,35 0,78 Totale ,35 0,78 DAY SURGERY Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 0951 CHIRURGIA GENERALE - ASCALESI ,85 0, CHIRURGIA OFTALMICA ASCALESI ,80 0, STOMATOLOGIA ASCALESI ,20 0, OTORINOLARINGOIATRIA - ASCALESI ,40 0, UROLOGIA ASCALESI ,05 0, DERMATOLOGIA ASCALESI ,20 0,94 Totale ,50 0,79 I.R. I.O. 78

79 Repa rto_ dimi ssion e PRESTAZIONI DI RICOVERO PRESIDIO OSPEDALIERO PELLEGRINI ANNO 2016 RICOVERI ORDINARI Reparto_dimissione_descr Dime ssi Ricov eri_01 _gg Totale _gg degenz a Casi_C De ge nza me dia Rimborso Pes o me dio I.R. I.O. % 0821 CARDIOLOGIA - PELLEGRINI ,90 1,6 15,9 118, CHIRURGIA GENERALE - PELLEGRINI ,35 1,1 11,7 109, CHIRURGIA PLASTICA - PELLEGRINI ,80 1,5 1,6 85, CHIRURGIA VASCOLARE - PELLEGRINI ,10 1,9 7,7 100, MEDICINA - PELLEGRINI ,60 1,1 14,5 149, NEFROLOGIA - PELLEGRINI ,30 1,1 6,9 115, OCULISTICA E C.T.C. - PELLEGRINI ,05 0,7 7,4 123, ORTOPEDIA E TRAUMATOLOGIA - PELLEGRINI ,45 1,3 12,7 90, CHIRURGIA DELLA MANO - PELLEGRINI ,25 0,9 8,8 115, OTORINOLARINGOIATRIA - PELLEGRINI ,70 0,8 2,9 75, RIANIMAZIONE E TERAPIA INTENSIVA - PELLEGRINI ,95 3,2 4,1 58, UNITA INTENSIVA CORONARICA - PELLEGRINI ,45 1,2 0,8 14, ACCETTAZIONE MEDICO CHIRURGICA - PELLEGRINI ,15 0,8 2,1 103,4 Totale ,05 1,3 97,1 101,4 DAY HOSPITAL Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso 79 Peso Medio 0821 CARDIOLOGIA - PELLEGRINI ,80 0, CHIRURGIA VASCOLARE - PELLEGRINI ,50 0, MEDICINA - PELLEGRINI ,20 0, NEFROLOGIA - PELLEGRINI ,25 0, GASTROENTEROLOGIA - PELLEGRINI ,80 0,7 Totale ,55 0,7 DAY SURGERY Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 0921 CHIRURGIA GENERALE - PELLEGRINI ,15 0, CHIRURGIA PLASTICA - PELLEGRINI ,10 1, CHIRURGIA VASCOLARE - PELLEGRINI ,40 0, NEFROLOGIA - PELLEGRINI ,10 2, OCULISTICA E C.T.C. - PELLEGRINI ,16 0, ODONTOSTOMATOLOGIA - PELLEGRINI ,10 0, ORTOPEDIA E TRAUMATOLOGIA - PELLEGRINI ,29 1, CHIRURGIA DELLA MANO - PELLEGRINI ,25 1, OTORINOLARINGOIATRIA - PELLEGRINI ,50 0, RADIOLOGIA VASCOLARE INTERV._PELLEGRINI ,67 0,8 Totale ,72 1,0

80 Reparto dimissione PRESTAZIONI DI RICOVERO PRESIDIO OSPEDALIERO PELLEGRINI ANNO 2015 Reparto_dimissione_descr RICOVERI ORDINARI Dimessi Ricoveri 01 gg Totale gg degenza Casi C Degenza media Rimborso Peso medio I.R. I.O CARDIOLOGIA - PELLEGRINI , ,90 1, % 0921 CHIRURGIA GENERALE - PELLEGRINI , ,40 1, % 1221 CHIRURGIA PLASTICA - PELLEGRINI , ,40 1, % 1421 CHIRURGIA VASCOLARE - PELLEGRINI , ,15 1, % 2621 MEDICINA - PELLEGRINI , ,35 1, % 2921 NEFROLOGIA - PELLEGRINI , ,40 1, % 3421 OCULISTICA E C.T.C. - PELLEGRINI , ,95 0, % 3621 ORTOPEDIA E TRAUMATOLOGIA - PELLEGRINI , ,35 1, % 3622 CHIRURGIA DELLA MANO - PELLEGRINI , ,95 0, % 3821 OTORINOLARINGOIATRIA - PELLEGRINI , ,65 0, % 4921 RIANIMAZIONE E TERAPIA INTENSIVA - PELLEGRINI , ,05 3, % 5021 UNITA INTENSIVA CORONARICA - PELLEGRINI , ,25 1, % 5121 ACCETTAZIONE MEDICO CHIRURGICA - PELLEGRINI , ,50 0, % Totale , ,30 1, % DAY HOSPITAL Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 0821 CARDIOLOGIA - PELLEGRINI ,10 1, CHIRURGIA VASCOLARE - PELLEGRINI ,00 0, MEDICINA - PELLEGRINI ,55 0, NEFROLOGIA - PELLEGRINI ,40 0, GASTROENTEROLOGIA - PELLEGRINI ,95 1,50 Totale ,00 0,80 DAY SURGERY Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 0921 CHIRURGIA GENERALE - PELLEGRINI ,00 0, CHIRURGIA PLASTICA - PELLEGRINI ,40 0, CHIRURGIA VASCOLARE - PELLEGRINI ,30 0, NEFROLOGIA - PELLEGRINI ,15 1, OCULISTICA E C.T.C. - PELLEGRINI ,61 0, ODONTOSTOMATOLOGIA - PELLEGRINI ,95 0, ORTOPEDIA E TRAUMATOLOGIA - PELLEGRINI ,40 0, CHIRURGIA DELLA MANO - PELLEGRINI ,36 0, OTORINOLARINGOIATRIA - PELLEGRINI ,10 0, RADIOLOGIA VASCOLARE INTERV._PELLEGRINI ,75 0,71 Totale ,92 0,80 80

81 PRESTAZIONI DI RICOVERO PRESIDIO OSPEDALIERO LORETO MARE ANNO 2016 Rep arto _dim issio ne Reparto_dimissione_descr Dimess i RICOVERI ORDINARI Ricov eri_01 _gg Totale _gg degen za Casi_ C Dege nza medi a Rimborso Pe so me dio I.R. I.O. % 0821 CARDIOLOGIA - LORETO MARE ,45 1,5 104,0 157,8 CHIRURGIA GENERALE - LORETO MARE ,90 0,9 45,9 89,8 MEDICINA GENERALE - LORETO MARE ,60 1,0 82,5 116,6 NEUROCHIRURGIA - LORETO 3021 MARE ,90 1,7 21,9 87, NEUROLOGIA - LORETO MARE ,35 1,0 65,1 104, ORTOPEDIA - LORETO MARE ,00 1,2 39,7 81, OSTETRICIA - LORETO MARE ,71 0,6 63,9 67,6 RIANIMAZIONE E TERAPIA 4921 INTENSIVA - LORETO MARE ,82 4,4 18,5 58, U.T.I.C. - LORETO MARE ,15 1,2 22,8 23, URGENZA MEDICA-LORETOMARE ,15 0,6 227,1 66, NEONATOLOGIA - LORETO MARE ,05 0,2 64,8 72, Totale ,08 1,3 60,8 88,3 DAY HOSPITAL Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 2621 MEDICINA GENERALE - LORETO MARE ,25 0, NEUROCHIRURGIA - LORETO MARE ,15 0, OSTETRICIA - LORETO MARE ,95 0, RIANIMAZIONE E T. I. - LORETO MARE ,20 0,6 Totale ,55 0,6 DAY SURGERY Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 0821 CARDIOLOGIA - LORETO MARE ,75 1, CHIRURGIA GENERALE - LORETO MARE ,80 0, NEUROCHIRURGIA - LORETO MARE ,20 1, U.O. IVG - LORETO MARE ,85 0, RIANIMAZIONE E T. I. - LORETO MARE ,35 2,2 Totale ,95 1,3 81

82 PRESTAZIONI DI RICOVERO PRESIDIO OSPEDALIERO LORETO MARE ANNO 2015 Repar to_di missio ne Reparto_dimissione_descr RICOVERI ORDINARI Dimess i Ricover i_01_g g Totale_g g degenza Casi_ C Degen za media Rimborso 0821 CARDIOLOGIA - LORETO MARE , ,95 1,57 Peso medi o I.R. I.O % 0921 CHIRURGIA GENERALE - LORETO MARE , ,62 0, % 2621 MEDICINA GENERALE - LORETO MARE , ,75 1, % 3021 NEUROCHIRURGIA - LORETO MARE , ,20 1, % 3221 NEUROLOGIA - LORETO MARE , ,25 1, % 3621 ORTOPEDIA - LORETO MARE , ,25 1, % 3721 OSTETRICIA - LORETO MARE , ,29 0, % RIANIMAZIONE E TERAPIA INTENSIVA LORETO MARE , ,95 4, % 5021 U.T.I.C. - LORETO MARE , ,70 1, % URGENZA MEDICA-LORETOMARE , ,70 0, % 6221 NEONATOLOGIA - LORETO MARE , ,45 0, % Totale , ,11 0, % DAY HOSPITAL Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 2621 MEDICINA GENERALE - LORETO MARE ,50 0, OSTETRICIA - LORETO MARE 1 1 0, RIANIMAZIONE E T. I. - LORETO MARE ,45 0,70 Totale ,95 0,71 DAY SURGERY Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso Medio 0821 CARDIOLOGIA - LORETO MARE ,30 1, CHIRURGIA GENERALE - LORETO MARE ,75 0, NEUROCHIRURGIA - LORETO MARE ,00 0, RIANIMAZIONE E T. I. - LORETO MARE ,35 1, U.O. IVG - LORETO MARE ,10 0,42 Totale ,50 0,71 82

83 PRESTAZIONI DI RICOVERO PRESIDIO OSPEDALIERO CAPILUPI DI CAPRI ANNO 2016 RICOVERI ORDINARI Repa rto_d imissi one Reparto_dimissione_descr Dimess i Ricove ri_01_ gg Totale_g g degenza Casi_ C Dege nza medi a 0961 CHIRURGIA - CAPILUPI di CAPRI MEDICINA - CAPILUPI di CAPRI Rimborso Peso medi o I.R. I.O. % ,90 0,7 39,1 30, ,15 0,8 60,3 105, NIDO - CAPILUPI di CAPRI ,80 0,2 8,5 6,2 OSTETRICIA E GINECOLOGIA CAPILUPI di CAPRI ,55 0,5 12,0 6, PEDIATRIA - CAPILUPI di CAPRI ,85 0,4 4,7 2,1 Totale ,25 0,5 30,7 38,7 PRESTAZIONI DI RICOVERO PRESIDIO OSPEDALIERO CAPILUPI DI CAPRI ANNO 2015 Reparto_d imissione Reparto_dimissione_descr RICOVERI ORDINARI Dimess i Ricov eri_01 _gg Totale_g g degenza Casi_ C Degenz a media 0961 CHIRURGIA - CAPILUPI di CAPRI , MEDICINA - CAPILUPI di CAPRI ,76 Peso Rimborso medi I.R o. I.O , ,67 44 % , ,86 57 % 3161 NIDO - CAPILUPI di CAPRI , ,25 0, % OSTETRICIA E GINECOLOGIA CAPILUPI di CAPRI , ,60 0,50 18 % 3961 PEDIATRIA - CAPILUPI di CAPRI , ,70 0,42 4 3% ,1 37 Totale ,13 0 0,71 33 % 83

84 PRESTAZIONI DI RICOVERO PRESIDIO SANITARIO INTERMEDIO NAPOLI EST ANNO 2016 DAY HOSPITAL Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso medio 0261 DAY-HOSPITAL - P.S.I. NA EST ,75 0,76 DAY SURGERY Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso medio 9861 DAY SURGERY-P.S.I. NA EST ,65 0,8 PRESTAZIONI DI RICOVERO PRESIDIO SANITARIO INTERMEDIO NAPOLI EST ANNO 2015 DAY HOSPITAL Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso medio 0261 DAY-HOSPITAL - P.S.I. NA EST ,85 1,08 DAY SURGERY Reparto_dimissione Reparto_dimissione_descr Dimessi Accessi Rimborso Peso medio 9861 DAY SURGERY-P.S.I. NA EST ,87 0,69 100

85 Si riportano di seguito i dati delle prestazioni di ricovero effettuate nell anno 2016 nelle Strutture di Ricovero Private Accreditate e negli Ospedali Classificati dell A.S.L. Napoli 1 Centro. Prestazioni di Ricovero Presidi Sanitari Privati Accreditati e Ospedali Classificati Anno 2016 Presidio Descrizione Presidio Dimessi ord. Rimborso ord. Dimessi DH Rimborso DH 073 C. di C. Osp. Fatebenefratelli Napoli * , , C. di C. Osp. Internazionale - Napoli , ,3 078 C. di C. Villa Camaldoli Napoli , ,0 079 C. di C. Villa Angela Napoli , Clinic Center SPA Napoli , , C. di C. Colucci Napoli , C. di C. Villa delle Querce , ,8 094 Clinica Villa Vesuvio Napoli , , C. di C. Mediterranea Napoli , ,7 099 C. di C. S. Patrizia , , C. di C. Villa Cinzia , , C. di C. Villa Bianca , , Clinica Sanatrix Napoli , , Fondaz. Evangelica Betania * , ,98 TOTALE , ,89 * Ospedali Classificati 101

86 Al fine di valutare l andamento dell attività sanitaria di ricovero rispetto all anno precedente, si riportano di seguito i dati delle prestazioni di ricovero effettuate nell anno 2015 nelle Strutture di Ricovero Private Accreditate e negli Ospedali Classificati dell A.S.L. Napoli 1 Centro. Prestazioni di Ricovero Presidi Sanitari Privati Accreditati e Ospedali Classificati Anno 2015 Presidio Descrizione Presidio Dimessi ord. Rimborso ord. Dimessi DH Rimborso DH 073 C. di C. Osp. Fatebenefratelli Napoli * , , C. di C. Osp. Internazionale - Napoli , , C. di C. Villa Camaldoli Napoli , , C. di C. Villa Angela Napoli ,14 0 0, Clinic Center SPA Napoli , , C. di C. Colucci Napoli ,18 0 0, C. di C. Villa delle Querce , , Clinica Villa Vesuvio Napoli , , C. di C. Mediterranea Napoli , , C. di C. S. Patrizia , , C. di C. Villa Cinzia , , C. di C. Villa Bianca , , Clinica Sanatrix Napoli , , Fondaz. Evangelica Betania * , ,85 TOTALE , ,82 * Ospedali Classificati 102

87 ASSISTENZA TERRITORIALE Le specifiche funzioni di programmazione, coordinamento, valutazione e controllo delle attività di assistenza primaria e continuità delle cure, di assistenza specialistica ambulatoriale e di dialisi territoriale pubblica e privata accreditata, di tutela della salute negli Istituti Penitenziari, di tutela della salute del bambino, dell adolescente e della donna, di medicina pubblica valutativa, sono assicurate dal Dipartimento Assistenza Primaria e Continuità delle Cure e qui di seguito specificamente riportate: elaborazione e proposta alla direzione strategica di programmi, direttive o provvedimenti per la programmazione, il coordinamento e l organizzazione dell assistenza primaria e della continuità delle cure; supporto alla direzione strategica per la definizione degli obiettivi delle strutture distrettuali, dei presidi sanitari polispecialistici, delle strutture specialistiche private accreditate e dell area della medicina penitenziaria, della medicina pubblica valutativa e dell assistenza materno-infantile; monitoraggio e verifica dell efficacia, dell efficienza, dell appropriatezza, della produttività e dell economicità aziendale delle prestazioni rese per l assistenza primaria e per la continuità delle cure; predisposizione di direttive aziendali su procedure, modalità organizzative, protocolli e standard organizzativi per lo svolgimento e l armonizzazione delle attività dei servizi distrettuali e verifica della loro applicazione; supporto per la definizione di strategie ed obiettivi aziendali finalizzate al soddisfacimento del bisogno di assistenza primaria, anche in relazione all integrazione tra soggetti erogatori pubblici e privati accreditati; supporto tecnico-professionale alla Direzione Generale per la predisposizione e l adozione del Piano Annuale delle Attività socio-sanitarie territoriali assicurate dai Presidi distrettuali e dai Privati accreditati per l erogazione di prestazioni di assistenza specialistica ambulatoriale; monitoraggio dei fabbisogni in termini di prestazioni aggiuntive; 103

88 applicazione uniforme di Norme nazionali e regionali inerenti gli aspetti tecnici ed organizzativi dell assistenza primaria e della continuità delle cure; supporto e collaborazione nel controllo di gestione dell assistenza primaria e della continuità delle cure. Le tipologie di assistenza erogata sono l assistenza agli anziani, l assistenza ai disabili fisici, l assistenza ai disabili psichici, l assistenza ai malati di A.I.D.S., l assistenza idrotermale, l assistenza per tossicodipendenti, l assistenza psichiatrica, attività clinica, attività di consultorio materno-infantile, attività di laboratorio e diagnostica strumentale per immagini. Presso il Distretto Sanitario di Base 27 è attivo l ambulatorio infermieristico e l ambulatorio territoriale P.I.C.C.-Team dedicato, a gestione infermieristica, per l impianto di cateteri vascolari periferici P.I.C.C. (Peripherally Inserted Central Catheters) con tecnica ecoguidata Rx free. L attivazione di un P.I.C.C. Team infermieristico, per l impianto di cateteri vascolari con tecnica ecoguidata in un ambulatorio territoriale dedicato, favorisce l integrazione ospedale-territorio, supportando a livello territoriale la necessità di inserimento di un catetere venoso periferico, il cui posizionamento facilita la dimissione del paziente che continua a domicilio le terapie necessarie. La A.S.L. Napoli 1 Centro ha operato nell anno 2016 mediante n. 136 Strutture Pubbliche e n. 292 Strutture Private Accreditate per un totale di n. 428 Strutture. La tabella mostra la distribuzione nell'ambito dei Distretti Sanitari di Base dell'asl Napoli 1 Centro delle strutture sanitarie, anno 2016, distinte per "tipo di struttura e suddivise per "tipo di rapporto con il S.S.N. (pubblico e privato accreditato) (Fonte: NSIS Nuovo Sistema Informativo Sanitario Modello Ministeriale STS.11 Anno 2016). 104

89 DISTRETTI ALTRO TIPO DI STRUTTURA TERRITORIALE STRUTTURE PUBBLICHE AMBULATORIO E LABORATORIO STRUTTURA RESIDENZIALE STRUTTURA SEMIRESIDENZIALE Totale PUB ALTRO TIPO DI STRUTTURA TERRITORIALE STRUTTURE PRIVATE ACCREDITATE AMBULATORIO E LABORATORIO STRUTTURA RESIDENZIALE STRUTTURA SEMIRESIDENZIALE TOTALE ACCRED TOTALE STRUTTURE ASL ALTRI TIPI DI STRUTTURE TERRITORIALI: Centri dialisi ad assistenza limitata, Stabilimenti idrotermali, Centri di salute mentale, Consultori materno-infantile, Centri distrettuali e in generale strutture che svolgono attività di tipo territoriale. AMBULATORI E LABORATORI: Strutture che erogano attività specialistiche (cliniche, di laboratorio e di diagnostica strumentale). STRUTTURE SEMIRESIDENZIALI: Centri diurni psichiatrici e in generale strutture che svolgono attività di tipo semiresidenziale. STRUTTURE RESIDENZIALI: Residenze Sanitarie Assistenziali, Case protette e in generale strutture che svolgono attività di tipo residenziale. Gli Istituti o centri di riabilitazione ex art. 26 L.833/78 che hanno operato nell anno 2016 nell'asl Napoli 1 Centro sono stati n. 24, per complessivi n. 20 posti letto di assistenza residenziale n. 693 posti letto di assistenza semiresidenziali. La tabella mostra l attività di Assistenza Riabilitativa degli Istituti o centri di riabilitazione ex art. 26 L.833/78, anno 2016, distinta per patologia e suddivisa per utenti e giornate di assistenza residenziale, utenti e giornate di assistenza semiresidenziale e numero di accessi di assistenza ambulatoriale (Fonte: NSIS Nuovo Sistema Informativo Sanitario Modello Ministeriale RIA.11 Anno 2016). 105

90 Descrizione patologia Utenti assistenza residenziale Giornate assistenza residenziale Utenti assistenza semiresidenziale Giornate assistenza semiresidenziale N accessi assistenza ambulatoriale Riabilitazione motoria Riabilitazione Psico-Sensoriale Riabilitazione Neurologica Riabilitazione Cardiologica Riabilitazione NeuroPsichiatria Infantile Altro Riabilitazione Pneumologcia L A.S.L. Napoli 1 Centro ha operato nell anno 2016 mediante n. 725 Medici di Medicina Generale e n. 131 Pediatri di Libera Scelta (Fonte: NSIS Nuovo Sistema Informativo Sanitario Modello Ministeriale FLS.12 Anno 2016). Nel corso dell anno 2016 n. 510 utenti hanno usufruito dell assistenza residenziale, per un totale di n giornate di assistenza, e n. 362 utenti hanno usufruito dell assistenza semiresidenziale, per un totale di n giornate di assistenza (Fonte: NSIS Nuovo Sistema Informativo Sanitario Modello Ministeriale STS.24 Anno 2016). Presso la A.S.L. Napoli 1 Centro sono attive n. 4 Residenze Sanitarie Assistenziali (RSA) Anziani e n. 2 Centri Diurni (CD) Alzheimer a diretta gestione come riportato in tabella: STRUTTURE SOCIOSANITARIE TIPOLOGIA MODULI E NUMERO POSTI LETTO RSA ANZIANI FRULLONE (DS 28) Pubblica 48 pl mod. alto 20 pl mod. demenza POSILLIPO (DS 24) Pubblica 24 pl mod. alto BARTOLO LONGO (DS32) Pubblica 20 pl mod. medio FRATELLI CERVI (DS 28) Pubblica 38 pl mod. medio CD ALZHEIMER NUMERO OSPITI FRULLONE (DS 28) Pubblica 25 VILLA WALPOLE (DS 29) Pubblica

91 Relativamente all anno 2016, la quota sociale, per gli utenti anziani assistiti in regime residenziale e semiresidenziale a gestione diretta, a carico del Comune di Napoli e dei Comuni di residenza dell utente, è stata pari a Euro ,26. Presso la A.S.L. Napoli 1 Centro sono attive n. 2 RSA private convenzionate, come riportato in tabella: STRUTTURE SOCIOSANITARIE RSA TIPOLOGIA MODULI E NUMERO POSTI LETTO RSA ANZIANI ISTITUTO POVERE FIGLIE DELLA Privata 53 pl mod. medio anziani VISITAZIONE CASA DI CURA PADRE ANNIBALE DI FRANCIA Privata 40 pl mod. alto anziani 62 pl mod. alto disabili Le Cure Domiciliari nella nostra Azienda sono distinte, alla luce della Delibera regionale 41/2011 e delle Delibere aziendali n.1257 del 09/07/2012 e n del 23/10/2013 in: - Cure domiciliari di I livello - Cure domiciliari di II livello - Cure domiciliari di III livello e Cure palliative L'Assistenza Domiciliare Integrata, realizzata nella città di Napoli dal 2003, rappresenta una delle esperienze più significative nel campo dell'integrazione sociosanitaria, dal momento che ha permesso la sperimentazione di modelli organizzativi e operativi molto avanzati e nello stesso tempo ha consentito ai cittadini di fruire di un servizio integrato e particolarmente rilevante per la sua complessità. Si tratta di un sistema di offerta integrato ed unitario per quanto riguarda: la programmazione delle risorse e degli interventi, la presa in carico e la valutazione degli utenti, l'erogazione delle prestazioni, il monitoraggio e la valutazione degli interventi. Con il Sistema Integrato di Cure Domiciliari, l A.S.L. Napoli 1 Centro ed il Comune di Napoli intesero assicurare le attività di assistenza domiciliare in modo da costituire un unico servizio cittadino di Assistenza Domiciliare Integrata idoneo a garantire l intera gamma di prestazioni promosse ed in grado di determinare il miglioramento dell assistenza domiciliare fino ad allora erogata singolarmente dai due Enti. Il Protocollo di Intesa sull Assistenza Domiciliare Integrata ha istituito le Porte 107

92 Unitarie di Accesso Territoriali e le Unità di Valutazione Integrate (UVI) per la attivazione di percorsi unitari di accesso e presa in carico dell utenza nell ambito dell assistenza domiciliare, residenziale e semiresidenziale. Le UVI sono dotate di una unica procedura e modulistica (dalla proposta d accesso alla cartella sociosanitaria) condivisa da tutti i soggetti, che accolgono la richiesta di accesso ai servizi. Nell anno 2016 sono stati n i pazienti in trattamento di assistenza domiciliare integrata, di cui n pazienti anziani, con età uguale o superiore ai 65 anni, e n. 465 pazienti in fase terminale. Gli accessi del personale medico sono stati n , di cui n a pazienti anziani e n a pazienti in fase terminale (Fonte: NSIS Nuovo Sistema Informativo Sanitario Modello Ministeriale FLS.21 Anno 2016). 17,60% Casi trattati anno ,60% 69,80% anziani terminali altri casi Obiettivo dell A.S.L. Napoli 1 Centro è quello di potenziare gli interventi di tipo domiciliare in continuità con gli indirizzi regionali ed implementare il numero di utenti per raggiungere l obiettivo/standard di presa in carico della popolazione residente ultrasessantacinquenne, mediante sia l aumento delle ore disponibili di operatori dedicati alle cure domiciliari che l appropriatezza delle prestazioni. Con Delibera Aziendale n. 885 del è stata, inoltre, adottata la procedura aziendale della presa in carico territoriale del paziente non autosufficiente in dimissione protetta. Si riportano di seguito le tabelle riassuntive con i dati relativi alle prestazioni ambulatoriali effettuate nell anno 2016 ed, al fine di verificarne l andamento rispetto all anno precedente, i dati relativi alle prestazioni ambulatoriali effettuate nell anno 2015, nelle Strutture Sanitarie Pubbliche e nelle Strutture Sanitarie Private Accreditate dell A.S.L. Napoli 1 Centro (Fonte: DataWarehouse aziendale). 108

93 Prestazioni strutture ASL Prestazioni ambulatoriali strutture ASL Anno 2015 Anno 2016 Lordo strutture ASL Prestazioni strutture ASL Lordo strutture ASL ALTRO , ,24 BRANCA A VISITA , ,00 CARDIOLOGIA , ,46 DIABETOLOGIA , ,84 FKT , ,74 LABORATORIO , ,19 NUCLEARE , ,90 RADIOLOGIA , ,30 RADIOTERAPIA , ,63 Totale complessivo , ,30 Prestazioni ambulatoriali privati accreditati Anno 2015 Anno 2016 Prestazioni Accreditati Lordo Accreditati Prestazioni Accreditati Lordo Accreditati BRANCA A VISITA , ,19 CARDIOLOGIA , ,31 DIABETOLOGIA , ,30 DIALISI , ,61 FKT , ,92 LABORATORIO , ,90 NUCLEARE , ,28 P.A.C.C , ,12 RADIOLOGIA , ,86 RADIOTERAPIA , ,48 Totale complessivo , ,97 109

94 PREVENZIONE Nell A.S.L. Napoli 1 Centro le specifiche funzioni di programmazione, coordinamento, valutazione e controllo delle attività di assistenza sanitaria collettiva in ambiente di vita e di lavoro sono assicurate dal Dipartimento di Prevenzione. In relazione agli obiettivi ed agli adempimenti previsti dalle normative regionali, nazionali e comunitarie nonché dai Regolamenti comunali di Igiene e sulla base di un Piano annuale di intervento, definito dal Comitato di direzione, sulla scorta delle indicazioni provenienti da tutte le strutture in cui si articola il Dipartimento stesso, il Dipartimento di Prevenzione dirige la sua attività, di concerto con la Direzione Aziendale, al fine di perseguire i seguenti scopi: promozione della salute collettiva in ambiente di vita e di lavoro; prevenzione delle malattie e delle disabilità e miglioramento della qualità della vita attraverso azioni volte ad individuare e rimuovere le cause di nocività e malattia, sia di origine umana che animale, in tutte le realtà in cui la salute pubblica è sottoposta a rischi di origine ambientale, alimentare e lavorativa; salvaguardia della qualità e dell'efficacia degli interventi di prevenzione secondo i criteri dell' intervento diretto oppure dello stimolo e del coordinamento di iniziative preventive che coinvolgono altre strutture aziendali; analisi epidemiologica finalizzata alla descrizione della situazione sociosanitaria del territorio di competenza; analisi dello stato di salute delle popolazioni locali finalizzata alla individuazione e valutazione dei fattori di rischio e la loro corretta comunicazione ai diversi attori (istituzionali, professionali e rappresentanti della società civile) e la promozione ed effettuazione di azioni educative appropriate; elaborazione delle linee di indirizzo del Dipartimento di Prevenzione, promuovendo azioni orientate al miglioramento continuo delle attività e 110

95 l utilizzo di corrette procedure operative finalizzate alla definizione di processi assistenziali efficaci ed efficienti; definizione del programma di distribuzione ottimale delle risorse assegnate; gestione dei flussi informativi dipartimentali; promozione della formazione e dell aggiornamento professionale degli operatori del Dipartimento. Si riportano di seguito le tabelle riassuntive con i dati delle attività svolte nel corso dell anno 2016 dal Dipartimento di Prevenzione. Igiene degli Alimenti e della Nutrizione Totale Ispezioni 124 Sorveglianze 50 Audit presso OSA 2 MONITORAGGI OGM 12 Immissioni in commercio fitosanitari 16 Acque destinate al consumo umano 20 Verifica requisiti igienico sanitari 41 Iodoprofilassi 31 Campioni funghi 11 Celiachia 6 Ricerca tossine T-2 e HT-2 in alimenti e mangimi a base di cereali 1 Ispezioni negli stabilimenti 15 Verifica edibilità funghi freschi spontanei 3 MONITORAGGI TOTALE 156 Campioni alimenti ( matrici diverse dai monitoraggi) 4 Ispezioni c/o Istituti Penitenziari (partecipazione Commissione Dipartimentale) 8 Allerte sanitarie 32 Conferenza dei servizi comune di Napoli 28 Commissione Mensa refezione scolastica presso il Comune di Napoli 3 Elaborazione diete speciali per ristorazione collettiva

96 Valutazione tabelle dietetiche ristorazione collettiva 11 Programmazione nell'ambito del progetto Crescere Felix 5 Progetto Mens(a)sana 46 Eventi promozione alla salute 5 Progetto OKKIO alla salute 36 Verifica laboratori HACCP secondo DRG 535 del 29/10/ Certificati micologici rilasciati per consumo funghi 3 Consulenze richieste dal C.A.V. Consulenza su richiesta USMAF 3 Unità Operative di Prevenzione Collettiva (U.O.P.C.) Distretti Sanitari da 24 a 33 IGIENE ALIMENTARE Totale Ispezioni effettuate 4018 Campioni alimentari 448 Campioni Acque potabili 5038 Registrazioni Imprese Alimentari 1634 Pareri preventivi 181 Verbalizzazioni per Illeciti 55 Sequestri effettuati 23 STRUTTURE TURISTICO-RICREATIVE E COLLETTIVE Ispezioni effettuate 432 Pareri Sanitari istruiti 175 Pareri Sanitarii rilasciati 119 Verbalizzazioni per Illeciti (amm.vi e penali) 19 Certificazioni rilasciate 114 Pareri preventivi 25 Campioni acque piscine 91 IGIENE ARTIGIANALE E INDUSTRIALE Ispezioni effettuate 1877 Autorizzazioni Sanitarie istruite 1154 Autorizzazioni Sanitarie rilasciate

97 Verbalizzazioni per Illeciti 308 Certificazioni rilasciate 242 Pareri preventivi 57 Provvedimenti predisposti (diffide e ordinanze) 113 Sequestri effettuati 21 SUOLO E ABITATO Ispezioni effettuate 956 Provvedimenti predisposti (diffide e ordinanze) 246 Valutazioni piani smaltimento amianto 335 Ispezioni per sorveglianza Legionellosi 130 BONIFICA URBANA Ispezioni effettuate 607 Interventi Disinfezione 4056 Interventi Disinfestazione Interventi Derattizzazione IGIENE SCOLASTICA Ispezioni effettuate 234 Certificazioni rilasciate 234 Pareri preventivi 101 Provvedimenti predisposti (diffide e ordinanze) 5 LIBRETTI SANITARI (RESIDUALI)- FORMAZIONE ALIMENTARISTI Libretti Sanitari rilasciati 1267 Libretti Sanitari rinnovati 1295 Prenotazioni Corsi di Formazione per Alimentaristi 2833 RENCAM Schede di morte codificate 4834 Certificati Cause di morte rilasciati 905 PROFILASSI MALATTIE INFETTIVE Inchieste epidemiologiche effettuate 1115 Vaccinazioni effettuate 1942 SORVEGLIANZA PASSI (Progressi delle Aziende Sanitarie per la Salute in Italia) interviste effettuate

