MEMORANDUM OPERATIVO FONDO DI GARANZIA Con il Fondo di garanzia per le piccole e medie imprese, l Unione europea e lo Stato Italiano affiancano le imprese che hanno difficoltà ad accedere al credito bancario perché non dispongono di sufficienti garanzie. La garanzia pubblica, in pratica, sostituisce le costose garanzie normalmente richieste per ottenere un finanziamento. L intervento di garanzia è concesso, fino ad un massimo dell 80% del finanziamento, su tutti i tipi di operazioni sia a breve sia a medio-lungo termine, tanto per liquidità che per investimenti. Il limite si riferisce all importo garantito, mentre per il finanziamento nel suo complesso non è previsto un tetto massimo. COPERTURA DELLA GARANZIA Le percentuali di copertura della garanzia sono fissate, per la garanzia diretta, al 60% per tutte le imprese (elevabili all 80% PMI o aziende ubicate al Sud Italia). L intervento è concesso, fino ad un massimo dell 80% del finanziamento, su tutti i tipi di operazioni sia a breve sia a medio-lungo termine, tanto per liquidità che per investimenti. Il Fondo garantisce a ciascuna impresa un importo massimo di 2,5 milioni di euro, un plafond che può essere utilizzato attraverso una o più operazioni, fino a concorrenza del tetto stabilito, senza un limite al numero di operazioni effettuabili. Il limite si riferisce all importo garantito, mentre per il finanziamento nel suo complesso non è previsto un tetto massimo. L'attivazione del Fondo di Garanzia costituisce per l'impresa un doppio vantaggio: 1. riduzione dell'ammontare delle garanzie che l'imprenditore deve concedere alla banca a fronte di un operazione finanziaria in quanto sulla parte garantita dal Fondo non possono essere acquisite garanzie reali, assicurative o bancarie 2. riduzione degli oneri finanziari: la banca garantita dal Fondo ha obblighi di accantonamento ridotti rispetto alla medesima operazione garantita da fideiusiione, ipoteca, pegno, ecc., il contenimento degli obblighi di accantonamento si traduce per l'impresa in una riduzione degli oneri finanziari.
Documenti CCIAA Ultimi 2 bilanci Situazione aggiornata banche Presentazione programma di investimento o consolidamento passività Atto costitutivo e statuto Presentazione aziendale e numero dipendenti Si riporta a titolo di esempio il piano di ammortamento di un finanziamento di euro 1 mln, con rate mensili posticipate in 8 anni, ad un tasso del 2,5%. n Rata Debito residuo Rata Capitale Rata Interessi Rata Totale 1 990.579 9.421 2.083 11.504 2 981.139 9.440 2.064 11.504 3 971.680 9.460 2.044 11.504 4 962.200 9.480 2.024 11.504 5 952.701 9.499 2.005 11.504 6 943.182 9.519 1.985 11.504 7 933.643 9.539 1.965 11.504 8 924.084 9.559 1.945 11.504 9 914.505 9.579 1.925 11.504 10 904.907 9.599 1.905 11.504...... 85 124.975 11.220 284 11.504 86 113.731 11.243 260 11.504 87 102.464 11.267 237 11.504 88 91.174 11.290 213 11.504 89 79.860 11.314 190 11.504 90 68.523 11.337 166 11.504 91 57.161 11.361 143 11.504 92 45.777 11.385 119 11.504 93 34.368 11.408 95 11.504 94 22.936 11.432 72 11.504 95 11.480 11.456 48 11.504 96-0 11.480 24 11.504 0-0 0-0 -0
SABATINI La Sabatini è un incentivo per l acquisto di attrezzature, macchinari, software, hardware, tecnologie digitali. SPESE AMMISSIBILI Il finanziamento deve essere interamente utilizzato per l acquisto, o l acquisizione in leasing finanziario, di: macchinari, impianti, beni strumentali di impresa e attrezzature nuovi di fabbrica ad uso produttivo; hardware, software e tecnologie digitali. L acquisto deve avvenire in data successiva alla data della domanda di accesso ai contributi. Gli investimenti, devono essere capitalizzati e figurare nell attivo dell impresa per almeno 3 anni. Sono escluse le seguenti spese: i costi relativi a commesse interne, le spese relative a macchinari, impianti e attrezzature usati, le spese di funzionamento, le spese relative a imposte, tasse e scorte, i costi relativi al contratto di finanziamento, i singoli beni sotto i 500 euro (Iva esclusa). Sono escluse le spese relative a terreni e