RENDICONTO GESTIONALE. Esercizio 2013

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1 RENDICONTO GESTIONALE Esercizio 2013 Fondazione Teatro Rossini Piazzale Cavour, Lugo (RA) Partita iva e codice fiscale: Soci fondatori: Comune di Lugo Fondazione Cassa di Risparmio e Banca del Monte di Lugo Fondazione Cassa di Risparmio di Ravenna Gruppo Villa Maria S.p.A. Cevico Soc. Coop Agricola Icel S.c.a.r. l. Iter S.c.a.r.l. Provincia di Ravenna Socio sostenitore: VF Venieri S.p.a. Carer S.r.l.

2 1 RENDICONTO GESTIONALE ESERCIZIO 2013 Il rendiconto gestionale è uno dei documenti che costituiscono il bilancio di un ente privo di scopo di lucro, secondo le indicazione fornite dai principi contabili per gli enti non profit predisposto dall Agenzia per le organizzazioni non lucrative di utilità sociale e dal Consiglio Nazionale Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili. Ha lo scopo di rappresentare il risultato economico evidenziando, con riferimento alle aree gestionali caratteristiche le risorse e gli oneri utilizzate ed impiegati. È stato predisposto in forma scalare secondo il principio di competenza economica, con indicazione dei risultati di ogni singola area analizzata. Le aree gestionali prese in considerazione sono quelle previste dallo statuto della Fondazione e precisamente: Stagione lirica del Teatro Rossini; Stagione sinfonica del Teatro Rossini; Stagione di prosa del Teatro Rossini; Manifestazioni culturali estive (Lugo Musica Estate); Cinema; Gestione Scuola di Musica; Altre attività in collaborazione con il Comune di Lugo e diverse culturali e di spettacolo; Per ognuna di queste aree funzionali si sono contrapposti i costi e i ricavi direttamente imputabili, ottenendo, per somma algebrica, il risultato che la singola attività apporta alla gestione complessiva dell ente. Nella costruzione di tale conto economico, si è cercato di imputare ad ogni singola attività gestita, ove oggettivamente determinabile e quantificabile i costi di personale dipendente e quelli generali ad essa relativi, al fine di valutare in modo più corretto l effettivo margine delle stesse.

3 CONSUNTIVO 2012 PREVENTIVO CONTRIBUTI AL FONDO DI GESTIONE Comune di Lugo , , ,07 Fondazione Cassa di Risparmio e Banca Monte Lugo , ,00 Fondazione Cassa Risparmio Ravenna , , ,00 Gruppo Villa Maria , , ,00 Icel 7.000, , ,00 Iter Cevico 7.000, , ,00 Provincia di Ravenna VF Venieri 5.000, ,00 Carer Contributi da nuovi soci ,00 TOTALE CONTRIBUTI AL FONDO DI GESTIONE , , ,07 2 E CONTRIBUTI DIVERSI SULLE ATTIVITA' DI SPETTACOLO Fondazione Cassa Monte di Bologna 6.000, , ,00 Sponsorizzazioni , , ,00 Contributi Enti pubblici ,00 Ricavi diversi (gadget, varie, 5 per mille) e contributi , , ,81 TOTALE E CONTRIBUTI DIVERSI ATTIVITA' DI SPETTACOLO , , ,81 3 STAGIONE DI PROSA Proventi stagione di prosa (abbonamenti e biglietti) , , ,16 Ricavi diversi e rimborsi da compagnie 3.093, , ,34 TOTALE STAGIONE DI PROSA , , ,50 Cachet spettacoli , , ,00 Allestimento, varie e servizi 2.454, , ,71 Pubblicità e affissioni 5.338, , ,08 Imposte e diritti Siae , , ,94 Servizi tecnici esterni 3.850, , ,00 Servizi maschere esterne 4.348, , ,40 Servizi responsabile sala e maschere Fondazione 3.911, , ,67 TOTALE STAGIONE DI PROSA , , ,80 DISAVANZO STAGIONE DI PROSA , , ,30 4 STAGIONE CONCERTISTICA