98 STRUTTURE SANITARIE PUBBLICHE E PRIVATE Ispezioni effettuate 333 Decreti Autorizzativi istruiti 144 Decreti Autorizzativi rilasciati 114 Pareri preventivi 27 Denunce detenzione app. radiologiche 80 Provvedimenti predisposti (diffide e ordinanze) 21 IGIENE CIMITERIALE Autorizzazioni per esumazione/estumulazioni 273 Ispezioni e pareri igienicosanitari 57 Condizionamento salme 379 Autorizzazioni carri funebri 76 Certificazioni per autorimesse carri funebri 9 Igiene e Medicina del Lavoro Totale ATTIVITA DI VIGILANZA NEI LUOGHI DI LAVORO IN EDILIZIA N cantieri notificati (D.lgs.494/96) 99 N complessivo di cantieri ispezionati 896 di cui a norma 246 N di aziende con dip. + lavoratori autonomi oggetto di ispezione 1206 N sopralluoghi complessivamente effettuati 2098 N Totale verbali 1553 Imprese (datori di lavoro, dirigenti, preposti,lavoratori) 521 Committenti e/o responsabili dei lavori 1 Coordinatori per la sicurezza 26 Verbali prescrizione 169 Verbali di disposizione 560 Violazioni 241 N Sequestri 32 N Sospensioni ex L. 123/

99 N piani di bonifica (ex art. 59 duodecies D.Lgs ) e notifiche pervenute (ex art. 59 sexies D.Lgs.25706) 486 N di cantieri ispezionati per amianto 898 ATTIVITA' DI IGIENE INDUSTRIALE N Aziende/cantieri controllati con indagini di igiene industriale 32 N Campionamenti effettuati 56 N Misurazioni effettuate 51 INCHIESTE INFORTUNI N inchieste infortuni concluse 3 N inchieste infortuni concluse con riscontro di violazione correlata all'evento 1 INCHIESTE MALATTIE PROFESSIONALI N inchieste malattie professionali concluse 87 N inchieste malattie professionali concluse con riscontro di violazione correlata all'evento 117 PARERI N pareri 400 N Aziende oggetto di sopralluogo per l'espressione di pareri 501 ATTIVITA' SANITARIA N Aziende in cui è stato controllato il protocollo di sorveglianza sanitaria e/o le cartelle sanitarie 1076 N ricorsi avverso il giudizio del medico competente (art. 17 D. Lgs.626/94) 47 Sono attive procedure per la sorveglianza sanitaria degli ex-esposti ATTIVITA' DI ASSISTENZA N di interventi di informazione/comunicazione per gruppi di lavoratori a specifici rischi 8 N iniziative di confronto (incontri, seminari, ecc) con le figure aziendali per la prevenzione (RSPP, Medici Competenti, Coordinatori per la sicurezza ecc) 104 ATTIVITA' DI FORMAZIONE N ore di formazione 2222 N persone formate 170 VERIFICHE PERIODICHE N verbali ai sensi del D.Lgs. 758/94 4 PROVENTI PER PAGAMENTO SANZIONI EX ART. 758/ ,33 PROVENTI DA TARIFFARIO (art. 63 art.65 art,67 art 256 del D. Lgs.81/80) 88941,35 115

100 Igiene e Sanità Pubblica Totale IGIENE AMBIENTALE Fonometrie 152 Microclima 9 Sopralluoghi 218 Relazioni 197 Pareri edilizi e impianti carburanti 34 Problematiche inconvenienti igienici 43 Pareri sanitari messa in riserva rifiuti 7 IGIENE CIMITERIALE Pareri progetti manufatti cim. Pubbl. e priv. 15 Pareri usabilità manufatti cim. pubbl. e priv. 10 Sopralluoghi cimiteriali 5 PARTECIPAZIONI A COMMISSIONI Conferenze dei servizi 87 Comm. Prov. Vigilanza pubblico spettacolo 9 Comm. Com. Vigilanza Pubblico Spettacolo 32 Comm. Istituti Penitenziari 6 Comitato Ordine Pubblico 0 Comm. Reg. Case di Cura 3 Comm. 7301/01 14 Commissione accreditamento 8 STRUTTURE PUBBLICHE E PRIVATE Sopralluoghi per idoneità igienico-sanitaria 21 Sopralluoghi per idoneità sanitaria con NAS e Procura 11 Pareri su progetti 7 ACQUE Predisp.Progr.controllo acqua pot. E piscine 2 Valut. Progr. Controllo gestori servizi idrici 4 Gestione esposti e giudizi idon. Acque potab. 3 Corrispondenza UUOOPC e altri enti

101 Corrispondenza UUOOPC e altri enti baln. e piscine 36 Nulla osta nuovi impianti idrici 12 Tabulazione annuale vigilanza piscine 1 Sopralluoghi riunioni e Tavoli tecnici 4 Igiene degli alimenti di origine animale n audit stabilimenti riconosciuti Reg. 853/04 produzione lavorazione -stoccaggio alimenti (attività a1 + b1) n audit stabilimenti registrati i Reg. 852/04 produzione /commercializzazione alimenti (attività d1) 117 Totale n ispezioni per sistema di allarme rapido - RASFF (attività a2) 139 n ispezioni ad operatori del settore alimentare per la verifica di n.c. significative e gravi (attività b2) n sorveglianze su stabilimenti della filiera produzione /consumo alimenti di origine animale (attività b5) n ispezioni per riconoscimenti stabilimenti per riconoscimento CE (attività c5) 2 n ispezioni ad operatori del settore alimentare programmate in base alla categoria di rischio (attività d2) n certificazioni in favore delle imprese per export alimenti (attività d3) 4 n controlli sanitari suini macellati per uso domestico privato (attività d4) 209 n ispezioni ad operatori del settore alimentare effettuate per richiesta di altre autorità (attività d9) n ispezioni ad operatori del settore alimentare effettuate a seguito di per campioni non conformi (attività d10) n ispezioni ioni ad operatori del settore alimentare per dissequestro e distruzione alimenti (attività d11) n ispezioni per svincoli sanitari disposti dal ministero della salute -UVAC/ PIF (attività d12) n ispezioni per controlli segnalazione certificata inizio attività operatori del settore alimentare -SCIA (attività d13) n ispezioni a seguito di segnalazioni o per reclami inerenti alimenti di origine animale n ispezioni ad operatori del settore alimentare effettuate per sospetta non conformità. n ispezioni ad operatori del settore alimentare effettuate per precedenti diffide 84 n interventi di formazione ed educazione alla salute 16 n campioni di alimenti per attuazione piano nazionale residui (piano a9)

102 n campioni di alimenti per attuazione piano monitoraggio fitosanitari negli alimenti di o.a. (piano a11) n controlli sul benessere trasporto mattatoio (piano a13) 20 n campioni alimenti destinati ad alimentazione particolare (piano b8) 35 n campioni alimenti di o.a. nella ristorazione collettiva piano b 9 (sottopiani a e b) 148 n campioni alimenti di o.a. nella ristorazione pubblica (piano b 11) 75 n campioni sui prodotti di o. a. provenienti dai paesi comunitari piano b 15 (sottop. a -b-c- d) n ispezioni per controllo condizioni ig: e sanitarie stab ristorazione collettiva e pubblica (piano b22) n campioni controllo radioattività alimenti di o.a. (piano c13) 2 n campioni controllo applicazione radiazioni ionizzanti alimenti di o.a. (piano c14) 7 n campioni controllo trichinellosi nei suini (piano c 22) 182 n campioni ricerca metalli pesanti nei pesci coste campane (piano c31) 12 n campioni ricerca sull uso fraudolento di carni equine in prep di carne e prod base di carne bovina (piano c35) n campioni ricerca presenza ritardanti di fiamma bromurati negli alimenti di o.a,.(piano c36) n ispezioni sugli esercizi di vendita e somministrazione a vocazione etnica (Piano d7) 38 n ispezioni in caseifici per controllo p.c.b. e diossine (piano d9) 14 n campioni ricerca degli allergeni negli alimenti di o.a (piano d12) 23 n ispezioni per monitoraggio sui punti di sbarco (piano d13) 37 n campioni per monitoraggio sulla presenza di istamina in conserve di pesce (piano d14) n campioni monitoraggio nitriti in prodotti a base di carne (piano d 20 -a) 16 n campioni monitoraggio ricerca aflatossine nei prodotti a base di latte (piano d 20-b) 11 n campioni monitoraggio prodotti a base di latte (piano d 23-a) 80 n ispezioni monitoraggio tracciabilità prodotti a base di latte (piano d 23-b) 150 n Ispezioni monitoraggio sulle modalità di vendita ambulante di prodotti alimentari (piano d 24) n ispezioni monitoraggio sulle modalità di trasporto degli alimenti (piano d 29) 320 n controlli monitoraggio sul commercio sul web di alimenti di o.a. (piano d32) 3 n campioni monitoraggio presenza di larve di anisakidi in preparazioni gastronomiche prodotti ittici crudi (piano d 36) n campioni monitoraggio identificazione di specie dei pesci freschi e trasformati vendita (piano d 39 -a) n campioni monitoraggio identificazione di specie dei pesci freschi e trasformati (piano d 39 - b)

103 n campioni presenza di virus HAV in molluschi bivalvi commercializzati (piano d 49) 20 Igiene allevamenti e produzioni zootecniche Totale n ispezioni allarme rapido (attività a 2) 10 n audit interni (attività a 4) 1 n ispezioni verifica risoluzione n.c. (attività b 2) 94 n ispezioni sorveglianze (attività b 5) 55 n ispezioni per avvelenamenti (attività c 1) 24 n ispezioni per zoonosi/malattie infettive (attività c 3) 1 n audit in stabilimenti (attività d1) 8 n ispezioni programmate per categoria di rischio (attività d2) 502 n ispezioni Rilascio certificazioni esportazione (attività d ) 9 n ispezioni spostamento/compravendita animali (attività d 8) 8 n ispezioni richieste forze dell ordine /altre autorità (attività d 9) 91 n ispezioni a seguito di campione/tampone n.c. (attività d10) 13 n ispezioni dissequestro/distruzione (attività d11) 10 n ispezioni vincolo/svincolo sanitario (attività d12) 38 n ispezioni controlli scia(attività d13) 98 n ispezioni reclami/segnalazioni(attività d14) 208 n ispezioni sospetto n.c. (attività d15) 51 n ispezioni autorizzazioni trasporto animali(attività d17) 51 n ispezioni in favore dei privati (attività d22) 103 n campioni piano nazionale residui (piano a 9) 9 n ispezioni piano nazionale alimentazione animale (piano a12) 102 n campioni piano nazionale alimentazione animale (piano a12) 46 n ispezioni piano nazionale benessere animale (piano a 13) 49 n ispezioni piano nazionale farmaco sorveglianza (piano a 14) 500 n campioni piano monitoraggio west nile disease (piano b 5) 1 prelievi carcasse piano monitoraggio fauna selvatica (piano b 7) 484 n campioni piano monitoraggio fauna selvatica (piano b 7)

104 n campioni piano monit. malattie pesci e molluschi(piano c 1) 3 n ispezioni piano monitoraggio conformità animali paesi comunitari (piano c 7) 50 n ispezioni piano nazionale benessere animale (extra piano - piano c 10) 103 n ispezioni piano nazionale alimentazione animale extra piano (piano c 11) 103 n ispezioni piano monitoraggio mangimi paesi terzi (piano c 12) 1 n ispezioni piano di monitoraggio sulle staz. di fecondazione pubblica, dei centri di prod. di materiale (piano c17) n campioni piano di monitoraggio requisiti molluschi bivalvi vivi zone pesca/stabulazione/banchi (piano c 18) n campioni piano monitoraggio anemia infettiva equina (piano d 3) 105 n ispezioni piano monitoraggio anagrafe cani padronali (piano d 5) 814 n ispezioni piano di monitoraggio benessere animale in manifestazioni (piano d 28) 24 n ispezioni piano di monitoraggio trasporto mangimi/soa ( piano d 29) 34 n ispezioni piano di monitoraggio benessere animale non dpa (piano d 37) 123 n ispezioni piano di monitoraggio anagrafe equidi (piano d 43) 10 n ispezioni piano di monitoraggio anagrafe equidi (piano d 43) 10 n ispezioni piano di monitoraggio anagrafe equidi (piano d 43) Sanità animale Totale n ispezioni piano di monitoraggio della tbc, brc e leb nei bovini e bufalini 126 n ispezioni piano di monitoraggio per la verifica dei requisiti di biosicurezza negli allevamenti SUINI n ispezioni piano di monitoraggio nazionale per la sorveglianza della bluetongue in animali sentinella n ispezioni piano b4_west nile disease 17 n ispezioni piano b 21 straordinario mvs 72 n ispezioni attività rabbia c7 742 n ispezioni piano c 38 condizionalità 2 n ispezioni attività leishmania D n ispezioni piano di monitoraggio anemia infettiva equina D3 B 58 n ispezioni piano d 5 anagrafe canina 375 n ispezioni sorveglianze (attività b 5)

105 n ispezioni per zoonosi/mal. infettive (attività c 3) 1 n ispezioni programmate per cat. rischio/sorveglianze (attività d 2) 19 n ispezioni spostamento/compravendita animali (attività d 8) 125 n ispezioni richieste forze dell ordine /altre autorità (attività d 9) 10 n ispezioni reclami/segnalazioni (attività d14a) 26 Presidio Ospedaliero Veterinario n ispezioni piano di monitoraggio sulla corrispondenza tra i cani detenuti nei canili e quelli registrati in BDR Piano B16 n. sterilizzazioni animali senza padrone Attività B4 Totale cani 533 gatti n. iscrizioni cani in BDR e movimentazioni anagrafiche Attività B n.interventi pronto soccorso animali senza padrone Attività C n. campionamenti monitoraggio rabbia Piano C9 n ispezioni piano di monitoraggio anagrafe cani padronali PianoD n ispezioni piano di monitoraggio sul quadro infettivo e parassitologico in cani ospitati nei canili Piano D4 n ispezioni piano monitoraggio sul benessere animali in canile Piano D6 8 n ispezioni piano di monitoraggio censimento controllo stato sanitario colonie feline Piano D19 n ispezioni su richiesta forze dell ordine Attività D9 15 n ispezioni per reclami e segnalazioni Attività D14 20 n prelievi piano monitoraggio leishmania leishmania Piano D n. iscrizioni gatti in BDR Attività D n. programmi di educazione alla salute 15 n. registrazioni in BDR escluso iscrizioni n. adozioni familiari animali senza padrone 478 n. certificazioni Regg / n. interventi diagnostica assistenziale II livello Il Servizio di Epidemiologia e Prevenzione (SEP) svolge i compiti stabiliti all art. 6 della L.R.32/94: Sorveglianza epidemiologica delle malattie infettive e diffusive 121

106 Sorveglianza attiva e controllo degli eventi epidemici Prevenzione e controllo delle malattie infettive e diffusive Programmazione e sorveglianza sulle vaccinazioni dell età evolutiva e adulta Sorveglianza degli eventi avversi alle vaccinazione in età pediatrica ed adulta Gestione del ReNCaM, registro di mortalità della città di Napoli Epidemiologia e prevenzione delle malattie cronico-degenerative Sorveglianza sulla natalità e tumori della sfera genitale femminile (screening). Pubblicazione e diffusione delle informazioni epidemiologiche Epidemiologia, prevenzione e verifica dello stato di salute delle comunità nomadi ed extracomunitarie Epidemiologia occupazionale ed ambientale. Si riportano di seguito le attività svolte nel corso dell anno 2016: Malattie Infettive Gestione del flusso informativo delle notifica delle malattie infettive e diffusive con il Sistema PREMAL; sistemi di sorveglianza speciali: Il SEP aderisce ai principali sistemi di sorveglianza regionali per patologia: Epatiti virali (SEIEVA), Legionellosi, Morbillo e Rosolia in gravidanza e congenita e malattie batteriche invasive (MIB): - Raccolta ed invio dei questionari SEIEVA; - Inserimento casi segnalati di Morbillo e Rosolia in piattaforma web ed esportazione degli stessi in formato excel per l analisi finale al fine di conoscere l andamento delle patologie sul territorio aziendale; - Inserimento casi segnalati di Malattie Batteriche Invasive (MIB) in piattaforma web ed esportazione degli stessi in formato excell per l analisi finale al fine di conoscere l andamento della patologia sul territorio aziendale; sistema Sorveglianza Influenza INFLUNET Coordinamento Regionale; 122

107 progetto L Early detenction dell Infezione da HIV quale obiettivo prioritario di salute Costituzione di una rete territoriale per l individuazione precoce dell HIV. Avvio delle attività; PRP Linea G Infezioni e salute. Avvio delle attività. Vaccinazioni Strategie e Piani di immunizzazione con stima del fabbisogno dei vaccini obbligatori e raccomandati per la popolazione dell età evolutiva, residente del Comune di Napoli, per il Centro di Vaccinazione degli Adulti, per il Centro di Medicina dei Viaggiatori e per il Centro di Profilassi antirabbica; gestione flusso informativo delle attività vaccinali dell età evolutiva ed adulta; raccolta dati aziendali ed elaborazione del riepilogo annuale della campagna di vaccinazione anti-influenzale, secondo la modulistica Regionale e Ministeriale; coordinamento della campagna vaccinale antinfluenzale , rivolta alla popolazione residente nella Asl Napoli1 Centro. Registro Nominativo delle Cause di Morte Gestione del Re.N.Ca.M : - implementazione delle procedure per l informatizzazione delle Registro Tumori schede di morte a livello distrettuale, aggiornamento dei referenti, verifica della qualità dei dati; - caricamento da remoto dell anagrafica 2013 e 2014 a livello distrettuale, per l inserimento delle cause di morte; - verifica anagrafica e smistamento delle richieste di copie di schede, provenienti da fuori Napoli. Inserimento e codifica delle schede dei deceduti fuori Napoli; - consegna all OER dei dati relativi al 2012 codificati; - riunioni periodiche con gli operatori RENCAM per omogeneizzare la codifica in vista del passaggio alla codifica in ICD 10. Attività di convalida e di codifica dei casi. Epidemiologia e valutazione dello stato di salute delle comunità nomadi e/o extracomunitarie 123

108 Monitoraggio dei casi di malattie infettive negli stranieri; collaborazione nella gestione del sistema di sorveglianza sindromica delle comunità provenienti dal Nord Africa; coordinamento inter-distrettuale nella gestione dei relativi interventi di profilassi e terapia; counselling in occasione di segnalazione di casi di malattia infettiva riguardante gli immigrati. Sorveglianza e controllo di eventi legati alla natalità e ai casi di difetti congeniti Elaborazione, valutazione ed informatizzazione dei CedAP dei punti nascita pubblici e privati della città di Napoli, di concerto con il Dipartimento di Scienze mediche e preventive- Sezione d Igiene e Medicina Preventiva - Università Federico II, e con l O.E.R.; elaborazione e valutazione, in collaborazione con l'o.e.r., dei dati relativi al Registro Campano dei difetti congeniti dei punti nascita pubblici e privati della città di Napoli; analisi dei dati CedAP anno 2014 relativi alle donne straniere temporaneamente presenti e residenti a Napoli (STP); recupero dei dati CedAP per la chiusura dell anno 2015 di concerto con l O.E.R. e Dipartimento di Scienze mediche e preventive- Sezione d Igiene e Medicina Preventiva - Università Federico II. Sorveglianza stato di salute della popolazione residente nella ASL Napoli 1 Centro - PASSI Verifica dei questionari standardizzati compilati dalle UU.OO.P.C nel corso delle interviste telefoniche effettuate agli assistiti campionati con modalità random, relativamente ad un campione annuale di circa 375 assistiti, con campionamenti trimestrali, ultimazione delle interviste del III campionamento ed avvio delle interviste del IV campionamento; immissione dei dati relativi alle interviste effettuate nel sistema nazionale di raccolta dati PASSIDATI relativo agli anni 2012, 2013, 2014, e 2015 ed elaborazione ed analisi statistica dei files; 124

109 stesura in corso del rapporto conclusivo per il sistema di sorveglianza P.A.S.S.I. relativo agli anni 2012, 2013, 2014, 2015; attività di informazione e sensibilizzazione presso i Distretti Sanitari della A.S.L., con la distribuzione di materiale informativo preparato ad hoc, quali pieghevoli e locandine, destinato agli ambulatori dei medici di famiglia ed ai Centri antidiabetici. Tale attività è finalizzata ad accrescere progressivamente l adesione da parte degli operatori sanitari e degli assistiti dell A.S.L. all espletamento delle interviste telefoniche. 125

110 SALUTE MENTALE In relazione agli indirizzi ed alle linee strategiche stabilite dalla Direzione Generale e con riferimento alla loro attuazione, ferma restando la necessità di assicurare le funzioni e le attività che si dovessero rendere necessarie per il raggiungimento degli obiettivi assegnati dalla Direzione strategica, il Dipartimento di Salute Mentale, Dipartimento di tipo strutturale, svolge attività di diagnosi, cura, prevenzione e riabilitazione nell ambito della salute mentale, adottando linee guida e percorsi assistenziali improntati alla massima appropriatezza, umanizzazione e personalizzazione dell'azione clinica ed assistenziale, funzionale all adozione di modelli operativi tendenti al continuo miglioramento delle performance aziendali. Si riportano di seguito le attività svolte nel corso dell anno 2016 dal Dipartimento di Salute Mentale. Nel corso dell anno 2016, n utenti hanno usufruito dell assistenza territoriale, per un totale di n prestazioni erogate, e n. 297 utenti hanno usufruito dell assistenza residenziale (Fonte: Sistema di rilevazione LEASOCIOSAN - Anno 2016). La tabella mostra gli accessi nell anno 2016 nelle cliniche neuropsichiatriche di utenti del Dipartimento di Salute Mentale. Villa degli Villa dei Villa Villa Clinica Camaldoli Hermitage N.R. Totale % Ulivi Pini Elisa Chiarugi Bianchi UOSM ,9 UOSM ,9 UOSM ,7 UOSM ,1 UOSM ,1 UOSM ,9 UOSM ,7 UOSM ,5 UOSM ,4 UOSM ,3 126

111 N.R ,5 Totale % 59,1 1,5 15,4 3,3 15,3 2,0 0,1 3,3 100,0 La tabella mostra le giornate di ricovero nell anno 2016 nelle cliniche neuropsichiatriche di utenti del Dipartimento di Salute Mentale. UOSM 24 UOSM 25 UOSM 26 UOSM 27 UOSM 28 UOSM 29 UOSM 30 UOSM 31 UOSM 32 UOSM 33 Villa Villa Camaldoli degli Hermitage dei Villa Villa Clinica N.R. Totale % Ulivi Pini Elisa Chiarugi Bianchi , , , , , , , , , ,3 N.R ,4 Totale % 58,7 1,5 14,2 2,6 18,2 1,8 0,1 2,9 100,0 Nel corso dell anno 2016, n. 500 pazienti residenti nell A.S.L. Napoli 1 Centro sono stati ricoverati nei Servizi Psichiatrici di Diagnosi e Cura (SPDC) aziendali, per un totale di giornate di degenza (Fonte: Sistema QUANI SDO - Anno 2016). 127

112 AREA FARMACEUTICA Le attività di Farmaceutica Territoriale sono indirizzate al paziente, sia che vengano erogate direttamente, al domicilio o nelle Strutture Aziendali residenziali e semiresidenziali, sia che vadano a servire le prestazioni rese al paziente dalle UU.OO. distrettuali, con una movimentazione di farmaci e dispositivi medici per un valore medio annuo di circa di euro. Le attività attinenti a quest ambito sono state assicurate e sono proseguite qualificandosi per l uniformazione sui territori dei percorsi di assistenza farmaceutica e la semplificazione delle procedure di accesso alla cura negli ambiti di pertinenza. È stata garantita l assistenza farmaceutica diretta ai pazienti aventi diritto (farmaci PHT, L. 648, Malattie Rare, Fibrosi Cistica, patologia diabetica, talassemici, ossigeno terapia domiciliare, etc.) di farmaci, dispositivi medici (D.M.), alimenti ed integratori per un valore di circa di euro all anno. Particolare attenzione è stata rivolta alla gestione ottimizzata delle scorte e degli approvvigionamenti, alla centralità del paziente con particolare riguardo al paziente cronico e fragile ed alla attivazione di sinergie con le Direzioni Distrettuali e le UUOO Distrettuali per il miglioramento dell assistenza distrettuale. Durante l anno, inoltre, si è proceduto: all attivazione di sinergie con il Dipartimento di Prevenzione, il Dipartimento di Assistenza Primaria e Continuità delle Cure e le Direzioni Distrettuali per la promozione ed implementazione delle campagne vaccinali; all interazione multidisciplinare con i medici prescrittori dei centri autorizzati per la prescrizione, in particolare, a pazienti affetti da Fibrosi Cistica e Patologie Rare; all informazione e formazione ai pazienti aventi diritto sul corretto uso dei farmaci e Dispositivi Medici distribuiti direttamente. 128

113 Si è provveduto, inoltre, a gestire le attività di audit relative ai comportamenti prescrittivi rilevati dai prescrittori distrettuali al fine di promuovere un uso quanto più appropriato possibile dei farmaci e dispositivi medici, avvalendosi della produzione di report di spesa e consumo dei farmaci sul territorio. Sono stati prodotti report periodici in merito all andamento della spesa farmaceutica correlata all erogazione diretta. E stato effettuato uno studio di monitoraggio delle prescrizioni delle eritropoietine biosimilari. E stato effettuato, inoltre, uno studio sull utilizzo di colimestato di sodio per i pazienti affetti da fibrosi cistica comparativo dei consumi e dei costi in rapporto al device utilizzato. Si riportano di seguito tabelle riassuntive con i dati dell attività di distribuzione di prodotti farmaceutici alle singole strutture aziendali. Distribuzione Prodotti Farmaceutici a UU.OO. e Ambulatori Distrettuali anno 2016 n. unità posologiche totali di farmaci consegnate n. pezzi dispositivi medici e altri prodotti farmaceutici consegnati Distribuzione prodotti farmaceutici alle Unità Distrettuali di ADI e Cure Palliative anno 2016 n. pezzi erogati spesa ,06 Distribuzione Prodotti farmaceutici per Assistenza Domiciliare Geriatrica anno 2016 Prodotto n. pezzi consegnati Spesa Farmaci ,63 Dispositivi medici ,66 Stomie ,96 TOTALE ,25 Distribuzione Prodotti Farmaceutici per i SERT anno

114 Prodotti consumi Spesa Farmaci ,03 Dispositivi ,13 Vaccini ,95 Farmaci stupefacenti ,26 TOTALE ,37 Distribuzione Vaccini anno 2016 n. pezzi consegnati Spesa ,30 Distribuzione Prodotti Farmaceutici per i Centri di Salute Mentale anno 2016 consumi Spesa totale Farmaci ,73 Dispositivi medici ,12 Vaccini ,8 TOTALE ,65 Distribuzione Prodotti farmaceutici a Istituti Penitenziari anno 2016 PRODOTTI consumi Spesa NISIDA Farmaci ,24 Dispositivi medici ,46 POGGIOREALE Farmaci ,46 Alimenti ,71 Dispositivi medici ,39 Vaccini ,48 Stupefacenti ,37 Ossigeno in MTC 2.449, ,26 130

115 SECONDIGLIANO Farmaci ,26 Alimenti ,40 Dispositivi medici ,10 Vaccini ,70 Stupefacenti ,56 TOTALE ,39 Distribuzione prodotti farmaceutici a SerT area Penale anno 2016 Prodotti consumi Spesa totale Farmaci ,60 Dispositivi medici ,75 Farmaci stupefacenti ,14 TOTALE 7.249,49 Distribuzione prodotti farmaceutici alle RSA anno 2016 Prodotti consumi Spesa totale Farmaci ,31 Dispositivi medici ,06 Ossigeno in mtc 1.462, ,14 Stupefacenti ,84 Vaccini ,00 Totale ,35 Distribuzione Prodotti farmaceutici alle SIR - anno 2016 consumi Spesa Farmaci ,49 Dispositivi medici ,46 Vaccini 2 35,75 131

116 Totale ,70 Si riportano di seguito tabelle riassuntive con i dati dell attività di assistenza diretta al paziente. Distribuzione Diretta Farmaci A-PHT anno 2016 N. Pazienti erogazioni Totale confezioni erogate Spesa totale ,15 Distribuzione Diretta a pazienti affetti da Fibrosi Cistica anno 2016 N. Pazienti Prodotti consumi Spesa Alimenti/integratori alimentari ,60 68 Farmaci ,04 Dispositivi medici ,39 Altri prodotti farmaceutici 5 23,4 Totale ,43 Distribuzione diretta a pazienti affetti da patologie rare anno 2016 N. Pazienti Prodotto consumi Spesa 605 Alimenti/integratori alimentari Farmaci/preparazioni magistrali , ,20 Altri prodotti farmaceutici ,23 Dispositivi medici ,71 TOTALE ,47 Distribuzione diretta Farmaci inseriti nell elenco L. 648/96 anno 2016 N. Pazienti Totale pezzi erogati Spesa totale 132

117 ,84 Distribuzione EPO a nefropatici in pre-dialisi, dialisi e dialisi peritoneale 2016 Tipologia di trattamento N. trattati N. accessi up erogate Spesa Dialisi ,9 Pre-dialsi ,5 Dialisi peritoneale ,8 Distribuzione Prodotti farmaceutici ai pazienti affetti da talassemia consumi Spesa totale ,35 Distribuzione Diretta di DM a pazienti Diabetici anno 2016 N. Pazienti Totale pezzi erogati Spesa totale ,76 Distribuzione Dispositivi medici ed ausili a pazienti uro colostomizzati e incontinenti N. Pazienti Spesa totale c.a ,43 Distribuzione Diretta Domiciliare di Ossigeno Terapeutico Liquido anno 2016 N. Pazienti n. PT prescritti ed inseriti in SANIARP mtc OLT erogati Spesa totale , ,70 L Area Farmaceutica Convenzionata ha garantito l espletamento di tutte le attività istituzionali relative alla gestione amministrativa delle 311 farmacie insistenti sul territorio dell A.S.L. Napoli 1 Centro, gestendo una spesa media lorda annuale di oltre di euro, ed assicurando, sempre per il tramite delle suddette 133

118 farmacie, l assistenza integrativa, che assorbe una spesa media annua di circa di euro. L attività di distribuzione dei farmaci PHT attraverso il canale della Distribuzione per Conto (DPC) è stata notevolmente incrementata, sia in virtù di un aumento dei consumi che per l incremento dei principi attivi erogati secondo tale modalità distributiva; in particolare, nell arco dell anno 2016 sono stati introdotti nuovi Farmaci A-PHT in DPC con conseguente incremento delle confezioni movimentate rispetto all anno 2015 (+ 32%) ed una movimentazione di farmaci per un valore di circa di euro all anno. Nell anno 2016 è stata, inoltre, eseguita la pianificazione e progettazione di una sezione del sito internet della A.S.L. dedicata alla Distribuzione per Conto. Anche per i Depositi Farmaceutici, le Parafarmacie ed i punti vendita dei prodotti dieto-terapici per celiachia, come per le farmacie, viene garantita la vigilanza ed il controllo sulla corretta gestione amministrativa. Per garantire il controllo formale e sostanziale sulle prescrizioni farmaceutiche, tutte le ricette spedite mensilmente presso le farmacie che insistono sul territorio dell A.S.L. (circa di ricette/mese) sono controllate entro i termini previsti dalla legge. Nell anno, è stata adottata la tipologia di controllo a tappeto. Per irregolarità convenzionali è stato effettuato un addebito diretto di euro ,10, un addebito di euro ,53, dopo istruttoria della Commissione Tecnica di Vigilanza Farmaceutica, ed un importo di euro ,22 contestato ed in attesa di istruttoria da parte della Commissione Tecnica di Vigilanza Farmaceutica. Nell anno, sono state seguite le procedure di erogazione e rendicontazione delle prestazioni sanitarie e delle ricette farmaceutiche a pazienti Stranieri Temporaneamente Presenti (STP) con ricette lavorate per un importo contabilizzato di euro ,

119 Al fine della prevenzione del danno economico conseguente alla spedizione di ricette falsificate, è proseguita nel corso dell anno l attività di trasmissione tempestiva a tutti gli interlocutori istituzionali delle comunicazioni di furto o smarrimento ricettari e timbri, con l archiviazione delle comunicazioni di furto/smarrimento in un data base informatico e cartaceo per l anno. Sono stati, inoltre, come di consuetudine, effettuati i controlli circa la spedizione di ricette oggetto di furto/smarrimento formalizzando le eventuali relative segnalazioni all A.G. dell avvenuta spedizione di ricette oggetto di furto e provvedendo ai conseguenziali addebiti alle farmacie, nei casi dovuti. Le Commissioni Ispettive di vigilanza sulle farmacie, nel corso dell anno, hanno svolto ispezioni nelle farmacie, effettuando inoltre la vigilanza farmaceutica sui Reparti Farmaceutici presso servizi commerciali diversi dalle Farmacie (Parafarmacie). La Commissione di Vigilanza sui Distributori di medicinali per uso umano ha effettuato nel corso dell anno visite ispettive preventive e di vigilanza sulla distribuzione all ingrosso di medicinali per uso umano. In ottemperanza alle disposizioni normative nazionali e regionali che hanno istituzionalizzato e disciplinato l attività di monitoraggio e controllo delle prescrizioni farmaceutiche, si è provveduto nell anno ad ottemperare effettuando i controlli sull andamento della spesa farmaceutica della A.S.L. e per singolo medico e verificando il rispetto degli obiettivi previsti dalla Regione per alcune categorie di farmaci ad alto impatto sulla spesa e/o ad alto rischio di inappropriatezza prescrittiva. Per il monitoraggio delle prescrizioni farmaceutiche sono state condotte, inoltre, analisi di approfondimento per particolari categorie di farmaci ad alto costo per le quali la A.S.L. Napoli 1 Centro riporta indici di consumo superiori alla media regionale o nazionale. Di tali analisi sono stati prodotti report riassuntivi forniti alle 135

