Bilancino per centro di costo - MELOGRANO RISULTATO CON SOLI COSTI DI DIRETTA IMPUTAZIONE Bilancino 2013 2014 2015 Totale entrate 970.000,00 970.000,00 970.000,00 Totale spese 770.369,39 780.809,26 791.374,46 Risultato di gestione 199.630,61 189.190,74 178.625,54 Percentuale di copertura con sole spese direttamente imputabili 125,91% 124,23% 122,57% RISULTATO CON COSTI INDIRETTI E PROMISCUI IMPUTABILI AL SERVIZIO Costo per Rimborso quote capitale di debito 15.705,48 16.531,97 17.402,15 Costi indirettamente imputabili riferiti a costi promiscui del personale tecnico amministrativo - percentuale di imputazione 0,2 79.972,49 81.172,08 82.389,66 Costi indirettamente imputabili riferiti a costi promiscui del personale operaio - percentuale di imputazione 0,05 14.557,52 14.775,88 14.997,52 Altri costi figurativi promiscui - utenze acquedotto 2.000,00 2.000,00 2.000,00 Altri costi figurativi promiscui - TARES / IMU 10.951,96 10.951,96 10.951,96 Altri costi figurativi promiscui - oneri finanziari Altri costi figurativi promiscui - rette a carico del comune 27.000,00 27.000,00 27.000,00 Totale costi indiretti e promiscui imputabili al servizio 150.187,45 152.431,89 154.741,29 Bilancino con spese indirette 2013 2014 2015 Totale entrate 970.000,00 970.000,00 970.000,00 Totale spese 770.369,39 780.809,26 791.374,46 Costi indiretti 150.187,45 152.431,89 154.741,29 Risultato (con spese indirette) 49.443,16 36.758,85 23.884,25 Percentuale di copertura con spese indirette 105,37% 103,94% 102,52% C:\Dropbox\Lavori in corso\2013-05-18 Bilancio 2013\Bilancio 2013 def 2.xlsx Bilancio 2013 def 2.xlsx 3 di 5
Bilancino per centro di costo - MELOGRANO DETTAGLIO DEI COSTI DI INDIRETTA IMPUTAZIONE FUNZIONE 1 - AMMINISTRAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO SERVIZIO 3 - GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMMAZIONE, PROVVEDITORATO E CONTROLLO DI GESTIONE INTERVENTO 1 - PERSONALE 92.123,33 93.505,18 94.907,76 SERVIZIO 3 - GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMMAZIONE, PROVVEDITORATO E CONTROLLO D 92.123,33 93.505,18 94.907,76 SERVIZIO 4 - GESTIONE DELLE ENTRATE TRIBUTARIE E SERVIZI FISCALI INTERVENTO 1 - PERSONALE 92.545,29 93.933,47 95.342,47 SERVIZIO 4 - GESTIONE DELLE ENTRATE TRIBUTARIE E SERVIZI FISCALI Totale 92.545,29 93.933,47 95.342,47 SERVIZIO 6 - UFFICIO TECNICO INTERVENTO 1 - PERSONALE 173.084,88 175.681,16 178.316,37 SERVIZIO 6 - UFFICIO TECNICO Totale 173.084,88 175.681,16 178.316,37 FUNZIONE 1 - AMMINISTRAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO Totale 357.753,50 363.119,81 368.566,60 FUNZIONE 4 - ISTRUZIONE PUBBLICA SERVIZIO 2 - ISTRUZIONE ELEMENTARE INTERVENTO 1 - PERSONALE 42.108,96 42.740,60 43.381,70 SERVIZIO 2 - ISTRUZIONE ELEMENTARE Totale 42.108,96 42.740,60 43.381,70 FUNZIONE 4 - ISTRUZIONE PUBBLICA Totale 42.108,96 42.740,60 43.381,70 Totale complessivo 399.862,46 405.860,41 411.948,30 Percentuale di imputazione al servizio di costi promiscui del personale tecnico amministrativo 20% 20% 20% Costi indirettamente imputabili riferiti a costi promiscui del personale tecnico amministrativo 79.972,49 81.172,08 82.389,66 C:\Dropbox\Lavori in corso\2013-05-18 Bilancio 2013\Bilancio 2013 def 2.xlsx Bilancio 2013 def 2.xlsx 4 di 5
