FONDO DI GARANZIA PER LE PMI COSTIUITO PRESSO MCC (Art. 2, comma 100, lett. a) Legge 662/96)

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1 FONDO DI GARANZIA PER LE PMI COSTIUITO PRESSO MCC (Art. 2, comma 100, lett. a) Legge 662/96) Premessa Il Fondo di garanzia per le PMI (di seguito Fondo) è stato costituito presso MCC con Legge 662/96. Il Fondo interviene a garanzia (a prima richiesta) di operazioni finanziarie a favore di PMI (compresi gli artigiani), perfezionate da Banche, Intermediari finanziari ex art. 107 TUB (di seguito Intermediari) e SFIS (Società Finanziaria per l Innovazione e lo Sviluppo). Tra le operazioni di finanziamento assistite dalla Garanzia rientra espressamente la locazione finanziaria; i relativi contratti possono essere definiti sia a canoni fissi che variabili, liberamente negoziati tra le parti. L intervento del Fondo è assistito da garanzia dello Stato e, quindi, per la quota garantita, è a ponderazione zero per i soggetti finanziatori. La dotazione del Fondo è attualmente pari a 1,5 miliardi di Euro, in grado di assicurare l operatività fino al Sono previste tre tipologie di garanzia: i) Garanzia Diretta; ii) Controgaranzia; iii) Cogaranzia. Nel prosieguo, ci occuperemo essenzialmente della Garanzia Diretta, particolarmente interessante per le società di leasing, in quanto la garanzia è prestata direttamente a favore del soggetto finanziatore. Attualmente il limite massimo garantito per ciascuna impresa è pari a 1,5 milioni di Euro. La valutazione dei beneficiari è condotta sulla base di specifici modelli; particolarmente snella la procedura per il Microcredito e le operazioni semplificate. La percentuale di copertura va dal 60% all 80% dell operazione, a seconda del tipo di impresa e di ubicazione. Il costo flat della copertura va da un minimo dello 0,125% (dell importo garantito) ad un massimo dell 1%, in funzione del tipo di impresa e dell ubicazione. Principali - Gestore indica UniCredit MedioCredito Centrale S.p.A.; definizioni - Comitato, indica l organo MCC competente a deliberare sulla concessione della garanzia; - PMI, indica le piccole e medie imprese, economicamente e finanziariamente sane, costituite anche in forma cooperativa, in possesso dei parametri dimensionali di cui alla disciplina comunitaria in materia di aiuti di Stato alle PMI, vigente alla data di presentazione della richiesta di ammissione ai benefici del Fondo; - Piccole imprese, indica le imprese, economicamente e finanziariamente sane, costituite anche in forma cooperativa, definite di piccola dimensione ai sensi della disciplina comunitaria in materia di aiuti di Stato alle PMI; - Consorzi, indica consorzi e società consortili tra PMI e società consortili miste, economicamente e finanziariamente sani (le società consortili miste devono essere in possesso dei parametri dimensionali di cui alla disciplina comunitaria in materia di aiuti di Stato alle piccole e medie imprese); - Intermediari, indica gli intermediari finanziari iscritti nell elenco speciale di cui all articolo 107 del decreto legislativo , n. 385; - Finanziamenti a medio - lungo termine, indica i finanziamenti, ivi compresa la locazione finanziaria, di durata superiore a 18 mesi e non superiore a 10 anni concessi a PMI e Consorzi a fronte di Investimenti; - Contratti d area indica i contratti d area di cui all art. 2, commi 203 e seguenti della legge 23 dicembre 1996, n. 662; - Patti territoriali indica i patti territoriali di cui all art. 2, commi 203 e seguenti della legge 23 dicembre 1996, n. 662; Imprese a prevalente partecipazione femminile indica le società cooperative e le società di persone costituite in misura non inferiore al 60% da donne, le società di capitali le cui quote di partecipazione spettino in misura non inferiore ai due terzi a donne e i cui organi di amministrazione siano costituiti per almeno i due terzi da donne, nonché le imprese individuali gestite da donne, che operino nei settori dell industria, dell artigianato, dell agricoltura, del commercio, del turismo e dei servizi. Beneficiari PMI italiane appartenenti a qualsiasi settore con eccezione di quelli sensibili 1