120 direzioni distrettuali per costituire strumento di approfondimento e controllo nel confronto con i medici convenzionati L attività di analisi della spesa e dei consumi si avvale, grazie alla convenzione gratuita stipulata con il Cineca di Bologna, di un ulteriore strumento di sorveglianza sanitaria ed economica: l Osservatorio ARNO, osservatorio multicentrico delle prestazioni sanitarie erogate al singolo cittadino che permette di effettuare benchmarking fra A.S.L. della stessa regione e confronti con il campione nazionale ARNO. La collaborazione con il Cineca ha consentito la realizzazione di studi approfonditi di farmacoutilizzazione e farmacoepidemiologia concretizzatisi nella stesura di specifici rapporti prescrittivi su categorie di farmaci per la realizzazione di studi di appropriatezza prescrittiva. In particolare sono stati effettuati studi di appropriatezza prescrittiva sull utilizzo dei farmaci antiasmatici, dei farmaci antidiabetici e delle statine nell A.S.L. Napoli 1 Centro. Viene esercitata nei confronti delle farmacie convenzionate, dei medici convenzionati e dei cittadini attività di informazione e documentazione sul farmaco sia per quanto attiene alle caratteristiche farmacologiche, cliniche e terapeutiche che per quanto attiene alla normativa ad esso connessa. E stata svolta l attività di farmacovigilanza prevista dalla norma nazionale garantendo il flusso istituzionale delle segnalazioni di reazioni avverse (ADR), con il recepimento, controllo ed invio alle autorità competenti di n. 604 schede di segnalazione di ADR e l inserimento di n. 306 segnalazioni ADR nel database Rete Nazionale di Farmacovigilanza, e gestendo le informazioni ed attivando le iniziative di informazione attiva di ritorno ai medici segnalatori. Si è provveduto, inoltre, alla trasmissione mensile di tutti i flussi di farmaci e Dispositivi Medici previsti dal sistema ministeriale di monitoraggio dei medicinali e dei dispositivi medici, garantendo la corretta implementazione dei flussi e provvedendo 136

121 ad aggiornare, integrare e modificare le regole d implementazione sulla base dei disposti nazionali e regionali. Sono state garantite, nell anno, tutte le attività funzionali alla gestione del processo autorizzativo e di verifica e controllo dei centri prescrittori regionali negli ambiti previsti dalla norma ed in ottemperanza alle norme di disciplina. Si è provveduto, pertanto, alla verifica del possesso dei requisiti specifici attinenti al farmaco, alla proposta conseguenziale delle nuove identificazioni ed alla trasmissione agli uffici regionali competenti ai fini rispettivamente dell inserimento/modifica nell elenco regionale dei Centri Prescrittori. A tal fine, è stato redatto il percorso aziendale per l individuazione di un nuovo Centro Prescrittore che prevede che la verifica dei requisiti venga effettuata a vari livelli, che sono stati tutti garantiti. In azienda sono attivi n. 63 centri prescrittori ospedalieri, con n. 487 medici ospedalieri abilitati, e n. 164 centri prescrittori territoriali, con n. 493 medici territoriali abilitati. Come disposto dal Decreto n 66/2016, che in Campania ha introdotto l obbligo di redarre in modalità elettronica i Piani Terapeutici, utilizzando la piattaforma Sani.ARP, sono state gestite tutte le attività necessarie alla piena ottemperanza. In particolare, si è provveduto all implementazione in piattaforma Sani.ARP dei Centri Prescrittori censiti dalla A.S.L. e abilitazione dei medici individuati (rilascio credenziali di accesso al sistema); al caricamento in Piattaforma Sani.ARP dei Piani Terapeutici cartacei in corso di validità. Tutti i piani terapeutici cartacei non ancora informatizzati sono controllati e caricati in piattaforma previa erogazione del farmaco al paziente. In fase di caricamento sono emerse molte criticità legate ai farmaci e ai prescrittori che hanno indotto l attivazione di azioni correttive finalizzate a ridurre le difformità richiamando la classe medica e i farmacisti a quanto stabilito dalla norma attraverso la diffusione di opportune circolari informative mirate. È stata garantita, infine, l attività di monitoraggio della spesa farmaceutica ospedaliera e territoriale e di verifica dell appropriatezza prescrittiva, con la predisposizione e redazione trimestrale della relazione sull andamento della spesa 137

122 farmaceutica aziendale (convenzionata, ospedaliera, territoriale) per la verifica trimestrale conto economico aziendale e la verifica periodica del conseguimento degli obiettivi specifici dettati dalla regione per le categorie di farmaci a più alto impatto sulla spesa e a maggiore probabilità di inappropriatezza. ATTIVITÀ CENTRALI E TECNICO-AMMINISTRATIVE Il parco apparecchiature biomedicali della A.S.L. Napoli 1 Centro si compone di circa unità distribuite tra Ospedali, Distretti territoriali, Istituti Penitenziari e abitazioni di pazienti domiciliati. Nell anno 2016 l importo per la manutenzione delle apparecchiature biomedicali è stato pari a Euro ,42. L anno 2016 ha visto attuarsi un ulteriore fase di avvio dell Ospedale del Mare. Con precisione si sono aggiunti agli ambulatori già presenti anche i servizi di Radiologia, Radioterapia, Dialisi con il relativo parco biomedicale, ovviamente ad altissima tecnologia. Sono stati eseguiti i collaudi e le relative messe in esercizio con le dovute attività manutentive delle apparecchiature biomedicali dell ospedale, il tutto nel pieno rispetto delle scadenze di avvio delle attività sanitarie programmate. Inoltre, sono state prese in carico manutentivo innumerevoli apparecchiature per i Presidi Ospedalieri ed i distretti della A.S.L. acquistate negli anni precedenti, le cui garanzie sono scadute nel Da un attenta analisi delle attività manutentive svolte nel 2016 si è riscontrata una significativa riduzione della manutenzione straordinaria delle apparecchiature biomedicali e dei relativi costi, frutto di un percorso formativo rivolto agli operatori sanitari, iniziato nel 2012, che mira ad evitare eventi accidentali, cause di guasti e rotture. Anche nel 2016 si è proseguito su un percorso di dismissione di apparecchiature sanitarie considerate obsolete e/o non riparabili, dismettendone il relativo canone manutentivo con correlati risparmi economici. 138

123 E stato eseguito un gran numero di trasferimenti di apparecchiature biomedicali sia nell ambito dello stesso presidio che tra strutture diverse. Ciò ha ottimizzato le risorse strumentali in dotazione all Azienda. In adempienza agli obiettivi di risparmio recati dal D.L. 78/2015 (Spending Review) si è provveduto, anche per il 2016, alla rinegoziazione dei contratti inerenti la manutenzione ed assistenza tecnica delle apparecchiature elettromedicali in dotazione a questa A.S.L., procedendo ad una riduzione delle prestazioni contrattualizzate al fine di conseguire un risparmio su base annua del 5% del valore del canone corrisposto. Nell anno 2016, al fine di conseguire il contenimento dei costi nel rispetto dei LEA, si sono poste in essere attività dirette alla razionalizzazione e riduzione delle spese relative ai servizi. In particolare: - l Azienda ha aderito a tutte le convenzioni Consip attive messe a disposizione per soddisfare i bisogni aziendali ed ha proceduto all acquisito di beni sanitari e non messi a disposizione nelle varie categorie merceologiche sulla piattaforma del Mercato Elettronico della Pubblica Amministrazione, eseguendo nell'anno 2016 n. 90 RDO sul Mepa, concludendo n. 25 gare di appalto a mezzo procedura aperta e n. 13 adesioni Consip, quali: fotocopiatrici multifunzioni, tomografi a risonanza magnetica big bore, city car, gas naturale, ortopantomografi, energia elettrica e dei servizi connessi, carburante extrarete autotrazione, angiografi, stampanti monocromatica, PC, tomografi da 1,5 tesla, buoni prelievo benzina, arredi per ufficio; - l Azienda ha aderito a tutte le convenzioni e/o accordi quadro stipulati dalla Centrale Unica di Committenza SORESA, attraverso l'invio dei fabbisogni di farmaci, emoderivati, vaccini, disinfettanti, protesi ortopediche, guanti, siringhe, pannoloni, medicazioni avanzate, suturatrici, pacemaker, mezzi di contrasto, defibrillatori semiautomatici, frigoriferi e frigoemoteche per laboratori, sistemi di prelievo ematico per centri trasfusionali e sistemi diagnostici per urine, chimica clinica, sistema di teletrasmissione e refertazione remota elettrocardiografica per la rete emergenza, 139

124 comunicatori oculari, servizio rilevazione e gestione dei dati della spesa farmaceutica; - nel 2016 è stata potenziata tutta l'area distrettuale territoriale, relativamente alla rete cardiologica, mediante l'acquisto di elettrocardiografi, ecografi, defibrillatori, lettini da prove sforzo e holter; - le strutture aziendali sono state potenziate con l'acquisto di TC per il Capilupi di Capri, Loreto Nuovo, Pellegrini e Distretto 30, con l acquisto di Risonanze Magnetiche per il San Paolo, San Giovanni Bosco, Corso V. Emanuele ed Ascalesi e con l acquisto di telecomandati digitali per i PP.00. Pellegrini, Loreto Nuovo e San Giovanni Bosco ed un ortopantomografo digitale al P.O. Ascalesi; - per lo start up dell'ospedale del Mare si è provveduto all'acquisizione di molteplici attrezzature, quali: litotritori ad ultrasuoni e laser, un sistema di videonistagmografia, un sistema per la centralizzazione, monitoraggio e controllo da remoto dei presidi per conservazione e stoccaggio del sangue, ecooftalmologia, apparecchiatura per anestesia e rianimazione, un sistema per litotrissia extracorporea, una colonna endoscopica con sistema NBI, un laser CO", attrezzature per ambulatorio di vestibologia, tutte le attrezzature per laboratorio analisi, due generatori elettrochirurgici, nonché tutti gli arredi sanitari e non; - è stata data attuazione delle misure di contenimento della spesa sanitaria di beni, servizi e dispositivi medici ai sensi del D.L. n. 78/15 convertito in Legge n. 125 del (Spending Review) e dalle attività di riduzione dei prezzi e/o volumi di acquisto è derivato un risparmio di Euro ,88; - è stata indetta e aggiudicata gara relativa alle coperture assicurative RCA, KASKO, Infortuni categorie diverse e All RISK realizzando un risparmio dei costi pari a ,00, sia operando il taglio del 5% dei costi su tutti e quattro i lotti in ottemperanza a quanto disposto dalla spending review ( D.L. n. 78/2015), sia riducendo ulteriormente l importo a base d asta non usufruendo del Broker ( 10% per i lotti Infortuni e All Risk e 5% per RCA e KASKO); 140

125 - a seguito di continui monitoraggi, si è potuto procedere alla dismissione di immobili detenuti in fitto, trasferendo le attività presso locali di proprietà aziendale; - si sono predisposte convenzioni con altri Enti del SSR per lo sfruttamento reciproco di graduatorie, realizzando una economia dei costi legati alle procedure concorsuali; - sono state predisposte Convenzioni per acquisire specifiche professionalità da altri Enti del SSR che hanno prestato attività a costi contenuti permettendo l avanzamento delle fasi propedeutiche all apertura dell Ospedale del Mare; - per massimizzare gli introiti derivanti da donazioni, si sono predisposte procedure di assegnazione di borse di studio per la realizzazione di progetti mirati, senza alcun aggravio di spesa per l Azienda; - è stato predisposto, mediante formazione del personale addetto, il passaggio ad altro sistema operativo che consente la gestione totale della protocollazione unicamente attraverso la procedura informatica; - è stato predisposto regolamento per la gestione dell Albo pretorio on line aziendale; - si è proceduto al rinnovo del Protocollo d intesa con l Agenzia delle Entrate e del Territorio per la stima dei cespiti; - in base alle stime, si sono avviate le procedure di recupero dei canoni di locazione spettanti non riscossi e/o parzialmente non corrisposti; - si è dato inizio all adozione di un atto di convenzione, senza costi a carico dell Azienda, con il Consiglio notarile di Napoli per effettuare la vendita di n 50 immobili per i quali è pervenuta autorizzazione regionale; - si è dato inizio alla rivisitazione degli espropri effettuati su beni aziendali per pubblica utilità; - si è dato inizio alla verifica delle mancate riconsegne dei beni assegnati in proprietà all Azienda e ancora detenuti da Amministrazioni Comunali; - per l attuazione del piano di rientro si è seguita la dismissione di immobili condotti in locazione; 141

126 - nell ambito delle attività di manutenzione degli immobili aziendali, sono stati effettuati numerosi interventi di ristrutturazione, manutenzione straordinaria e adeguamento funzionale in amministrazione diretta e con tali interventi si è realizzato un risparmio, valutabile in media del 40%, rispetto ai prezzi medi di mercato. Con la Delibera n. 21 del 29 Gennaio 2016 e, ad integrazione, con la Delibera n. 98 del 23 febbraio 2016, sono stati adottati il Piano triennale della prevenzione della corruzione e programma triennale per la Trasparenza e l integrità della A.S.L. Napoli 1 Centro Il Piano ha tenuto conto dei requisiti di sostenibilità e attuabilità degli interventi ed ha previsto il raccordo con gli altri strumenti di programmazione nell ambito della complessiva strategia aziendale, ha supportato la gestione introducendo strumenti di prevenzione ed ha interessato più livelli organizzativi. Alla mappatura dei processi, ad esso allegata, hanno partecipato i Direttori dei Dipartimenti, delle UU.OO.CC. e delle Articolazioni Territoriali anche per assicurarne l integrazione con altre procedure in atto, rispettare la struttura organizzativa e le misure di verifica. La mappa dei rischi e delle misure ha consentito di individuare le aree nel cui ambito è più elevato il rischio che siano commessi reati di corruzione e facilitato l avanzamento dei lavori della mappatura dei processi, individuando misure generali e azioni di trasparenza, misure specifiche e straordinarie riferite ai processi che richiedono interventi organizzativi. Nel 2016 i Referenti della prevenzione della corruzione e della Trasparenza hanno svolto un'attività informativa nei confronti del responsabile della prevenzione della corruzione, affinché abbia elementi e riscontri sull intera organizzazione ed attività dell amministrazione. Hanno individuato le attività nell ambito delle quali è più elevato il rischio di corruzione, partecipando alla valutazione ed hanno supportato i propri Direttori con proposte di soluzioni organizzative e per garantire il processo attuativo dell amministrazione trasparente. A seguito della valutazione dei punti di debolezza su cui agire e i punti di forza su cui sostenere il miglioramento delle azioni da portare, sul portale aziendale è stato 142

127 pubblicato l avviso per la consultazione pubblica per promuovere la partecipazione di tutti i portatori di interesse al fine di migliorare la strategia di prevenzione della corruzione. Per la riorganizzazione della sezione AMMINISTRAZIONE TRASPARENTE, rispetto alle modifiche riguardanti la pubblicazione dei dati, delle informazioni e dei documenti, rispetto agli obblighi di trasparenza e sanzioni per la violazione delle disposizioni in materia di prevenzione della corruzione, pubblicità e trasparenza, si sono programmati interventi di adeguamento informatico che consentano la pubblicazione delle informazioni nel pieno rispetto di quanto definito dal decreto legislativo 25 maggio 2016, n. 97. La verifica dell'efficace attuazione del Piano si è avvalsa di indicatori di Eventi rischiosi, come ad esempio i procedimenti disciplinari e penali, da monitorare semestralmente, e sono state analizzati gli scostamenti rispetto a quanto messo in atto e le criticità riscontrate nell attuazione di quanto proposto dal Piano Aziendale e realizzato dai responsabili dei procedimenti rispetto all'attuazione delle misure in materia di prevenzione della corruzione e di trasparenza. In applicazione della Legge 190/2012 è stato aggiornato ed integrato l'elenco, predisposto nel 2014, del personale per il quale sono stati organizzati i programmi di formazione. La trasparenza dell'attività amministrativa, nel 2016, è stata assicurata mediante la pubblicazione nel sito web delle informazioni relative ai procedimenti amministrativi, nel rispetto delle disposizioni di legge in materia di trasparenza del D.lgs. 33/2013 ed i criteri di facile accessibilità, completezza e semplicità di consultazione, tempestività e di protezione dei dati personali, e garantendo il diritto di chiunque a richiedere i documenti e le informazioni per i quali sia stata omessa la pubblicazione nella Sezione AMMINISTRAZIONE TRASPARENTE. L A.S.L. Napoli 1 Centro persegue la finalità di mettere a disposizione di tutti i cittadini i dati principali sull andamento dell amministrazione e le procedure gestionali ed amministrative. 143

128 L'A.S.L. Napoli 1 Centro ha definito la procedura dell'accesso Civico, ai sensi del Decreto Legislativo 14 marzo 2013, n 33 ed ha adottato il Regolamento per l accesso civico dell A.S.L. Napoli 1 Centro ai sensi dell art. 5 del suddetto D.Lgs.. Il Regolamento per l'accesso Civico descrive la procedura per garantire il diritto di chiunque a richiedere i documenti e le informazioni per i quali sia stata omessa la pubblicazione nella Sezione AMMINISTRAZIONE TRASPARENTE del sito istituzionale; sul portale dell A.S.L. Napoli 1 Centro sono state pubblicate le modalità di presentazione di istanza di accesso civico. Nel 2016 si sono registrate n. 73 procedure di accoglienza e gestione di richieste di accesso civico. I richiedenti, decorso inutilmente il termine per la conclusione del procedimento di cui all'art. 5 del Regolamento per l'accesso civico, possono rivolgersi al Responsabile della Trasparenza, titolare del potere sostitutivo. In totale si sono registrati n. 26 ricorsi al titolare del potere sostitutivo per la trasparenza. I ricorsi sono stati oggetto di analisi con i Direttori responsabili delle strutture e di proposte di miglioramento organizzativo per i processi per i quali hanno evidenziato criticità specifiche. Nel 2016 l A.S.L. Napoli 1 Centro ha garantito i diritti di informazione, di accesso e di partecipazione, agevolando l'utilizzazione dei servizi offerti, informando sulle strutture e sui compiti dell'amministrazione ed attuando mediante l'ascolto dei cittadini e la comunicazione interna i processi di verifica e miglioramento della qualità dei servizi. A tal fine sono state accolte osservazioni, opposizioni, denunce o reclami. Tramite le Unità Operative di Relazioni con il Pubblico nei Distretti Sanitari e gli Uffici nei Presidi Ospedalieri e nei Presidi Sanitari Intermedi, nel 2016 l A.S.L. Napoli 1 Centro ha garantito l esercizio del diritto dei cittadini di informazione, trasparenza, accesso, partecipazione ed utilizzo dei servizi; sono state illustrate le disposizioni e le normative all utenza; è stata consentita la presentazione di segnalazioni, reclami, applicando il Regolamento di pubblica tutela e le procedure del reclamo; è stato facilitato l esercizio del diritto di accesso agli atti. 144

129 Nel 2016 è stato individuato il Presidente del Comitato Unico di Garanzia per le pari opportunità e la valorizzazione e il benessere di chi lavora e contro le discriminazioni (CUG) della A.S.L. Napoli 1 Centro, delibera n 844 del 27 Dicembre 2016, al fine di assicurare parità e pari opportunità di genere, garantendo l'assenza di qualsiasi discriminazione relativa al genere, alla razza, all'età, all'orientamento sessuale, all'origine etnica, alla disabilità, alla lingua e alla religione; favorire l'ottimizzazione della produttività del lavoro, migliorando l'efficienza, anche attraverso la realizzazione di un ambiente di lavoro caratterizzato dal benessere organizzativo e dal contrasto di qualsiasi discriminazione; partecipare a rendere efficiente, efficace e trasparente l'organizzazione della A.S.L. Napoli 1 Centro. La Carta dei Servizi (DPCM 19 maggio 95 in esecuzione del Decreto Legge n 163 convertito in legge n 273/95) è uno strumento di miglioramento della Qualità e della Comunicazione, di Tutela dei Diritti dei Cittadini. L A.S.L. Napoli 1 Centro garantisce il rispetto degli standard adottati e ne verifica il rispetto e pubblicizza gli standard adottati ed informa il cittadino. Nel 2016 la Carta dei servizi ha adottato gli standard di quantità e di qualità del servizio. Gli standard individuati costituiscono un criterio di valutazione delle prestazioni fornite sulla base dei valori concreti ed oggettivi fissati. I fattori di qualità individuati sono quelli che focalizzano l'esperienza ed il percorso dell'utente e per ogni fattore di qualità sono stati scelti alcuni indicatori utili a misurare e a rappresentare sinteticamente la situazione esistente, ma anche per definire obiettivi precisi da perseguire e poi da verificare. Le strutture analizzate sono per il 2016 i Distretti Sanitari ed i Presidi Ospedalieri. Grazie alla raccolta dei reclami e delle segnalazioni da parte dell'utenza, si sono gestiti processi di verifica della qualità del servizio erogato nei distretti sanitari e nei presidi ospedalieri e nei servizi dei Dipartimenti aziendali. Il monitoraggio consente un'osservazione costante sulla condivisione delle criticità, l'individuazione e l'attivazione delle misure correttive e preventive. Il reclamo rappresenta così uno strumento strategico, di cambiamento e di miglioramento della qualità dei servizi sanitari, fornendo in tal senso all'azienda la possibilità di orientare l'azione decisionale. 145

130 La gestione del rischio clinico è uno dei determinanti del governo clinico per l attuazione del miglioramento della qualità delle prestazioni attraverso un processo sistematico, comprendente sia la dimensione clinica che quella gestionale, che impiega un insieme di metodi, strumenti e azioni che consentono di identificare, analizzare, valutare, trattare e monitorare i rischi al fine di migliorare la sicurezza dei pazienti e degli operatori. Alla base della gestione del rischio clinico c'è la "promozione della cultura dell'imparare dall'errore" al fine di evitare il ripetersi dello stesso, e comunque contenerlo al livello minimo accettabile. In un ottica di Miglioramento Continuo di Qualità, l eventuale errore va considerato una opportunità di miglioramento che deve favorire la partecipazione attiva e la condivisione degli operatori e dei pazienti L A.S.L. Napoli 1 Centro, in ottemperanza a quanto sancito da norme e circolari in materia, nel recepire quanto disposto dal Piano Sanitario Nazionale e dalla Programmazione Regionale, ha istituito il Team per la gestione Rischio Clinico (Delibera n 127 del 7/02/07, modifiche ed integrazioni con Delibera aziendale n 574 del 22/03/2013), ha istituito il Comitato Valutazione Sinistri (Delibera aziendale n 574 del 22/03/2013), ha adottato specifico Modello Organizzativo (Delibera aziendale n 574 del22/03/2013), sviluppando una rete di interazioni fra le strutture centrali ed i diversi presidi territoriali, in un ottica di sinergia operativa tra i ruoli manageriali e quelli più propriamente clinico-assistenziali. La gestione del Rischio Clinico risponde agli adempimenti LEA relativi a alimentazione flusso SIMES eventi sentinella e sinistri, alimentazione flusso AGENAS per l implementazione delle raccomandazioni ministeriali per la sicurezza del paziente, applicazione del manuale per la sicurezza del paziente in sala operatoria. Nel 2016 sono state elaborate linee di indirizzo aziendali per il corretto uso degli antibiotici e il contrasto al fenomeno dell antibiotico resistenza (delibera n. 323 del 10/10/2016). Il Servizio Formazione e Aggiornamento dell A.S.L. Napoli 1 Centro ha svolto le seguenti attività nel corso dell anno 2016: 146

131 Progetti formativi collettivi: realizzati Con ECM: Senza ECM 9 3. N di edizioni/gruppi: N partecipanti totali: (dato relativo alla programmazione) 5. N crediti ECM erogati: 1.921,6 6. N medio crediti per partecipante: 16 Percorso formativo collettivo in tema di anticorruzione dal titolo etica e legalità : - N personale formato 402 (su 510 individuati dal Responsabile Aziendale. Nel 2017 è stato effettuato un corso di recupero per gli assenti); Percorso formativo antincendio rischio elevato realizzato con il Comando Provinciale VV.F. (per i dipendenti dell Ospedale del Mare), un ulteriore corso si è svolto nel 2017: - N personale formato: 20 Percorso formativo permanente collettivo aziendale ai sensi dell art. 18 D.Lgs 81/08 in tema di salute e sicurezza nei luoghi di lavoro : - N soggetti formati: 840; Percorsi formativi individuali obbligatori: 1. su richiesta da parte di dirigenti: a. N richieste pervenute: 22 b. N richieste autorizzate dal D.G.: 2 2. disposti dall Azienda (corso specialistico per referenti e responsabili della corruzione) effettuato presso la SNA di Caserta/Roma a. N partecipanti: 6 Richieste di Tirocinio curriculare pre o post laurea o abilitazione, scuole di specializzazione non afferenti alla Rete formativa regionale per le specializzazioni mediche e non: - N autorizzazioni:

132 Richieste di volontariato con tutoraggio presso strutture aziendali (Dipartimenti, Presidi Ospedalieri, Distretti Sanitari di Base, Servizi): 1. N autorizzazioni 195; i) dirigenza sanitaria e comparto: 150; ii) Dirigenza medica: 45; Nuove richieste di autorizzazione alla partecipazione di U.O. aziendali alla Rete formativa regionale per le specializzazioni mediche: 1. N richieste in rete formativa: 5, 2. N richieste extra rete formativa. 5; Corso di Formazione Specifica in medicina generale (C.F.S.M.G.), corso di formazione specialistica per medici di medicina generale (abilitante come specializzazione): 1. N anni 3 2. N ore /anno: a. Teoria presso P.F. Piazza Nazionale: 270 ore b. Teoria presso A.R.San./Regione 260 ore c. Pratica presso ASL: ore 3. N specializzandi per i 3 anni: 35 Corsi di laurea per le professioni sanitarie: 6 CC.d.L. triennali attivi presso sedi aziendali, ai sensi dello specifico protocollo d intesa Università Regione: 1. Infermieri (3 CC.d.L.): a. Università degli studi della Campania L. Vanvitelli (ex SUN) i. Sede Elena D Aosta: 1. N. anni 3; 2. N. discenti: 90; 3. N. aule attive: 3; ii. Sede Incurabili: 1. N. anni 3; 2. N. discenti 90; 148

133 3. N. aule attive: 3 b. Università degli studi di Napoli Federico II i. Sede Elena d Aosta: 1. N. anni 3; 2. N. discenti. 90; 3. N. aule attive: 3; 2. Fisioterapisti (2 CC.d.L.): a. Università degli studi della Campania L. Vanvitelli (ex SUN), sede Elena D Aosta: i. N. anni 3; ii. N. discenti 50; iii. N. aule attive. 3; b. Università degli studi di Napoli Federico II, sede Elena d Aosta: i. N. anni attivi nel 20162; ii. N. discenti: 40; iii. N. aule attive 2; 3. Tecnici sanitari di Radiologia medica e radioterapia (1 C.d.L.): a. Università degli studi della Campania L. Vanvitelli (ex SUN) sede Elena d Aosta: i. N. anni attivi nel 2016: 2 ii. N. discenti: 20; iii. N. aule attive: 2 FATTI DI RILIEVO DELL ESERCIZIO: GLI EFFETTI SUL BILANCIO DI ESERCIZIO Il passaggio del Presidio Annunziata dal 1/7/2016 dall Azienda alla ASL Napoli 1 Centro, oltre che comportare la naturale variazione del patrimonio aziendale, ha comportato una limitata, al momento, variazione sia dei ricavi in termini di prestazioni di ricovero ed ambulatoriali sia sui costi. 149

134 Sono proseguite nel 2016, seppure non ancora ultimate, le azioni volte alla risoluzione delle criticità emerse nei bilanci pregressi. Al 31/12/2016 il saldo dei debiti verso fornitori è sceso da del 2015 ad Tale riduzione di 192 milioni di euro è conseguenza sia di un miglioramento nei tempi di pagamento con smaltimento di debiti pregressi e sia delle sistemazioni contabili effettuate in occasione del passaggio al nuovo sistema contabile integrato SIAC e per effetto della circolarizzazione dei debiti. Attività tutt ora in corso che sicuramente consentiranno ulteriori significativi miglioramenti nel corso del corrente anno contabile. Si è provveduto in sede di chiusura del bilancio 2016, congiuntamente con la Regione e l Advisor contabile, alla riconciliazione dei debiti verso la Regione e verso la società partecipata regionale Soresa spa, sia quale centrale unica di acquisti e sia quale centrale unica dei pagamenti. Con la differenza riscontrata di 169 milioni di euro, presumibilmente proveniente da erronee contabilizzazioni, si è provveduto, esclusivamente per motivi di prudenza e cautela, ad incrementare il fondo rischi ed oneri stante l esistenza ancora di diverse criticità sia nelle poste creditorie che debitorie ancora esistenti nella contabilità aziendale. Il dato contabile dei debiti, seppure non ancora certo, si può ragionevolmente sostenere sta progressivamente diventando sempre più attendibile rispetto a quello degli esercizi precedenti. Gli accantonamenti per il fondo rischi per l anno 2016, attraverso la procedura informatica regionale Legal App, sono derivanti da una analisi puntuale di ogni procedimento giudiziale, secondo le indicazioni regionali, le previsioni del D.Lgs. n. 118/2011 e quanto espressamente previsto dai principi contabili in materia. L azienda sta adottando misure idonee per procedere allo svincolo delle somme accantonate e pertanto sono state richieste al Tribunale di Napoli copie di ordinanze di estinzione di pignoramenti per ,16 per le quali si sta progressivamente provvedendo alla notifica al Tesoriere, affinché possa procedere allo svincolo di dette somme. 150

135 Le attività di regolarizzazione delle carte contabili procede costantemente nonostante le criticità riscontrate nel reperimento della documentazione necessaria. A fronte di un valore iniziale del conto anticipi su pignoramenti di ,00 riportato nel programma di cui alla delibera aziendale n.1985 del 30/12/2014 il saldo attuale si è ridotto ad ,50. Pertanto risulta regolarizzato il 91% di carte contabili. Il reperimento della documentazione permetterà di azzerare entro il 31/12/2017 A far data dall 1/5/2016 l attività di recupero dei crediti derivanti dalla ricognizione delle varie partite contabili sospese e relative a fattispecie di doppi incassi procede ininterrottamente benché per alcune posizioni, con particolare riferimento a quelle più datate, risulti complessa la ricostruzione delle pretese creditorie per insufficienza di elementi utili a suffragare le richieste (assegnazione giudiziale e/o mandato di pagamento). Al 31/12/2016 risulta un saldo per crediti per doppi incassi di , che si ritiene possa ragionevolmente estinguersi entro la data di chiusura del prossimo bilancio di esercizio. EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE L azienda ha dal 2017 adottato un nuovo sistema contabile integrato (SIAC) che dovrebbe garantire il miglioramento delle rilevazioni contabili in linea con le attività previste dai percorsi attuativi per la certificazione di bilancio (PAC) ed il superamento delle criticità finora emerse. Ciò dovrebbe consentire un miglioramento ed una semplificazione delle procedure di pagamento e l auspicata integrazione tra contabilità generale e contabilità di magazzino, tra contabilità generale e registro dei cespiti ammortizzabili, la rilevazione automatica delle cosiddette quote di sterilizzazione e la gestione informatizzata, integrata con la contabilità generale, dei contributi vincolati. 151

136 L Azienda nel 2016 ha riportato una perdita di esercizio pari ad 65,5 milioni leggermente ridotta rispetto a quella rilevata nell esercizio precedente. L evoluzione prevedibile della gestione, già notevolmente migliorata sul piano strutturale e patrimoniale, non può prescindere dal garantire efficienza, efficacia e qualità nell erogazione delle prestazioni, favorendo la presa in carico dei pazienti in PDTA e il trasferimento dell offerta di quelle prestazioni a maggior rischio di inappropriatezza verso setting assistenziali di minore impegno economico. La piena operatività dell Ospedale del mare darà un ulteriore contributo a migliorare ulteriormente l offerta ospedaliera e territoriale. Tutto ciò dovrà consentire, in iso-risorse, di allocare maggiori investimenti per lo sviluppo dell alta specialità in ambito diagnostico, terapeutico e riabilitativo (reclutamento e formazione specialistica del personale e ammodernamento tecnologico). L Azienda, in linea con i più moderni concetti di organizzazione sanitaria, è in questi anni fortemente impegnata nello sviluppo di reti assistenziali ospedaliere e di aree d integrazione interaziendale ospedale territorio. La realizzazione di tali modelli assistenziali costituisce per l Azienda una delle più importanti ed impegnative sfide per garantire ai propri assistiti ed alle loro famiglie qualità delle cure e continuità della presa in carico e nel contempo pervenire all auspicato equilibrio economico. 152

137 153

138 STATO PATRIMONIALE STATO PATRIMONIALE ATTIVO Importi: Euro A) IMMOBILIZZAZIONI SCHEMA DI BILANCIO Decreto Interministeriale 118/2011 Importo % I Immobilizzazioni immateriali ,4% 1) Costi d'impianto e di ampliamento ) Costi di ricerca e sviluppo ) Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno ,4% 4) Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti ) Altre immobilizzazioni immateriali II Immobilizzazioni materiali ,7% 1) Terreni ,0% a) Terreni disponibili ,0% b) Terreni indisponibili - - 2) Fabbricati ,7% a) Fabbricati non strumentali (disponibili) ,3% b) Fabbricati strumentali (indisponibili) ,7% 3) Impianti e macchinari ,2% 4) Attrezzature sanitarie e scientifiche ,3% 5) Mobili e arredi ,9% 6) Automezzi ,4% 7) Oggetti d'arte - - 8) Altre immobilizzazioni materiali ,8% 9) Immobilizzazioni materiali in corso e acconti ,3% Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per III ciascuna voce dei crediti, degli importi esigibili entro l'esercizio successivo) 1) Crediti finanziari a) Crediti finanziari v/stato b) Crediti finanziari v/regione c) Crediti finanziari v/partecipate d) Crediti finanziari v/altri ) Titoli a) Partecipazioni b) Altri titoli Totale A) ,6% Anno 2016 Anno 2015 VARIAZIONE 154