fabbricati. CARATTERISTICHE DEI FINANZIAMENTI E MODALITÀ DI RICHIESTA I finanziamenti concessi alle Pmi devono avere importo compreso tra 20 mila e 2 milioni di euro, possono coprire fino al 100% degli investimenti avviati successivamente alla data della domanda di accesso ai contributi e che devono riguardare: 1. la creazione di una nuova unità produttiva; 2. l ampliamento di un unità produttiva esistente; 3. la diversificazione della produzione di uno stabilimento; 4. il cambiamento fondamentale del processo di produzione complessivo di un unità produttiva. Il finanziamento agevolato deve essere erogato come finanziamento unico con una durata massima di 5 anni dalla data di stipula del contratto (comprensiva del periodo di preammortamento o di prelocazione). ENTITÀ DELLE INCENTIVAZIONI 1. Contributo in conto capitale è pari all ammontare degli interessi 2. Finanziamento al tasso agevolato del 2,5% annuo per cinque anni 3. Garanzia del Fondo centrale di garanzia fino all 80% dell ammontare del prestito Data apertura e scadenza: 31 dicembre 2016
PROCEDURA Per quanto riguarda la procedura per la concessione del contributo, è stato previsto un meccanismo automatico e di accesso semplificato. Infatti, l impresa presenta alla banca, tramite posta elettronica certificata, un unica dichiarazione-domanda per la richiesta del finanziamento e per l accesso al contributo ministeriale, attestando il possesso dei requisiti e l aderenza degli investimenti alle previsioni di legge. Una volta che la banca ha adottato la delibera di finanziamento, il Mise procede, in tempi molto contenuti, alla concessione del contributo e a darne comunicazione all impresa. Documenti CCIAA Ultimi 2 bilanci Situazione aggiornata banche Atto costitutivo e statuto Preventivi macchinari Presentazione aziendale e numero dipendenti Si riporta a titolo di esempio il piano di ammortamento di un finanziamento di euro 500.000,00, con rate semestrali posticipate in 5 anni, ad un tasso del 2,5%. n rata debito residuo rata cap.le rata interessi rata totale 1 452.748 47.252 6.250 53.502 2 404.906 47.842 5.659 53.502 3 356.466 48.440 5.061 53.502 4 307.420 49.046 4.456 53.502 5 257.762 49.659 3.843 53.502 6 207.482 50.280 3.222 53.502 7 156.574 50.908 2.594 53.502 8 105.030 51.544 1.957 53.502 9 52.841 52.189 1.313 53.502 10 0 52.841 661 53.502 0 0 0 0 0
FINANZIAMENTO A TASSO ZERO Invitalia concede mutui agevolati, a un tasso pari a zero, a favore delle nuove imprese giovanili (eta compresa tra 18 e 35 anni) e femminili ( qualsiasi età). Soggetti beneficiari Possono beneficiare delle agevolazioni le imprese: 1. costituite in forma societaria; 2. costituite da non più di 6 mesi alla data di presentazione della domanda di agevolazione; 3. di micro e piccola dimensione secondo la classificazione comunitaria; 4. in cui la compagine societaria sia composta, per oltre la metà numerica dei soci e di quote di partecipazione, da soggetti di età compresa tra i 18 ed i 35 anni ovvero da donne Settori finanziabili I mutui erogati a tasso zero, possono essere utilizzati per sostenere in tutto il territorio nazionale la creazione di micro e piccole imprese a prevalente o totale partecipazione giovanile e femminile. In particolare possono essere finanziate le iniziative delle nuove imprese giovanili o femminili che prevedono investimenti non superiori a euro 1.500.000,00 nei seguenti settori: industria artigianato trasformazione dei prodotti agricoli erogazione di servizi alle imprese in qualsiasi settore servizi al commercio servizi al turismo Spese ammissibili Per la realizzazione del progetto sono ammissibili le spese relative a: 1. Spese di investimento ammissibili: a) studio di fattibilità, comprensivo dell analisi di mercato; b) terreno; c) opere edilizie da acquistare o da eseguire, compresi gli oneri dovuti per l eventuale concessione edilizia e le spese necessarie per la progettazione esecutiva; d) allacciamenti, impianti, macchinari ed attrezzature; e) altri beni materiali ed immateriali ad utilità pluriennale direttamente collegati al ciclo produttivo.