2 Tipi garanzia di esclusi dall UE - valutate economicamente e finanziariamente sane secondo i modelli predisposti da MCC; consorzi e società consortili costituiti tra piccole e medie imprese e società consortili miste; Garanzia Diretta, indica la garanzia prestata dal Fondo direttamente a favore dei soggetti finanziatori; Controgaranzia, indica la garanzia prestata dal Fondo a favore dei Confidi e degli altri fondi di garanzia; Cogaranzia, indica la garanzia prestata dal Fondo direttamente a favore dei soggetti finanziatori e congiuntamente ai Confidi, agli altri fondi di garanzia ovvero a fondi di garanzia istituiti nell ambito della Unione Europea o da essa cofinanziati. 2

3 Modalità di intervento Natura Garanzia dello Stato Decorrenza Operazioni ammissibili Importo massimo garantito Investimenti ammissibili Percentuale di copertura Cumulabilità Valutazione del merito creditizio Costi La Garanzia Diretta La Garanzia diretta è concessa direttamente alle Banche ed agli Intermediari A prima richiesta, esplicita, incondizionata ed irrevocabile, diretta (nel senso che si riferisce ad una singola esposizione). L intervento del Fondo è assistito dalla garanzia dello Stato. L effetto è quello di riconoscere l attenuazione del rischio di credito sulle garanzie concesse dal Fondo. I soggetti finanziatori potranno pertanto applicare alle esposizioni garantite la c.d. ponderazione zero. Ha effetto dalla data di concessione da parte del Comitato o dalla data di valuta dell erogazione del finanziamento, se questa è successiva alla concessione della garanzia. Qualsiasi tipologia di operazione finanziaria direttamente finalizzata all attività d impresa. L importo massimo garantito complessivo per ciascuna impresa beneficiaria è pari a ,00 Euro. Investimenti materiali ed immateriali da effettuare nel territorio nazionale successivamente alla data di presentazione della richiesta di finanziamento al soggetto finanziatore. Gli investimenti non devono essere una mera sostituzione di quelli già esistenti e non devono essere alienati, ceduti o distratti per 5 anni dalla data di ammissione all intervento del Fondo. Sono esclusi gli investimenti relativi a mezzi di trasporto iscritti ai Pubblici Registri, fatta eccezione per i mezzi di trasporto destinati al trasporto di specifici beni e distinti da una particolare attrezzatura relativa a tale scopo. La Garanzia è concessa nelle seguenti percentuali sul costo del bene: per le imprese femminili, le imprese ubicate nei territori 87.3.a (aree depresse del Mezzogiorno) e le imprese che sottoscrivono Contratti d Area o Patti Territoriali: fino all 80% dell operazione e, in caso di insolvenza, fino all 80% dell ammontare dell esposizione rilevato al 60 giorno successivo alla data di avvio delle procedure di recupero; per gli altri soggetti beneficiari: fino al 60% dell operazione e, in caso di insolvenza, fino al 60% dell ammontare dell esposizione rilevato al 60 giorno successivo alla data di avvio delle procedure di recupero. Nel caso di locazione finanziaria l ammontare dell operazione è pari al costo del bene. Sulla quota di finanziamento garantita dal Fondo non può essere acquisita alcuna altra garanzia reale, assicurativa e bancaria. Sulla parte residua del finanziamento, possono essere acquisite garanzie reali, assicurative, bancarie, il cui valore cauzionale complessivo (calcolato secondo le percentuali riportate nella Tabella 1) non superi la quota di finanziamento non coperta dalla garanzia del Fondo. Effettuata sulla base di specifici modelli. In caso di Microcredito ed operazioni semplificate i soggetti richiedenti la garanzia possono certificare il merito di credito delle imprese beneficiarie trasmettendo una dichiarazione attestante il ricorrere di determinate condizioni. In questi casi alle operazioni è riconosciuta la priorità nell istruttoria e nella delibera di concessione della garanzia. Sono operazioni semplificate quelle con le seguenti caratteristiche: Assenza di garanzie reali, bancarie o assicurative Impresa rientrante nella fascia 1 del modello di valutazione Importo dell operazione < = 20% del fatturato dell impresa (15% nel caso di operazioni fino a 36 mesi) Eventuale diminuzione del fatturato dell ultimo esercizio rispetto all esercizio precedente: < 40% Eventuale perdita in uno degli ultimi due bilanci approvati < = 5% del fatturato Sono operazioni di Microcredito quelle con le seguenti caratteristiche: Assenza di garanzie reali, bancarie o assicurative Utile in entrambi gli ultimi due bilanci approvati Importo dell operazione < Euro (elevabile fino a Euro al ricorrere di determinati condizioni) Entro 3 mesi dalla delibera del Comitato MCC, il richiedente la Garanzia deve versare al 3