139 B)ATTIVO CIRCOLANTE I Rimanenze ,5% 1) Rimanenze beni sanitari ,5% 2) Rimanenze beni non sanitari ,0% 3) Acconti per acquisti beni sanitari ) Acconti per acquisti beni non sanitari Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli II ,3% importi esigibili oltre l'esercizio successivo) 1) Crediti v/stato a) Crediti v/stato - parte corrente ) Crediti v/stato per spesa corrente e acconti ) Crediti v/stato - altro b) Crediti v/stato - investimenti c) Crediti v/stato - per ricerca ) Crediti v/ministero della Salute per ricerca corrente ) Crediti v/ministero della Salute per ricerca finalizzata ) Crediti v/stato per ricerca - altre Amministrazioni centr ) Crediti v/stato - investimenti per ricerca d) Crediti v/prefetture ) Crediti v/regione o Provincia Autonoma ,8% a) Crediti v/regione o Provincia Autonoma - parte corrente ,6% 1) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corr ,6% a) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento ,6% b) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA c) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA d) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente ) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ricerca b) Crediti v/regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto ,0% 1) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziam ,2% 2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per increment ) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ripiano pe ,0% 4) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi ) Crediti v/comuni ,0% 4) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da d ,0% a) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione ,0% b) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione ,2% 5) Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione ) Crediti v/erario ,0% 7) Crediti v/altri ,3% III Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni ) Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni - - 2) Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni - - IV Disponibilità liquide ,3% 1) Cassa ,9% 2) Istituto Tesoriere ,5% 3) Tesoreria Unica ) Conto corrente postale ,0% Totale B) ,6% 155

140 C)RATEI E RISCONTI ATTIVI I Ratei attivi ,0% II Risconti attivi ,7% Totale C) ,7% TOTALE ATTIVO (A+B+C) ,6% D)CONTI D'ORDINE ) Canoni di leasing ancora da pagare - - 2) Depositi cauzionali - - 3) Beni in comodato - - 4) Pignoramenti presso tesoriere ,5% Totale D) ,5% 156

141 STATO PATRIMONIALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO Importi: Euro A) PATRIMONIO NETTO SCHEMA DI BILANCIO Decreto Interministeriale 118/2011 Importo % I Fondo di dotazione ,1% II Finanziamenti per investimenti ,0% 1) Finanziamenti per beni di prima dotazione ,5% 2) Finanziamenti da Stato per investimenti - - a) Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/ b) Finanziamenti da Stato per ricerca - - c) Finanziamenti da Stato - altro - - 3) Finanziamenti da Regione per investimenti ,2% 4) Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti - - 5) Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio ,3% III Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti IV Altre riserve ,0% V Contributi per ripiano perdite VI Utili (perdite) portati a nuovo ,2% VII Utile (perdita) dell'esercizio ,8% Totale A) ,5% Anno 2016 Anno 2015 VARIAZIONE B)FONDI PER RISCHI ED ONERI 1) Fondi per imposte, anche differite ) Fondi per rischi ,7% 3) Fondi da distribuire - - 4) Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati ,8% 5) Altri fondi oneri ,7% Totale B) ,7% C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO 1) Premi operosità ,0% 2) TFR personale dipendente Totale C) ,0% DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna D) voce, degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo) Entro 12 mesi Oltre 12 mesi 1) Mutui passivi ) Debiti v/stato ) Debiti v/regione o Provincia Autonoma ,3% 4) Debiti v/comuni ,0% 5) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche ,0% a) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per ,0% b) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione c) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione d) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni e) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto f) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione Debiti v/società partecipate e/o enti 6) dipendenti della Regione ) Debiti v/fornitori ,5% 8) Debiti v/istituto Tesoriere ) Debiti tributari ,4% ) Debiti v/altri finanziatori ) Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e si ,1% 12) Debiti v/altri ,9% Totale D) ,5%

142 E) RATEI E RISCONTI PASSIVI 1) Ratei passivi ,2% 2) Risconti passivi Totale E) ,2% TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO (A+B+C+D+E) ,6% F) CONTI D'ORDINE 1) Canoni di leasing ancora da pagare - - 2) Depositi cauzionali - - 3) Beni in comodato - - 4) Pignoramenti presso tesoriere ,5% Totale F) ,5% 158

143 CONTO ECONOMICO CONTO ECONOMICO Importi: Euro A VALORE DELLA PRODUZIONE VARIAZIONE T/T-1 Importo % 1) Contributi in c/esercizio , , ,1% a) Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per , , ,5% b) Contributi in c/esercizio - extra fondo , ,0% 1) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati ) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA - - 3) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA - - 4) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro - - 5) Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo) - - 6) Contributi da altri soggetti pubblici , ,0% c) Contributi in c/esercizio - per ricerca , ,0% 1) da Ministero della Salute per ricerca corrente - - 2) da Ministero della Salute per ricerca finalizzata - - 3) da Regione e altri soggetti pubblici - - 4) da privati , ,0% d) Contributi in c/esercizio - da privati , ) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti , , ,8% 3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di eserciz , ) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanita , , ,1% a) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanita , , ,4% b) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia , , ,2% c) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro , , ,1% 5) Concorsi, recuperi e rimborsi , , ,1% 6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) , , ,6% 7) Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio , , ,2% 8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni - - 9) Altri ricavi e proventi , , ,0% Totale A) SCHEMA DI BILANCIO Decreto Interministeriale 118/2011 Anno 2016 Anno , , ,9% 159

144 B) COSTI DELLA PRODUZIONE 1) Acquisti di beni , , ,1% a) Acquisti di beni sanitari , , ,0% b) Acquisti di beni non sanitari , , ,3% 2) Acquisti di servizi sanitari , , ,3% a) Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base , , ,7% b) Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica , , ,3% c) Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale , , ,8% d) Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa , , ,8% e) Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa , , ,7% f) Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica , , ,7% g) Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera , , ,1% h) Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale , , ,8% i) Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F , , ,5% j) Acquisti prestazioni termali in convenzione , , ,4% k) Acquisti prestazioni di trasporto sanitario , , ,7% l) Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria , , ,8% m) Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia , , ,0% n) Rimborsi Assegni e contributi sanitari , , ,3% o) Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro s , , ,5% p) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria , , ,1% q) Costi per differenziale Tariffe TUC - - 3) Acquisti di servizi non sanitari , , ,2% a) Servizi non sanitari , , ,0% b) Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro n , , ,4% c) Formazione , , ,1% 4) Manutenzione e riparazione , , ,4% 5) Godimento di beni di terzi , , ,4% 6) Costi del personale , , ,5% a) Personale dirigente medico , , ,8% b) Personale dirigente ruolo sanitario non medico , , ,0% c) Personale comparto ruolo sanitario , , ,4% d) Personale dirigente altri ruoli , , ,4% e) Personale comparto altri ruoli , , ,6% 7) Oneri diversi di gestione , , ,7% 8) Ammortamenti , , ,4% a) Ammortamenti immobilizzazioni immateriali , , ,6% b) Ammortamenti dei Fabbricati , , ,1% c) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali , , ,4% 9) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti ) Variazione delle rimanenze , , ,1% a) Variazione delle rimanenze sanitarie , , ,9% b) Variazione delle rimanenze non sanitarie , , ,4% 11) Accantonamenti , , ,6% Totale B) a) Accantonamenti per rischi , , ,4% b) Accantonamenti per premio operosità , , ,3% c) Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati , , ,8% d) Altri accantonamenti , , ,6% , , ,6% 160

145 DIFF. TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A-B) C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI , , ,5% 1) Interessi attivi ed altri proventi finanziari , , ,4% 2) Interessi passivi ed altri oneri finanziari , , ,0% Totale C) D)RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE , , ,8% 1) Rivalutazioni - - 2) Svalutazioni - - Totale D) E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI ) Proventi straordinari , , ,8% a) Plusvalenze b) Altri proventi straordinari , , ,8% 2) Oneri straordinari , , ,0% Totale E) a) Minusvalenze b) Altri oneri straordinari , , ,0% , , ,7% RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A-B+C+D+E) , , ,8% Y) IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO 1) IRAP , , ,7% a) IRAP relativa a personale dipendente , , ,9% b) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipen , , ,9% c) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) d) IRAP relativa ad attività commerciali ) IRES , , ,6% 3) Accantonamento a fondo imposte (accertamenti, condoni, ecc.) - - Totale Y) , , ,5% UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO , , ,8% 161

146 NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO 2016 CRITERI GENERALI DI FORMAZIONE DEL BILANCIO DI ESERCIZIO Il bilancio di esercizio è costituito dallo stato patrimoniale, dal conto economico, dal rendiconto finanziario e dalla presente nota integrativa, ed è corredato dalla relazione sulla gestione, riportata nella prima parte del presente documento. Esso è stato predisposto in conformità alle disposizioni del D. Lgs. 118/2011. Per tutto quanto non espressamente previsto dal citato decreto legislativo s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione sono state osservate le disposizioni normative in riferimento al Codice Civile ed ai Principi Contabili Nazionali (OIC). La presente nota integrativa, in particolare, contiene tutte le informazioni richieste dal D. Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione.. Fornisce inoltre tutte le informazioni supplementari, anche se non specificamente richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione veritiera e corretta dei fatti aziendali e in ottemperanza al postulato della chiarezza del bilancio. Lo stato patrimoniale, il conto economico, il rendiconto finanziario e la nota integrativa sono stati predisposti in euro arrotondati all unità di euro. Le tabelle esplicative del Conto Economico e dello Stato Patrimoniale sono state compilate in migliaia di euro. EVENTUALI DEROGHE ALL APPLICAZIONE DI DISPOSIZIONI DI LEGGE Non sono state effettuate deroghe all applicazione di disposizioni di legge EVENTUALI DEROGHE AL PRINCIPIO DI CONTINUITÀ DI APPLICAZIONE DEI CRITERI DI VALUTAZIONE 162

147 I principi contabili applicati nell esercizio rispettano il principio di continuità di applicazione dei criteri di valutazione rispetto a quelli introdotti nell esercizio precedente per effetto dell entrata in vigore del d.lgs. 118/2011. ALTRE INFORMAZIONI DI CARATTERE GENERALE, RELATIVE ALLA CONVERSIONE DEI VALORI Nel corso dell esercizio non sono state effettuate conversioni di voci di bilancio espresse all origine in moneta diversa dall Euro. CRITERI DI VALUTAZIONE ADOTTATI PER LA REDAZIONE DEL BILANCIO DI ESERCIZIO Il bilancio di esercizio è lo strumento di informazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell azienda sanitaria ed è costituito dallo stato patrimoniale, dal conto economico, dalla presente nota integrativa dal rendiconto finanziario ed è corredato dalla relazione sulla gestione. Gli schemi di Stato Patrimoniale, di Conto Economico, la nota integrativa, il rendiconto finanziario e la relazione sulla gestione sono stati redatti secondo il D. Lgs. 118/2011 e s.m.i.. nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Perché possa svolgere tale funzione di informazione, il bilancio è stato redatto con chiarezza, così da rappresentare in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria dell azienda e il risultato economico dell esercizio. Le caratteristiche sopra menzionate sono state assicurate, laddove necessario, dall inserimento di informazioni complementari. Se vi è stata deroga alle disposizioni di legge, essa è stata motivata e ne sono stati esplicitati gli effetti sulla situazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell azienda nella presente nota integrativa. La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi ai principi di prudenza e competenza, tenendo conto della funzione economica dell elemento attivo e passivo considerato e nella prospettiva della continuazione dell attività. 163

148 L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e utili da non riconoscere in quanto non realizzati. In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente e attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti). I criteri di valutazione adottati sono sintetizzati nella tabella che segue. Posta di bilancio Criterio di valutazione Immobilizzazioni immateriali Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto degli ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi. Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Immobilizzazioni materiali Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto dei relativi fondi di ammortamento. Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. I costi di manutenzione e riparazione che non rivestono carattere incrementativo del valore e/o della funzionalità dei beni sono addebitati al conto economico 164

149 dell esercizio in cui sono sostenuti. Le spese di manutenzione e riparazione aventi natura incrementativa sono imputate all attivo patrimoniale e, successivamente, ammortizzate. Le immobilizzazioni che, alla fine dell esercizio, presentano un valore durevolmente inferiore rispetto al residuo costo da ammortizzare vengono iscritte a tale minor valore. Questo non viene mantenuto se negli esercizi successivi vengono meno le ragioni della svalutazione effettuata l inserimento del cespite tra le immobilizzazioni solo all atto del riscatto. I beni inventariali derivano da una procedura informatizzata seppure non integrata con la contabilità generale. Gli ammortamenti delle immobilizzazioni acquistate con finanziamenti per investimenti, contributi finalizzati, nonché quelle ricevute in donazione sono stati oggetto di sterilizzazione determinando, contemporaneamente l iscrizione dell importo tra i costi capitalizzati e la riduzione della voce Finanziamento per investimento. Analogo trattamento è stato riservato a decorrere dal anche alle immobilizzazioni acquistate con il contributo ordinario del FSR. I terreni e i fabbricati assegnati alla ASL Napoli 1 Centro sono valutati al valore catastale; i beni mobili sono valutati al costo d acquisto e le immobilizzazioni in corso sono rilevate per stati di avanzamento e al relativa fatturazione di acconti dei fornitori aggiudicatari di opere appaltate. La voce non viene sottoposta ad ammortamento. Attualmente l unica immobilizzazione in corso riguarda la costruzione dell Ospedale del Mare. 165

150 Rimanenze Crediti Disponibilità liquide Ratei e risconti Ai sensi dell art. 29 del d.lgs 118/2011 le rimanenze sono valutate con il criterio della media ponderata. Lo stesso criterio usato nel 2015 quindi il valore è confrontabile. Sono esposti al presumibile valore di realizzo. L adeguamento del valore nominale dei crediti al valore presunto di realizzo è ottenuto mediante apposito fondo al fine di tener conto dei rischi di inesigibilità. Sono iscritte in bilancio al loro valore nominale. Ratei e risconti I ratei e i risconti sono stati iscritti sulla base del principio della competenza economico temporale e contengono i ricavi/costi di competenza dell esercizio ed esigibili in esercizi successivi e i ricavi/costi sostenuti entro la chiusura dell esercizio, ma di competenza di esercizi successivi. Sono iscritte pertanto esclusivamente le quote di costi e di ricavi, comuni a due o più esercizi, l entità dei quali varia in funzione del tempo. Alla fine dell esercizio si è verificato che le condizioni che hanno determinato la rilevazione iniziale siano state rispettate, apportando, se il caso, le necessarie rettifiche di valore, tenendo conto oltre che dell elemento temporale anche dell eventuale recuperabilità. I ratei attivi, assimilabili ai crediti di esercizio, sono stati valutati al valore presumibile di realizzo, operando, nel caso in cui tale 166

151 valore fosse risultato inferiore al valore contabile, una svalutazione in conto economico. I ratei passivi, assimilabili ai debiti, sono stati valutati al valore nominale. Per i risconti attivi è stata operata la valutazione del futuro beneficio economico correlato ai costi differiti, operando, nel caso tale beneficio fosse risultato inferiore alla quota riscontata, una rettifica di valore. Patrimonio netto Il Patrimonio netto è determinato al valore nominale secondo le modalità previste dal D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione in particolare con il decreto 140 del 31/10/2014. I contributi in conto capitale sono rilevati con le modalità previste dal D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione, così come i contributi a copertura delle predite pregresse. Il Patrimonio netto è costituito : - Dal fondo di Dotazione, valutato quale differenza tra attivo e passivo del primo stato patrimoniale ed integrato con le operazioni contabili di quadratura e sistemazione contabile dei cespiti ammortizzabili effettuate in chiusura d esercizio 2016; - Dai finanziamenti per beni di prima dotazione, valutati per l ammontare del conferimento iniziale degli immobili aziendali; - Dai finanziamenti per investimenti, valutati per l ammontare delle assegnazioni ricevute con provvedimento regionale formale al netto delle quote oggetto di sterilizzazione. 167

152 - Dai contributi per ripiano perdite degli esercizi precedenti assegnati con atti regionali formali; - Dalle perdite d esercizio portate a nuovo degli anni precedenti, - Dal risultato di esercizio del corrente anno accertato nel conto economico Fondi per rischi e oneri Il fondo rischi ed oneri accoglie gli accantonamenti connessi a passività potenziali ritenute probabili relative ai contenziosi in corso alla data di redazione del bilancio con fornitori, personale dipendente,assistiti e terzi. Il fondo oneri accoglie per lo più gli stanziamenti effettuati a fronte di passività certe, il cui ammontare, o la cui data di sopravvenienza, sono indeterminati alla data di redazione del bilancio. Le perdite connesse a passività potenziali sono rilevate in bilancio tra i fondi rischi quando sussistono le seguenti condizioni : - La disponibilità, al momento della redazione del bilancio, di informazioni che facciano ritenere probabile il verificarsi degli eventi comportanti il sorgere di una passività o la diminuzione di un attività: - La possibilità di stimare l entità dell onere con sufficiente ragionevolezza. I fondi per rischi e oneri sono costituiti da accantonamenti effettuati allo scopo di coprire perdite o debiti di natura determinata e di esistenza certa o probabile, che alla data di chiusura dell esercizio sono però indeterminati nell ammontare e/o nella data di sopravvenienza, secondo quanto previsto dall art. 29, comma 1, lett. g) del D.Lgs. 168

153 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. I fondi per quote inutilizzate di contributi sono costituiti da accantonamenti determinati con le modalità previste dall art. 29 comma 1, lett. e) del D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione I fondi per rischi e oneri sono costituiti da accantonamenti effettuati allo scopo di coprire perdite o debiti di natura determinata e di esistenza certa o probabile, che alla data di chiusura dell esercizio sono però indeterminati nell ammontare e/o nella data di sopravvenienza Premio operosità Medici SUMAI Debiti Ricavi e costi Conti d ordine È determinato secondo le norme e disposizioni contenute nella Convenzione Unica Nazionale che regolano la determinazione del premio di operosità dei medici SUMAI. Sono rilevati al loro valore nominale. Sono rilevati secondo i principi della prudenza e della competenza economica, anche mediante l iscrizione dei relativi ratei e risconti. Impegni e garanzie sono indicati nei conti d'ordine al loro valore contrattuale residuo. I beni di terzi sono indicati nei conti d ordine in base al loro valore di mercato al momento dell ingresso in azienda. Valore produzione della Il valore della produzione raccoglie tutte le componenti positive di reddito della gestione caratteristica, nonché alcune specifiche voci previste dai nuovi principi contabili specifici per il settore sanitario. Le principali voci componenti il valore della produzione sono: 169

154 CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO. Espongono l ammontare dei contributi regionali per destinazione indistinta e vincolata, assegnati all Azienda con formale provvedimento, ed i contributi provenienti da altri soggetti pubblici e privati. RETTIFICA CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO. Comprende le rettifiche, ai sensi dell'art. 29, comma 1, lett. b) del D.Lgs. n. 118/2011, da apportare ai contributi in conto esercizio, derivanti dal riparto delle disponibilità finanziarie per il Servizio Sanitario Nazionale, qualora tali contributi siano utilizzati per finanziare gli investimenti, nonché ai contributi in conto esercizio diversi da quelli derivanti dalla ripartizione della quota indistinta e vincolata del riparto delle disponibilità finanziarie per il Servizio Sanitario Nazionale. La voce include rettifiche di segno opposto rispetto ai contributi in conto esercizio. UTILIZZO FONDI PER QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI VINCOLATI DI ESERCIZI PRECEDENTI. L art. 29, comma 1, lett. e) del D.Lgs.118/2011 stabilisce che le quote di contributi di parte corrente finanziati con somme relative al fabbisogno sanitario regionale standard, vincolate ai sensi della normativa nazionale vigente e non utilizzate nel corso dell esercizio, sono accantonate nel medesimo esercizio in apposito fondo spese per essere rese disponibili negli esercizi successivi di effettivo utilizzo. Nell esercizio di effettivo utilizzo, al fine di garantire la corretta rilevazione della natura del costo, si rileverà: il costo e, in contropartita, il correlato debito; 170

155 la riduzione del fondo e, in contropartita, un componente positivo del risultato di esercizio a titolo di Utilizzo fondi. Tale trattamento contabile non si applica agli altri fondi rischi e oneri. RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE E SOCIO SANITARIE A RILEVANZA SANITARIA. Concernono i ricavi relativi a prestazioni sanitarie e socio sanitarie effettuate nei confronti di soggetti pubblici e privati. Sono inclusi i ricavi derivanti dalle attività libero professionali relative agli interventi chirurgici, alle prestazioni ambulatoriali e diagnostiche in azienda o autorizzate c/o studi professionali (cosiddetta intramoenia allargata) ed alle attività di consulenza e consulti presso altre aziende pubbliche e private. CONCORSI, RIMBORSI E RECUPERI. Riguardano prevalentemente i rimborsi assicurativi INAIL, i recuperi dal personale dipendente della quota dei ticket mensa, i rimborsi relativi al personale aziendale comandato presso altre strutture pubbliche. COMPARTECIPAZIONE ALLA SPESA PER PRESTAZIONI SANITARIE: Si riferisce alle entrate derivanti dai ticket pagati dall utenza per le prestazioni ambulatoriali, diagnostiche e specialistiche. QUOTA CONTRIBUTI IN CONTO CAPITALE IMPUTATA ALL ESERCIZIO: Comprende la sterilizzazione della quota dei finanziamenti per investimenti, della quota di immobilizzazioni acquisite con contributi vincolati e del 171

156 fondo donazioni e lasciti vincolati ad investimento, resasi necessaria per compensare l iscrizione degli ammortamenti d esercizio. ALTRI RICAVI E PROVENTI: Si riferiscono ai proventi per prestazioni non sanitarie, ai proventi relativi ai fitti attivi e ad altri proventi di natura non sanitaria. Costi Produzione della Il costo della produzione raccoglie le componenti negative della gestione caratteristica. Le componenti sono valutate al costo di acquisizione comprensivo dell importo dell Iva e degli oneri accessori. Le principali voci componenti i costi della produzione sono: ACQUISTI DI BENI: I costi sono relativi all acquisizione in maniera prevalente di beni sanitari e degli altri beni necessari per l espletamento delle attività istituzionali ivi inclusi l acquisto di materiali per manutenzioni. ACQUISTI DI SERVIZI: Essi sono relativi all acquisizione di prestazioni sanitarie, socio sanitarie e non sanitarie sia eseguite da enti pubblici che da privati. Di particolare rilievo sono le spese per gli acquisti di servizi non sanitari, ed in particolare, di servizi economali appaltati quali, a titolo esemplificativo, lavanderia, mensa, pulizia, assistenza informatica, vigilanza, smaltimento e sterilizzazione rifiuti speciali, prenotazioni e servizio cassa, archivio cartelle cliniche. 172

157 MANUTENZIONI E RIPARAZIONI: I costi sono relativi alle manutenzioni e riparazioni ordinarie sia come servizio di manutenzione sia come appalti di manutenzione. godimento di beni di terzi: E relativo ai canoni di locazione passivi sugli immobili di terzi per lo svolgimento delle attività istituzionali. Per l applicazione dello spending review si sta continuando l opera di dismissione delle locazioni passive. COSTI DEL PERSONALE: I costi sono relativi alle competenze fisse ed accessorie del personale dei ruoli sanitario, tecnico, professionale ed amministrativo. Sono inclusi gli oneri sociali a carico dell Azienda ed esclusi i costi per l IRAP. Tali costi sono relativi al personale a tempo indeterminato (tempo pieno o definito), part time, in aspettativa anche senza assegni o con assegni ridotti, ed a tempo determinato con contratto di tipo privatistico. Essi sono imputati per competenza economica, indipendentemente dal momento di pagamento. ONERI DIVERSI DI GESTIONE: Tali oneri sono riferiti alle spese generali ed amministrative che comprendono i costi per il funzionamento degli organi istituzionali, le spese legali, le altre spese di carattere generale, nonché i tributi comunali di competenza dell esercizio. Ammortamenti, svalutazione dei crediti, variazioni delle rimanenze, accantonamenti tipici dell esercizio: Sono relativi agli ammortamenti delle immobilizzazioni materiali ed immateriali dell esercizio, alla svalutazione dei crediti, alle variazioni delle rimanenze risultanti dalla 173

158 differenza tra rimanenze iniziali e finali, agli accantonamenti tipici dell esercizio, che comprendono gli accantonamenti per rischi e per interessi moratori. La voce contiene, inoltre, gli accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati derivanti dal riparto delle disponibilità finanziarie per il Servizio Sanitario, dei contributi extrafondo vincolati erogati da soggetti pubblici (Regione, Stato, ecc.), dei contributi per ricerca erogati da soggetti pubblici e dei contributi vincolati erogati da privati. Proventi ed oneri finanziari Proventi ed oneri Straordinari I proventi e gli oneri finanziari accolgono prevalentemente gli interessi passivi e gli interessi moratori dei fornitori aziendali, Tale voce è relativa all accertata insussistenza di crediti e debiti iscritti negli anni precedenti ed alla rilevazione di costi e ricavi relativi agli esercizi precedenti al 2013 e non rilevati a suo tempo nella contabilità generale. Imposte reddito sul Sono determinate secondo le norme e le aliquote vigenti, tenuto conto delle specificità contemplate dalla vigente normativa di riferimento delle Aziende Sanitarie. Comprendono l IRAP e L IRES di competenza dell esercizio. 174

159 STATO PATRIMONIALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI E IMMATERIALI Le immobilizzazioni accolgono quegli elementi destinati ad essere utilizzati durevolmente dall azienda; sono composte da immobilizzazioni immateriali e materiali. Di seguito si riportano tabelle riepilogative dalle quali è possibile evincere le variazioni intervenute nel saldo della voce di bilancio in oggetto, nell esercizio 2016 rispetto all esercizio IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI I valori complessivi delle immobilizzazioni immateriali sono così variati: VARIAZIONI DEL VALORE NETTO DELLE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Valori in migliaia di Euro Saldo al 31/12/ Immobilizzazioni al 31/12/ Fondo di ammortamento al 31/12/ Saldo al 31/12/ Variazione -105 Variazione % -37,90 Si riporta inoltre il dettaglio, con i valori in euro, e la movimentazioni delle immobilizzazioni immateriali: 175

160 CODICE MOD. SP IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Costo storico Rivalutazioni Svalutazioni Fondo ammortamento Valore netto iniziale Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni e costruzioni in economia Manutenzioni incrementative Interessi capitalizzati Dismissioni (valore netto) Ammortamenti Valore Netto Contabile AAA0101 Costi d'impianto e di ampliamento di cui soggetti a sterilizzazione AAA040 Costi di ricerca e sviluppo AAA070 AAA120 di cui soggetti a sterilizzazione Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno di cui soggetti a sterilizzazione Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti AAA130 Altre immobilizzazioni immateriali AAA140 di cui soggette a sterilizzazione Concessioni, licenze, marchi e diritti simili di cui soggette a sterilizzazione AAA160 Migliorie su beni di terzi di cui soggette a sterilizzazione AAA180 Pubblicità di cui soggette a sterilizzazione T OT. IM M OB ILIZ Z A Z ION I IM M A T ER IA LI di cui soggette a sterilizzazione Le acquisizioni effettuate nel 2016, pari a 9 mila di euro, riguardano nuove licenze software acquistate dalla So.re.sa. SPA per la gestione centralizzata degli acquisti di beni e servizi sanitari, in seguito alla AGC19 convenzione trilaterale tra Soresa Spa Regione Campania e Asl Napoli 1 Centro, sono licenze a tempo determinato. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI I valori complessivi delle immobilizzazioni materiali sono così variati: VARIAZIONI DEL VALORE NETTO DELLE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Valori in migliaia di Euro Immobilizzazioni al 31/12/ Fondi di ammortamento al 31/12/ Saldo al 31/12/ Immobilizzazioni al 31/12/ Fondo di ammortamento al 31/12/ Saldo al 31/12/ Variazione Variazione % 2.6% 176

161 Si riporta di seguito, con i valori in migliaia di euro, la tabella di riepilogo delle variazioni intervenute nelle singoli voci delle immobilizzazioni materiali al 31/12/2016 rispetto al 31/12/2015: IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI valore al 31/12/2016 valore al 31/12/2015 variazione var. % totale immobilizzazioni materiali % Terreni % Terreni % Fabbricati % Fabbricati (non strumentali) disponibili % Fondo Amm.to Fabbricati (non strumentali) disponibili % Fabbricati (strumentali) indisponibili % Fondo Amm.to Fabbricati (strumentali) indisponibili % Impianti e macchinari % Impianti sanitari % Fondo ammortamento impianti sanitari % Impianti generici % Fondo ammortamento impianti generici % Macchinari Sanitari % Fondo Amm.to Macchinari Sanitari % Macchinari Generici % Fondo Amm.to Macchinari Generici % Attrezzature sanitarie e scientifiche % Attrezzature sanitarie % Fondo Amm.to attrezzature sanitarie % Mobili e arredi % Mobili e arredi % Fondo Ammamento Mobili e arredi % Automezzi e altri mezzi di trasporto % Altre ambulanze % Fondo ammortamento altre ambulanze % Automezzi % Fondo ammortamento automezzi % Altri mezzi di trasporto % Fondo ammortamento altri mezzi di trasporto % Altri beni materiali % Attrezzature generiche % Fondo ammortamento attrezzature generiche % Macchine elettroniche ed elettromeccaniche % Fondo ammortamento macchine elettroniche ed elettromecca % Macchine ordinarie d ufficio % Fondo ammortamento macchine ordinarie d ufficio

162 CODICE MOD. SP IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Costo storico Rivalutazioni ESERCIZI PRECEDENTI Svalutazioni Fondo ammortamento Valore netto iniziale Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Svalutazioni Acquisizioni e costruzioni in economia Manutenzioni incrementative Interessi capitalizzati Dismissioni (valore netto) Ammortamenti Valore Netto Contabile A A A Terreni disponibili di cui soggetti a sterilizzazione - - A A A Terreni indisponibili - - di cui soggetti a sterilizzazione - - A A A Fabbricati non strumentali (disponibili) di cui soggetti a sterilizzazione A A A 3 50 Fabbricati strumentali (indisponibili) di cui soggetti a sterilizzazione A A A Impianti e macchinari di cui soggetti a sterilizzazione A A A 4 10 Attrezzature sanitarie e scientifiche di cui soggette a sterilizzazione A A A Mobili e arredi di cui soggetti a sterilizzazione A A A 4 70 Automezzi di cui soggetti a sterilizzazione A A A 50 0 Oggetti d'arte - - A A A 510 Altre immobilizzazioni materiali di cui soggetti a sterilizzazione A A A 54 0 Immobilizzazioni materiali in corso e acconti TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI di cui soggette a sterilizzazione Gli investimenti effettuati nel 2016 rispetto al 2015 hanno riguardato prevalentemente l acquisto di nuove attrezzature sanitarie in sostituzione di vecchi macchinari ormai obsoleti e nuovi acquisti previsti per l avvio dell Ospedale Del Mare. Gli interventi di manutenzione straordinaria sugli immobili sono stati capitalizzati laddove hanno determinato un incremento del valore dell immobile. Laddove si è provveduto a capitalizzare la spesa l importo seguirà l ammortamento residuo dell immobile stesso. Nel 2017 l Ospedale del Mare, nonostante non sia stato completato, è entrato parzialmente in funzione e quindi nel 2017 si provvederà a contabilizzare correttamente l importo tra i fabbricati indisponibili con l inizio del relativo ammortamento. Inoltre con il decreto commissariale n. 28 del 1 marzo 2015 è stato disposto, fra l altro, il trasferimento del PO. SS. Annunziata dall AORN Santobono alla ASL Napoli 1 Centro con decorrenza dal 1/7/2016. Il trasferimento del Presidio nel corso dell anno 2016 ha comportato alla iscrizione di beni, il cui elenco dettagliato è stato 178

163 consegnato dalla AO Santobono e dal quale si è provveduto ad eseguire le seguenti rilevazioni contabili. Tab. Bilancio di scorporo Presidio Annunziata Attrezzature sanitarie Fondo Amm.to attrezzature sanitarie Mobili e arredi Fondo Ammortamento Mobili e arredi Attrezzature generiche Fondo ammortamento attrezzature generiche Macchine elettroniche ed elettromeccaniche Fondo ammortamento macchine elettroniche ed elettromeccaniche Macchine ordinarie d'ufficio Fondo ammortamento macchine ordinarie d'ufficio Fabbricati (strumentali) indisponibili Fondo Amm.to Fabbricati (strumentali) indisponibili Totale incremento immobilizzazioni Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti Fondo di dotazione Totale incremento del Patrimonio netto TAB. 1 DETTAGLIO ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI DETTAGLIO ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Valore lordo Fondo ammorta mento Valore netto attrezzature generiche macchine elettroniche macchine d'ufficio TOTALE

164 TAB. 2 DETTAGLIO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI IN CORSO DETTAGLIO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI IN CORSO COSTRUZIONE OSPEDALE DEL MARE MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Tipologia finanziamen to Valore iniziale Increme nti Giroconti e Riclassifi cazioni Valore finale DECRETO P.G.R.C. NR. 133 DEL 14/05/ Gli incrementi dell esercizio si riferiscono ai pagamenti dei costi sostenuti per il completamento della costruzione dell Ospedale del Mare. Tutti i costi sostenuti dall ASL per la costruzione dell Ospedale del Mare sono rendicontati alla Regione in quanto lo stesso è finanziato da contributi regionali, fondi FAS.( Fondi Aree Svantaggiate). IMM01 ALIQUOTE DI AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI. IMM01 NO Per le immobilizzazioni immateriali, non ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammortamento superiori a quelle indicate nel D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. In tal senso si riporta di seguito l allegato 3 del predetto D.lgs. Immobilizzazioni Aliquota indicata nel D.Lgs. 118/2011 Aliquota utilizzata dall azienda immateriali costi di impianto ed ampliamento 20% 20% 180