4 CONTO ECONOMICO CONSUNTIVO 2012 PREVENTIVO 2013 Proventi stagione concertistica 2.333, , ,82 Erogazioni liberali TOTALE STAGIONE CONCERTISTICA 2.333, , ,82 Cachet e oneri previdenziali e assistenziali , , ,89 Allestimento, varie e servizi 863,50 900, ,40 Pubblicità e affissioni 3.973, , ,46 Imposte e diritti Siae 972, , ,23 Servizi maschere esterne 724,80 696,80 724,80 Servizi responsabile sala e maschere Fondazione 2.111, , ,72 Quota Irap TOTALE STAGIONE CONCERTISTICA , , ,50 DISAVANZO STAGIONE CONCERTISTICA , , ,68 5 LUGO OPERA FESTIVAL Proventi Lugo Opera Festival , , ,09 Contributo Ministero , , ,00 Contributo Regione Emilia Romagna , , ,00 Contributo Provincia di Ravenna , , ,00 Erogazioni liberali Rimborso spese coproduzione TOTALE LUGO OPERA FESTIVAL , , ,09 Produzione lirica e festival , , ,79 Pubblicità, affissioni e Ufficio Stampa , , ,04 Imposte e diritti Siae 3.403, , ,35 Direttore Artistico, musicologi, studi, ricerche e Lof futuri , , ,01 Servizi maschere esterne 951,30 951, ,90 Servizi responsabile sala e maschere Fondazione 2.868, , ,22 TOTALE LUGO OPERA FESTIVAL , , ,31 DISAVANZO LUGO OPERA FESTIVAL , , ,22 6 LUGO MUSICA ESTATE Proventi Lugo Musica Estate (abbonamenti e biglietti) Contributi Regione Emilia Romagna , , ,00

5 CONSUNTIVO 2012 PREVENTIVO 2013 Contributi Provincia di Ravenna 1.500, , ,00 Rimborsi spese e varie TOTALE LUGO MUSICA ESTATE , , ,00 Cachet spettacoli , , ,00 Allestimento, varie e servizi 2.129, , ,09 Pubblicità e affissioni 2.485, , ,75 Imposte e diritti Siae 294,24 300,00 326,00 Servizi maschere esterne Servizi responsabile sala e maschere Fondazione 521,08 350,00 266,52 Quota Irap 429,00 TOTALE LUGO MUSICA ESTATE , , ,36 DISAVANZO LUGO MUSICA ESTATE , , ,36 7 CINEMA TOTALE CINEMA TOTALE CINEMA Costo dell'iniziativa 5.000, , ,30 Spese di personale dipendente 78,30 114,09 15,21 Servizi prestati dal personale del Comune di Lugo 245,32 247,83 57,04 Quota Irap 0, , , ,98 DISAVANZO CINEMA 5.323, , ,98 8 ATTIVITA' IN COLLABORAZIONE CON IL COMUNE DI LUGO: Teatro Ragazzi e attività nelle frazioni Proventi biglietteria (abbonamenti e biglietti) 3.882,71 900, ,64 Proventi diversi Contributi e sponsorizzazioni 1.261,00 800,00 TOTALE ATTIVITA' IN COLLABORAZIONE 5.143, , ,64 Cachet, allestimento, varie e servizi 6.753, , ,10 Affitto sale per spettacoli 2.000,00 Pubblicità e affissioni 2.712, ,00 180,95 Imposte e diritti Siae 824,09 650, ,23