Bilancino per centro di costo - MELOGRANO FUNZIONE 4 - ISTRUZIONE PUBBLICA SERVIZIO 5 - ASSISTENZA SCOLASTICA, TRASPORTO, REFEZIONE E ALTRI SERVIZI INTERVENTO 1 - PERSONALE 116.547,60 118.295,82 120.070,26 SERVIZIO 5 - ASSISTENZA SCOLASTICA, TRASPORTO, REFEZIONE E ALTRI SERVIZI Totale 116.547,60 118.295,82 120.070,26 FUNZIONE 4 - ISTRUZIONE PUBBLICA Totale 116.547,60 118.295,82 120.070,26 FUNZIONE 8 - VIABILITA' E TRASPORTI SERVIZIO 1 - VIABILITA', CIRCOLAZIONE STRADALE E SERVIZI CONNESSI INTERVENTO 1 - PERSONALE 95.599,09 97.033,08 98.488,57 SERVIZIO 1 - VIABILITA', CIRCOLAZIONE STRADALE E SERVIZI CONNESSI Totale 95.599,09 97.033,08 98.488,57 FUNZIONE 8 - VIABILITA' E TRASPORTI Totale 95.599,09 97.033,08 98.488,57 FUNZIONE 9 - GESTIONE DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE SERVIZIO 4 - SERVIZIO IDRICO INTEGRATO INTERVENTO 1 - PERSONALE 79.003,69 80.188,74 81.391,57 SERVIZIO 4 - SERVIZIO IDRICO INTEGRATO Totale 79.003,69 80.188,74 81.391,57 FUNZIONE 9 - GESTIONE DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE Totale 79.003,69 80.188,74 81.391,57 Totale complessivo 291.150,38 295.517,64 299.950,40 Percentuale di imputazione al servizio di costi promiscui del personale 5% 5% 5% Costi indirettamente imputabili riferiti a costi promiscui del personale operaio 14.557,52 14.775,88 14.997,52 C:\Dropbox\Lavori in corso\2013-05-18 Bilancio 2013\Bilancio 2013 def 2.xlsx Bilancio 2013 def 2.xlsx 5 di 5
ENTRATE Bilancino per centro di costo - OSTELLO TITOLO III ENTRATE EXTRA TRIBUTARIE 40.000,00 45.000,00 51.000,00 CATEGORIA 1 - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI 40.000,00 45.000,00 51.000,00 472 - OSTELLO DELLA GIOVENTU' PROVENTI (SERVIZIO IN IVA) 40.000,00 45.000,00 51.000,00 Totale complessivo 40.000,00 45.000,00 51.000,00 SPESE FUNZIONE 7 - TURISMO 42.507,48 42.692,11 42.865,34 SERVIZIO 1 - SERVIZI TURISTICI 42.507,48 42.692,11 42.865,34 INTERVENTO 2 - ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E/O MATERIE PRIME 18.000,00 18.270,00 18.544,05 822 - SPESE PER MANUTENZIONE ESERCIZI RICETTIVI EXTRA ALBERGHIERI-OSTELLO (SERVIZIO IN IVA) 2.000,00 2.030,00 2.060,45 825 - SPESE PER ACQUISTO GENERI ALIMENTARI MENSA OSTELLO (SERVIZIO IN IVA) 16.000,00 16.240,00 16.483,60 INTERVENTO 3 - PRESTAZIONI DI SERVIZI 17.285,00 17.544,28 17.807,45 827 - SPESE DI RISCALDAMENTO OSTELLO 5.000,00 5.075,00 5.151,13 828 - SPESE DI ILLUMINAZIONE E ACQUA OSTELLO 4.785,00 4.856,78 4.929,63 832 - SPESE PER MANUTENZIONE ESERCIZI RICETTIVI EXTRA ALBERGHIERI-OSTELLO (SERVIZIO IN IVA) 7.500,00 7.612,50 7.726,69 INTERVENTO 6 - INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 7.222,48 6.877,83 6.513,84 840 - INTERESSI PASSIVI PER MUTUI E DEBITI CONTRATTI CON LA CASSA DD.PP. PER L'OSTELLO 2.385,49 2.326,20 2.263,64 842 - INTERESSI PASSIVI PER MUTUI CONTRATTI CON LA CASSA DD.PP. PER ALTRI SERV.TURISTICI 4.836,99 4.551,63 4.250,20 Totale complessivo 42.507,48 42.692,11 42.865,34 C:\Dropbox\Lavori in corso\2013-05-18 Bilancio 2013\Bilancio 2013 def 2.xlsx Bilancio 2013 def 2.xlsx 1 di 5