165 diritti brevetto /utilizzazione opere dell'ingegno (software) 20% 20% IMM02 ALIQUOTE DI AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI. Per le immobilizzazioni materiali, non ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammortamento superiori a quelle indicate nel D.Lgs.118 /2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. In tal senso si riporta di seguito l allegato 3 del predetto D.Lgs. 118/2011. IMM03 SI Per i cespiti acquistati nell anno, ci si è avvalsi della facoltà di dimezzare forfettariamente l aliquota normale di ammortamento ai sensi ex art. 29 lett.b) del d.lgs 118. IMM04 SI Per i cespiti di valore inferiore a 516,46, ci si è avvalsi della facoltà di ammortizzare integralmente il bene nell esercizio in cui il bene è divenuto disponibile e pronto per l uso. IMM05 NO Nel corso dell esercizio non sono state effettuate svalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali. IMM06 NO Nel corso dell esercizio non sono state effettuate rivalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali 181

166 IMM07 NO Nel corso dell esercizio non si sono effettuate capitalizzazioni di costi (la voce CE Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni è pari a zero). IMM08 NO Nel corso dell esercizio non si sono capitalizzati oneri finanziari. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE ALLE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI E IMMATERIALI: IMM09 NO - GRAVAMI. Sulle immobilizzazioni dell azienda non vi sono gravami, quali ipoteche, privilegi, pegni, pignoramenti ecc. IMM10 NO - IMMOBILIZZAZIONI IN CONTENZIOSO ISCRITTE IN BILANCIO. Sulle immobilizzazioni iscritte in bilancio non sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati. IMM11 NO - IMMOBILIZZAZIONI IN CONTENZIOSO NON ISCRITTE IN BILANCIO. Non esistono immobilizzazioni non iscritte nello stato patrimoniale perché non riconosciute come proprietà dell azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati. IMM12 NO - EVENTUALI IMPEGNI SIGNIFICATIVI ASSUNTI CON FORNITORI PER L'ACQUISIZIONE DI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI. Non esistono impegni significativi già assunti, dei quali dare notizia nella presente nota integrativa. IMM13 NO - IMMOBILIZZAZIONI DESTINATE ALLA VENDITA. Non esistono immobilizzazioni destinate alla vendita con apposito atto deliberativo aziendale. IMM14 NO - ALTRO. 182

167 Non esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art c.c.). ALIQUOTE DI AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI E MATERIALI UTILIZZATE Le aliquote di ammortamento utilizzate sono quelle previste dal d.lgs. 118/11 CATEGORIE ALIQUOTE D.LGS. 118/11 Fabbricati non strumentali (disponibili) 3% Fabbricati strumentali (indisponibili) 3% Impianti e macchinari 12,50% Attrezzature sanitarie e scientifiche 20% Mobili e arredi 12,50% Automezzi 25% attrezzature generiche 20% macchine elettroniche 12,50% macchine d'ufficio 12,50% AMMORTAMENTO DEI BENI ACQUISTATI CON CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO La sterilizzazione degli ammortamenti sui beni acquistati con i contributi in conto esercizio è stata effettuata secondo quanto stabilisce il nuovo d.lgs 118/11. Nel 2012 il cambio di principio contabile ha reso necessario il ricalcolo degli ammortamenti in modo retroattivo. In base a quanto previsto dall articolo 29, comma 1, lettera c) del D.lgs 118/2011, c.d. sterilizzazione degli ammortamenti. Gli acquisti effettuati con contributi in conto esercizio dal 2012 ad oggi sono rappresentati da tutte le nuove acquisizioni effettuate con il Fondo sanitario regionale corrente e sono iscritti in un apposita riserva del patrimonio netto e 183

168 vengono successivamente rilevati quali proventi con un criterio proporzionale all ammortamento dei cespiti cui si riferiscono. L applicazione dei nuovi principi introdotti con il d.lgs 118/11 ha comportato la necessità di accantonare le nuove acquisizioni in una riserva del patrimonio netto Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio al fine di determinare la sterilizzazione delle quote di ammortamenti relativa. Nel 2016 si è completato il periodo transitorio previsto dalle norme esecutive del d.lgs 118/11 e quindi non ci sarà più la quota di rettifica relativa agli acquisti effettuati negli anni precedenti. IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE L azienda non presenta immobilizzazioni finanziarie ATTIVO CIRCOLANTE I. RIMANENZE Rimanenze Valori in migliaia di Euro Saldo al 31/12/ Saldo al 31/12/ Variazione -784 Variazione % -4,5% 184

169 Nel corso dell esercizio non vi sono stati rilevanti cambiamenti nella classificazione delle voci. L inventario dei magazzini farmaceutici ed il relativo importo inserito in bilancio è fornito dal personale in forza presso le farmacie ovvero nei magazzini dell Azienda. Il riscontro tra le quantità fisicamente presenti e il registro di carico e scarico l inventario è effettuato trimestralmente a cura dei Responsabili delle Farmacie. In particolare, il dettaglio secondo la classificazione del modello SP ministeriale delle movimentazioni delle rimanenze di beni sanitari e non sanitari è il seguente: 185

170 MOVIMENTAZIONI DELLE RIMANENZE DI BENI SANITARI E NON SANITARI CODICE MOD. SP RIMANENZE Valore iniziale Giroconti e Riclassifi cazioni Increme nti Incremen ti/ Utilizzi Fondo Svalutazi one magazzin Decrementi Valore finale ABA020 Prodotti farmaceutici ed emoderivati: di cui presso terzi per distrib uzione Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale Medicinali senza AIC - Emoderivati di produzione regionale - ABA030 Sangue ed emocomponenti ABA040 Dispositivi medici: - Dispositivi medici Dispositivi medici impiantabili attivi Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) ABA050 Prodotti dietetici ABA060 Materiali per la profilassi (vaccini) ABA070 Prodotti chimici - ABA080 Materiali e prodotti per uso veterinario - - ABA090 Altri beni e prodotti sanitari ABA100 Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari - RIMANENZE BENI SANITARI ABA120 Prodotti alimentari ABA130 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in ABA140 Combustibili, carburanti e lubrificanti 0 ABA150 Supporti informatici e cancelleria ABA170 Altri beni e prodotti non sanitari ABA180 Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari RIMANENZE BENI NON SANITARI ALTRE INFORMAZIONI SULLE RIMANENZE RIM01 NO - SVALUTAZIONI. Nel corso dell esercizio non sono state effettuate svalutazioni sulle rimanenze di magazzino. RIM02 NO - GRAVAMI. Sulle rimanenze dell azienda non vi sono gravami, quali pegni, patti di riservato dominio, pignoramenti, ecc.. 186

171 RIM03 NO -MODIFICHE DI CLASSIFICAZIONE. Nel corso dell esercizio non vi sono stati rilevanti cambiamenti nella classificazione delle voci. RIM04 NO -VALORE A PREZZI DI MERCATO. Non sussiste una differenza, positiva e significativa, tra il valore delle rimanenze a prezzi di mercato e la loro valutazione a bilancio. RIM05 NO - ALTRO. Non esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art c.c.). II. CREDITI Tutti i crediti sono per la loro natura esigibili o da incassare presumibilmente entro l esercizio ad eccezione dei crediti verso la Regione per finanziamenti per investimenti che potrebbero, stante la loro natura, essere incassati oltre l esercizio. Crediti Valori in migliaia di Euro Saldo al 31/12/ Saldo al 31/12/ Variazione Variazione % -30,3% Si riportano di seguito i crediti verso la Regione. 187

172 MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO CODICE MOD. SP CREDITI (VALORE NOMINALE) Valore iniziale Incrementi Decremen ti Valore finale di cui per fatture da emettere CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE Crediti v/regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente: ABA370 ABA380 ABA390 ABA400 ABA410 ABA420 ABA430 ABA440 ABA450 ABA460 Crediti v/regione o P.A. per spesa corrente Crediti v/regione o P.A. per spesa corrente - Addizionale IRPEF Crediti v/regione o P.A. per quota FSR Crediti v/regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale Crediti v/regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale Crediti v/regione o P.A. per acconto quota FSR Crediti v/regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA Crediti v/regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA Crediti v/regione o P.A. per spesa corrente - altro CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA: CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO ABA480 ABA490 Crediti v/regione o P.A. per finanziamenti per investimenti Crediti v/regione o P.A. per incremento fondo dotazione - Crediti v/regione o P.A. per ripiano perdite: ABA500 Crediti v/regione o P.A. per ripiano perdite Crediti v/regione per copertura debiti al ABA510 31/12/ ABA520 Crediti v/regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti TOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOM A

173 CREDITI V/REGIONE PER SPESA CORRENTE Tale voce rappresenta il credito vantato nei confronti della Regione per l erogazione del Fondo Sanitario Regionale indistinto. L importo è riconciliato in sede Regionale per la redazione del Bilancio Consolidato. CREDITI V/ REGIONE PER SPESA CORRENTE ALTRO Tale voce rappresenta il credito vantato nei confronti della Regione per i Fondi finalizzati e vincolati. CREDITI V/ REGIONE PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO L importo di comprende: ,84 come credito vantato nei confronti della Regione per gli investimenti sostenuti con contributi in conto capitale ex art. 20 l. 67/88; ,38 come credito per gli investimenti destinati alla costruzione dell ospedale del Mare; ,03 come credito per la copertura di perdite pregresse Tali importi sono stati riconciliati a fini della redazione del Bialncio consolidato regionale. Di seguito si riportano i dettagli di tale riconciliazione eseguiti congiuntamente con la Regione e l Advisor contabile. Tali prospetti corrispondono a quanto riportato nel Bilancio consolidato in GSA. per quanto riguarda i crediti per la copertura perdite pregresse la ricostruzione del saldo è la seguente: 189

174 INDISTINTO FINALIZZATO VINCOLATO TOTALE TOTALE DEBITI per Ripiani al Assegnazione prevista nel DCA 45/2013 in c/ripiano perdite 2011 CAPITOLO 1038 dd n.112/2013 Pagamenti Ripiano perdite 2011 capitolo 1038 dd 112/2013 Assegnazione prevista nel DCA 45/2013 in c/ripiano perdite CAPITOLO 7011 dd n.112/2013 DCA 105 del 31/10/2013 (DD 183 del 10/12/2013) Penitenziaria anno 2011 Fondo Indistinto finalizzato 2011 e ante Allegato B.2 DCA 91/2014 Fondo Vincolato 2011 e ante Allegato B.1 DCA 91/ , , , , , , , , , , , ,66 TOTALE DEBITI per Ripiani al , , , ,35 ASSEGNAZIONE DCA 140/2015 in c/ripiano perdite f. vincolati 2012 spesi nel 2012 (*) Assegnazioni DCA 140/2015 in c/ripiano perdite , , , ,52 TOTALE DEBITI per Ripiani al , , , ,87 TOTALE DEBITI per Ripiani al , , , ,87 (*) Compensazione pagamenti in c/cup Soresa per DL 35/2013 Rif. DCA 45/BIS All. 2 (AY) , ,52 TOTALE DEBITI per Ripiani al , , ,35 Tale dettaglio permette di individuare le singole assegnazioni che hanno ridotto il saldo dei crediti e la copertura delle perdite pregresse. Di seguito il prospetto riepilogativo della riconciliazione regionale in GSA per le singole voci di credito verso La Regione Campania: 190

175 DELTA al Tipologia INDISTINTO AZIENDA REGIONE DELTA al , , , ,54 VINCOLATO AZIENDA REGIONE DELTA al , , ,00 250,00 RIPIANO PERDITE AZIENDA REGIONE DELTA al , , ,00 - FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI AZIENDA REGIONE DELTA al , , ,00 - DEBITI VERSO REGIONE AZIENDA REGIONE DELTA al , , ,52 250,48 191

176 ALTRI CREDITI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO CODICE MOD. SP CREDITI (VALORE NOMINALE) Valore iniziale Incrementi Decremen ti Valore finale di cui per fatture da emettere ABA530 CREDITI V/COMUNI ABA540 ABA550 ABA560 ABA570 ABA580 B.II.4) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche B.II.4.a) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione B.II.4.a.1) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità in B.II.4.a.2) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità non B.II.4.a.3) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - per altre Crediti v/aziende sanitarie della regione ASL NA ASL NA ASL NA ASL NA ASL CE ASL CE ASL AV ASL AV ASL BN ASL SA ASL SA ASL SA Crediti v/aa.ss.ll. Regione CONSIGLIO REGIONALE Crediti v/asl-usl della Regione per mobilità intraregionale Crediti v/aziende ospedaliere della regione Crediti V/Santobono Crediti V/Cotugno Crediti V/Istituto Pascale Crediti verso aziende ospedaliere della regione per mobilità intraregionale Crediti v/aou e v/irccs-policlinici-fondazioni della regione Crediti V/Policlinico Crediti V/Federico II crediti v/monaldi spec.ambulatoriali crediti verso monaldi per specialisti ambulatoriali Crediti verso I.R.C.S.S.-policlinici-fondazioni della Regione per mobilità intraregionale

177 ABA590 Acconto quota FSR da distribuire ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori regione (mobilità pubblica non in compensazione) CREDITI ALTRE ASL Crediti V/ASL AQUILA AZ. USL ROMA C Azienda sanitaria Regione Molise AUSL POTENZA Fondo svalutazione crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione ABA650 CREDITI V/ERARIO Iva a credito credito IRAP rimborso Irap Altri crediti v/erario Fondo svalutazione crediti v/erario ABA660 CREDITI V/ALTRI ABA670 B.II.7.a) Crediti v/clienti privati Clienti Nazionali Crediti v/clienti privati per anticipi mobilità attiva Crediti v/società controllate e collegate Crediti v/sperimentazioni gestionali ABA680 B.II.7.b) Crediti v/gestioni liquidatorie Crediti v/gestioni liquidatorie ABA690 ABA700 B.II.7.c) Crediti v/altri soggetti pubblici B.II.7.d) Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca 193

178 ABA710 B.II.7.e) Altri crediti diversi Crediti v/dipendenti Crediti v/utenza per proventi da ticket e cartelle cliniche Crediti v/farmacie Convenzionate x Incasso Ticket CUP Crediti per fatture da emettere Acconti a fornitori Anticipi Spese Economato Anticipi Bollo virtuale Altri Crediti Crediti V/ARSAN Crediti V/Regione Campania personale comandato Crediti V/ARPAC Anticipi per pignoramenti Anticipi per pignoramenti Crediti v/civin CREDITI V/BETASKYE Crediti V/USL G.L. per anticipi pignoramenti CREDITI PERRECUPERI SU PAG. DECRETO Crediti per recuperi da pignoramenti Crediti V/Provincia CREDITI ANTICIPI C/EX UU.SS.LL Crediti per Gestione Patrimonio Crediti da altri Enti Locali Crediti V/Centri art Crediti v/mmg e PLS Crediti V/Consiglio Regionale Crediti V/SO.RE.SA Crediti V/CERIFARC Crediti V/Ministero attività produttive Crediti V/Ministero Salute per personale comandato Crediti v/cosmopol

179 CODICE MOD. SP CREDITI VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2016 PER SCADENZA Entro 12 mesi Tra 1 e 5 anni Oltre 5 anni CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE Crediti v/regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente: ABA370 Crediti v/regione o P.A. per spesa corrente ABA380 Crediti v/regione o P.A. per spesa corrente - Addizionale IRPEF ABA390 Crediti v/regione o P.A. per quota FSR ABA400 Crediti v/regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale ABA410 Crediti v/regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale ABA420 Crediti v/regione o P.A. per acconto quota FSR ABA430 ABA440 Crediti v/regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA Crediti v/regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA ABA450 Crediti v/regione o P.A. per spesa corrente - altro ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA: CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO ABA480 Crediti v/regione o P.A. per finanziamenti per investimenti ABA490 Crediti v/regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/regione o P.A. per ripiano perdite: ABA500 Crediti v/regione o P.A. per ripiano perdite ABA510 Crediti v/regione per copertura debiti al 31/12/2005 ABA520 Crediti v/regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti TOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOM A

180 CREDITI VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2016 PER SCADENZA Entro 12 mesi Tra 1 e 5 anni ABA530 CREDITI V/COMUNI 13 - ABA560 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE- mobilità in compensazione - Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità in compensazione Oltre 5 anni ABA 550 Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 13 - ABA590 Acconto quota FSR da distribuire ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE 438 TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE ABA650 CREDITI V/ERARIO ALTRI CREDITIVERSO L'ERARIO CREDITI V/ALTRI ABA670 Crediti v/clienti privati ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie 1 196

181 ABA710 Altri crediti diversi Crediti v/dipendenti 77 Crediti v/utenza per proventi da ticket e cartelle cliniche 27 Crediti v/farmacie Convenzionate x Incasso Ticket CUP Crediti per fatture da emettere Acconti a fornitori Anticipi Spese Economato 802 Anticipi Bollo virtuale 1 Altri Crediti Crediti V/ARSAN 115 Crediti V/Regione Campania personale comandato Crediti V/ARPAC 387 Anticipi per pignoramenti Anticipi per pignoramenti Crediti v/civin CREDITI V/BETASKYE Crediti V/USL G.L. per anticipi pignoramenti 656 CREDITI PERRECUPERI SU PAG. DECRETO Crediti per recuperi da pignoramenti Crediti V/Provincia 615 CREDITI ANTICIPI C/EX UU.SS.LL. - Crediti per Gestione Patrimonio Crediti da altri Enti Locali Crediti V/Centri art Crediti v/mmg e PLS Crediti V/Consiglio Regionale 992 Crediti V/SO.RE.SA. 307 Crediti V/CERIFARC 835 Crediti V/Ministero attività produttive 88 Crediti V/Ministero Salute per personale comandato 471 Crediti v/cosmopol

182 L importo in Bilancio dei crediti verso le aziende sanitarie pubbliche della Regione di migliaia di euro, rappresenta una voce consistente della situazione patrimoniale dell ASL ed è rappresentata prevalentemente da crediti maturati negli anni per i dipendenti di altre aziende sanitarie regionali in comando presso L ASL NAPOLI 1 CENTRO e per gli oneri sostenuti in compensazione per gli specialisti ambulatoriali che svolgono l attività su più aziende. Sono in corso incontri calendarizzati presso la Regione Campania con l Advisor regionale per definire nel 2017 l ammontare dei crediti e debiti intercompany. MOVIMENTAZIONI DEI CREDITI (VALORE NOMINALE) Di seguito l analisi dei principali conti: ANTICIPI PER PIGNORAMENTI L analisi della movimentazione dei crediti verso altri evidenzia che la variazione più consistente è data dalla riduzione degli anticipi su pignoramenti per 44 milioni. A fine 2016 il saldo delle carte contabili da regolarizzare ammontava a 82 milioni di euro. CREDITI VERSO L ERARIO Il conto crediti verso l erario presenta un saldo così composto: credito anni precedenti pari ad credito per rimborso irap di , che riguarda il residuo rimborso IRAP relativa agli anni 2005 e 2006, periodo nel quale è stata pagata un imposta maggiore calcolata anche sulle retribuzioni degli invalidi. E stato presentato ricorso in appello presso la Commissione Regionale Tributaria contro la sentenza di primo grado della Commissione Tributaria Provinciale che rigettava le pretese dell ASL per documentazione insufficiente. In sede di pubblica udienza il Presidente della commissione Tributaria Regionale ha nominato un CTU per stabilire la giusta pretesa dell ASL. Dai verbali dello stesso 198

183 è stato rideterminato il credito vantato ad un importo di dolo a ,32 per il Invece è stato rigettato il ricorso per il Si è provveduto a stralciare il credito non riconosciuto per un importo di ,68. Con e mail del 12/07/2017 l Agenzia ha comunicato l emissione del mandato per il rimborso riconosciuto per l Irap del CREDITI VERSO ALTRI CREDITI V/CLIENTI Tale conto oltre ai crediti relativi alle attività istituzionali svolte dall ASL comprende anche le note di debito emesse nei confronti dei centri accreditati che relativamente agli anni dal 2004 al 2012 non hanno trasmesso le note di credito richieste per il superamento dei tetti di spesa e per l applicazione dello sconto sulle prestazioni di specialistica di laboratorio. Inoltre comprende tutta la fatturazione attiva effettuata nei confronti di diverse aziende, per attività intramurale e sulla base di convenzioni stipulate. CREDITI V/UTENZA PER PROVENTI DA TICKET E CARTELLE CLINICHE In tale voce sono rilevati i ticket di competenza dell anno 2016 per i quali non è stato ancora effettuato il versamento in Tesoreria. ALTRI CREDITI DIVERSI Tale voce racchiude in via residuale diverse tipologie di crediti non altrove classificabili, sorti prevalentemente negli esercizi 2006 e successivi. Gli importi più rilevanti riguardano alcune operazioni di factoring effettuate nell esercizio 2006, con lo scopo di cartolarizzare il debito della ASL Napoli 1. Gli importi più rilevanti riguardano le operazioni di factoring effettuate nel 2005 e 2006: 199

184 - factors delibera 2089/2002 al 31/12/ factors delibera 1722/2004 al 31/12/ tali importi che risultano come anticipazioni effettuate nei confronti delle società di factoring devono essere ancora regolarizzati con i relativi debiti. In fase di circolarizzazione dei debiti verso fornitori questa voce sarà riconciliata. CREDITI PER GESTIONE DA PATRIMONIO Tale voce comprende tutti i fitti attivi maturati per competenza e non incassati, in merito a tale credito si rappresenta l avvio di una nuova gestione interna del Patrimonio da reddito dalla interruzione dell appalto concesso alla Romeo Gestioni spa. CREDITI DA ALTRI ENTI LOCALI Il credito rappresenta la quota di compartecipazione socio sanitaria a carico degli Enti locali per i propri residenti presenti nelle fasce economicamente deboli. L importo è stimato su base percentuale come da nota prot. nr del 04/10/2006 della Giunta Regionale della Campania Area Generale di Coordinamento Piano Sanitario e Rapporti con gli organi Istituzionali delle AA.SS.LL. e AA.OO. In seguito al dissesto dichiarato del Comune di Napoli nel 2010 è stato accantonato un fondo di svalutazione crediti per migliaia di euro. Non è ancora determinata la consistenza definitiva dello stesso. CREDITI VERSO CENTRI ART. 26 Tale voce comprende il credito scaturente dalla delibera nr del 27/12/2004 avente ad oggetto DGRC 1270/2003- recupero crediti per superamento COM calcolate sui requisiti organizzativi e strutturali posseduti al 31/12/1997 Con la delibera nr del 30/12/005 si stabiliva che non era possibile recuperare tali crediti con la compensazione dei debiti Asl e si procedeva alla rateizzazione con un piano di ammortamento in 120 rate mensili. La delibera nr

185 del 6/08/13, modifica in parte annullandola la delibera 1342/04 in seguito alla nota commissariale nr. 356/C del 21/01/2013 che riconosce le prestazioni over tetto del Il saldo dei crediti da recuperare al 31/12/2016, ammonta a ,36. E stato messo in atto un piano di recupero che prevede una decurtazione sulle somme da percepire pari alla rata da pagare. Tale piano di ammortamento parte da febbraio 2014 e si protrarrà come previsto per 12 anni (giusta delibera nr. 20/2014) a seguito di direttive regionali. Nel 2016 sono stati recuperati CREDITI V/MMG E PLS Tale importo si riferisce al recupero da effettuare ai sensi delle Delibere del Direttore Generale n 870 del 17/10/2008 e n 994 del 18/11/2008 dai Medici di Medicina Generale e dei Pediatri di Libera Scelta, che a causa di una errata interpretazione della voce contrattuale assegno individuale di anzianità, hanno indebitamente percepito, sino al 30/06/2008, emolumenti superiori al dovuto; a decorrere dal 1 luglio 2008 si sta procedendo a corrispondere gli emolumenti calcolati secondo la corretta modalità. Da un importo iniziale di 24 milioni del 2008 di euro, al 31/12/2016 il saldo ammonta a 3 milioni di euro da recuperare ancora. Tali somme sono trattenute sui cedolini paga per il personale in forza, mentre il personale in pensione sta restituendo a rate i dovuto. CREDITI V/CIVIN Tale importo riguarda il credito che l azienda vanta nei confronti della società Civin srl che gestiva la raccolta e il versamento dei ticket sanitari dalle casse ticket al Tesoriere. Su tale credito è in corso un indagine della Procura della Repubblica per presunta appropriazione indebita da parte della Civin. Nel 2016 è stata ridefinita la 201

186 procedura di raccolta e di versamento degli incassi con la delibera nr. 546 del 02/11/2016 che garantisce la tracciabilità delle buste consegnate al portavalori fino al versamento delle stesse presso il tesoriere. Il trasporto valori è stato affidato alla società Cosmopol che rappresenta l unica società accreditata presso il Banco di Napoli per la gestione dei contanti presso la sala conta. La società Cosmopol giornalmente invia la rendicontazione del versato in Tesoreria. MOVIMENTAZIONI DEL FONDO SVALUTAZIONE CREDITI CODICE MOD. SP FONDO SVALUTAZIONE CREDITI Fondo svalutazion e iniziale Accantona menti Utilizzi Fondo svalutazio ne finale ABA530 CREDITI V/COMUNI svalutazione crediti verso comune compartecipaizone socio sanitaria 2005/2007 Il fondo svalutazione crediti è stato predisposto con l intento di adeguare il valore nominale dei crediti al presunto valore di realizzo, durante l esercizio 2016 non ha subito variazioni. La svalutazione del credito verso il comune di Napoli, è stata rilevata nel 2009 e nel 2010, considerando la difficile situazione finanziaria del Comune di Napoli in dissesto, che rendeva poco probabile il recupero del credito scaturente dalla compartecipazione all assistenza sanitaria di sua competenza. Tale fondo non è stato portato in diretta diminuzione del credito. SVALUTAZIONE CREDITI ISCRITTI NELL ATTIVO CIRCOLANTE Nel corso dell esercizio non sono state effettuate svalutazioni di crediti iscritti nell attivo circolante. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE AI CREDITI CRED01 NO - SVALUTAZIONE CREDITI ISCRITTI NELL ATTIVO CIRCOLANTE 202

187 Nel corso dell esercizio non sono state effettuate svalutazioni di crediti iscritti nell attivo circolante di modesto importo. CRED02 NO - GRAVAMI Sui crediti dell azienda non vi sono gravami, quali pignoramenti, ecc.. CRED03 NO - CARTOLARIZZAZIONI L Azienda non ha in atto operazioni di cartolarizzazione dei crediti. CRED04 ALTRO Non esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art c.c.). DETTAGLIO CREDITI PER INCREMENTI DI PATRIMONIO NETTO DELIBERATI CODICE MOD. SP DETTAGLIO CREDITI PER INCREMENTI DI PATRIMONIO NETTO DELIBERATI ABA280 Crediti v/stato per finanziamenti per investimenti Delibera n /anno Importo delibera Riscosso negli esercizi precedenti (-) Consistenza iniziale Importo nuove deliberazi oni Riscoss ioni (-) Consistenza finale ABA480 Crediti v/regione per finanziamenti per investimenti art. 20 L. 67/88 DCA 55 del 21/06/ Crediti V/Regione Ospedale del Mare ABA490 Crediti v/regione o Provincia Autonoma per incremento fondo dotazione Inserire dettaglio ABA500 Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite DCA 55 del 21/06/ ABA510 Crediti v/regione per copertura debiti al 31/12/2005 ABA520 Inserire dettaglio Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti Inserire dettaglio III. ATTIVITÀ FINANZIARIE L Azienda non ha effettuato operazioni relative ad attività finanziarie. 203

188 IV DISPONIBILITÀ LIQUIDE Il saldo rappresenta le disponibilità liquide e l'esistenza di numerario e di valori alla data di chiusura dell'esercizio. Le entrate proprie vengono giornalmente versate c/o la Tesoreria Provinciale dello Stato, adottando il cosiddetto sistema di Tesoreria Unica. Le giacenze di Tesoreria sono state conciliate con il Tesoriere. Si riporta di seguito il dettaglio delle movimentazioni delle disponibilità liquide: CODICE MOD. SP DISPONIBILITA' LIQUIDE Valore iniziale MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Incrementi Decremen ti ABA760 Cassa Valore finale Cassa economale Cassa ambulatori Altre casse ABA770 Istituto Tesoriere Conti di tesoreria Istituto tesoriere Banco di Napoli Ag C/C bancari ABA780 Tesoreria Centralizzata presso soresa ABA790 Conto corrente postale Conto corrente postale C/C postale C/C postale C/C postale CUFA C/C postale C/C postale C/C NR 2540 DS TICKET SANITARI C/C RECUPERO COATTIVO C/C GESTIONE CANONI DI LOCAZIONE C/C TOTALE Per effetto della dichiarata incostituzionalità del decreto Balduzzi, convertito in l. 189/12 art. 6 bis, Il tesoriere ha provveduto a bloccare tutti i fondi in base alle vecchie prenotazioni presenti nel 2012 che erano state svincolate. Pertanto il saldo del Conto Tesoriere risulta essere totalmente vincolato. 204

189 Anche i conti correnti postali risultano interamente vincolati. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE ALLE DISPONIBILITÀ LIQUIDE DL01 SI -FONDI VINCOLATI. Le disponibilità liquide al 31/12/2016 sono interamente vincolate. DL02 Gravami. Sulle disponibilità liquide al 31/12/2016 dell azienda vi sono gravami, quali pignoramenti, per complessivi migliaia di euro DL03 ALTRO. Non esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art c.c.). RATEI E RISCONTI ATTIVI Di seguito il dettaglio dei risconti e dei ratei attivi CODICE MOD. CE RISCONTI ATTIVI Importo di cui oltre 12 mesi BA1690 Premi di assicurazione - R.C. Professionale affiti passivi 107 TOTALE

190 RR01 NO - ALTRE INFORMAZIONI Non esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art c.c.). 206

191 PATRIMONIO NETTO MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO CODICE MOD. SP PATRIMONIO NETTO Consistenza iniziale Giroconti e Riclassificazi oni Assegnazioni nel corso dell'esercizio Utilizzi per sterilizzazioni nel corso dell'esercizio Altre variazioni (+/-) Risultato di esercizio (+/-) Consistenza finale PAA000 FONDO DI DOTAZIONE PAA010 FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI: PAA020 Finanziamenti per beni di prima dotazione PAA030 Finanziamenti da Stato per investimenti - PAA040 Finanziamenti da Stato per investimenti - ex art. 20 legge 67/ PAA050 Finanziamenti da Stato per investimenti - ricerca - PAA060 Finanziamenti da Stato per investimenti - altro - PAA070 Finanziamenti da Regione per investimenti (OSPEDALE DEL MAR PAA080 Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti - PAA090 Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto eserc PAA100 RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI - PAA110 ALTRE RISERVE: PAA120 Riserve da rivalutazioni - PAA130 Riserve da plusvalenze da reinvestire - PAA140 Contributi da reinvestire - PAA150 Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti - PAA160 RISERVA DCA 91/ PAA170 CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE: - PAA180 Contributi per copertura debiti al 31/12/ PAA190 Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti - PAA200 contributi per ripiano perdite - - PAA210 UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO PAA220 UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO TOTALE PATRIMONIO NETTO Nel dettaglio le voci del Patrimonio netto: PN02- SI-FONDO DI DOTAZIONE: La variazione del fondo di dotazione della riduzione di è stata determinata dalle seguenti operazioni: - trasferimento del Presidio Annunziata alla ASL Napoli 1 Centro che ha comportato un incremento del valore del fondo di dotazione di per l apporto di beni patrimoniali; - rettifica di saldi creditori riferiti a partite antecedenti l impianto della contabilità economico patrimoniale in Azienda, che ha comportato una diminuzione del Fondo di dotazione di (migl) per riclassifica all interno di altra voce del Patrimonio Netto (Finanziamento per beni di prima dotazione). 207

192 FINANZIAMENTI PER BENI DI PRIMA DOTAZIONE Tale riserva accoglie il residuo da ammortizzare dei fabbricati al 31/12/2011 e la decurtazione delle quote di ammortamento da sterilizzare al netto delle sterilizzazioni già effettuate negli esercizi precedenti, come si dettaglia nel prospetto che segue: RISERVA FINANZIAMENTI BENI DI PRIMA DOTAZIONE 31/12/2016 VALORE RISERVA BENI DI PRIMA DOTAZIONE AL 31/12/ ,30 sterilizzazioni ,58 TOTALI ,72 FINANZIAMENTI DA STATO PER INVESTIMENTI EX ART. 20 Tale voce di riserva comprende i finanziati ricevuti per l art. 20 al netto delle sterilizzazioni già eseguite. FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI In Tale riserva sono accantonati gli importi finanziati per la costruzione dell Ospedale del Mare. FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI DA RETTIFICA CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO Tale riserva raccoglie l importo degli investimenti effettuati con l acquisto di beni patrimoniali con i contributi in conto esercizio, dal 2012 al 2016, al netto delle quote oggetto di sterilizzazione. Si riporta di seguito la movimentazione della voce per l anno

