BOZZA DI CONTRATTO DI MUTUO FINANZIAMENTO DELLA PROSECUZIONE DEGLI INTERVENTI E DELL OPERA DI RICOSTRUZIONE NEI TERRITORI COLPITI DA CALAMITA NATURALI. (O.P.C.M. 3338 DEL 13 FEBBRAIO 2004) (Trattamento tributario per imposta di bollo e registro in esenzione ai sensi dell'art. 15 e seguenti del D.P.R. 29.9.1973, n. 601). Rep. n. Racc. n. CONTRATTO DI MUTUO... OMISSIS... PREMESSO a) che l art. 4, comma 91, della legge 24 dicembre 2003, n. 350 che reca disposizioni per la formazione del bilancio annuale dello Stato, in relazione alla prosecuzione degli interventi e dell opera di ricostruzione nei territori colpiti da calamità naturali per i quali è intervenuta la dichiarazione dello stato di emergenza di cui al D.P.C.M. del 29 novembre 2002 nonché per la prosecuzione degli interventi di cui all art. 50 comma 1 della L. 23 dicembre 1998, n. 448 ha autorizzato il Dipartimento della Protezione Civile a provvedere con limiti di impegno quindicennali di 5.000.000,00 a decorrere dal 2005 e di 5.000.000,00 a decorrere dal 2006; b) che con l O.P.C.M. 3338 del 13 febbraio 2004 si è provveduto a ripartire fra le regioni in questione le risorse finanziarie ai sensi del citato art. 4, comma 91 e si sono indicate le condizioni per l assunzione dei mutui contraibili dalle regioni interessate a fronte dei contributi a carico del Dipartimento della Protezione Civile; c) che con l O.P.C.M sopra citata sono stati assegnati a Regione Lombardia 2 limiti di impegno quindicennali di 1.395.000,00 e che per il primo dei due limiti si è già contratto un mutuo stipulato il 27 settembre 2004; d) Visto, il comma 512 dell art. 1 della legge 27 dicembre 2006, n. 296, che ha integrato la disciplina in materia di contributi pluriennali, prevedendo, in particolare, che il relativo utilizzo e' autorizzato con decreto del Ministro competente, di concerto con il Ministro dell'economia e delle finanze, previa verifica dell'assenza di effetti peggiorativi sul fabbisogno e sull'indebitamento netto rispetto a quello previsto a legislazione vigente; e) visto il Decreto Interministeriale del 2 maggio 2008 (di seguito il Decreto Interministeriale del 2 maggio 2008 ), assunto di concerto fra la Presidenza del Consiglio dei Ministri e il Ministro 1
dell Economia con il quale si è autorizzata, fra l altro, Regione Lombardia alla contrazione di un mutuo per le finalità di cui alle suindicate premesse da ammortizzare mediante limiti di impegno quindicennali di 1.395.000,00; f) considerato che il mutuo, ai sensi dell O.P.C.M. 3338 dovrà essere contratto a tasso fisso e che, ai sensi dell art. 75 della L. 311 del 30 dicembre 2004, sarà ammortizzato mediante il pagamento diretto da parte dello Stato a favore dell Istituto mutuante delle rate di ammortamento comprensive di capitale ed interessi; g) che ai sensi dell art. 2 comma 3 dell O.P.C.M. 3338, in caso di ricorso ad istituti finanziatori diversi dalla Cassa DDPP s.p.a., il tasso di interesse non può essere superiore al tasso per le operazioni Interest Rate Swap (Euribor 6m versus tasso fisso) in euro a 10 anni, rilevabile alle ore dodici del giorno lavorativo precedente la stipula del contratto di mutuo sulla pagina ISDAFIX 2 del circuito Reuters, maggiorato di uno spread massimo di 0,10 punti percentuali per anno; h) che con nota del 30/07/2008, prot. A1.2008.0093351 è stato inviato alla Presidenza del Consiglio dei Ministri lo schema di contratto allo scopo di ottenere, d intesa con il Ministero dell'economia e delle Finanze preventivo nulla-osta; i) che con nota prot. DPC/ABI/81187 del 17/12/2008 la Presidenza del Consiglio dei Ministri, ha trasmesso la nota del Ministero dell'economia e delle Finanze prot. 113634del 09/12/2008 con la quale si comunicano le modifiche da apportare alla bozza