6 CONSUNTIVO 2012 PREVENTIVO 2013 Spese di personale dipendente 2.773, , ,29 Servizi prestati dal personale del Comune di Lugo 1.240,23 373,15 209,70 Servizi tecnici esterni 101,75 Servizi maschere esterne 226,50 184,00 135,90 Servizi responsabile sala e maschere Fondazione 327,07 300,00 354,36 Quota Irap 73,03 TOTALE ATTIVITA' IN COLLABORAZIONE , , ,56 RISULTATO ATTIVITA' IN COLLABORAZIONE CON IL COMUNE DI LUGO 9.815, , ,92 9 ATTIVITA' IN COLLABORAZIONE CON LA PRO LOCO TOTALE TOTALE Proventi diversi Costi diversi per le iniziative , ,49 RISULTATO ATTIVITA' IN COLLABORAZIONE CON LA PRO LOCO ,49 10 MANIFESTAZIONI OSPITATE Proventi diversi , ,00 TOTALE MANIFESTAZIONI OSPITATE , ,00 Costi diversi per manifestazioni ospitate , , ,20 Spese di personale dipendente 7.055, , ,36 Servizi prestati dal personale del Comune di Lugo 2.292, , ,12 Personale tecnico esterno 60,00 Servizi maschere esterne 453,00 407,70 181,20 Servizi responsabile sala e maschere Fondazione 703,08 726,86 689,81 Quota Irap 231,31 TOTALE MANIFESTAZIONI OSPITATE , , ,00 RISULTATO MANIFESTAZIONI OSPITATE , , ,00 11 GESTIONE TEATRI ESTERNI Contributi e ricavi gestione Teatro di Russi 2.066, , ,65 TOTALE GESTIONE TEATRI ESTERNI 2.066, , ,65

7 CONTO ECONOMICO CONSUNTIVO 2012 PREVENTIVO 2013 Costi gestione Teatro di Russi 1,20 2,20 1,40 TOTALE GESTIONE TEATRI ESTERNI 1,20 2,20 1,40 RISULTATO GESTIONE TEATRI ESTERNI 2.064, , ,25 12 CONCESSIONE TEATRO ROSSINI E ATTREZZATURE A TERZI Canone affitto Teatro Rossini 1.200, , ,00 Rimborso utilizzo attrezzature 2.376, , ,00 Rimborso servizi tecnici da terzi , , ,50 Rimborso servizi amministrativi 10,00 Rimborso servizi di biglietteria Rimborso servizi al pubblico: maschere esterne 2.234, , ,00 Rimborso servizi al pubblico: maschere e collaboratori Teatro 1.217,00 900, ,00 Rimborso utenze (riscaldamento, energia elettrica, ecc.) 2.070, , ,00 Rimborso servizi di pulizia 3.500, , ,00 Rimborso personale tecnico esterno 283,00 250,00 Rimborsi spese diversi per iniziative di terzi TOTALE CONCESSIONE TEATRO E ATTREZZATURE , , ,50 Costi diversi per iniziative di terzi Spese per le pulizie 3.700, , ,00 Spese per le utenze 2.395, , ,00 Spese di personale dipendente 8.513, , ,30 Servizi prestati dal personale del Comune di Lugo 1.184,44 844, ,32 Servizi tecnici esterni 532,00 82,50 Servizi maschere esterne 2.038, , ,90 Servizi responsabile sala e maschere Fondazione 1.081,47 677, ,00 Quota Irap 485,36 TOTALE CONCESSIONE TEATRO E ATTREZZATURE , , ,38 RISULTATO CONCESSIONE TEATRO E ATTREZZATURE A TERZI 3.911, , ,12 13 NOLEGGIO MATERIALE SCENOGRAFICO E ATTREZZATURE Noleggio materiale scenografico, musicale e attrezzature 3.850,00 TOTALE E CONTRIBUTI DIVERSI ATTIVITA' DI SPETTACOLO 3.850,00 14 ONERI E PROVENTI FINANZIARI Saldo oneri bancari, interessi attivi e spese 2.281, , ,51