Bilancino per centro di costo - OSTELLO RISULTATO CON SOLI COSTI DI DIRETTA IMPUTAZIONE Bilancino 2013 2014 2015 Totale entrate 40.000,00 45.000,00 51.000,00 Totale spese 42.507,48 42.692,11 42.865,34 Risultato di gestione - 2.507,48 2.307,89 8.134,66 Percentuale di copertura con sole spese direttamente imputabili 94,10% 105,41% 118,98% C:\Dropbox\Lavori in corso\2013-05-18 Bilancio 2013\Bilancio 2013 def 2.xlsx Bilancio 2013 def 2.xlsx 2 di 5
Bilancino per centro di costo - OSTELLO RISULTATO CON COSTI INDIRETTI E PROMISCUI IMPUTABILI AL SERVIZIO Costo per Rimborso quote capitale di debito 18.879,48 19.224,13 19.588,12 Costi indirettamente imputabili riferiti a costi promiscui del personale tecnico amministrativo - percentuale di imputazione 0 - - - Costi indirettamente imputabili riferiti a costi promiscui del personale operaio - percentuale di imputazione 0,05 2.766,80 2.808,30 2.850,43 Altri costi figurativi promiscui - utenze acquedotto 500,00 500,00 500,00 Altri costi figurativi promiscui - TARSU Altri costi figurativi promiscui - oneri finanziari Altri costi figurativi promiscui Totale costi indiretti e promiscui imputabili al servizio 22.146,28 22.532,43 22.938,55 Bilancino con spese indirette 2013 2014 2015 Totale entrate 40.000,00 45.000,00 51.000,00 Totale spese 42.507,48 42.692,11 42.865,34 Costi indiretti 22.146,28 22.532,43 22.938,55 Risultato (con spese indirette) - 24.653,76-20.224,54-14.803,89 Percentuale di copertura con spese indirette 61,87% 68,99% 77,50% C:\Dropbox\Lavori in corso\2013-05-18 Bilancio 2013\Bilancio 2013 def 2.xlsx Bilancio 2013 def 2.xlsx 3 di 5
Bilancino per centro di costo - OSTELLO DETTAGLIO DEI COSTI DI INDIRETTA IMPUTAZIONE FUNZIONE 1 - AMMINISTRAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO SERVIZIO 3 - GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMMAZIONE, PROVVEDITORATO E CONTROLLO DI GESTIONE INTERVENTO 1 - PERSONALE 92.123,33 93.505,18 94.907,76 SERVIZIO 3 - GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMMAZIONE, PROVVEDITORATO E CONTROLLO DI GESTIONE Totale 92.123,33 93.505,18 94.907,76 SERVIZIO 4 - GESTIONE DELLE ENTRATE TRIBUTARIE E SERVIZI FISCALI INTERVENTO 1 - PERSONALE 92.545,29 93.933,47 95.342,47 SERVIZIO 4 - GESTIONE DELLE ENTRATE TRIBUTARIE E SERVIZI FISCALI Totale 92.545,29 93.933,47 95.342,47 SERVIZIO 6 - UFFICIO TECNICO INTERVENTO 1 - PERSONALE 173.084,88 175.681,16 178.316,37 SERVIZIO 6 - UFFICIO TECNICO Totale 173.084,88 175.681,16 178.316,37 FUNZIONE 1 - AMMINISTRAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO Totale 357.753,50 363.119,81 368.566,60 Totale complessivo 357.753,50 363.119,81 368.566,60 Percentuale di imputazione al servizio di costi promiscui del personale tecnico amministrativo 0% 0% 0% Costi indirettamente imputabili riferiti a costi promiscui del personale tecnico amministrativo - - - C:\Dropbox\Lavori in corso\2013-05-18 Bilancio 2013\Bilancio 2013 def 2.xlsx Bilancio 2013 def 2.xlsx 4 di 5