4 Medie imprese e Consorzi Fondo una commissione flat, secondo la seguente tabella (la percentuale è riferita all importo garantito): Zone 87.3.a (aree Zone 87.3.c (aree depresse Restanti territori deprese del del Centro Nord) Mezzogiorno) Contratti d Area/ Patti Territoriali Imprese Femminili - 0,50% 1,00% Piccole imprese - 0,25% 0,50% Microimprese - 0,125% 0,25% 4

5 Presentazione della domanda Attivazione (escussione) della Garanzia Procedura per l intervento del Fondo Deve avvenire entro 6 mesi dalla delibera dell Intermediario richiedente o può avvenire anche preventivamente (in questo caso entro i 3 mesi successivi alla delibera del Comitato MCC deve seguire la delibera dell Intermediario). La domanda è presentata dall Intermediario per fax o via web previa autenticazione sul sito del gestore. A) Richieste presentate prima della delibera di concessione del finanziamento. L Intermediario deve: comunicare la concessione del finanziamento entro i 3 mesi successivi alla delibera del Comitato MCC; erogare almeno il 25% del finanziamento entro i 12 mesi successivi alla delibera del Comitato MCC; trasmettere, entro i 3 mesi successivi alla data di erogazione a saldo, una dichiarazione attestante la data di valuta di erogazione, l importo erogato e la data di scadenza dell ultima rata. B) Richieste presentate entro i 6 mesi successivi alla delibera di concessione del finanziamento. L Intermediario deve: erogare almeno il 25% del finanziamento entro i 12 mesi successivi alla delibera del Comitato; trasmettere, entro i 3 mesi successivi alla data di erogazione a saldo, una dichiarazione attestante la data di valuta di erogazione, l importo erogato e la data di scadenza dell ultima rata. In caso di locazione finanziaria, per erogazione del finanziamento si intende la consegna del bene. Entro 2 mesi dalla data di arrivo della richiesta, il Comitato delibera (entro giorni lavorativi per il Microcredito e le operazioni semplificate ). I beni devono essere consegnati entro 12 mesi dalla delibera del Comitato. Entro 3 mesi dalla consegna del bene, si deve comunicare al Gestore: la data di consegna; il costo di acquisto dei beni, al netto di IVA; la data di scadenza dell ultimo canone. Entro 12 mesi dal verificarsi dell inadempimento, l Intermediario deve procedere con l intimazione del pagamento per i canoni insoluti, il capitale residuo e gli interessi di mora. L intimazione di pagamento può avvenire alternativamente mediante: a) raccomandata A/R, con diffida di pagamento, b) decreto ingiuntivo o, in caso di procedure concorsuali, istanza di ammissione allo stato passivo. Trascorsi 60 giorni senza esito positivo di pagamento ed entro 120 giorni dalla data di intimazione di cui sopra si può richiedere l attivazione del Fondo. Unitamente alla domanda deve essere inoltrata: copia della delibera dell operazione di locazione finanziaria; copia del contratto di leasing; copia del verbale di consegna; copia del piano di locazione finanziaria con le relative scadenze; dichiarazione in cui si attesti la data di inadempimento, la data di avvio delle procedure di recupero del credito; l eventuale somma dovuta dai Confidi e la relativa richiesta di escussione; copia dei bilanci dell impresa; copia della documentazione inerente eventuali garanzie reali o personali acquisite. Ricevuta la documentazione, il Gestore procede con la liquidazione entro 90 giorni. 5

6 Tabella 1 - percentuali per la determinazione del valore cauzionale delle garanzie 6