di contratto preventivamente comunicata con la nota di cui al punto h), modifiche integralmente riportate nel presente contratto; j) che con nota vista del 03 febbraio 09, prot. DPC/ABI/8758 la Presidenza del Consiglio dei Ministri, Dipartimento della Protezione Civile ha comunicato che al fine di economizzare i costi finanziari derivanti dall operazione di mutuo, l annualità 2008 sarà erogata direttamente alla Regione Lombardia la quale pertanto, è autorizzata a contrarre il mutuo per le restanti annualità; k) che ai sensi del Dlgs 163/2006, art. 55 comma 5, è stata indetta, con decreto n... del, procedura aperta prevedendo di aggiudicarla con il criterio previsto dall art. 82 dello stesso Dlgs (prezzo più basso); l) che con D.D.G. della Presidenza - Direzione Centrale Affari Istituzionali e Legislativo Struttura Contratti n... del..., a seguito delle risultanze della procedura di gara predetta, si è conferito alla Banca l incarico per l erogazione del mutuo di da rimborsare mediante 28 rate costanti posticipate di 697.500,00 (seicentonovantasettemilacinquecento/00); 2
m) che ai sensi della delibera CICR del 04.03.2003 in materia di Disciplina della trasparenza delle condizioni contrattuali delle operazioni e dei servizi bancari e finanziari e con particolare riferimento all art. 9 della delibera stessa, si allega al presente contratto sotto la lettera XX) - previa lettura alle parti, sottoscrizione delle stesse e conseguente approvazione - il Documento di Sintesi delle principali condizioni contrattuali, che riporta, tra l altro, un indicatore sintetico di costo (ISC) pari a XX%; n) che il Dipartimento con proprio Decreto in data 23 luglio 2008 che in copia conforme si allega al presente atto sotto la lettera ha provveduto ad impegnare i contributi pluriennali di cui al precedente punto a); Avanti a me Michele Colosimo, Ufficiale Rogante, Dirigente pro-tempore della Struttura Contratti della Presidenza, autorizzato a rogare atti in forma pubblico amministrativa nell interesse della Giunta Regionale in base al Decreto del Segretario Generale n. 15872 del 30.12.2008, si sono costituiti i signori: Per la Giunta Regionale della Lombardia (C.F. 80050050154 P.IVA 12874720159) il Dirigente pro-tempore dell U.O., Manuela Giaretta, nata a.. il.. (C.F..), domiciliata per la sua carica presso la sede dell Ente che rappresenta; Per la Banca, (C.F., P. IVA e n. di iscrizione nel Registro delle Imprese di, sede legale in via..., Capitale Sociale ::::::::::: i.v.) il Sig., nato a il (C.F. ) in qualità di della medesima banca. Della identità personale e della piena capacità delle sopra costituite parti, io Ufficiale Rogante, sono certo. Espressamente e spontaneamente le parti confermano e ratificano la narrativa che precede, la quale costituisce parte integrante del presente atto, e mi chiedono di far constatare quanto segue. Articolo 1 Oggetto del mutuo La Banca... concede a titolo di mutuo alla Regione Lombardia che accetta, la somma complessiva di., da destinare al finanziamento della prosecuzione degli interventi e dell opera di ricostruzione nei territori colpiti da calamita naturali per i quali è intervenuta la dichiarazione dello stato di emergenza di cui al D.P.C.M. del 29 novembre 2002 nonché per la prosecuzione degli interventi di cui all art. 50 comma 1 della L. 23 dicembre 1998, n. 448; Il presente contratto sarà notificato, nel rispetto della previsione dell art. 1 comma 4 del richiamato decreto interministeriale del 2 maggio 2008, entro un termine di 30 giorni dalla data odierna alla Presidenza del Consiglio dei Ministri - Dipartimento della Protezione Civile 3