Bilancino per centro di costo - OSTELLO FUNZIONE 4 - ISTRUZIONE PUBBLICA SERVIZIO 5 - ASSISTENZA SCOLASTICA, TRASPORTO, REFEZIONE E ALTRI SERVIZI INTERVENTO 1 - PERSONALE 595 - RETRIBUZIONE AL PERS. MENSE SCOLASTICHE 40.785,85 41.397,64 42.018,60 601 - CONTRIBUTI PREVIDENZIALI E ASSISTENZIALI PERSONALE MENSE SCOLASTICHE 11.550,14 11.723,39 11.899,24 607 - FONDO MIGLIORAMENTO PER EFFICIENZA MENSE 3.000,00 3.045,00 3.090,68 INTERVENTO 1 - PERSONALE Totale 55.335,99 56.166,03 57.008,52 SERVIZIO 5 - ASSISTENZA SCOLASTICA, TRASPORTO, REFEZIONE E ALTRI SERVIZI Totale 55.335,99 56.166,03 57.008,52 FUNZIONE 4 - ISTRUZIONE PUBBLICA Totale 55.335,99 56.166,03 57.008,52 Totale complessivo 55.335,99 56.166,03 57.008,52 Percentuale di imputazione al servizio di costi promiscui del personale 5% 5% 5% Costi indirettamente imputabili riferiti a costi promiscui del personale operaio 2.766,80 2.808,30 2.850,43 C:\Dropbox\Lavori in corso\2013-05-18 Bilancio 2013\Bilancio 2013 def 2.xlsx Bilancio 2013 def 2.xlsx 5 di 5
ENTRATE Bilancino per centro di costo - MENSE TITOLO III ENTRATE EXTRA TRIBUTARIE 114.500,00 154.500,00 154.500,00 CATEGORIA 1 - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI 110.000,00 150.000,00 150.000,00 436 - MENSE E REFEZIONI SCOLASTICHE PROVENTI (SERVIZIO IN IVA) 110.000,00 150.000,00 150.000,00 CATEGORIA 5 - PROVENTI DIVERSI 4.500,00 4.500,00 4.500,00 672 - RIMBORSO PER MENSA PERSONALE STATALE 4.500,00 4.500,00 4.500,00 Totale complessivo 114.500,00 154.500,00 154.500,00 SPESE FUNZIONE 4 - ISTRUZIONE PUBBLICA 176.585,99 179.234,78 181.923,31 SERVIZIO 5 - ASSISTENZA SCOLASTICA, TRASPORTO, REFEZIONE E ALTRI SERVIZI 176.585,99 179.234,78 181.923,31 INTERVENTO 1 - PERSONALE 55.335,99 56.166,03 57.008,52 595 - RETRIBUZIONE AL PERS. MENSE SCOLASTICHE 40.785,85 41.397,64 42.018,60 601 - CONTRIBUTI PREVIDENZIALI E ASSISTENZIALI PERSONALE MENSE SCOLASTICHE 11.550,14 11.723,39 11.899,24 607 - FONDO MIGLIORAMENTO PER EFFICIENZA MENSE 3.000,00 3.045,00 3.090,68 INTERVENTO 2 - ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E/O MATERIE PRIME 65.750,00 66.736,25 67.737,30 611 - SPESE PER FORNITURA VESTIARIO AL PERSONALE MENSE E AUTISTI (SERVIZIO IN IVA) 750,00 761,25 772,67 615 - SPESE PER LA GESTIONE DELLE MENSE SCOLASTICHE SERVIZIO IN IVA) 65.000,00 65.975,00 66.964,63 INTERVENTO 3 - PRESTAZIONI DI SERVIZI 52.000,00 52.780,00 53.571,70 629 - SPESE PER LA GESTIONE DELLE MENSE SCOLASTICHE (SERVIZIO IN IVA) 52.000,00 52.780,00 53.571,70 INTERVENTO 7 - IMPOSTE E TASSE 3.500,00 3.552,50 3.605,79 649 - I.R.A.P. SERVIZIO MENSE E ASSISTENZA SCOLASTICA 3.500,00 3.552,50 3.605,79 Totale complessivo 176.585,99 179.234,78 181.923,31 C:\Dropbox\Lavori in corso\2013-05-18 Bilancio 2013\Bilancio 2013 def 2.xlsx Bilancio 2013 def 2.xlsx 1 di 2
Bilancino per centro di costo - MENSE RISULTATO CON SOLI COSTI DI DIRETTA IMPUTAZIONE Bilancino 2013 2014 2015 Totale entrate 114.500,00 154.500,00 154.500,00 Totale spese 176.585,99 179.234,78 181.923,31 Risultato di gestione - 62.085,99-24.734,78-27.423,31 Percentuale di copertura con sole spese direttamente imputabili 64,84% 86,20% 84,93% RISULTATO CON COSTI INDIRETTI E PROMISCUI IMPUTABILI AL SERVIZIO Costo per Rimborso quote capitale di debito Costi indirettamente imputabili riferiti a costi promiscui del personale tecnico amministrativo - percentuale di imputazione 0 - - - Costi indirettamente imputabili riferiti a costi promiscui del personale operaio - percentuale di imputazione -0,15-8.300,40-8.424,90-8.551,28 Altri costi figurativi promiscui - utenze acquedotto 2.000,00 2.000,00 2.000,00 