193 RISERVA FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI DA RETTIFICA CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO ACCANTONAMENTI SALDO AL 31/12/ ,02 RETTIFICA FSR % SUI NUOVI ACQUISTI ,77 RETTIFICA FSR % DEI NUOVI ACQUISTI ,30 RETTIFICA FSR % SUI NUOVI ACQUISTI ,74 sterilizzazione ,52 totale ,31 La riserva dal 2015 si è incrementata del 100% dei nuovi acquisti di beni patrimoniali per l anno 2016 nonché delle residuali quote del 20% degli acquisiti degli anni 2012 (20% all anno) e 2015 (80% 2015 e 20% 2016) così come previsto dal D.Lgs. n. 118/2011 e successive modificazioni ed integrazioni e ridotto delle quote sterilizzate nell anno La rilevazione è stata eseguita extra contabilmente. UTILI (PERDITE) PORTATE A NUOVO copertura: In seguito il dettaglio del residuo perdite che devono trovare ancora MOVIMENTAZIONE UTILI (PERDITE) PORTATE A NUOVO DESCRIZIONE VALORE INIZIALE COPERTUR A PERDITE DCA VALORE FINALE RESIDUO PERDITA / RESIDUO PERDITA RESIDUO PERDITA /14 - RESIDUO PERDITA /14 - RESIDUO PERDITA RESIDUO PERDITA TOTALE PERDITE RIPORTA Di seguito il dettaglio delle fonti e dei contributi regionali che hanno determinato la riduzione delle perdite pregresse. 209

194 INDISTINTO FINALIZZATO VINCOLATO TOTALE TOTALE DEBITI per Ripiani al Assegnazione prevista nel DCA 45/2013 in c/ripiano perdite 2011 CAPITOLO 1038 dd n.112/2013 Pagamenti Ripiano perdite 2011 capitolo 1038 dd 112/2013 Assegnazione prevista nel DCA 45/2013 in c/ripiano perdite CAPITOLO 7011 dd n.112/2013 DCA 105 del 31/10/2013 (DD 183 del 10/12/2013) Penitenziaria anno 2011 Fondo Indistinto finalizzato 2011 e ante Allegato B.2 DCA 91/2014 Fondo Vincolato 2011 e ante Allegato B.1 DCA 91/ , , , , , , , , , , , ,66 TOTALE DEBITI per Ripiani al , , , ,35 ASSEGNAZIONE DCA 140/2015 in c/ripiano perdite f. vincolati 2012 spesi nel 2012 (*) Assegnazioni DCA 140/2015 in c/ripiano perdite , , , ,52 TOTALE DEBITI per Ripiani al , , , ,87 TOTALE DEBITI per Ripiani al , , , ,87 (*) Compensazione pagamenti in c/cup Soresa per DL 35/2013 Rif. DCA 45/BIS All. 2 (AY) , ,52 TOTALE DEBITI per Ripiani al , , ,35 PN01 NO - Donazioni e lasciti vincolati ad investimenti Non sono state contabilizzate donazioni e lasciti vincolati ad investimenti. PN03 Altro Non esistono ulteriori informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni 210

195 di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art c.c.). FONDI PER RISCHI E ONERI Il fondo per rischi ed oneri è cosi composto: Fondi per rischi ed oneri Valori in migliaia di Euro Saldo al 31/12/ Saldo al 31/12/ Variazione Variazione % 129,7 Si riporta una scheda riepilogativa, in migliaia di euro, del contenzioso in essere con annessa valutazione aziendale del rischio di soccombenza. 211

196 TIPOLOGIA CONTENZIOSO Importo del Contenzioso in essere ad oggi (inserire solo importi non contabilizzati = perdite potenziali) Quota capitale Interessi stimati Spese legali Totale Valutazione aziendale del rischio di soccombenza (Euro/000) Valore Fondo Rischi al % di copertura da fondo rischi Valore Fondo Rischi da SP 2015 Utilizzo Fondo Rischi nel corso del 2016 Acc.to 2016 a Fondo Rischi A.1 TETTI DI SPESA (DGRC 1269/09, 1268/08 E PRECEDENTI) % A.2 TETTI DI SPESA (OSPEDALI RELIGIOSI) A.3 TARIFFE RIABILITAZIONE EX ART % A A.4 TARIFFE OSPEDALITÀ (CASE DI CURA PRIVATE) % A.5 TARIFFE OSPEDALITÀ (OSPEDALI RELIGIOSI) A.6 TARIFFE SPECIALISTICA, ECC % A.7 CONTESTAZIONI SU CONTROLLO DELLE PRESTAZIONI RESE DA ACCREDITATI % B B.1 B.2 CONTENZIOSO RELATIVO A PERSONALE DIPENDENTE CONTENZIOSO RELATIVO A PERSONALE CONVENZIONATO E NON DIPENDENTE % % C C.1 C.2 RISARCIMENTO DANNI ( MORTE, RESPONSABILITÀ PROFESSIONALE ETC.) RISCHI COPERTURA DIRETTA- AUTOASSICURAZIONE % % D.1 CONTENZIOSO PER CONTESTAZIONI SU FORNITURE ED APPALTI % D D.2 CONTENZIOSO PER RITARDATO / MANCATO PAGAMENTO % D.3 ALTRO % D.4 ALTRO FONDO RISCHI DA RICONCILIAZIONE DEBITI REGIONALI TOTALE % Il fondo per rischi accoglie accantonamenti per future passività potenziali che probabilmente deriveranno da accadimenti avvenuti negli esercizi trascorsi. Passività potenziali in quanto si tratta di situazioni già esistenti, seppure talvolta latenti, al 31/12/2016, ma con esito pendente destinato a risolversi in futuro. Tale evento futuro potrebbe concretizzarsi in una passività o in una perdita, totale o parziale, di un attività. Tale fondo costituisce un accantonamento a titolo prudenziale di oneri probabili futuri. Trattasi sostanzialmente di costi relativi ad esercizi precedenti, che potrebbero concretizzarsi in caso di esito negativo delle liti pendenti e/o future. 212

197 Tale voce espone, quindi, gli eventi il cui accadimento è ritenuto probabile ed è iscritto in base a motivi seri e attendibili ma non certi e, pertanto, di entità stimabile. La posta, quindi, contiene gli accantonamenti destinati a coprire tali passività la cui valutazione è stata eseguita attraverso la procedura informatica regionale legal app. Dal 2015 tutti gli accantonamenti per rischi, sono stati effettuati sulla base delle informazioni rilevate dall applicazione LegalApp che gestisce in maniera centralizzata tutto il contenzioso regionale. I singoli contenziosi sono inseriti in tale procedura con l indicazione della percentuale di soccombenza e la valutazione del danno economico probabile. Pertanto la contabilizzazione del rischio viene effettuata secondo quanto stabilito dai principi contabili nazionali. Il fondo è stato determinato sulla base di un approfondito lavoro di elencazione e valorizzazione dei rischi connessi alle cause pendenti, tenuto conto di tutti gli elementi a disposizione e del grado di probabilità dei relativi riflessi economici e finanziari futuri. valore di: In particolare è stata fatta una dettagliata analisi che ha messo in evidenza il onorari previsti per legali incaricati e costi derivanti da probabile soccombenza della lite; somme che l Azienda dovrà corrispondere in caso di possibile soccombenza della lite a titolo di sorta capitale ed interessi. Il fondo rischi contenzioso per ritardato e/o mancato pagamento è relativo a presumibili oneri che potrebbero derivare prevalentemente dai decreti ingiuntivi per forniture di beni e servizi. Trattasi prevalentemente di un fondo destinato alla copertura delle spese legali ed interessi richiesti giudizialmente per i decreti ingiuntivi per ritardato pagamento. Tale fondo viene utilizzato anche per la regolarizzazione delle carte contabili e passa da euro/migliaia ad euro/migliaia per effetto di utilizzi di euro/migliaia ed accantonamenti per euro/migliaia Nell esercizio 2016 l azione combinata della regolarizzazione delle carte contabili 213

198 per pignoramenti e del pagamento dei decreti ingiuntivi esecutivi, ai sensi del decreto 35/2013, ha comportato un forte utilizzo dei fondi rischi per l importo complessivo di /migliaia L utilizzo del fondo è stato destinato alla copertura del costo del contenzioso maturato negli anni precedenti, per il quale erano stati fatti i relativi accantonamenti, e alla copertura di fatture non presenti in contabilità ma incassate definitivamente con procedure esecutive. Non possedendo un data base aggiornato del contenzioso pregresso al 31/12/2015, l unico criterio possibile per coprire i potenziali rischi sulla regolarizzazione del contenzioso in essere è di natura statistica, analizzando l andamento storico dei costi scaturenti dal contenzioso. Dall analisi delle carte contabili le spese legali gli interessi pagati con provvedimenti giudiziari, incidono in media per circa il 19% sulla sorta capitale. Le carte contabili ancora da regolarizzare al 31/12/2016 ammontano a /migliaia , il 19% di tale giacenza è di circa /migliaia Quindi si ritiene che per regolarizzare il residuo delle carte contabili, che dovrebbe esaurirsi entro il 2017, l accantonamento massivo di /migliaia di euro e il fondo di /migliaia di euro, siano più che sufficienti rappresentando circa il 50% dei pignoramenti giacenti. Il fondo rischi per il contenzioso per contestazioni su forniture ed appalti concerne la presumibile soccombenza delle spese legali per le impugnative di alcune gare effettuate dall azienda da parte di ditte non aggiudicatarie di forniture di beni e servizi, e prevalentemente concerne la possibile soccombenza per contenziosi già in essere o che potrebbero instaurarsi a seguito di presentazione di riserve con società affidatarie di appalti di lavori e di beni e servizi. Il fondo contenzioso cause personale dipendente è relativo a presumibili oneri che potrebbero derivare da azioni promosse dal personale dipendente. Le vertenze pendenti riguardano a titolo esemplificativo: il mancato pagamento di lavoro straordinario (debito orario non pagato), 214

199 il riconoscimento di mansioni superiori, mobbing, differenza retributiva per mansioni diverse e/o superiori, Inoltre, in tale voce è stata altresì previsto il rimborso spese legali al personale dipendente per alcuni procedimenti penali in corso. Il fondo rischi per il contenzioso civile, che contiene anche una quota relativa alla franchigia esistente nel contratto assicurativo stipulato dall Azienda con la compagnia assicuratrice vincitrice della relativa gara, concerne la valutazione del contenzioso in essere che, allo stato, potrà essere utilizzato per sopperire ai costi relativi ai risarcimenti giudiziali richiesti civilisticamente e non coperti dalla compagnia assicuratrice. La riconciliazione dei debiti verso la So.re.sa spa come centrale unica degli acquisti e delle posizioni debitorie e creditorie verso la Regione ha determinato una differenza per l importo di /migliaia di euro. La chiusura delle partite debitorie verso la So.re.sa Spa avviene tramite la Regione Campania che trattiene dalle rimesse mensili le quote stabilite. Tale differenza a scopo prudenziale e considerata la necessità di dover acquisire ulteriori notizie circa la natura di tale differenza contabile si è ritenuto, previa contabilizzazione concordata con la Regione Campania durante le verifiche e il monitoraggio sul bilancio 2016 è stata imputata direttamente al fondo rischi stante presumibili passività potenziali di sussistenza di debiti pregressi non ancora contabilizzati. I dettagli delle posizioni debitorie e creditorie sono indicate nelle tabelle allegate della nota n del 26/6/2017 del Direttore Generale per la Tutela della Salute ed il coordinamento del Sistema Sanitario Regionale con la quale sono stati forniti indicazioni operative per la definizione dei crediti e debiti verso la Regione ed alla copertura delle perdite pregresse in uno con le di rettifica per errata corrige del e

200 I FONDI PER QUOTE INUTILIZZATE DI CONTRIBUTI Il fondo rischi ed oneri accoglie inoltre i fondi per quote inutilizzate di contributi costituiti da accantonamenti determinati con le modalità previste dall art. 29, comma 1, lett. e) del D.Lgs. 118/2011. Tale regola contabile si applica a partire dall esercizio Nella tabella che segue si riporta il riepilogo dei contributi vincolati assegnati dal 2012 al 2016 e non ancora utilizzati al 31/12/2016. Tali determinazioni tengono conto della assegnazione dei contributi finalizzati così come stabilito dal DCA 91/14 e dai DCA 58/15, 55/2016 e 134/16: 216

201 ANNO IMPORTO UTILIZZATO FONDO FSR DESCRIZIONE LINEE PROGETTUALI ASSEGNATO ANTE /12/ /12/2016 DCA Borse di studio MMG DCA 91/ Borse di studio MMG DCA 91/ Extracomunitari DCA 91/ Extracomunitari DCA 91/ Extracomunitari DCA 91/ Piano Prevenzione DCA 91/ Piano Prevenzione DCA 91/ Piano Prevenzione DCA 91/ Trapianti e Prelievi di Organi DCA 91/ ODP -farmacia dei servizi DCA 91/ ODP - Linea 02 - Malattie Croniche DCA 91/ ODP - Linea 03 - Riabilitazione DCA 91/ Linea 04 - Stato Vegetativo DCA 91/ ODP - Linea 05 - Anziani non autosufficienti DCA 91/ ODP - Linea 06 - equità e salute DCA 91/ ODP - Linea 06 - Disuguaglianze DCA 91/ ODP - Linea 07 - Cure Paliative DCA 91/ ODP - Linea 08 - Processi Umanizzazione DCA 91/ ODP - Linea 09 - Tumori Rari DCA 91/ ODP - Linea 10 - Maternità e Percorso Nascita DCA 91/ ODP - Linea 12 - Percorso Diagn-Assistenziale DCA 91/ ODP - Linea 13 - Infezione HPV DCA 91/ ODP - Linea 15 - ADHD DCA 91/ ODP - Linea 16 - Risk Management DCA 91/ ODP - Linea 19 - OPG e Salute Mentale DCA 91/ ODP - Linea 20 - Sicurezza Luoghi di Lavoro DCA 91/ Medicina Penitenziaria DCA 91/ Medicina Penitenziaria DCA 91/ Lotta Aids DCA 91/ Lotta Aids DCA 91/ Lotta Aids DCA 91/ Lotta Aids DCA 91/ Esclusività di Rapporto DCA 91/ Esclusività di Rapporto DCA 91/ Farmaci alto costo DCA 91/ Farmaci alto costo DCA 91/ Farmaci alto costo DCA 91/ Approccio di Genere DCA 91/ Asbesto - Fondi di Rischio DCA 91/ Asbesto - Sorveglianza Asbesto DCA 91/ HIV DCA 91/ ODP - Linea 01 - Cure Primarie DCA 91/ ODP - Linea 01 - Cure Primarie DCA 91/ ODP - Linea 02 - Non Autosufficienza DCA 91/ ODP - Linea 02 - Non Autosufficienza DCA 91/ ODP - Linea 10 - Riabilitazione DCA 91/ ODP - Linea 10 - Riabilitazione DCA 91/ ODP - Linea 11 - SALUTE MENTALE DCA 91/ ODP - Linea 11 - SALUTE MENTALE DCA 91/14 SPESE UTILIZZO FONDO SPESE 217

202 ODP - Linea 3 - ASSISTENZA ANZIANI DCA 91/ ODP - Linea 3 - Cure paliative DCA 91/ ODP - Linea 4 - Cure Paliative DCA 91/ ODP - Linea 5 - Penitenziaria DCA 91/ ODP - Linea 6 - Malattie Croniche Anziani DCA 91/ ODP - Linea 6 - Penitenziaria DCA 91/ ODP - Linea 7 - Attività Motoria DCA 91/ ODP - Linea 7 - Maternità e Percorso Nascita DCA 91/ ODP - Linea 8 - Malattie Rare DCA 91/ ODP - Linea 8 - Maternità Infantile DCA 91/ ODP - Linea 9 - Malattie Rare DCA 91/ ODP - Linea 9 - Volontariato DCA 91/ ODP - Linea 9 - Volontariato DCA 91/ ODP - Linea 9 - Volontariato DCA 91/ Borse di studio MMG DCA 58/ Emersione Lavoro Stranieri DCA 58/ Extracomunitari DCA 58/ Medicina Penitenziaria DCA 58/ OPG DCA 58/ Lotta Aids DCA 58/ Esclusività di Rapporto DCA 58/ Esclusività di Rapporto DCA 55/ OPG fsr 2016 ( Piano Prevenzione dca 134/ ODP - Linea 01 - Assistenza Primaria dca 134/ ODP - Linea 3 - Cure Palliative e Terapia del Dolor dca 134/ ODP - Linea 5 - Reti Oncologiche dca 134/ ODP - Linea 8 - Processi Umanizzazione dca 134/ ODP - Linea 4 - Gestione delle Cronicità dca 134/ ODP - Linea 8 - Processi Umanizzazione dca 134/ ODP - Linea 8 - Processi Umanizzazione fsr 2016 ( Borse di studio MMG DCA 55/ Extracomunitari DCA 55/ Extracomunitari fsr 2016 ( Piano Prevenzione dca 134/ Terra dei Fuochi DCA 55/ Farmaci Innovativi DCA 55/ Farmaci Innovativi fsr 2016 ( Farmaci Innovativi - extra fondo DCA 55/ Medicina Penitenziaria DCA 55/ OPG DCA 55/ Esclusività di Rapporto fsr 2016 ( ODP - Linea 01 - Assistenza Primaria dca 134/ ODP - Linea 01 - Assistenza Primaria dca 134/ ODP - Linea 3 - Cure Palliative e Terapia del Dolo dca 134/ ODP - Linea 3 - Cure Palliative e Terapia del Dolo fsr 2016 ( ODP - Linea 4 - Gestione delle Cronicità DCA 55/ ODP - Linea 4 - Gestione delle Cronicità fsr 2016 ( ODP - Linea 5 - Reti Oncologiche dca 134/ Borse di studio MMG fsr 2016 ( ODP - Linea 5 - Reti Oncologiche fsr 2016 ( Piano Prevenzione fsr 2016 ( Medicina Penitenziaria fsr 2016 (55 TOTALI , , , , ,66 218

203 Nella tabella seguente è riportato il dettaglio dei contributi in c/ esercizio extra FSR. Vincolati da Regione e Prov. Autonoma e da altri soggetti pubblici non ancora utilizzati. PROGETTO DETTAGLIO CONTRIBUTI VINCOLATI EXTRA FONDO ACCANTONATI AL FONDO SPESE FUTURE fondo al 31/12/2016 xxx acconto realiz. Atti vità informaz. Formaz. Prevenzione 4.370,00 xxx fondi contri b. Attività monitoraggio per la s orvegli anza 9.435,67 xxx acconto 80% realizzazi one attività prevenzi one 9.908,80 xxx erog. II rata - 30% e saldo 10% progetto approcci molecolari s tudio patogen ,00 FONDI PER ATTIVITA' FARMACO VIGILANZA ,00 CORRETTO USO DEL FARMACORRETTO USO DEL FARMACO (montagna) ,45 xxx s aldo progetto aracne ,66 xxx s ldo progetto mama coca l. 45/ ,00 xxx fondi dgr 450/10 potenziamento del lab. Analis i ,00 PROGETTO CUP II ACCONTO PROGETTO CUP REGIONALE REV. 335/2010 (di trapani) ,32 L.R. N. 3 /2005 FONDI X ESECUZIONE DEI CENTR ,72 xxx fondi progetto sterilizzazi one chirurgica ,00 PROGETTO C.C.M. INCREMENTI E MIGLIORAMENTI SCREENING ,00 PIANO SALUTE ADOLESCEN PIANO PER LA SALUTE ADOLESCENTI (VAIRO) ,94 CRESCERE FELIX PROGETTO CRESCERE FELIX (vairano) ,02 PROGETTO C.C.M. INCREMENTI E MIGLIORAMENTI ,17 CUORE RISK PROGETTO CUORE RISK (volpe) ,11 LOTTA AIDS ASSISTENZA DOMICILIARE SOGGETTI HIV REV. N. 1419/2011 (vecchio) ,55 PROGETTO C.C.M. INCREMENTI E MIGLIORAMENTI ,79 FARMACI INNOVATIVI xxx contributi universi tà veterinaria ristrutturazione ,00 totale fondo accantonato ,20 ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE A FONDI RISCHI E ONERI. FR01. - NO Con riferimento ai rischi per i quali è stato costituito un fondo, non si ritiene sussistere la possibilità di subire perdite addizionali rispetto agli importi stanziati. FR02. - NO - 219

204 Non esistono rischi probabili, a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo per l impossibilità di formulare stime attendibili. FR03. - NO - Non si ritiene sussistere rischi (né generici, né remoti) a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo perché solo possibili, anziché probabili. FR04 NO - Altro. Non esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art c.c.). TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO CODICE MOD. SP TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO Consistenza iniziale Accantonament i dell'esercizio Utilizzi dell'esercizi o Valore finale PBA250 Fondo per premi operosità medici SUMAI PCA010 Fondo per trattamento di fine rapporto dipendente TOTALE TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO Nella voce è contabilizzato esclusivamente il fondo SUMAI relativamente agli specialisti ambulatoriali assunti con contratto a tempo indeterminato. E stato inoltre aggiornato il valore del fondo SUMAI per gli specialisti ambulatoriali, con l accantonamento per l anno 2016 come comunicato dal servizio Risorse umane e per un importo pari ad un dodicesimo del premio di collaborazione. Come è noto, i trattamenti di fine rapporto per il personale dipendente dell Azienda sono a carico degli istituti previdenziali ed assistenziali. 220

205 ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE A TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO. TR01 NO -Altro. Non esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art c.c.). DEBITI Debiti Valori in migliaia di Euro Saldo al 31/12/ Saldo al 31/12/ Variazione Variazione % - 53,5% Nel loro complesso i debiti si riducono del 53,5%. Tale riduzione è dipesa in primo luogo dalla riconciliazione dei debiti verso la Regione e verso la So.re.sa Spa ai fini del consolidato regionale, nonché alla sistemazione contabile che sta interessando tutti i fornitori per l avvio dell attività di circolarizzazione. L importo dei Debiti verso la Regione è stato riconciliato in sede di verifiche regionali e coincide con l importo del debito consolidato. Di seguito il dettaglio dei debiti 221

206 CODICE MOD. SP DEBITI Valore iniziale MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Incrementi Decrementi Valore finale di cui per fatture da ricevere DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA PDA080 Debiti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamenti PDA090 Debiti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale PDA100 Debiti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionale PDA110 Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma - - PDA120 Altri debiti v/regione o Provincia Autonoma PDA130 DEBITI V/COMUNI: DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE PDA160 Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR PDA170 Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE PDA250 D.VI.1) Debiti v/enti regionali PDA280 DEBITI V/FORNITORI: Fornitori Nazionali DEBITI VS/CESSIONARI DGRC 12/ Anticipi a fornitori So.re.sa Debiti per premi assicurativi Debiti v/fornitori DGRC 541/ Debiti v/fornitori beni e servizi esteri Debiti v/centri di dialisi Debiti v/case di cura Debiti v/centri accreditati per assistenza specialistica Debiti V/Centri art Centri art. 26 Mobilità sanitaria Debiti V/Centri art. 26 DGRC 541/ Debiti v/centri accreditati DA CONTO per assistenza specialistica debiti decreto 35 da associare Debiti v/medici di medicina generale e pediatri di libera scelta Debiti V/Direttori Debiti V/Guardi Medica Debiti V/Specialisti Ambulatoriali (SUMAI) e Biologi Debiti V/Medicina Dei Servizi Debiti v/s farmacie Pignoramenti a favore di Equitalia Debiti v/s farmacie per ass. protesica Debiti V/s farmacie indistinto Debito V/s farmacie - carico flusso Debiti verso professionisti e collaboratori (ad esclusione degli organi Debito per fatture e note di debito da ricevere Note Credito da ricevere Debiti v/dializzati CACOM Note credito da ricevere per regressione tariffaria Anticipi a fornitori

207 PDA320 DEBITI TRIBUTARI: Erario c/ritenute fiscali al personale dipendente Debiti v/regione Campania - IRAP Erario c/ritenute fiscali su compensi medici convenzionati Erario c/ritenute fiscali sui compensi ai medici specialisti ambulatoriali Erario c/ritenute fiscali su indennità a organi istituzionali e altri compensi Erario c/iva Erario c/iva a debito Altri Debiti tributari Erario c/ iva a debito per spli payment PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: Debiti per ritenute previdenziali ed assistenziali al personale dipendente RITENUTE I.N.P.S RITENUTE C.P.D.E.L RITENUTE I.N.A.D.E.L RITENUTE C.P.S RITENUTE F.P.C RITENUTE E.N.P.A.M. PERSONALE DIPENDENTE ENPAS Debiti per ritenute previdenziali ENPAM su compensi ai medici convenzionati Debiti per ritenute previdenziali ed assistenziali su compensi a medici specialisti am Debiti per ritenute previdenziali organi istituzionali Debiti v/istituti Previdenziali e Assistenziali FIP ENPDEP ONAOSI Debiti v/enpam centri accreditati Debiti V/ENPAF DEBITI VERSO INAIL

208 PDA340 DEBITI V/ALTRI: PDA350 Debiti v/altri finanziatori - PDA360 Debiti v/dipendenti PDA370 Debiti v/gestioni liquidatorie PDA380 Altri debiti diversi: Debiti per ritenute c/terzi Debiti per ritenute riscatti Debiti per ritenute sindacali Debiti per ritenute CRAL Debiti per ritenute pignoramenti e accantonamenti Debiti per ritenute alimenti Debiti per ritenute cessioni Debiti per ritenute c/terzi Farmaceutica convenzionata Debiti V/Commissioni Debiti V/Assistiti per assistenza indiretta Debiti V/Assistiti per rimborso ricoveri estero Debiti per rimborso assistenza ricoveri Italia Debiti V/Enti per personale comandato Debiti per altre partite Debiti v/assistiti dializzati Debiti per accantonamenti conto terzi Depositi cauzionali gestione patrimonio da reddito Depositi cauzionali DEBITI C/GESTIONI DI LIQUIDAZIONE EX UU.SS.LL Debiti per depositi cauzionali di terzi

209 DEBITI PER SCADENZA DEBITI PER SCADENZA CODICE DEBITI MOD. SP Entro Oltre Tra 1 e 5 anni 12 mesi 5 anni PDA000 MUTUI PASSIVI - DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA PDA080 Debiti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamenti - PDA090 Debiti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale PDA100 Debiti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionale - PDA110 Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma - PDA120 Altri debiti v/regione o Provincia Autonoma PDA130 DEBITI V/COMUNI: DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE PDA160 Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR - - PDA280 DEBITI V/FORNITORI: Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni PDA290 sanitarie - PDA300 Debiti verso altri fornitori PDA310 DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE - PDA320 DEBITI TRIBUTARI: PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: PDA340 DEBITI V/ALTRI: PDA350 Debiti v/altri finanziatori - PDA360 Debiti v/dipendenti PDA370 Debiti v/gestioni liquidatorie 996 PDA380 Altri debiti diversi: Al 31/12/2016 il saldo dei debiti verso fornitori è sceso da /migliaia di euro del 2015 a /migliaia di euro. Tale riduzione di 192 milioni di euro è conseguenza della regolarità dei pagamenti e della sistemazione contabile effettuata in occasione del passaggio al nuovo sistema contabile integrato SIAC. Quindi il dato contabile dei debiti sta progressivamente diventando più attendibile. In fase di circolarizzazione si provvederà a stralciare i debiti insussistenti in linea con 225

210 quanto stabilito dalla normativa vigente. Nel 2016, la sistemazione contabile delle partite per il travaso delle stesse nel nuovo programma contabile ha portato allo stralcio di debiti inesistenti con la rilevazione di insussistenze attive dell importo di ,00. La circolarizzazione di circa 700 fornitori non è evidente nel 2016 perché a causa della migrazione delle partite aperte dal vecchio sistema contabile al nuovo integrato SIAC la maggior parte della sistemazione delle partite contabili sarà effettuata nel 2017 sul nuovo programma di contabilità. Sarà prevedibile la rilevazione di ulteriori insussistenze del passivo che verranno rilevate negli esercizi di competenza. L attività di circolarizzazione dei debiti è stata già avviata nel Sono state inviate 3502 lettere di circolarizzazione tramite pec o raccomandate a fornitori con un importo di debito superiore a 500,00. Di questi soltanto 603 fornitori hanno riscontrato rispetto ai quali è in corso la regolarizzazione. Per tutti quelli che non hanno risposto entro il 30 settembre 2017 si invieranno ulteriori richieste. Tale attività sarà particolarmente incisiva per riuscire a raggiungere l obiettivo di sistemazione contabile di almeno il 50% dei creditori predetti. Per i fornitori che non risulteranno collaborativi verranno adottate unitamente alla UOC AA.LL. ulteriori azioni, tenendo anche conto di eventuali prescrizioni che si siano nel frattempo perfezionate. Per quanto riguarda la tempistica dei pagamenti l indice di tempestività dei pagamenti 2017 relativamente al secondo trimestre pubblicato su sito è comprensivo delle Fatture SoReSa ed attualmente aggiornato al 31/08, è pari a 2,23, come da allegato, mentre il precedente era di 54,69, registrando, limitatamente alle fatture 2017, il raggiungimento dell obiettivo di azzerare il ritardo nei pagamenti. 226

211 indice di tempestività ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE A DEBITI DB01 NO I debiti verso fornitori non sono sottoposti a procedure di transazione regionali. DB02 - Altro. Non esistono altre informazioni oltre quelle in precedenza formulate che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art c.c.). 227

212 RATEI E RISCONTI PASSIVI CODICE MOD. CE RATEI PASSIVI Importo di cui oltre 12 mesi ASSICURAZIONI 1 TOTALE 1 Sono stati rilevati in chiusura di contabilità ratei passivi per soli complessivi 1.790,01 riferiti a costi per assicurazioni, la cui competenza è relativa in parte all anno I ratei passivi misurano, infatti, oneri la cui competenza è posticipata rispetto alla manifestazione numeraria documentale. Essi prescindono dalla data di pagamento dei relativi oneri, comuni a due esercizi, e sono ripartiti in ragione del tempo. Non sussistono, invece, al 31/12/2016 ratei e risconti passivi aventi durata superiore a cinque anni. CONTI D ORDINE CODICE MOD. SP CONTI D'ORDINE Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale PFA000 F.1) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE PFA010 F.2) DEPOSITI CAUZIONALI PFA020 F.3) BENI IN COMODATO PFA030 F.4) ALTRI CONTI D'ORDINE Canoni di leasing a scadere Depositi cauzionali Beni di terzi presso l'azienda VINCOLI PER PIGNORAMENTI Garanzie ricevute (fideiussioni, avalli, altre garanzie personali e reali) Beni in contenzioso Altri impegni assunti Nei conti d ordine sono stati riportati il totale dei pignoramenti che il tesoriere AL 31/12/2016 ha provveduto a vincolare. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE A CONTI D ORDINE. Non esistono altre informazioni sui conti d ordine che possano contribuire a una migliore rappresentazione veritiera e corretta. 228

213 CONTO ECONOMICO A) RICAVI 1) CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO DETTAGLI CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO CODICE MOD. CE CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO Quota capitaria AA0030 Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto AA0080 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA - AA0090 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA - La voce accoglie i contributi in conto esercizio e quelli a destinazione vincolata ricevuti dalla Regione Campania rilevati nel rispetto del principio di competenza economica e, per la parte di contributi vincolati non spesi nell esercizio, accantonando in apposito fondo spese future in accordo a quanto stabilito dal d. lgs. 118/2011. Per i contributi in c/esercizio della Regione a destinazione indistinta F.S.R. è opportuno precisare quanto segue. Con il DECRETO n. 41 DEL 27/09/2017 il Commissario ad Acta ha presa atto e ratificato le disposizioni impartite dalla Direzione Generale per la Tutela della Salute ed il Coordinamento del Sistema Sanitario Regionale in merito alla ripartizione del finanziamento statale della spesa sanitaria regionale corrente per l esercizio 2016 ed alle indicazioni operative aventi ad oggetto la redazione del Bilancio consuntivo al 31 dicembre Le disposizioni hanno riguardato: la nota n del 26/6/2017 del Direttore Generale per la Tutela della Salute ed il coordinamento del Sistema Sanitario Regionale con la quale sono stati forniti indicazioni operative per la definizione dei crediti e debiti verso la 229

214 Regione ed alla copertura delle perdite pregresse in uno con le di rettifica per errata corrige del e ; la nota n del 29/6/2017 del Direttore Generale per la Tutela della Salute ed il coordinamento del Sistema Sanitario Regionale con la quale si è provveduto all aggiornamento del riparto del FSR 2016 ed integrazione della manovra compensativa della mobilità sanitaria 2016 con l inserimento delle prestazioni di ricovero e di specialistica per esterni; la nota n del , avente ad oggetto Bilancio consuntivo al 31 dicembre 2016: disposizioni urgenti con la quale sono state impartite direttive urgenti al fine di superare diverse criticità enucleate nella stessa nota con l invito a rettificare ed integrare i dati del bilancio Il finanziamento dal FSR regionale attrbuito all Azienda è stato così determinato: Livelli di Assistenza Preven zione e assiste nza Medici na di base Farmac eutica Speciali stica geomo rfologi a Altra Assistenza Territoriale (*) salute mental e altra assisten za Ospeda liera Quota di accesso al finanzia mento totale/to tale FSR QK PESATA Popolazione ,9% 16,9% 17,2% 17,1% 17,0% 19,5% 16,9% 17,1% 17,2% Ripartizione del Finanziamento in / Assegnata la quota di accesso al finanziamento totale si procede attraverso la mobilità attiva e passiva della popolazione della ASL a determinare il finanziamento base. FSR QK PESATA MOB. ATTIVA INTERAZ. P.O. MOB. PASSIVA INTERAZ. P.O. SPECIALISTICA RESIDENTI PRODUZIONE DRG AO FINANZIAMENTO BASE Come per gli anni scorsi l'aggiornamento del riparto 2016, come precisato nella predetta comunicazione regionale, tiene conto dei più aggiornati preconsuntivi 230

