COMUNE DI SAVIGNANO SUL PANARO Provincia di Modena Deliberazione della Giunta Comunale N. 54 del 28/05/2012 OGGETTO: DISPOSIZIONI IN MATERIA DI TESORERIA, AUTORIZZAZIONE ALL EVENTUALE ANTICIPAZIONE DI TESORERIA ED UTILIZZO DI ENTRATE A SPECIFICA DESTINAZIONE PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2012. Pubblicata all'albo Pretorio in data 06/06/2012, prot. gen. n. 5599 Trasmessa in elenco ai capigruppo consiliari con nota prot. gen. n. 5601 del 06/06/2012. COPIA Seduta n. 20 L anno 2012 (duemiladodici) il giorno 28 (ventotto) del mese di maggio alle ore 15:00 nella Residenza Municipale. Convocata con le prescritte modalità, si è riunita la Giunta Comunale. Fatto l appello nominale risultano: Si Caroli Germano Sindaco Presente X Linari Erio Vice Sindaco Presente X Gozzoli Valdimira Assessore Presente X Nini Davide Assessore Presente X Tabilio Ana Maria Assessore Presente X Totali 5 Assiste il Vice Segretario Comunale dott.ssa Elisabetta Manzini. Assume la presidenza, per la sua qualità di sindaco, il sig. Germano Caroli, il quale, riconosciuto legale il numero degli intervenuti, dichiara aperta la seduta ed invita la Giunta Comunale a prendere in esame l oggetto sopra indicato. (X) Atto dichiarato immediatamente eseguibile. No
DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA COMUNALE N. 54 del 28/05/2012 OGGETTO: DISPOSIZIONI IN MATERIA DI TESORERIA, AUTORIZZAZIONE ALL EVENTUALE ANTICIPAZIONE DI TESORERIA ED UTILIZZO DI ENTRATE A SPECIFICA DESTINAZIONE PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2012. LA GIUNTA COMUNALE PREMESSO che con deliberazione di Consiglio Comunale n. 22 in data 15/05/2012, esecutiva ai sensi di legge, è stato approvato il bilancio di previsione dell esercizio 2012; CONSIDERATO che per assicurare la liquidità finanziaria necessaria a garantire il pagamento delle retribuzioni al personale dipendente, l assolvimento delle spese obbligatorie e degli impegni assunti nei confronti dei creditori, ecc., può rivelarsi necessario ricorrere all anticipazione di tesoreria; VISTO l art. 222 del d.lgs. 18 agosto 2000, n. 267 che, testualmente, recita: Il tesoriere, su richiesta dell'ente corredata dalla deliberazione della giunta, concede allo stesso anticipazioni di tesoreria, entro il limite massimo dei tre dodicesimi delle entrate accertate nel penultimo anno precedente, afferenti per i comuni, le province, le città metropolitane e le unioni di comuni ai primi tre titoli di entrata del bilancio e per le comunità montane ai primi due titoli. Gli interessi sulle anticipazioni di tesoreria decorrono dall'effettivo utilizzo delle somme con le modalità previste dalla convenzione di cui all'articolo 210 ; VISTO l art. 195 del d.lgs. 18 agosto 2000, n. 267, che prevede la possibilità, per gli enti locali non in stato di dissesto finanziario, di poter utilizzare, in termini di cassa e per un importo non superiore all anticipazione di tesoreria disponibile ai sensi dell art. 222 del medesimo decreto legislativo, le entrate aventi specifica destinazione, purché tale facoltà venga deliberata, in termini generali, all inizio di ciascun esercizio; RILEVATO che lo stesso art. 195, al suo comma 2, prevede, tra l altro, che l utilizzo delle prefate somme a specifica destinazione ha, altresì, come necessario presupposto l adozione della deliberazione della Giunta Comunale relativa all anticipazione di tesoreria di cui all art. 222, comma 1, del medesimo d.lgs. 267/00; RICHIAMATO altresì l art. 9. della convenzione che regola il servizio di tesoreria per il periodo 2008/2012, il quale disciplina le modalità ed il tasso di interesse relativo all anticipazione di tesoreria, pari all'euribor 3 mesi, base 365; APPURATO che le entrate relative ai primi tre titoli accertate nell esercizio 2010 (penultimo anno precedente) ammontano a Euro 6.904.568,20 e sono così ripartite: TITOLO I - Entrate Tributarie 4.040.149,15 TITOLO II - Entrate da trasferimenti correnti 1.821.486,36 TITOLO III - Entrate Extra-Tributarie 1.042.932,69 Totale entrate correnti 6.904.568,20 VERIFICATO dunque che il limite massimo per il ricorso all anticipazione di tesoreria è di Euro 1.726.142,05. DATO ATTO che: l anticipazione verrà gestita su un apposito conto sul quale il Tesoriere metterà a disposizione dell ente l ammontare dell anticipazione concordata a norma di legge; il tasso di interesse applicato all anticipazione di tesoreria è quello stabilito in sede di offerta economica per l aggiudicazione della gara d appalto, pari al tasso ufficiale di sconto pari all'euribor 3 mesi, base 365; gli interessi passivi decorreranno dalla data effettiva di utilizzo delle somme;