Articolo 2 Erogazione del mutuo Le parti convengono che l'erogazione del mutuo dovrà avvenire come indicato nell allegato al Decreto interministeriale del 2 maggio 2008, ovvero in un'unica soluzione entro 10 giorni dalla ricezione della comunicazione della Presidenza del Consiglio dei Ministri - Dipartimento della Protezione Civile quale Amministrazione Pubblica Pagatrice attestante l assunzione a proprio carico del pagamento delle rate di ammortamento, ai sensi dell art. 1 comma 76, della Legge 30 dicembre 2004, n.311, nonché della circolare esplicativa del Ministero dell Economia e delle Finanze Dipartimento del Tesoro e Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato del 28 giugno 2005 (pubblicata su Gazzetta Ufficiale Repubblica Italiana n. 154 del 5 luglio 2005); L'istituto mutuante stesso provvederà a versare la somma mutuata sul conto corrente n. 30268 che la Regione Lombardia intrattiene presso la Banca D Italia Tesoreria Prov.le dello Stato di Milano (IBAN IT21 H010 0003 2451 3930 0030 268); La quietanza rilasciata dalla Banca D Italia -Tesoreria Provinciale della Stato costituirà prova dell'avvenuta erogazione del mutuo e dovranno essere inviate, entro 30 giorni dalla stessa a cura della Banca XXXXXX, in copia conforme, al Dipartimento della Protezione Civile. Resta esonerato l'istituto mutuante da ogni responsabilità riguardo all'effettivo utilizzo della somma per gli scopi dell'operazione di mutuo. Articolo 3 Rimborso del mutuo Il mutuo sarà rimborsato mediante il pagamento di 28 rate semestrali costanti posticipate, comprensive sia delle quote semestrali crescenti di capitale sia delle quote interessi, scadenti il 30 giugno e il 31 dicembre di ogni anno a cominciare dal 30 giugno 2009 e fino al 31 dicembre 2022 di 697.500,00 (seicentonovantasettemilacinquecento/00). Le quote semestrali di capitale sono crescenti in progressione geometrica di ragione pari a (1+i), dove "i" è il tasso di interesse semestrale desumibile dal successivo articolo 4. Dette quote di capitale sono indicate, con le rispettive date di scadenza ed il debito residuo, nel piano di rimborso che, predisposto sulla base del tasso di interesse semestrale di cui all art. 4, firmato per accettazione dalle parti contraenti, si allega al presente atto sotto la lettera XX). Articolo 4 4
Tasso del mutuo Il tasso fisso nominale annuo regolante il mutuo del % è pari al tasso IRS (Euribor 6m versus tasso fisso) in euro a 10 anni rilevato alle ore 12.00 del giorno lavorativo precedente la stipula del presente contratto di mutuo alla pagina ISDAFIX2 del circuito Reuters, maggiorato/diminuito di uno spread di punti XXX per anno. Il computo degli interessi sarà effettuato sulla base di un anno di 360 giorni e di un mese di 30 giorni. Gli interessi relativi alla prima rata di ammortamento, in caso di erogazione successiva al 2 gennaio 2009, saranno calcolati al tasso come sopra indicato dal giorno dell erogazione (escluso) e sino alla data di scadenza di detta rata. Articolo 5 Avvisi e domiciliazione dei pagamenti Tutti i versamenti dovuti ai sensi dei precedente articolo 3 dovranno essere accreditati dal Dipartimento della Protezione Civile, alle scadenze stabilite, alla Banca... presso la sede di... mediante versamento sul c/c n.. Intestato a (IBAN....). A tal fine la banca... comunicherà al Dipartimento della Protezione Civile almeno 45 giorni prima della scadenza, gli avvisi di pagamento nei quali dovranno essere specificate le varie componenti (interessi, capitale) della somma che dovrà essere corrisposta e le modalità dell'accredito. Articolo 6 Interessi moratori Su ogni somma dovuta in dipendenza del presente contratto e non pagata alle scadenze stabilite, verranno corrisposti dal Dipartimento della Protezione Civile all'istituto mutuante gli interessi di mora calcolati al tasso di interesse contrattuale maggiorato di 1 punto percentuale per anno. Tali interessi decorreranno di pieno diritto, senza bisogno di intimazione, dalla data prevista per il versamento (inclusa) e fino alla data dell'effettivo pagamento (esclusa). Per le somme dovute con scadenza in giorno festivo o in giorno feriale che, ai sensi della L. 24.1.1962, n. 13, comporta la chiusura degli sportelli bancari, gli interessi di mora saranno comunque dovuti, in caso di ritardo dei pagamenti oltre il primo giorno feriale successivo, dal giorno di scadenza pattuito. Articolo 7 Risoluzione del contratto 5