215 forniti da ciascuna Azienda Sanitaria nei giorni scorsi, con l'obiettivo di assicurare per quanto possibile a tutte le aziende i mezzi finanziari necessari per coprire le proprie spese. Tale finalità viene perseguita attraverso la cd. "manovra di riequilibrio" tra le assegnazioni alle aziende ed i loro costi, effettuata a saldo zero, in modo che le ASL (ciascuna per una quota parte) contribuiscano a riequilibrare i conti delle aziende ospedaliere. Quindi al finanziamento base sono aggiunte le funzioni con FSR finalizzato dalla regione Campania, le funzioni con fondi Statali, operato In coerenza con i provvedimenti vigenti di riparto dei fondi vincolati per la prevenzione e gli obiettivi prioritari del Piano Sanitario Nazionale (DCA n. 134 del 28 ottobre 2016) e del riequilibrio. FINANZIAMENTO BASE + FINANZIAMENTO FUNZIONI OSPEDALIERE FINANZIAMENTO FUNZIONI CON FSR FINALIZZATO FUNZIONI CON FONDI STATALI (VINCOLATI E OBIETTIVI DI PIANO) FINANZIAMENTO BASE + FINANZIAMENTO FUNZIONI + VINCOLATI & OBIETTIVI DI PIANO RIEQUILIBRIO FINANZIAMENTO BASE + FUNZIONI + RIEQUILIBRIO Infatti con la stessa comunicazione è stato precisato che, come richiesto dai Tavoli ministeriali di Verifica del Piano di Rientro, nella contabilità dell'esercizio 2016 si procede ad integrare la manovra compensativa della mobilità sanitaria (dì cui alla ns. nota prot. n del 31 maggio 2017) con l'inserimento delle prestazioni di ricovero e dì specialistica per esterni erogate dalle strutture ospedaliere pubbliche ed operando la conseguente variazione del contributo regionale per finanziamento indistinto (voce AA0030 del Modello CE Conto Economico) nonché che le Aziende Sanitarie procederanno, quindi, a recepire nel loro bilancio consuntivo al 31/12/2016 e, conseguentemente, nei Modelli ministeriali CE ed SP 2016, il riparto del FSR 2016 allegato alla presente nota, con riserva di ratifica da parte del nuovo Commissario ad acta non appena possibile. 231

216 Rispetto all esercizio precedente è stata data la seguente importante innovazione, richiesta dai Tavoli ministeriali di Verifica del Piano di Rientro. La compensazione della mobilità sanitaria intraregionale è stata completata con l'inserimento nella manovra compensativa delle prestazioni di ricovero e di specialistica per esterni erogate dalle strutture ospedaliere pubbliche. Conseguentemente, vengono integrate le voci di costo e di ricavo delle prestazioni in mobilità sanitaria intraregionale ed il saldo di tali integrazioni determina la corrispondente variazione del contributo regionale per finanziamento indistinto (voce AA0030 del Modello CE - Conto Economico), come di seguito esposto. INCREMENTO dei RICAVI: v. All. 7.1 e 7.2 MAGGIORE COMPENSATIVA PER RICOVERI VOCE "AA00350" MAGGIORE COMPENSATIVA PER SPECIALISTICA VOCE "AA00360" TOTALE INCREMENTO dei RICAVI INCREMENTO dei COSTI: v. All. 7.1 e 7.2 MAGGIORE COMPENSATIVA PER RICOVERI VOCE "BA0810" MAGGIORE COMPENSATIVA PER SPECIALISTICA VOCE "BA0540" TOTALE INCREMENTO dei COSTI CONSEGUENTE VARIAZIONE VOCE CE "AA0030" Tale importo, come per le restanti aziende, è stato oggetto di integrazione del FSR per bilanciare l integrazione della compensazione nonché si è provveduto ad indicare la variazione del Riparto del FSR 2016 come precisato dalla nota n del per effetto della variazione della manovra compensativa interaziendale FINANZIAMENTO INDISTINTO (da Allegato n. 2) QUOTA INDISTINTO QUOTA FINALIZ ZATI TOTALE FINANZIAME NTO INDISTINTO da Allegato n. 2 VARIAZIONE VOCE CE "AA0030" PER BILANCIARE L'INTEGRAZI ONE della COMPENSAZI ONE TOTALE FINANZIAMEN TO INDISTINTO VOCE CE "AA0030" FINANZIAMEN TO VINCOLATO RIPARTO 2016: Modello CE: VOCE CE "AA0040" VOCE AA AA0040 nota n del TOTALE FINANZIAME NTO INDISTINTO VOCE CE "AA0030"

217 CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DA REGIONE O P.A. PER QUOTA F.S. VINCOLATO Il dettaglio dei contributi finalizzati è effettuata secondo quanto stabilito dai DCA 91/2014; 58/2015; 55/2016 e 134/2016. AA0040 A.1.A.2) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato Contributi da Regione per pazienti extracomunitari (STP) (L. 40/98) Contributi da Regione per quota F.S. vincolato per obiettivi di piano (L. 662/96 e L 133/08) Contributi da Regione per quota F.S. vincolato per AIDS (L. 135/90) 04 Contributi da Regione per quota F.S. vincolato per veterinaria (L. 218/88) 06 Contributi da Regione per quota F.S. vincolato per borsa di studio ai medici di medicina generale (L 109/88) Contributi da Regione per quota F.S. vincolato per fondo di esclusività (L. 488/99) Contributi da Regione per quota F.S. vincolato per attività di medicina penitenziaria D.Lgs. 230/99) Contributi da Regione per quota F.S. vincolato per prevenzione e cura della fibrosi cistica (L. 362/98) 12 Contributi da Regione per quota F.S. vincolato per provvidenze economiche agli Hanseniani (L. 31/86) 13 Contributi da Regione per quota F.S. vincolato per medicina penitenziaria (art. 2, comma 283 L. 244/07) Altri contributi vincolati da Regione per quota F.S. Nazionale BA2780 B.16.C.1) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione per quota F.S. vincolato Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione per quota F.S. indistinto Dettaglio degli utilizzi sui fondi vincolati assegnati nel 2016 e utilizzati nel

218 fondo spese future linee progettuali assegnazione 2016 utilizzo 2016 su 2016 finalizzati Borse di studio MMG Extracomunitari , Medicina Penitenziaria , OPG Esclusività di Rapporto , Piano Prevenzione ODP - Linea 01 - Assistenza Primaria ODP - Linea 3 - Cure Palliative e Terapia del Dolore ODP - Linea 5 - Reti Oncologiche ODP - Linea 8 - Processi Umanizzazione Farmaci Innovativi , ODP - Linea 4 - Gestione delle Cronicità totali , ,00 TABELLA UTILIZZO CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DA REGIONE O P.A. EXTRA FONDO CON INDICAZIONE DEI DETTAGLI DEI FINANZIAMENTI E DELL IMPORTO UTILIZZATO NEL CORSO DELL ESERCIZIO 2016 Nel 2016 non sono stati utilizzati fondi per progertti vincolati extra fondo FSR. TABELLA UTILIZZO CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DA PRIVATI CON INDICAZIONE DEI DETTAGLI DEI FINANZIAMENTI E DELL IMPORTO UTILIZZATO NEL CORSO DELL ESERCIZIO 2016 CODICE DETTAGLIO CONTRIBUTI IN Atto Data Oggetto Importo Importo Importo MOD. CE C/ESERCIZIO assegnato utilizzato accantonato 234

219 AA0230 CONTRIBUTI DA PRIVATI: sponsorizzazione roche spa L importo dei contributi assegnati per il 2016 e non utilizzati è stato accantonato nel fondo oneri futuri così come prevede il d.lgs. 118/2011 per un importo di ,00 relativo agli obiettivi di piano che sono stati assegnati dall Regione Campania con il DCA 134/2016. RETTIFICA CONTRIBUTI C/ESERCIZIO PER DESTINAZIONE AD INVESTIMENTI CODICE VOCE CONSISTENZA RETTIFICA CONSISTENZA MOD. CE INIZIALE FINALE AA0240 A.2) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti AA0250 A.2.A) Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti - da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale AA0260 A.2.B) Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti - altri contributi L importo di 8.692/migliaia di euro rappresenta tutti gli investimenti effettuati nel 2016 con il FSR così come previsto dal d.lgs. 118/11. La rettifica del FSR dal 2012 avviene in percentuali variabli. Nell esercizio 2016 la rettifica comprende ancora il 20% degli investimenti effettuatu nel 2012 e il 20% degli investimenti effettuati nel Dal 2017 la rettifica riguarderà soltanto gli investimenti sostenuti nell anno di 235

220 competenza. RETTIFICA FSR % SUI NUOVI ACQUISTI ,29 RISERVA BENI DI PRIMA DOTAZIONE ,97 RISERVA FINANZIAMENTI ,32 RETTIFICA FSR % DEI NUOVI ACQUISTI ,30 RISERVA BENI DI PRIMA DOTAZIONE ,60 RISERVA FINANZIAMENTI ,70 RETTIFICA FSR ,53 RETTIFICA FSR % SUI NUOVI ACQUISTI ,74 RISERVA BENI DI PRIMA DOTAZIONE ,43 RISERVA FINANZIAMENTI ,31 UTILIZZO FONDI PER QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI VINCOLATI DI ESERCIZI PRECEDENTI Di seguito il dettaglio dei contributi vincolati assegnati nel 2016 e negli anni precedenti ed utilizzati nel 2016 accantonato nel 2015 utilizzato nel 2016 residuo fondo Piano Prevenzione assegnato PROGETTO CRIUV (centro di riferimento igiene urbana veterinaria , , PROVENTI E RICAVI DIVERSI DELTA AA0320 A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria PR01. SI I RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE E SOCIOSANITARIE, che costituiscono le risorse proprie dell Azienda, sono aumentati, nel loro complesso, del 36% circa rispetto al 2015 per effetto delle più volte citate indicazioni regionali relativo alla diversa contabilizzazione del FSR regionale. 236

221 Di seguito il dettaglio della compensazione interregionale per i ricavi diversi DETTAGLIO RICAVI PER PRESTAZ. SANITARIE E SOCIOSANITARIE A RILEVANZA SANITARIA EROGATE AD AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE VOCE MODELLO CE Consuntivo 2016 A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria A.4.A) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici A.4.A.3) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici Extraregione A.4.A.3.1) Prestazioni di ricovero A.4.A.3.2) Prestazioni ambulatoriali A.4.A.3.4) Prestazioni di File F A.4.A.3.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale Extraregione A.4.A.3.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Extraregione A.4.A.3.7) Prestazioni termali Extraregione A.4.A.3.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Extraregione A.5) Concorsi, recuperi e rimborsi A.5.C) Concorsi, recuperi e rimborsi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione Stato Comuni Regione ARSAN SO.RE.SA. S.p.A. ASL AV ASL BN ASL CE ASL NA2 ASL NA3 ASL SA SANTOB ONO AO DEI COLLI AOU Federico II Universit à Federico II TOTALE A.5.C.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso Aziende sanitarie pubbliche della Regione Totale valore della produzione (A) Con riferimento, inoltre, ai ricavi per prestazioni sanitarie e socio sanitarie erogate ad aziende sanitarie pubbliche, si specifica che il D.C.A. 58/2015, nonché la predetta comunicazione regionale con nota del 31/5/2017 n di riparto del finanziamento statale per la spesa sanitaria corrente per l esercizio 2016, ha previsto 237

222 che le aziende sanitarie in conformità alla disposizione recata dall art. 29, lettere h) ed i) del D.Lgs. 118/2011 devono iscrivere tra i costi la mobilità sanitaria passiva extra regione e tra i ricavi la mobilità sanitaria attiva extra regione, come risultante dalla matrice della mobilità extraregionale approvata dal Presidente della Conferenza delle Regioni e delle Province autonome ed inserita nell atto formale di individuazione del fabbisogno sanitario regionale standard e delle relative fonti di finanziamento dell anno di riferimento. Corrispondentemente, il riparto del finanziamento sanitario della spesa corrente viene assegnato dalla Regione alle aziende sanitarie al lordo (ossia prima ) della mobilità sanitaria extra regione attiva e passiva, procedendo alle conseguenti compensazioni tra crediti e debiti verso la Regione. DETTAGLIO RICAVI E COSTI PER PRESTAZIONI SANITARIE EROGATE IN REGIME DI INTRAMOENIA CODICE MOD. CE PRESTAZIONI SANITARIE EROGATE IN REGIME DI INTRAMOENIA Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni importo Variazioni % AA0680 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area ospedaliera % AA0690 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area specialistica % AA0700 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area sanità pubblica % AA0710 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art ) % AA0720 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art ) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) % AA0730 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro % AA0740 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA1210 BA1220 BA1230 BA1240 BA1250 TOTALE RICAVI INTRAMOENIA % Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area ospedaliera - - Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Area specialistica % Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area sanità pubblica Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art ) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art ) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) % BA1260 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro BA1270 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) TOTALE QUOTE RETROCESSE AL PERSONALE (ESCLUSO IRAP) % Le prestazioni sanitarie intramoenia hanno registrato una variazione negativa del 44% a fronte di un decremento dei costi del i del 14% 238

223 Con delibera nr del 21/11/2013 si è provveduto a riformare tutte le procedure informatiche di rilevazione di tali prestazioni. Tutte le transazioni economiche verranno effettuate attraverso strumenti finanziari che garantiscono la tracciabilità dei flussi, ai sensi della legge 189/2012 art. 2 Balduzzi DETTAGLIO ALTRI RICAVI E PROVENTI AA1060 AA1070 AA1080 AA1090 ALTRI RICAVI E PROVENTI variazione var % A.9) Altri ricavi e proventi A.9.A) Ricavi per prestazioni non sanitarie A.9.B) Fitti attivi ed altri proventi da attività immobiliari A.9.C) Altri proventi diversi % % % % Il dettaglio degli altri ricavi e proventi riguarda attività non sanitarie svolte dalla Asl Napoli 1 Centro che hanno registrato una riduzione complessiva del 7%. 239

224 A) COSTI ACQUISTI DI BENI I costi della produzione sono rimasti pressoché invariati rispetto al 2015 sia per effetto di un maggiore controllo della spesa che per l applicazione dello spending review. L incremento del 10% complessivo è influenzato in gran parte dalla mobilità passiva. CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI 31/12/ /12/2015 VARIAZIONE IMPORTO VARIAZIONE PERCENTUALE BA0030 Prodotti farmaceutici ed emoderivati: % BA0040 Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale % BA0050 Medicinali senza AIC BA0060 Emoderivati di produzione regionale % BA0070 Sangue ed emocomponenti BA0210 Dispositivi medici: % BA0220 Dispositivi medici % BA0230 Dispositivi medici impiantabili attivi % BA0240 Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) % BA0250 Prodotti dietetici % BA0260 Materiali per la profilassi (vaccini) % BA0270 Prodotti chimici BA0280 Materiali e prodotti per uso veterinario % BA0290 Altri beni e prodotti sanitari: % - - BA0320 Prodotti alimentari % BA0330 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere % BA0340 Combustibili, carburanti e lubrificanti % BA0350 Supporti informatici e cancelleria % BA0360 Materiale per la manutenzione % BA0370 Altri beni e prodotti non sanitari: % BA0300 Beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione BA0380 Beni e prodotti non sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione TOTALE % 240

225 ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE AGLI ACQUISTI DI BENI AB01 NO Acquisti di beni Ciascuna tipologia di bene, compreso nelle voci relative agli acquisti di beni sanitari e non sanitari, è monitorata attraverso il sistema gestionale del magazzino, che rileva ogni tipologia di movimento, in entrata e in uscita. AB02. NO Non sono stati rilevati costi per acquisto di beni per importi non significativi da altre Aziende Sanitarie della Regione. AB03. NO Non sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente nonostante un aumento della distribuzione diretta di farmaci di cui al File F (attività, questa, che - come è noto - è oggetto di compensazione da parte della Regione). 241

226 ACQUISTI DI SERVIZI DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI I PARTE CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni importo Variazioni % ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - MEDICINA DI BASE % BA da convenzione % BA0430 Costi per assistenza MMG % BA0440 Costi per assistenza PLS % BA0450 Costi per assistenza Continuità assistenziale % BA0460 Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc) % BA da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale % BA da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionale ,0 ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - FARMACEUTICA % BA da convenzione % BA da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)- Mobilità intraregionale % BA da pubblico (Extraregione) ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSITENZA SPECIALISTICA AMBULATORIALE % BA da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) % BA da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA da pubblico (Extraregione) BA da privato - Medici SUMAI % BA da privato % BA0590 Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privati BA0600 Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati BA0610 Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura private BA0620 Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati % BA da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione) % ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA RIABILITATIVA % BA da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) % BA da privato (intraregionale) % BA da privato (extraregionale) % L analisi dei servizi sanitari rileva un andamento più o meno costante rispetto all anno precedente. I servizi in convenzione sono determinati dai tetti di spesa. 242

227 DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI II PARTE ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA INTEGRATIVA % BA da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) 8-8 BA da pubblico (Extraregione) BA da privato % ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA PROTESICA % BA da privato % ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA OSPEDALIERA % BA da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) % BA da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) 0-0 BA da pubblico (Extraregione) BA da privato % BA0850 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici privati BA0860 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati BA0870 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private % ACQUISTI PRESTAZIONI DI PSICHIATRICA RESIDENZIALE E SEMIRESIDENZIALE 27% BA da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA da pubblico (Extraregione) - non soggette a compensazione BA da privato (intraregionale) % BA da privato (extraregionale) 0-0 ACQUISTI PRESTAZIONI DI DISTRIBUZIONE FARMACI FILE F % BA da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale % BA da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA da pubblico (Extraregione) BA da privato (intraregionale) % BA da privato (extraregionale) BA da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione) ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA OSPEDALIERA Tale voce rileva un incremento di /migliaia di euro, per effetto della rettifica da parte del MEF dei criteri di calcolo della mobilità passiva intraregionale. I Tavoli ministeriali di Verifica del Piano di rientro hanno chiesto anche l inserimento nella compensazione della mobilità sanitaria intraregionale delle prestazioni di ricovero e di specialistica per esterni erogate dalle strutture ospedaliere pubbliche. 243

228 Conseguentemente, vengono integrate le voci di costo e di ricavo delle prestazioni in mobilità sanitaria intraregionale ed il saldo di tali integrazioni determina la corrispondente variazione del contributo regionale per finanziamento indistinto. ACQUISTI PRESTAZIONI TERMALI IN CONVENZIONE % BA da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale BA da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA da pubblico (Extraregione) BA da privato % BA da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione) % CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni importo Variazioni % ACQUISTI PRESTAZIONI DI TRASPORTO SANITARIO % BA da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale BA da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA da pubblico (Extraregione) BA da privato ACQUISTI PRESTAZIONI SOCIO-SANITARIE A RILEVANZA SANITARIA % BA da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale BA da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione) BA da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione BA da privato (intraregionale) BA da privato (extraregionale) BA1200 COMPARTECIPAZIONE AL PERSONALE PER ATT. LIBERO-PROF. (INTRAMOENIA) % RIMBORSI ASSEGNI E CONTRIBUTI SANITARI % BA1290 Contributi ad associazioni di volontariato % BA1300 Rimborsi per cure all'estero % BA1310 Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione BA1320 Contributo Legge 210/ BA1330 Altri rimborsi, assegni e contributi BA1340 Rimborsi, assegni e contributi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione % 244

229 CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, BA1350 ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO SANITARIE E SOCIOSANITARIE % BA1360 Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione % BA1370 Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi - Altri soggetti pubblici BA1380 Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato % BA1390 Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno % BA1400 Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato % BA1410 Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato BA1420 Indennità a personale universitario - area sanitaria BA1430 Lavoro interinale - area sanitaria BA1440 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria BA1450 Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando BA1460 Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione BA1470 Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici e da Università BA1480 Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) ALTRI SERVIZI SANITARI E SOCIOSANITARI A RILEVANZA SANITARIA % BA1500 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Aziende sanitarie pubbliche della Regione % BA1510 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Altri soggetti pubblici della Regione BA1520 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione) BA1530 Altri servizi sanitari da privato BA1540 Costi per servizi sanitari - Mobilità internazionale passiva BA1550 COSTI PER DIFFERENZIALE TARIFFE TUC TOTALE % Le compartecipazioni del personale per attività libero professionale sono relative alle quote attribuite ai professionisti per l attività libero professionale stabilita dal regolamento interno aziendale. Il costo è correlato alla corrispondente voce dei ricavi Le quote di compartecipazione spettanti al personale dipendente sono relative alle consulenze sanitarie di diagnostica e di assistenza domiciliare in convenzione con altre aziende sanitarie, ospedaliere e private. Queste sono relative a prestazioni sanitarie erogate in convenzione ad altre aziende sanitarie ed ospedaliere erogate in attività libero professionale ai sensi dell art. 55 del C.C.N.L. della dirigenza. 245

230 BA 1380-CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE E ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO SANITARIE E SOCIOSANITARIE Tra i costi per consulenza, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie, spiccano per la loro entità: I costi per il lavoro interinale per il personale infermieristico ed OSS necessari per superare le criticità derivanti dalla carenza di personale e della necessità di assicurare la continuità assistenziale ed il mantenimento dei LEA per 2.682/migliaia di euro; I costi sostenuti per le prestazioni aggiuntive in auto convenzionamento interno con il personale della dirigenza sanitaria medica, che, in considerazione della assoluta carenza organica di personale dedicato l'azienda, al fine di garantire i LEA, assicura l'espletamento continuativo h 24 dei vari servizi nonché per l acquisizione di maggiori sedute operatorie per la riduzione delle liste di attesa, ammontanti ad 4.822/migliaia di euro con una riduzione assoluta di 1.870/ migliaia di euro rispetto al 2015 grazie alle attività di riorganizzazione aziendale che ha comportato l assunzione di nuovi anestesisti. 246

231 DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI NON SANITARI CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI NON SANITARI Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni % SERVIZI NON SANITARI % BA1580 Lavanderia % BA1590 Pulizia % BA1600 Mensa % BA1610 Riscaldamento % BA1620 Servizi di assistenza informatica % BA1630 Servizi trasporti (non sanitari) % BA1640 Smaltimento rifiuti % BA1650 Utenze telefoniche % BA1660 Utenze elettricità % BA1670 Altre utenze % BA1680 Premi di assicurazione % BA1720 Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - BA1730 Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici % BA1740 Altri servizi non sanitari da privato % CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO NON SANITARIE % BA1760 Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - BA1770 Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri soggetti pubblici - - BA1780 Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privato % BA1790 Consulenze non sanitarie da privato % BA1800 Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato % BA1830 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria % FORMAZIONE % BA1890 Formazione (esternalizzata e non) da pubblico % BA1900 Formazione (esternalizzata e non) da privato % TOTALE % Anche il costo dei servizi non sanitari rileva un andamento costante della spesa. 247

232 DETTAGLIO MANUTENZIONI E RIPARAZIONI CODICE MOD. CE DETTAGLIO MANUTENZIONI E RIPARAZIONI Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni % BA1920 Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze % BA1930 Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari % BA1940 Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche % BA1950 Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi % BA1960 Manutenzione e riparazione agli automezzi % BA1970 Altre manutenzioni e riparazioni % BA1980 Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - TOTALE % Tra le voci evidenziate nella tabella sono ricomprese le sole manutenzioni ordinarie in virtù del criterio previsto per la capitalizzazione delle spese di manutenzione che è quello di considerare la natura dell intervento manutentivo, che se è straordinario e aumenta la vita utile del cespite oggetto della manutenzione si provvede a capitalizzarlo, altrimenti la manutenzione ordinaria viene interamente scaricata nell esercizio in cui è sostenuta. Pertanto, contrariamente a quanto avvenuto nel precedente esercizio si è proceduto ad applicare analiticamente il criterio generale in base al quale è effettuata la capitalizzazione degli oneri. La riduzione complessiva dell 11% è determinata dalla forte riduzione che si è operata sulle manutenzione dei fabbricati. La Direzione Strategica ha deciso di programmare gli interventi di manutenzione sui fabbricati eliminando gli interventi di somma urgenza che negli anni precedenti hanno inciso sulla voce di costo in maniera considerevole. 248

233 AS05 MANUTENZIONI E RIPARAZIONI I criteri adottati per distinguere tra manutenzioni ordinarie e incrementative sono indicate nella voce immobilizzazioni. GODIMENTO BENI DI TERZI Godimento di beni di terzi 4.575, ,72 393,57 9% Affitti passivi 3.556, ,71 42,23 1% Affitti passivi - area sanitaria 3.522, ,38-4,14 0% Affitti passivi - area sanitaria 3.522, ,10 426,14 14% Il costo del godimento dei beni riguarda prevalentemente locazioni di immobili l azienda non ha sottoscritto contratti di locazione finanziarie. COSTI DEL PERSONALE Di seguito il dettaglio del costo del Personale diviso per ruoli Valori in Costi del personale migliaia di Euro Variazione Variazione % - 5.7% 249

234 I costi per il personale che comprendono l'intera spesa per il personale dipendente ad eccezione dei costi dell IRAP - ricompresi tra le imposte e tasse - sono, nel loro complesso, diminuiti dell 5,7% rispetto all anno precedente. CODICE MOD. CE COSTI DEL PERSONALE Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni % BA2090 PERSONALE DEL RUOLO SANITARIO ,56% BA2100 Costo del personale dirigente ruolo sanitario ,79% BA2110 Costo del personale dirigente medico ,76% BA2120 Costo del personale dirigente medico - tempo indeterminato ,76% COS Competenze fisse dirigenti medici COS Trattamento accessorio dirigenti medici COS Retribuzione di posizione dirigenti medici COS Indennità di risultato dirigenti medici COS Incentivazione finanziata da terzi dirigenti medici COS Oneri sociali su retribuzione dirigenti medici COS TFR a carico dell'azienda dirigenti medici - - COS Contributi previdenza complementare dirigenti medici - - COS Altri oneri per il personale dirigenti medici BA2130 Costo del personale dirigente medico - tempo determinato - - BA2140 Costo del personale dirigente medico - altro - - BA2150 Costo del personale dirigente non medico ,01% BA2160 Costo del personale dirigente non medico - tempo indeterminato ,01% COS Competenze fisse dirigenti medici COS Trattamento accessorio dirigenti medici COS Retribuzione di posizione dirigenti medici COS Indennità di risultato dirigenti medici COS Incentivazione finanziata da terzi dirigenti medici COS Oneri sociali su retribuzione dirigenti medici COS TFR a carico dell'azienda dirigenti medici - - COS Contributi previdenza complementare dirigenti medici - - COS Altri oneri per il personale dirigenti medici BA2170 Costo del personale dirigente non medico - tempo determinato - - BA2180 Costo del personale dirigente non medico - altro - - BA2190 Costo del personale comparto ruolo sanitario ,41% BA2200 Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo indeterminato ,41% COS Competenze fisse personale comparto ruolo sanitario COS Straordinario e indennità personale comparto ruolo sanitario COS Fasce retributive personale comparto ruolo sanitario COS Retribuzione per produttività personale comparto ruolo sanitario COS Incentivazione finanziata da terzi personale comparto ruolo sanitario COS Consulenze - - COS Oneri sociali su retribuzioni personale comparto ruolo sanitario COS TFR a carico dell'azienda personale comparto ruolo sanitario - - COS Contributi previdenza complementare personale comparto ruolo sanitario - - COS Altri oneri per il personale personale comparto ruolo sanitario BA2210 Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo determinato - - BA2220 Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro

235 CODICE MOD. CE BA2230 PERSONALE DEL RUOLO PROFESSIONALE ,70% BA2240 Costo del personale dirigente ruolo professionale ,44% BA2250 Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo indeterminato ,44% COS Competenze fisse dirigenti medici COS Trattamento accessorio dirigenti medici 1 1 COS Retribuzione di posizione dirigenti medici COS Indennità di risultato dirigenti medici COS Incentivazione finanziata da terzi dirigenti medici 19 2 COS Oneri sociali su retribuzione dirigenti medici COS TFR a carico dell'azienda dirigenti medici - - COS Contributi previdenza complementare dirigenti medici - - COS Altri oneri per il personale dirigenti medici BA2260 Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo determinato Competenze fisse dirigenti medici Trattamento accessorio dirigenti medici Retribuzione di posizione dirigenti medici Indennità di risultato dirigenti medici Incentivazione finanziata da terzi dirigenti medici Oneri sociali su retribuzione dirigenti medici TFR a carico dell'azienda dirigenti medici Contributi previdenza complementare dirigenti medici Altri oneri per il personale dirigenti medici - - BA2270 Costo del personale dirigente ruolo professionale - altro - - BA2280 Costo del personale comparto ruolo professionale ,21% BA2290 COSTI DEL PERSONALE Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo indeterminato Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/ ,21% COS Competenze fisse dirigenti medici COS Trattamento accessorio dirigenti medici 6 9 COS Retribuzione di posizione dirigenti medici - 1 COS Indennità di risultato dirigenti medici COS Incentivazione finanziata da terzi dirigenti medici - - COS Oneri sociali su retribuzione dirigenti medici COS TFR a carico dell'azienda dirigenti medici - - COS Contributi previdenza complementare dirigenti medici - - COS Altri oneri per il personale dirigenti medici 2 2 Variazioni % BA2300 Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo determinato

236 CODICE MOD. CE COSTI DEL PERSONALE Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 BA2320 PERSONALE DEL RUOLO TECNICO ,18% BA2330 Costo del personale dirigente ruolo tecnico ,09% BA2340 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo indeterminato ,09% COS Competenze fisse dirigenti medici COS Trattamento accessorio dirigenti medici 3 3 COS Retribuzione di posizione dirigenti medici COS Indennità di risultato dirigenti medici COS Incentivazione finanziata da terzi dirigenti medici COS Oneri sociali su retribuzione dirigenti medici COS TFR a carico dell'azienda dirigenti medici - - COS Contributi previdenza complementare dirigenti medici - - COS Altri oneri per il personale dirigenti medici BA2350 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo determinato - - 0,00% BA2360 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - altro - - 0,00% BA2370 Costo del personale comparto ruolo tecnico ,51% BA2380 Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo indeterminato ,51% COS Competenze fisse dirigenti medici COS Trattamento accessorio dirigenti medici COS Retribuzione di posizione dirigenti medici COS Indennità di risultato dirigenti medici COS Incentivazione finanziata da terzi dirigenti medici COS Oneri sociali su retribuzione dirigenti medici COS TFR a carico dell'azienda dirigenti medici - - COS Contributi previdenza complementare dirigenti medici - - COS Altri oneri per il personale dirigenti medici Variazioni % BA2390 Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo determinato - - 0,00% BA2400 Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro - - 0,00% 252

237 CODICE MOD. CE COSTI DEL PERSONALE Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni % BA2410 PERSONALE DEL RUOLO AMMINISTRATIVO ,44% BA2420 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo ,02% BA2430 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo indeterminato ,02% COS Competenze fisse dirigenti medici COS Trattamento accessorio dirigenti medici 0 0 COS Retribuzione di posizione dirigenti medici COS Indennità di risultato dirigenti medici COS Incentivazione finanziata da terzi dirigenti medici 5 7 COS Oneri sociali su retribuzione dirigenti medici COS TFR a carico dell'azienda dirigenti medici - - COS Contributi previdenza complementare dirigenti medici - - COS Altri oneri per il personale dirigenti medici BA2440 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo determinato - - 0,00% BA2450 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altro - - 0,00% BA2460 Costo del personale comparto ruolo amministrativo ,39% BA2470 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo indeterminato ,39% COS Competenze fisse dirigenti medici COS Trattamento accessorio dirigenti medici COS Retribuzione di posizione dirigenti medici COS Indennità di risultato dirigenti medici COS Incentivazione finanziata da terzi dirigenti medici COS Oneri sociali su retribuzione dirigenti medici COS TFR a carico dell'azienda dirigenti medici - - COS Contributi previdenza complementare dirigenti medici - - COS Altri oneri per il personale dirigenti medici BA2480 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo determinato - - 0,00% BA2490 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro - - 0,00% Il costo di competenza del personale dipendente contiene il costo dell indennità di vacanza contrattuale, come disposto dall art. 9, comma 17, del D.L. 78/2012, in applicazione dell art. 2, comma 35, della legge 22 dicembre 2008, n Di seguito la movimentazione del personale rilevata nel 2016: Periodo di rilevazione 1/01/ /03/2016 RILEVAZIONE PERSONALE Totale presenti al (A) Assunti al (B) Cessati al (C) Totale presenti al (1)= (A)+(B)-( C) Personale dipendente a tempo indeterminato Medici Dirigenti non medici Personale non dirigente Personale contrattista 3 3 Personale a tempo determinato

238 La riduzione tendenziale del costo del personale dipende esclusivamente dal collocamento in quiescenza. ONERI DIVERSI DI GESTIONE DETTAGLIO ONERI DIVERSI DI GESTIONE CODICE MOD. CE DETTAGLIO ONERI DIVERSI DI GESTIONE Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni % BA2510 Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) % BA2520 Perdite su crediti - - BA2540 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale % BA2550 Altri oneri diversi di gestione % COS.509 Spese legali % COS.509 Spese amministrative e generali % COS.509 Altri oneri diversi di gestione % COS Costi per patrimonio da reddito % COS costi per progetti vincolati COS ARROTONDAMENTI PASSIVI - - TOTALE % La variazione in aumento delle spese amministrative e generali è influenzata soprattutto dall incremento delle spese legali. In seguito ad introduzione del pagamento -Variazioni Rimanenze sanitarie e non sanitarie Le rimanenze rispetto al 2015 non hanno subito variazioni rilevanti determinate soprattutto dalla valorizzazione dei farmaci ad alto costo che nel 2016 si sono standardizzate. 254