(Segue deliberazione di Giunta Comunale n. 54 del 28/05/2012) l eventuale spesa a copertura degli interessi passivi maturati sull anticipazione di tesoreria è prevista nel bilancio di previsione corrente all intervento 1010306 (cap. 900)., il quale presenta un disponibilità di Euro 4.900,00 ; RILEVATO che questo Comune non si trova in stato di dissesto finanziario; RITENUTO, in una prospettiva funzionale a garantire la massima efficienza nella gestione dei movimenti di cassa, di autorizzare il tesoriere comunale a concedere anticipazioni di tesoreria nel rispetto delle disposizioni di cui, direttamente e/o per rinvio, al precitato art. 222 del d. lgs. 267/2000 ed all art. 46 del Regolamento comunale di Contabilità; RITENUTO, nella medesima prospettiva, di autorizzare altresì il tesoriere comunale ad utilizzare le entrate a specifica destinazione nel rispetto delle disposizioni di cui, direttamente e/o per rinvio, al pure citato art. 195 del d. lgs. 267/2000; VISTO il d.p.r. 6 giugno 2001, n. 380 ed, in particolare, il suo art. 136, comma 2, che abroga l art. 12 della legge 27 gennaio 1977, n. 10 relativo al vincolo di destinazione dei proventi delle concessioni destinati alle opere di urbanizzazione; VISTO lo Statuto Comunale; VISTO il D.Lgs.vo 18 agosto 2000, n. 267 e successive modificazioni ed integrazioni; DATO ATTO che, ai sensi dell'art. 49 del D.Lgs.vo n. 267/2000, sulla proposta della presente deliberazione ha espresso pareri favorevoli il responsabile dell Area Servizi Finanziari, Drusiani dott. Damiano, sia in ordine alla regolarità tecnica che in ordine alla regolarità contabile; Con voti favorevoli unanimi, espressi per alzata di mano ed accertati nei modi e nelle forme di legge, DELIBERA 1. Di autorizzare il Tesoriere Comunale, Unicredit Banca SPA., stante le ragioni di premessa ed, anche nella prospettiva dell utilizzo dell istituto di cui all art. 195 del D.lgs. 18 agosto 2000, n. 267, a concedere, in presenza dei presupposti e nel rispetto delle disposizioni di cui, direttamente e/o per rinvio, al precitato art. 222 del d. lgs. 267/2000, alla vigente convenzione di tesoreria ed all art. 46 del Regolamento comunale di Contabilità, anticipazioni di tesoreria, per l esercizio 2012, entro il limite di importo di. 1.726.142,05; 2. Di dare atto che l importo indicato al punto 1) rientra nel limite dei 3/12 delle entrate correnti accertate nel penultimo esercizio precedente a quello in corso; 3. Di dare atto che la spesa per il rimborso della anticipazione troverà allocazione sul cap. 8300 Rimborso di anticipazioni di Cassa del Bilancio di previsione 2012 e l entrata, alla stessa anticipazione riconducibile, sul cap. 3500 Anticipazione di Tesoreria del medesimo bilancio. 4. Di dare atto che l anticipazione di tesoreria sarà attivata su richiesta del Responsabile del Servizio Finanziario e verrà regolata sulla base di quanto previsto dalla vigente convenzione che regola il servizio di tesoreria; 5. Di dare atto che l eventuale spesa per gli interessi passivi che matureranno sull anticipazione di tesoreria concessa trova copertura nel bilancio di previsione corrente all intervento 1010306 (cap. 900)., il quale presenta un disponibilità di Euro 4.900,00 ; 6. Di disporre, giusta i presupposti di cui ante, per l esercizio 2012, l utilizzo in termini di cassa, ai sensi e nel rispetto delle disposizioni di cui, direttamente e/o per rinvio, all art. 195 del D.lgs. n. 267/2000, delle entrate aventi specifica destinazione per un importo massimo di 1.726.142,05, pari ai 3/12 delle entrate accertate nel penultimo esercizio (2010), afferenti ai primi tre titoli di entrata del bilancio. 7. Di dare atto, altresì, che l utilizzo delle somme oggetto di considerazione è attivato, giusta la pertinente norma di cui all art. 195, comma 2, del d.lgs. 267/2000, dal tesoriere sulla base di specifiche richieste del servizio finanziario del Comune. 8. Di dare atto che il ricorso all anticipazione di tesoreria di cui al precedente punto 1) ha da