In caso di mancato pagamento di una qualsiasi somma dovuta in dipendenza del presente contratto, l'istituto mutuante si riserva la facoltà, a partire dal 61 giorno successivo alla relativa scadenza, di ritenere risolto di diritto il contratto medesimo. La risoluzione del contratto comporterà l'obbligo della totale ed immediata restituzione anticipata del residuo debito capitale e del pagamento di qualsiasi altra somma a qualunque titolo dovuta per interessi e spese a favore dell'istituto mutuante, con la corresponsione degli interessi di mora previsti al precedente articolo 6, oltre ad un indennizzo determinato nella misura del 1% del capitale residuo. Articolo 8 Estinzione anticipata Il mutuo può essere estinto anticipatamente, in tutto o in parte, in corrispondenza della scadenza di una rata - con preavviso mediante lettera raccomandata A.R. che la Banca dovrà ricevere almeno 90 giorni prima della data della scadenza stessa - a condizione che siano trascorsi 18 mesi dalla data di inizio dell ammortamento del mutuo. L esercizio di tale facoltà comporterà, oltre alla corresponsione di quanto dovuto a qualunque titolo in dipendenza della presente operazione alla Banca fino alla data dell estinzione, anche il pagamento di un indennizzo pari al differenziale (se positivo) tra le rate residue calcolate al tasso dell operazione e quelle calcolate al tasso di reimpiego pari all IRS (Interest Rate Swap) di durata corrispondente alla durata finanziaria equivalente residua del mutuo; tale differenziale per ciascuna rata sarà attualizzato alla data di estinzione anticipata sulla base del tasso di reimpiego. Per durata finanziaria residua equivalente del mutuo si intende quella corrispondente al tasso IRS calcolato sulla base della curva dei tassi swap lettera vigente sul mercato al momento dell estinzione anticipata relativo ad un operazione finanziaria avente le medesime caratteristiche in termini di rimborso di capitale, di periodicità di pagamento degli interessi nonché di durata residua del mutuo. Articolo 9 Oneri eventuali Le rate di interessi e capitale e ogni altra somma comunque dovuta alla Banca in dipendenza del presente contratto devono essere corrisposte nella misura contrattualmente stabilita. La Banca dovrà pertanto essere tenuta indenne da qualunque onere di carattere fiscale di qualsiasi natura diretto o indiretto, personale o reale, presente o futuro, che venisse a colpire la stessa in diretta dipendenza della presente operazione. 6
Articolo 10 Garanzie Al fine di consentire il monitoraggio di cui al punto 6 della circolare n. 15 del 28 febbraio 2007, come statuito dall art. 1 del richiamato decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri d intesa con il Ministro dell'economia e delle Finanze del 2 maggio 2008, la Banca si impegna a comunicare entro 10 (dieci) giorni dalla data di stipula del presente contratto, al Ministero dell'economia e delle Finanze - Dipartimento del Tesoro - (Direzione II e IV) e Dipartimento della ragioneria Generale dello Stato (Ispettorato Generale per le politiche di bilancio Ufficio III), all ISTAT e alla Banca d Italia l avvenuto perfezionamento dell operazione di cui al presente atto, con indicazione della data e dell ammontare dell