239 Variazione delle rimanenze 31/12/ /12/2015 variazione % 769, ,65 115% Variazione rimanenze prodotti farmaceutici 399, ,78 127% Variazione delle rimanenze di emoderivati 160,67-930,69 117% Varizione delle rimanenze di ossigeno 0,00-0,22 102% Variazione delle rimanenze prodotti dietetici 1,59-147,52 101% Variazione delle rimanenze dei materiali per la profilassi 3,21-3,42 194% Variazione delle rimanenze materiali diagnostici e prodotti chimici 163, ,99 112% Variazione delle rimanenze materiali diagnostici, lastre RX, mezzi di contrasto per RX, carta per ECG, ECG, ecc - 0,08-30,69 100% Variazione delle rimanenze presidi chirurgici e materiali sanitari 48, ,98 104% Variazione delle rimanenze materiali protesici 2,99-4,01 175% Variazione delle rimanenze materiali per emodialisi - - Variazione delle rimanenze dei materiali e prodotti per uso veterinario - - Variazione delle rimanenze di altri beni e prodotti sanitari - 10,46-19,36 46% Variazione delle rimanenze di prodotti sanitari da ASL/AO/IRCCS/Policlinioci universitari della Regione - - Svalutazione delle rimanenze sanitarie - - Rivalutazione delle rimanenze sanitarie - - Variazione rimanenze non sanitarie 16,93-42,95 139% Variazione di rimanenze prodotti alimentari - 20,01 - Variazione di rimanenze di materiali di guardaroba e di convivenza in genere 21,24-62,59 134% Variazione di rimanenze di materiali di pulizia 22,25-66,56 133% Variazione di rimanenze di combustibili - - Variazione di rimanenze di carburanti e lubrificanti - - Variazione di rimanenze di supporti informatici - - Variazione di rimanenze di cancelleria e stampati - 6,54 86,20 108% 255

240 ACCANTONAMENTI -DETTAGLIO ACCANTONAMENTI CODICE MOD. CE Accantonamenti per rischi: % BA2710 Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali BA2720 Accantonamenti per contenzioso personale dipendente % BA2730 Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato BA2740 Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) BA2750 Altri accantonamenti per rischi % BA2760 BA2780 BA2790 DETTAGLIO ACCANTONAMENTI Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni importo Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI) % Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi % Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato % Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati Altri accantonamenti: % BA2830 Accantonamenti per interessi di mora % BA2840 Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA % BA2850 Acc. Rinnovi convenzioni Medici Sumai BA2860 Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica BA2870 Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica BA2880 Acc. Rinnovi contratt.: comparto Variazioni % BA2890 Altri accantonamenti TOTALE % 256

241 A) DETTAGLIO DEGLI ACCANTONAMENTI E DEGLI UTILIZZI EFFETTUATI NEL 2016 TIPOLOGIA CONTENZIOSO Importo del Contenzioso in essere ad oggi Quota capitale Interessi stimati Spese legali Totale Valutazion e aziendale del rischio di soccomben za (Euro/000) Valore Fondo Rischi al % di copertura da fondo rischi Valore Fondo Rischi da SP 2015 Utilizzo Fondo Rischi nel corso del 2016 Acc.to 2016 a Fondo Rischi TETTI DI SPESA (DGRC 1269/09, 1268/08 E PRECEDENTI) % TETTI DI SPESA (OSPEDALI RELIGIOSI) TARIFFE RIABILITAZIONE EX ART % TARIFFE OSPEDALITÀ (CASE DI CURA PRIVATE) % TARIFFE OSPEDALITÀ (OSPEDALI RELIGIOSI) TARIFFE SPECIALISTICA, ECC % CONTESTAZIONI SU CONTROLLO DELLE PRESTAZIONI RESE DA ACCREDITATI % CONTENZIOSO RELATIVO A PERSONALE DIPENDENTE CONTENZIOSO RELATIVO A PERSONALE CONVENZIONATO E NON DIPENDENTE % % RISARCIMENTO DANNI ( MORTE, RESPONSABILITÀ PROFESSIONALE ETC.) RISCHI COPERTURA DIRETTA- AUTOASSICURAZIONE % % CONTENZIOSO PER CONTESTAZIONI SU FORNITURE ED APPALTI CONTENZIOSO PER RITARDATO / MANCATO PAGAMENTO % % ALTRO % ALTRO FONDO RISCHI DA RICONCILIAZIONE DEBITI REGIONALI TOTALE % Nell esercizio 2016 la regolarizzazione delle carte contabili per pignoramenti e il pagamento dei decreti ingiuntivi esecutivi, ai sensi del decreto 35/2013, ha comportato un utilizzo dei fondi rischi per l importo complessivo di /migliaia L utilizzo dei fondi è stato destinato alla copertura del costo del contenzioso maturato negli anni precedenti, per il quale erano stati fatti i relativi accantonamenti. 257

242 Gli accantonamenti effettuati nel 2016 ammontano a /migliaia Tali accantonamenti, per il contenzioso sorto nel 2015 e 2016, sono stati effettuati secondo quanto stabilito dai principi contabili, grazie alla procedura LegalApp che gestisce tutto il contenzioso della Regione Campania. Quindi per il contenzioso sorto dal 2015 in poi l accantonamento viene effettuato singolarmente e analiticamente per ogni causa sorta sulla base della valorizzazione economica del danno e della percentuale di soccombenza. Oltre a tali accantonamenti, per garantire la congruità del fondo rischi, a copertura del contenzioso pregresso che emerge dalla regolarizzazione dei pignoramenti, si è provveduto ad accantonare altri /migliaia , che rappresentano il 34% delle residue carte contabili da regolarizzare che ammontano a / Tale percentuale garantisce ampiamente la copertura delle spese legali e degli interessi che sorgeranno dalla sistemazione contabile delle procedure coattive conclusesi in anni precedenti. Negli anni precedenti si provvedeva ad accantonare il 20% di tale residuo, ma prudenzialmente, considerato che le ultime carte contabili da regolarizzare saranno le più complicate, si è deciso di accantonare un importo maggiore. QUOTE ACCANTONATE INUTILIZZATE DEI CONTRIBUTI A decorrere dal 2012, gli accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati che concernono la quota inutilizzata dei contributi vincolati, derivanti dal riparto delle disponibilità finanziarie per il Servizio Sanitario, dei contributi extrafondo vincolati erogati da soggetti pubblici (Regione, Stato, ecc.), dei contributi per ricerca erogati da soggetti pubblici e dei contributi vincolati erogati da privati. In particolare, sulla base delle indicazioni contenute nella nota Regionale del 26/6/2017, di riparto del FSR 2016 si è provveduto all accantonamento delle quote dei contributi regionali vincolati a valere sul FSR 2016, a copertura dei costi che si sosterranno nei futuri esercizi, così come già dettagliato nei paragrafi dedicati ai contributi in conto esercizio cui si rimanda. 258

243 AC01- SI- Proventi e oneri finanziari Valori in migliaia di Euro ALTRI Variazione -559 Variazione % 10,8 ACCANTONAMENTI INFORMAZIONI L importo degli altri accantonamenti di 4.096/migliaia di euro riguarda accantonamenti effettuati ai sensi dei DCA 30/2017 e 89/2016, relativi ai maggiori costi che si sosterranno per sostenere le prestazioni di alta specializzazione in convenzione. B) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 259

244 Gli interessi sia attivi che passivi hanno subito una lieve flessione rispetti a quelli rilevato nell esercizio precedente. OF01 NO Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente. OF02 - SI - Nell esercizio sono stati sostenuti significativi oneri finanziari. C) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITÀ FINANZIARIA Non sono state eseguite rettifiche di valori di attività finanziarie nel RF01 NO - Nell esercizio non sono state rilevate rettifiche di valore di attività finanziarie. 260

245 D) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 31/12/ /12/2015 variazione assoluta variazione percentuale Altri proventi straordinari % Altre sopravvenienze attive v/asl-ao, Irccs, Pol % Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica Sopravvenienze attive/terzi % Altre Sopravvenienze attive v/terzi % Altre Insussistenze attive v/terzi % Oneri straordinari % Sopravvenienze passive v/asl-ao, Irccs, Pol. relative acquisto prestazioni sanitarie da Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale - dirigenza medica Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale - dirigenza sanitaria non medica % Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale - comparto sanitario % Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale - dirigenza professionale % Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale - comparto professionale % Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale - dirigenza tecnica % Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale - comparto tecnico % Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale - dirigenza amministrativa % Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale - comparto amministrativo % Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base % Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica Sopr. pas. v/terzi relative all'acquisto prestaz. Sanitarie da operatori accreditati % Sopr. pas. v/terzi relative all'acquisto di beni sanitari Sopravvenienze passive per trasporti dializzati e centri di dialisi % SOPRAVVENIENZE PASSIVE PER TRASPORTI DIALIZZATI % sopravvenienze passive relative all'acquisto di servizi sanitari % Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di servizi non sanitari Sopravvenienze passive per contributi e trasferimenti a soggetti privati % Altre sopravvenienze passive v/terzi % Sopravvenienze passive per interessi su pignoramenti % Sopravvenienze passive per spese legali su pignoramenti % Sopravvenienze passive per differenze competenze farmacie e centri convenzionati % SPESE LEGALI EINTERESSI C.C % SANZIONI TRIBUTARIE RAVV. OPEROS % SPESE LEGALI E INTERESSI C.C % SPESE LEGALI E INTERESSI C.C Insussistenze passive % PROVENTI STRAORDINARI La voce degli oneri e dei proventi straordinari ha sempre rappresentato un valore di grosso impatto sul Bilancio aziendale. L errata contabilizzazione senza il rispetto del principio di competenza fa emergere costi e ricavi di anni precedenti. La fatturazione elettronica ha ridotto notevolmente l incidenza dei costi straordinari. L importo è determinato prevalentemente da fatturato relativo ad anni precedenti ma anche la circolarizzazione dei debiti e dei crediti in occasione del 261

246 passaggio al nuovo sistema contabile integrato ha contribuito nel 2016 a generare oneri straordinari per un importo complessivo di circa 18 milioni di euro. Notevole peso hanno le sopravvenienze passive relative al personale dipendente. L importo per il 2016 ammonta a 7 milioni circa. Tali oneri straordinari riguardano prevalentemente il pagamento di competenze relative ad anni precedenti, e non accantonate negli anni di competenza, emerse nell anno in corso e il pagamento di contenzioso legale che non ha trovato capienza nel fondo rischi accantonato al 31/12/2015. PS01-NO- Nell esercizio non sono state rilevate minusvalenze e plusvalenze IMPOSTE DELL ESERCIZIO IMPOSTE DELL'ESERCIZIO 31/12/ /12/2015 VARIAZIONE % IMPOSTE E TASSE % IRAP % IRAP relativa a personale dipendente % IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipe % IRES su attività istituzionale % In seguito ad accertamento della Agenzia delle Entrate l aliquota Ires è stata elevata al 27%. Negli anni precedenti l ASL Napoli 1 centro per la tassazione dei redditi dichiarati applicava l art. 6 del DPR 601/1973 che prevede la riduzione dell imposta sul reddito delle persone giuridiche alla metà per determinati soggetti tassativamente indicati nell art. citato. L Asl Napoli 1 Centro pur essendo un azienda Sanitaria Locale, e pur potendo svolgere ogni tipo di attività di natura non sanitaria l attività istituzionale sanitaria è di gran lunga prevalente. L Asl Napoli 1 Centro svolge la sua attività attraverso 8 ospedali un Presidio Sanitario Intermedio e 11 distretti territoriali sanitari che di fatto svolgono anche attività di assistenza sociale oltre che 262

247 sanitaria. Quindi l attività istituzionale sovrasta ampiamente qualsiasi attività di altra natura. Tale è anche l opinione riscontrabile in diverse sentenze delle Commissioni Tributarie Regionali. come quella della Commissione Regionale Tributaria di Palermo con sentenza nr. 141 del L Azienda considerando l incertezza giuridica sull applicazione dell aliquota agevolata ha deciso di pagare l Ires con aliquota ordinaria al 27% e successivamente proporre ricorso per ottenerne il rimborso. In attesa che ci sia un chiarimento normativo che inserisca espressamente anche le nuove aziende sanitarie nell elenco dei soggetti destinatari dell aliquota agevolata. E) RISULTATO D ESERCIZIO euro In seguito il dettaglio dei risultati d esercizio degli ultimi sei esercizi in migliaia di 263

248 264

249 RENDICONTO FINANZIARIO 265

250 SCHEMA DI RENDICONTO FINANZIARIO Bilancio al OPERAZIONI DI GESTIONE REDDITUALE (+) risultato di esercizio Voci che non hanno effetto sulla liquidità: costi e ricavi non monetari (+) ammortamenti fabbricati (+) ammortamenti altre immobilizzazioni materiali (+) ammortamenti immobilizzazioni immateriali Ammortamenti (-) Utilizzo finanziamenti per investimenti - (-) Utilizzo fondi riserva: investimenti, incentivi al personale, successioni e donaz., plusvalenze da reinvestire - utilizzo contributi in c/capitale e fondi riserva - (+) accantonamenti SUMAI (-) pagamenti SUMAI - (+) accantonamenti TFR (-) pagamenti TFR Premio operosità medici SUMAI + TFR (+/-) Rivalutazioni/svalutazioni di attività finanziarie - (+) accantonamenti a fondi svalutazioni - (-) utilizzo fondi svalutazioni* - - Fondi svalutazione di attività - (+) accantonamenti a fondi per rischi e oneri (-) utilizzo fondi per rischi e oneri 0 - Fondo per rischi ed oneri futuri TOTALE Flusso di CCN della gestione corrente (+)/(-) aumento/diminuzione debiti verso regione e provincia autonoma, esclusa la variazione relativa a debiti per acquisto di beni strumentali (+)/(-) aumento/diminuzione debiti verso comune - (+)/(-) aumento/diminuzione debiti verso aziende sanitarie pubbliche (+)/(-) aumento/diminuzione debiti verso arpa (+)/(-) aumento/diminuzione debiti verso fornitori (+)/(-) aumento/diminuzione debiti tributari (+)/(-) aumento/diminuzione debiti verso istituti di previdenza (+)/(-) aumento/diminuzione altri debiti (+)/(-) aumento/diminuzione debiti (escl forn di immob e C/C bancari e istituto tesoriere) (+)/(-) aumento/diminuzione ratei e risconti passivi 0 (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/stato quote indistinte - (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/stato quote vincolate - (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/regione per gettito addizionali Irpef e Irap - (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/regione per partecipazioni regioni a statuto speciale - (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/regione - vincolate per partecipazioni regioni a statuto speciale (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/regione -gettito fiscalità regionale - (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/regione - altri contributi extrafondo - (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/stato - (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/regione - (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/comune - (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/asl-ao (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/arpa - (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/erario - (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/altri

251 (+)/(-) diminuzione/aumento di crediti (+)/(-) diminuzione/aumento del magazzino (+)/(-) diminuzione/aumento di acconti a fornitori per magazzino - (+)/(-) diminuzione/aumento rimanenze (+)/(-) diminuzione/aumento ratei e risconti attivi - A - Totale operazioni di gestione reddituale ATTIVITÀ DI INVESTIMENTO (-) Acquisto costi di impianto e di ampliamento - (-) Acquisto costi di ricerca e sviluppo - (-) Acquisto Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - (-) Acquisto immobilizzazioni immateriali in corso - (-) Acquisto altre immobilizzazioni immateriali - (-) Acquisto Immobilizzazioni Immateriali (+) Valore netto contabile costi di impianto e di ampliamento dismessi - (+) Valore netto contabile costi di ricerca e sviluppo dismessi - (+) Valore netto contabile Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno dismessi - (+) Valore netto contabile immobilizzazioni immateriali in corso dismesse - (+) Valore netto contabile altre immobilizzazioni immateriali dismesse - (+) Valore netto contabile Immobilizzazioni Immateriali dismesse - (-) Acquisto terreni - (-) Acquisto fabbricati - (-) Acquisto impianti e macchinari - (-) Acquisto attrezzature sanitarie e scientifiche - (-) Acquisto mobili e arredi - (-) Acquisto automezzi - (-) Acquisto altri beni materiali - (-) Acquisto Immobilizzazioni Materiali - (+) Valore netto contabile terreni dismessi - (+) Valore netto contabile fabbricati dismessi - (+) Valore netto contabile impianti e macchinari dismessi - (+) Valore netto contabile attrezzature sanitarie e scientifiche dismesse - (+) Valore netto contabile mobili e arredi dismessi - (+) Valore netto contabile automezzi dismessi - (+) Valore netto contabile altri beni materiali dismessi - (+) Valore netto contabile Immobilizzazioni Materiali dismesse - (-) Acquisto crediti finanziari - (-) Acquisto titoli - (-) Acquisto Immobilizzazioni Finanziarie - (+) Valore netto contabile crediti finanziari dismessi - (+) Valore netto contabile titoli dismessi - (+) Valore netto contabile Immobilizzazioni Finanziarie dismesse - (+/-) Aumento/Diminuzione debiti v/fornitori di immobilizzazioni - B - Totale attività di investimento

252 ATTIVITÀ DI FINANZIAMENTO (+)/(-) diminuzione/aumento crediti vs Stato (finanziamenti per investimenti) - (+)/(-) diminuzione/aumento crediti vs Regione (finanziamenti per investimenti) (+)/(-) diminuzione/aumento crediti vs Regione (aumento fondo di dotazione) - (+)/(-) diminuzione/aumento crediti vs Regione (ripiano perdite) - (+)/(-) diminuzione/aumento crediti vs Regione (copertura debiti al ) - (+) aumento fondo di dotazione - (+)/(-) aumento contributi in c/capitale da regione e da altri - (+)/(-) altri aumenti/diminuzioni al patrimonio netto* - (+)/(-) aumenti/diminuzioni nette contabili al patrimonio netto - (+)/(-) aumento/diminuzione debiti C/C bancari e istituto tesoriere* 0 (+) assunzione nuovi mutui* - (-) mutui quota capitale rimborsata - C - Totale attività di finanziamento FLUSSO DI CASSA COMPLESSIVO (A+B+C) Delta liquidità tra inizio e fine esercizio (al netto dei conti bancari passivi) Squadratura tra il valore delle disponibilità liquide nello SP e il valore del flusso di cassa complessivo - 268

253 SP CODICE STATO PATRIMONIALE CONSUNTIVO 2016 CONSUNTIVO 2015 AAZ999 A) IMMOBILIZZAZIONI AAA000 A.I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI AAA010 A.I.1) Costi di impianto e di ampliamento AAA020 A.I.1.a) Costi di impianto e di ampliamento AAA030 A.I.1.b) F.do Amm.to costi di impianto e di ampliamento AAA040 A.I.2) Costi di ricerca e sviluppo AAA050 A.I.2.a) Costi di ricerca e sviluppo AAA060 A.I.2.b) F.do Amm.to costi di ricerca e sviluppo AAA070 A.I.3) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno AAA080 A.I.3.a) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - derivanti dall'attività di ricerca AAA090 A.I.3.b) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - derivanti dall'attività di ricerca AAA100 A.I.3.c) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - altri AAA110 A.I.3.d) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - altri AAA120 A.I.4) Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti AAA130 A.I.5) Altre immobilizzazioni immateriali AAA140 A.I.5.a) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili AAA150 A.I.5.b) F.do Amm.to concessioni, licenze, marchi e diritti simili AAA160 A.I.5.c) Migliorie su beni di terzi AAA170 A.I.5.d) F.do Amm.to migliorie su beni di terzi AAA180 A.I.5.e) Pubblicità AAA190 A.I.5.f) F.do Amm.to pubblicità AAA200 A.I.5.g) Altre immobilizzazioni immateriali AAA210 A.I.5.h) F.do Amm.to altre immobilizzazioni immateriali AAA220 A.I.6) Fondo Svalutazione immobilizzazioni immateriali AAA230 A.I.6.a) F.do Svalut. Costi di impianto e di ampliamento AAA240 A.I.6.b) F.do Svalut. Costi di ricerca e sviluppo AAA250 A.I.6.c) F.do Svalut. Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno AAA260 A.I.6.d) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni immateriali AAA270 A.II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI AAA280 A.II.1) Terreni AAA290 A.II.1.a) Terreni disponibili AAA300 A.II.1.b) Terreni indisponibili AAA310 A.II.2) Fabbricati AAA320 A.II.2.a) Fabbricati non strumentali (disponibili) AAA330 A.II.2.a.1) Fabbricati non strumentali (disponibili) AAA340 A.II.2.a.2) F.do Amm.to Fabbricati non strumentali (disponibili) AAA350 A.II.2.b) Fabbricati strumentali (indisponibili) AAA360 A.II.2.b.1) Fabbricati strumentali (indisponibili) AAA370 A.II.2.b.2) F.do Amm.to Fabbricati strumentali (indisponibili) AAA380 A.II.3) Impianti e macchinari AAA390 A.II.3.a) Impianti e macchinari AAA400 A.II.3.b) F.do Amm.to Impianti e macchinari AAA410 A.II.4) Attrezzature sanitarie e scientifiche AAA420 A.II.4.a) Attrezzature sanitarie e scientifiche AAA430 A.II.4.b) F.do Amm.to Attrezzature sanitarie e scientifiche AAA440 A.II.5) Mobili e arredi AAA450 A.II.5.a) Mobili e arredi AAA460 A.II.5.b) F.do Amm.to Mobili e arredi Delta T/T-1 269

254 AAA470 A.II.6) Automezzi AAA480 A.II.6.a) Automezzi AAA490 A.II.6.b) F.do Amm.to Automezzi AAA500 A.II.7) Oggetti d'arte AAA510 A.II.8) Altre immobilizzazioni materiali AAA520 A.II.8.a) Altre immobilizzazioni materiali AAA530 A.II.8.b) F.do Amm.to Altre immobilizzazioni materiali AAA540 A.II.9) Immobilizzazioni materiali in corso e acconti AAA550 A.II.10) Fondo Svalutazione immobilizzazioni materiali AAA560 A.II.10.a) F.do Svalut. Terreni AAA570 A.II.10.b) F.do Svalut. Fabbricati AAA580 A.II.10.c) F.do Svalut. Impianti e macchinari AAA590 A.II.10.d) F.do Svalut. Attrezzature sanitarie e scientifiche AAA600 A.II.10.e) F.do Svalut. Mobili e arredi AAA610 A.II.10.f) F.do Svalut. Automezzi AAA620 A.II.10.g) F.do Svalut. Oggetti d'arte AAA630 A.II.10.h) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni materiali AAA640 A.III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE AAA650 A.III.1) Crediti finanziari AAA660 A.III.1.a) Crediti finanziari v/stato AAA670 A.III.1.b) Crediti finanziari v/regione AAA680 A.III.1.c) Crediti finanziari v/partecipate AAA690 A.III.1.d) Crediti finanziari v/altri AAA700 A.III.2) Titoli AAA710 A.III.2.a) Partecipazioni AAA720 A.III.2.b) Altri titoli AAA730 A.III.2.b.1) Titoli di Stato AAA740 A.III.2.b.2) Altre Obbligazioni AAA750 A.III.2.b.3) Titoli azionari quotati in Borsa AAA760 A.III.2.b.4) Titoli diversi ABZ999 B) ATTIVO CIRCOLANTE ABA000 B.I) RIMANENZE ABA010 B.I.1) Rimanenze beni sanitari ABA020 B.I.1.a) Prodotti farmaceutici ed emoderivati ABA030 B.I.1.b) Sangue ed emocomponenti ABA040 B.I.1.c) Dispositivi medici ABA050 B.I.1.d) Prodotti dietetici ABA060 B.I.1.e) Materiali per la profilassi (vaccini) ABA070 B.I.1.f) Prodotti chimici ABA080 B.I.1.g) Materiali e prodotti per uso veterinario ABA090 B.I.1.h) Altri beni e prodotti sanitari ABA100 B.I.1.i) Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari ABA110 B.I.2) Rimanenze beni non sanitari ABA120 B.I.2.a) Prodotti alimentari ABA130 B.I.2.b) Materiali di guardaroba, di pulizia, e di convivenza in genere ABA140 B.I.2.c) Combustibili, carburanti e lubrificanti ABA150 B.I.2.d) Supporti informatici e cancelleria ABA160 B.I.2.e) Materiale per la manutenzione ABA170 B.I.2.f) Altri beni e prodotti non sanitari ABA180 B.I.2.g) Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari

255 ABA190 B.II) CREDITI ABA200 B.II.1) Crediti v/stato ABA210 B.II.1.a) Crediti v/stato per spesa corrente - Integrazione a norma del D.L.vo 56/ ABA220 B.II.1.b) Crediti v/stato per spesa corrente - FSN ABA230 B.II.1.c) Crediti v/stato per mobilità attiva extraregionale ABA240 B.II.1.d) Crediti v/stato per mobilità attiva internazionale ABA250 B.II.1.e) Crediti v/stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard ABA260 B.II.1.f) Crediti v/stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente ABA270 B.II.1.g) Crediti v/stato per spesa corrente - altro ABA280 B.II.1.h) Crediti v/stato per finanziamenti per investimenti ABA290 B.II.1.i) Crediti v/stato per ricerca ABA300 B.II.1.i.1) Crediti v/stato per ricerca corrente - Ministero della Salute ABA310 B.II.1.i.2) Crediti v/stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute ABA320 B.II.1.i.3) Crediti v/stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali ABA330 B.II.1.i.4) Crediti v/stato per ricerca - finanziamenti per investimenti ABA340 B.II.1.l) Crediti v/prefetture ABA350 B.II.2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma ABA360 B.II.2.a) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente ABA370 B.II.2.a.1) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - ABA380 B.II.2.a.2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente ABA390 B.II.2.a.3) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per quota FSR ABA400 B.II.2.a.4) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva intraregionale ABA410 B.II.2.a.5) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva extraregionale ABA420 B.II.2.a.6) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per acconto quota FSR ABA430 B.II.2.a.7) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA ABA440 B.II.2.a.8) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA ABA450 B.II.2.a.9) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro ABA460 B.II.2.a.10) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ricerca ABA470 B.II.2.b) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per versamenti a patrimonio netto ABA480 B.II.2.b.1) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamenti per investimenti ABA490 B.II.2.b.2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per incremento fondo dotazione ABA500 B.II.2.b.3) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite ABA510 B.II.2.b.4) Crediti v/regione per copertura debiti al 31/12/ ABA520 B.II.2.b.5) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti ABA530 B.II.3) Crediti v/comuni ABA540 B.II.4) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche ABA550 B.II.4.a) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione ABA560 B.II.4.a.1) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità in compensazione - ABA570 B.II.4.a.2) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità non in compensazione ABA580 B.II.4.a.3) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - per altre prestazioni ABA590 B.II.4.b) Acconto quota FSR da distribuire ABA600 B.II.4.c) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche Extraregione ABA610 B.II.5) Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione ABA620 B.II.5.a) Crediti v/enti regionali ABA630 B.II.5.b) Crediti v/sperimentazioni gestionali ABA640 B.II.5.c) Crediti v/altre partecipate ABA650 B.II.6) Crediti v/erario

256 ABA660 B.II.7) Crediti v/altri ABA670 B.II.7.a) Crediti v/clienti privati ABA680 B.II.7.b) Crediti v/gestioni liquidatorie ABA690 B.II.7.c) Crediti v/altri soggetti pubblici ABA700 B.II.7.d) Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca ABA710 B.II.7.e) Altri crediti diversi ABA720 B.III) ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI ABA730 B.III.1) Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni ABA740 B.III.2) Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni ABA750 B.IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE ABA760 B.IV.1) Cassa ABA770 B.IV.2) Istituto Tesoriere ABA780 B.IV.3) Tesoreria Unica ABA790 B.IV.4) Conto corrente postale ACZ999 C) RATEI E RISCONTI ATTIVI ACA000 C.I) RATEI ATTIVI ACA010 C.I.1) Ratei attivi ACA020 C.I.2) Ratei attivi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione ACA030 C.II) RISCONTI ATTIVI ACA040 C.II.1) Risconti attivi ACA050 C.II.2) Risconti attivi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione ADZ999 D) CONTI D'ORDINE ADA000 D.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE ADA010 D.II) DEPOSITI CAUZIONALI ADA020 D.III) BENI IN COMODATO ADA030 D.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE PAZ999 A) PATRIMONIO NETTO PAA000 A.I) FONDO DI DOTAZIONE PAA010 A.II) FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI PAA020 A.II.1) Finanziamenti per beni di prima dotazione PAA030 A.II.2) Finanziamenti da Stato per investimenti PAA040 A.II.2.a) Finanziamenti da Stato per investimenti - ex art. 20 legge 67/ PAA050 A.II.2.b) Finanziamenti da Stato per investimenti - ricerca PAA060 A.II.2.c) Finanziamenti da Stato per investimenti - altro PAA070 A.II.3) Finanziamenti da Regione per investimenti PAA080 A.II.4) Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti PAA090 A.II.5) Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio PAA100 A.III) RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI PAA110 A.IV) ALTRE RISERVE PAA120 A.IV.1) Riserve da rivalutazioni PAA130 A.IV.2) Riserve da plusvalenze da reinvestire PAA140 A.IV.3) Contributi da reinvestire PAA150 A.IV.4) Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti PAA160 A.IV.5) Riserve diverse PAA170 A.V) CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE PAA180 A.V.1) Contributi per copertura debiti al 31/12/ PAA190 A.V.2) Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti PAA200 A.V.3) Altro PAA210 A.VI) UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO PAA220 A.VII) UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO

257 PBZ999 B) FONDI PER RISCHI E ONERI PBA000 B.I) FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITE PBA010 B.II) FONDI PER RISCHI PBA020 B.II.1) Fondo rischi per cause civili ed oneri processuali PBA030 B.II.2) Fondo rischi per contenzioso personale dipendente PBA040 B.II.3) Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato PBA050 B.II.4) Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) PBA060 B.II.5) Altri fondi rischi PBA070 B.III) FONDI DA DISTRIBUIRE PBA080 B.III.1) FSR indistinto da distribuire - PBA090 B.III.2) FSR vincolato da distribuire - PBA100 B.III.3) Fondo per ripiano disavanzi pregressi - PBA110 B.III.4) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA - PBA120 B.III.5) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA - PBA130 B.III.6) Fondo finanziamento per ricerca - PBA140 B.III.7) Fondo finanziamento per investimenti - PBA150 B.IV) QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI PBA160 B.IV.1) Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato PBA170 B.IV.2) Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) PBA180 B.IV.3) Quote inutilizzate contributi per ricerca - PBA190 B.IV.4) Quote inutilizzate contributi vincolati da privati - PBA200 B.V) ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE PBA210 B.V.1) Fondi integrativi pensione PBA220 B.V.2) Fondi rinnovi contrattuali - PBA230 B.V.2.a) Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente PBA240 B.V.2.b) Fondo rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA PBA250 B.V.2.c) Fondo rinnovi convenzioni medici Sumai - PBA260 B.V.3) Altri fondi per oneri e spese - PCZ999 C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO PCA000 C.I) FONDO PER PREMI OPEROSITA' MEDICI SUMAI PCA010 C.II) FONDO PER TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DIPENDENTI PDZ999 D) DEBITI PDA000 D.I) DEBITI PER MUTUI PASSIVI PDA010 D.II) DEBITI V/STATO PDA020 D.II.1) Debiti v/stato per mobilità passiva extraregionale PDA030 D.II.2) Debiti v/stato per mobilità passiva internazionale PDA040 D.II.3) Acconto quota FSR v/stato PDA050 D.II.4) Debiti v/stato per restituzione finanziamenti - per ricerca PDA060 D.II.5) Altri debiti v/stato PDA070 D.III) DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA PDA080 D.III.1) Debiti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamenti PDA090 D.III.2) Debiti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale PDA100 D.III.3) Debiti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionale PDA110 D.III.4) Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma - PDA120 D.III.5) Altri debiti v/regione o Provincia Autonoma PDA130 D.IV) DEBITI V/COMUNI PDA140 D.V) DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE PDA150 D.V.1) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione PDA160 D.V.1.a) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR PDA170 D.V.1.b) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA - PDA180 D.V.1.c) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA - PDA190 D.V.1.d) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità in compensazione - 273

258 PDA200 D.V.1.e) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità non in compensazione - PDA210 D.V.1.f) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - per altre prestazioni - PDA220 D.V.2) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche Extraregione - PDA230 D.V.3) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti c/patrimonio netto - PDA240 D.VI) DEBITI V/ SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI DELLA REGIONE PDA250 D.VI.1) Debiti v/enti regionali PDA260 D.VI.2) Debiti v/sperimentazioni gestionali - PDA270 D.VI.3) Debiti v/altre partecipate - PDA280 D.VII) DEBITI V/FORNITORI PDA290 D.VII.1) Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie PDA300 D.VII.2) Debiti verso altri fornitori PDA310 D.VIII) DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE - - PDA320 D.IX) DEBITI TRIBUTARI PDA330 D.X) DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE PDA340 D.XI) DEBITI V/ALTRI PDA350 D.XI.1) Debiti v/altri finanziatori PDA360 D.XI.2) Debiti v/dipendenti PDA370 D.XI.3) Debiti v/gestioni liquidatorie PDA380 D.XI.4) Altri debiti diversi PEZ999 E) RATEI E RISCONTI PASSIVI PEA000 E.I) RATEI PASSIVI PEA010 E.I.1) Ratei passivi PEA020 E.I.2) Ratei passivi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione PEA030 E.II) RISCONTI PASSIVI - PEA040 E.II.1) Risconti passivi - PEA050 E.II.2) Risconti passivi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - PFZ999 F) CONTI D'ORDINE PFA000 F.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE - PFA010 F.II) DEPOSITI CAUZIONALI - PFA020 F.III) BENI IN COMODATO - PFA030 F.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE TOTALE ATTIVO , , ,06 TOTALE PASSIVO , , ,66 quadratura = 0-52,40-52,40 274

259 CE 275