(Segue deliberazione di Giunta Comunale n. 54 del 28/05/2012) ritenersi in ogni caso subordinata all esaurirsi della possibilità di utilizzo delle somme a specifica destinazione di cui al precedente punto 6). 9. Di notificare copia del presente provvedimento al tesoriere comunale Unicredit Banca SPA - Filiale di Savignano sul Panaro. INDI Stante l urgenza di creare le condizioni funzionali a garantire, verificandosi i pertinenti presupposti, una subitanea attivazione degli istituti di cui in oggetto; LA GIUNTA COMUNALE Con voti favorevoli unanimi, espressi per alzata di mano ed accertati nei modi e nelle forme di legge, DELIBERA altresì di dichiarare il presente atto immediatamente eseguibile, ai sensi e per gli effetti di cui al comma 4 dell art. 134, del D. Lgs.vo n. 267 del 18/8/2000.
Comune di Savignano sul Panaro (Provincia di Modena) Area proponente AREA SERVIZI FINANZIARI Proposta di deliberazione della Giunta Comunale n. 54 del 28/05/2012 Servizio interessato CONTABILITÀ E BILANCIO Oggetto della proposta da deliberare DISPOSIZIONI IN MATERIA DI TESORERIA, AUTORIZZAZIONE ALL EVENTUALE ANTICIPAZIONE DI TESORERIA ED UTILIZZO DI ENTRATE A SPECIFICA DESTINAZIONE PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2012. Ai sensi del comma 1 dell articolo 49 del D.lgs. 18 agosto 2000, n. 267, che testualmente recita: Su ogni proposta di deliberazione sottoposta alla Giunta ed al Consiglio che non sia mero atto di indirizzo deve essere richiesto il parere in ordine alla sola regolarità tecnica del responsabile del servizio interessato e, qualora comporti impegno di spesa o diminuzione di entrata, del responsabile di ragioneria in ordine alla regolarità contabile. I pareri sono inseriti nella deliberazione. Sulla proposta di deliberazione i sottoscritti esprimono il parere di cui al seguente prospetto: Per quanto concerne la regolarità tecnica esprime parere: Il Responsabile del servizio interessato Favorevole. Data 21/05/2012 Il responsabile (f.to Drusiani dott. Damiano) Per quanto concerne la regolarità contabile esprime parere: Il Responsabile di ragioneria Favorevole. Data 21/05/2012 Il responsabile (f.to Drusiani dott. Damiano)
Letto, approvato e sottoscritto. Comune di Savignano sul Panaro (Provincia di Modena) Deliberazione della Giunta Comunale n. 54 del 28/05/2012 Il Presidente f.to Germano Caroli Il Vice Segretario Comunale f.to dott.ssa Elisabetta Manzini Certificato di pubblicazione Il presente atto deliberativo viene oggi pubblicato all Albo Pretorio e vi resterà per quindici giorni consecutivi ai sensi dell art. 124, comma 1, del Decreto Legislativo 18 agosto 2000, n. 267. Savignano sul Panaro, li 06/06/2012 Il Segretario Comunale f.to dott.ssa Francesca Cerminara Dichiarazione di esecutività La presente deliberazione è divenuta esecutiva in data 16/06/2012 (X) ai sensi dell art. 134, comma 4, del Decreto Legislativo 18 agosto 2000, n. 267 (immediata eseguibilità); ( ) decorsi 10 giorni dalla data di pubblicazione dell atto all Albo Pretorio (art. 134, comma 3, del Decreto Legislativo 18 agosto 2000, n. 267); Savignano sul Panaro, li Il Segretario Comunale dott.ssa Francesca Cerminara Certificato di avvenuta pubblicazione Copia della presente deliberazione è stata pubblicata all Albo pretorio dal 06/06/2012 al 20/06/2012 e contro di essa non sono state prodotte opposizioni. Savignano sul Panaro, li Il Segretario Comunale dott.ssa Francesca Cerminara L originale è trattenuto agli atti del Servizio Affari Generali e Istituzionali