operazione stessa, della data di erogazione e del piano di ammortamento distintamente per quote capitali ed interessi. Articolo 11 Spese Sono a carico della Banca le spese del presente atto, nonché quelle di qualsiasi genere, inerenti o conseguenti, ivi comprese quelle di notifica e quelle relative al rilascio di una copia in forma esecutiva, nonché di tutte le ulteriori copie autentiche occorrenti. Articolo 12 Elezione di domicilio Le parti eleggono domicilio come segue: - la Regione Lombardia, presso la propria sede di Milano Via F. Filzi, 22 - La banca... presso la propria sede in... Via Articolo 13 Foro competente Per ogni controversia inerente il presente contratto è competente esclusivamente il Foro di Milano. Nei casi previsti dall art. 240 del D.Lgs. n. 163/2006 e ss.mm.ii. si applicano i procedimenti volti al raggiungimento di un accordo bonario. Articolo 14 Trattamento fiscale 7
Per questo contratto si richiama il trattamento fiscale sostitutivo di cui al D.P.R. 29 settembre 1973, n. 601, artt. 15 e seguenti ed in particolare l'esenzione di cui all'art. 19 - secondo comma - lettera b, del D.P.R. medesimo Articolo 15 Trattamento dei dati personali Ai sensi del D.Lgs. n. 196/2003 le parti contraenti consentono il trattamento dei dati personali contenuti nel presente contratto per le finalità strettamente connesse agli adempimenti degli obblighi contrattuali. Si informa ai sensi dell art. 13 D.Lgs. n. 196/2003 che: Responsabile del trattamento dei dati è il Direttore Centrale della Direzione Centrale Affari Istituzionali e Legislativo della Presidenza; titolare del trattamento dei dati è la Giunta Regionale della Lombardia Via F. Filzi 22 20124 Milano. I dati richiesti sono utilizzati esclusivamente a fini concorsuali e contrattuali. Si informa inoltre che l interessato gode dei diritti di cui ai commi 1, 3 e 4 dell art. 7 D.Lgs. n. 196/2003, tra i quali figura il diritto di ottenere la conferma dell esistenza o meno di dati personali che lo riguardano; l aggiornamento, la rettificazione, l integrazione dei dati; la cancellazione, la trasformazione in forma anonima dei dati trattati in violazione di legge, compresi quelli di cui non è necessaria la conservazione in relazione agli scopi per i quali i dati sono stati raccolti e successivamente trattati; il diritto all attestazione che le operazioni suddette sono state portate a conoscenza di coloro ai quali i dati sono stati comunicati o diffusi nonché il diritto di opporsi per motivi legittimi al trattamento di dati personali che lo riguardano, ancorché pertinenti allo scopo della raccolta e di opporsi al trattamento di dati personali a fini di invio di materiale pubblicitario o di vendita diretta, etc. I dati dell interessato sono comunicati all Ufficio delle Pubblicazioni Ufficiali delle Comunità Europee per la pubblicazione sulla Gazzetta Ufficiale delle Comunità Europee, alla Prefettura competente per gli accertamenti antimafia, alla competente Agenzia delle Entrate per la registrazione del contratto, nonché all Alto Commissario per il Coordinamento della lotta contro la delinquenza mafiosa ai sensi della normativa vigente; verranno inoltre pubblicati sulla Gazzetta Ufficiale della Repubblica Italiana, sul sito internet www.regione.lombardia.it al link bandi di gara, sui quotidiani, sul Bollettino Ufficiale della Regione Lombardia. Richiesto, io Ufficiale Rogante ho ricevuto questo atto, che ho letto ai comparenti che lo approvano e con me lo sottoscrivono. Questo atto, redatto da persona di mia fiducia e sotto la mia direttiva, consta di facciate 8
scritte per intero e fin qui della. Per la Giunta Regionale della Lombardia La Dirigente pro-tempore dell U.O. f.to Manuela Giaretta Per la banca L Ufficiale Rogante f.to Michele Colosimo 9