8 RISULTATO ONERI E PROVENTI FINANZIARI CONSUNTIVO 2012 PREVENTIVO , , ,51 15 ONERI E PROVENTI STRAORDINARI Proventi straordinari 50,72 Oneri straordinari 0,23 151,83 RISULTATO ONERI E PROVENTI STRAORDINARI 50,49 151,83 16 EROGAZIONI LIBERALI GENERALI Proventi 1.846, ,17 Costi 1.846, ,17 RISULTATO EROGAZIONI LIBERALI GENERALI 2.000,00 17 PERSONALE Rimborsi da Compagnie di Prosa 2.250, , ,00 TOTALE PERSONALE 2.250, , ,00 Spese di personale dipendente , , ,21 Servizi prestati dal personale del Comune di Lugo , , ,18 Consulenze amministrative e fiscali 6.500, ,00 Servizi responsabile sala e maschere Fondazione 149,59 150,41 Servizi di biglietteria esterna Servizi maschere esterne Servizi tecnici esterni 250,00 TOTALE PERSONALE , , ,80 RISULTATO PERSONALE , , ,80 18 GENERALI E AMMINISTRATIVI Contributi e quote associative , , ,31 Consumi energia elettrica 8.261, , ,65 Consumi gas , , ,76 Consumi idrici 402,11 456,30 411,09 Servizio smaltimento rifiuti 3.032, , ,85 Spese telefoniche 2.348, , ,39 Spese postali 332,30 400,00 293,80 Pulizia uffici e teatro 5.995, , ,58 Manutenzione ordinaria Teatro, uffici e attrezzature 2.771, , ,09 Rimborso Addetto Stampa Comune di Lugo 6.711, ,00 Spese di tipografia e di cancelleria 1.964, , ,63

9 CONSUNTIVO 2012 PREVENTIVO 2013 Assicurazioni 8.814, , ,90 Servizi informatici, biglietteria automatizzata e rimborso al Comune di Lugo 5.072, , ,80 Spese amministrative 3.812, , ,60 Compensi e rimborsi organi sociali , , ,75 Spese per la sicurezza 4.593, , ,73 Rimborso utilizzo automezzi Comune di Lugo 300,00 236,00 Spese generali diverse 1.011, , ,11 Quote ammortamento 3.237, , ,68 Imposte sul reddito (IRAP) 5.474,79 TOTALE GENERALI E AMMINISTRATIVI , , ,51 19 GESTIONE SCUOLA DI MUSICA MALERBI Trasferimento dal Comune di Lugo al Fondo di Gestione , , ,44 Proventi derivanti dalle rette di iscrizione e frequenza Proventi diversi 2.995, ,24 Sopravvenienze attive TOTALE SCUOLA DI MUSICA , , ,68 Spese di personale dipendente 1.783, , ,88 Servizi prestati dal personale del Comune di Lugo , , ,42 Spese per incarichi, liberi professionisti, progetti e convenzione esterna , , ,15 Spese per la sicurezza 520,00 Servizi di custodia , , ,12 Servizi tecnici esterni 1.700,00 Servizi responsabile sala e maschere Fondazione 47,90 100,00 156,01 Servizi maschere esterne 100,00 Spese per attività didatticoartistiche 773, ,00 501,26 Imposte e diritti Siae 1,81 260,00 313,81 Spese di funzionamento, cancelleria 5.649, , ,77 Spese per le pulizie 4.259, , ,82 Spese telefoniche 354,96 500,00 554,03 Consumi energia elettrica 1.078, , ,66 Consumi gas 5.195, , ,01 Consumi idrici 305,78 350,00 72,92 Servizio smaltimento rifiuti Nolo fotocopiatrice Costi amministrativi 81,35 100,00 64,45

10 CONSUNTIVO 2012 PREVENTIVO 2013 Assicurazioni 500,50 500,00 577,50 Quote ammortamento 2.233, ,00 954,74 Quota Irap 799,08 TOTALE GESTIONE SCUOLA DI MUSICA MALERBI , , ,63 RISULTATO GESTIONE SCUOLA DI MUSICA MALERBI 9.308, , ,05 20 MANIFESTAZIONI PER IL 25O Contributi e sponsorizzazioni da enti privati Contributi da altri enti Vendita gadget commemorativi 3.143,79 TOTALE MANIFESTAZIONI PER IL ,79 Concerto Sinfonico e Petite Messe Solennelle Convegno, materiali pubblicitari e varie 6.785,46 TOTALE MANIFESTAZIONI PER IL ,46 RISULTATO MANIFESTAZIONI PER IL ,67 SOMMA RISULTANZE , , , , , ,30 AVANZO / DISAVANZO , ,19 Totale generale dei ricavi , , ,93 Totale generale dei costi , , ,74