Altri costi figurativi promiscui - TARSU Altri costi figurativi promiscui - oneri finanziari Altri costi figurativi promiscui - pasti a carico del comune 13.000,00 13.000,00 13.000,00 Totale costi indiretti e promiscui imputabili al servizio 6.699,60 6.575,10 6.448,72 Bilancino con spese indirette 2013 2014 2015 Totale entrate 114.500,00 154.500,00 154.500,00 Totale spese 176.585,99 179.234,78 181.923,31 Costi indiretti 6.699,60 6.575,10 6.448,72 Risultato (con spese indirette) - 68.785,59-31.309,88-33.872,03 Percentuale di copertura con spese indirette 62,47% 83,15% 82,02% C:\Dropbox\Lavori in corso\2013-05-18 Bilancio 2013\Bilancio 2013 def 2.xlsx Bilancio 2013 def 2.xlsx 2 di 2
Bilancino per centro di costo - TRASPORTI ENTRATE TITOLO II ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBU- TI E TRASFERIMENTI CORRENTI DELLO STATO DELLA REGIONE E DI ALTRI ENTI P 15.000,00 15.000,00 15.000,00 CATEGORIA 5 - CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DA ALTRI ENTI DEL SETTORE PUBBLICO 15.000,00 15.000,00 15.000,00 343 - TRASFERIMENTI DALLA PROVINCIA PER TRASPORTO SCOLASTICO 15.000,00 15.000,00 15.000,00 TITOLO III ENTRATE EXTRA TRIBUTARIE 10.916,00 10.916,00 10.916,00 CATEGORIA 1 - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI 10.916,00 10.916,00 10.916,00 438 - CONCORSO SPESE TRASPORTO ALUNNI (SERVIZIO IN IVA) 10.916,00 10.916,00 10.916,00 Totale complessivo 25.916,00 25.916,00 25.916,00 C:\Dropbox\Lavori in corso\2013-05-18 Bilancio 2013\Bilancio 2013 def 2.xlsx Bilancio 2013 def 2.xlsx 1 di 4
Bilancino per centro di costo - TRASPORTI SPESE FUNZIONE 4 - ISTRUZIONE PUBBLICA 109.245,65 110.882,88 112.544,63 SERVIZIO 5 - ASSISTENZA SCOLASTICA, TRASPORTO, REFEZIONE E ALTRI SERVIZI 109.245,65 110.882,88 112.544,63 INTERVENTO 1 - PERSONALE 61.211,61 62.129,79 63.061,74 590 - RETRIBUZIONE AL PERSONALE AUTISTI SCUOLABUS 45.464,54 46.146,51 46.838,71 600 - CONTRIBUTI PREVIDENZIALI ED ASSISTENZIALI A CARICO DEL COMUNE AUTISTI SCUOLABUS 12.747,07 12.938,28 13.132,35 602 - COMPENSI AL PERSONALE PER LAVORO STRAORDINARIO AUTISTI SCUOLABUS 0,00 0,00 0,00 606 - FONDO PER IL MIGLIORAMENTO DELL'EFFICIENZA DEI SERVIZI AUTISTI S.BUS 3.000,00 3.045,00 3.090,68 INTERVENTO 2 - ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E/O MATERIE PRIME 9.500,00 9.642,50 9.787,14 613 - SPESE VARIE DI ESERCIZIO DEGLI AUTOMEZZI ADIBITI AL SERVIZIO TRASP.SCOL.(SERVIZIO IN IVA) 9.500,00 9.642,50 9.787,14 INTERVENTO 3 - PRESTAZIONI DI SERVIZI 33.530,00 34.032,95 34.543,45 626 - SPESE VARIE D'ESERCIZIO DI AUTOMEZZI ADIBITI AL TRASP.SCOLASTICO E MENSE (SERVIZIO IN IVA) 9.500,00 9.642,50 9.787,14 635 - SPESE PER IL TRASPORTO SCOLASTICO EFFETTUATO DA TERZI (SERVIZIO IN IVA) 24.030,00 24.390,45 24.756,31 INTERVENTO 6 - INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 4,04 2,64 1,17 645 - INTERESSI PASSIVI ED ALTRI ONERI PER MUTUI CONTRATTI CON LA CASSA DD.PP. 4,04 2,64 1,17 INTERVENTO 7 - IMPOSTE E TASSE 5.000,00 5.075,00 5.151,13 648 - I.R.A.P. SERVIZIO TRASPORTO SCOLASTICO 5.000,00 5.075,00 5.151,13 Totale complessivo 109.245,65 110.882,88 112.544,63 C:\Dropbox\Lavori in corso\2013-05-18 Bilancio 2013\Bilancio 2013 def 2.xlsx Bilancio 2013 def 2.xlsx 2 di 4