2. Spese di gestione ammissibili (spese ammissibili per l avviamento dell iniziativa solo per il primo anno): a) acquisto di materie prime, semilavorati e prodotti finiti; b) prestazioni di servizi; c) oneri finanziari. Ambito territoriale Gli incentivi all autoimprenditorialità sono applicabili in tutto il territorio nazionale. Tipologia di finanziamento Per quanto riguarda gli incentivi, essi consistono nella concessione di mutui agevolati per investimenti, a tasso zero, per una durata massima di otto anni e per un importo non superiore al 75% della spesa ammissibile ai sensi della normativa comunitaria. I mutui verranno quindi concessi alle seguenti condizioni: durata massima 8 anni importo massimo euro 1.125.000,00 importo non superiore al 75% delle spese ammissibili (max spese ammissibili 1.500.000,00) eventuale richiesta di garanzia I mutui possono essere assistiti dalle garanzie previste dal codice civile e da pegno speciale, acquisibili nell'ambito degli investimenti da realizzare. Inoltre l'attivazione del Mutuo a tasso zero costituisce per l'impresa un doppio vantaggio: 3. la valutazione del progetto imprenditoriale viene effettuata dal Ministero sulla base di parametri meno stringenti rispetto ai parametri applicati dal sistema bancario (Basilea 3); 4. abbattimento dei costi per oneri finanziari: l'erogazione del mutuo a tasso zero consente all'impresa di abbattere i costi per oneri finanziari e ottimizzare gli indici di bilancio per future operazioni finanziarie (Basilea 3).
Si riporta a titolo di esempio il piano di ammortamento di un finanziamento di euro 1 mln, con rate semestrali posticipate in 8 anni. n Rata Debito residuo Rata Capitale Rata Interessi Rata Totale 1 937.500 62.500 0 62.500 2 875.000 62.500 0 62.500 3 812.500 62.500 0 62.500 4 750.000 62.500 0 62.500 5 687.500 62.500 0 62.500 6 625.000 62.500 0 62.500 7 562.500 62.500 0 62.500 8 500.000 62.500 0 62.500 9 437.500 62.500 0 62.500 10 375.000 62.500 0 62.500 11 312.500 62.500 0 62.500 12 250.000 62.500 0 62.500 13 187.500 62.500 0 62.500 14 125.000 62.500 0 62.500 15 62.500 62.500 0 62.500 16 0 62.500 0 62.500 Allegati da predisporre per la preparazione della richiesta di finanziamento Alla domanda di ammissione alle agevolazioni deve essere allegata in duplice copia la seguente documentazione: fotocopia documento d identità del legale rappresentante e dei soci della società richiedente; Curriculm vitae dei soci; fotocopia dell atto costitutivo e dello statuto societario; certificato di iscrizione della società nel Registro delle Imprese (CCIAA); costi previsionali del progetto Il business plan e lo studio di fattibilità viene da noi redatto con la seguente documentazione aziendale: presentazione dell idea progettuale; dati di mercato del settore prescelto; costi dell investimento dettagliati con computo metrico e preventivi; dettaglio ricavi ( prezzo, quantità, produzione massima etc); organigramma personale e costi;
copertura finanziaria del 25% non finanziato ( mezzi propri, finanziamento bancario assistito dal fondo di garanzia, finanziamento futuro aumento capitale sociale etc). Contatti - Finitaly & Partners Dott. Arrigo Montella e-mail a.montella@finitaly.it Tel.: +39 06 8080157, 06 80690854, 06 80690681 tel. 335 47 25 06 Dott. Alessandro Pizzicannella e-mail a.pizzicannella@finitaly.it Tel.: +39 06 8080157, 06 80690854, 06 80690681 tel. 347 05 43 174