I.S.A. SPA INDUSTRIA SERVIZI AGROALIMENTARI Zona Industriale Villacidro S.P. 14/Bis Capitale Sociale 8.500.000,00 Registro delle imprese di Cagliari n 01300830922 SITUAZIONE PATRIMONIALE AL 31 OTTOBRE 2016 r Attività parziali totali A) CREDITI VERSO SOCI PER VERSAMENTI DOVUTI - - B) IMMOBILIZZAZIONI I - Immobilizzazioni immateriali: 1) costi impianto e ampliamento 2) costi ricerca,sviluppo,pubblicità 3.413 3) diritti brevetto industr., e opere ingegno 4) concessioni, licenze, marchi 114.027 5) avviamento 232.253 6) immobilizzazioni in corso, acconti 66.707 7) altre 564.316 I I - Immobilizzazioni materiali TOTALE B I 980.716 1) terreni e fabbricati 42.240.070 28.683.441 1.1 (fondo amm.to fabbricati) -13.556.629 2) impianti e macchinario 1.886.127 347.449 2.1 (fondo amm.to impianti e macchinario) -1.538.679 3) attrezzature industriali e commerciali 2.485.569 398.471 3.1 (fondo amm.to attrezz. ind.li e commerciali) -2.087.098 4) altri beni 8.451.093 4.732.192 4.1 (fondo amm.to altri beni) -3.718.901 5) immobilizzazioni in corso, acconti 7.215 7.215 I I I - Immobilizzazioni finanziarie 1) partecipazioni in: TOTALE B II 34.168.768 34.168.768 a) imprese controllate 4.454.148 4.454.148 b) imprese collegate 2.281.242 2.281.242 c) imprese controllanti d) altre imprese 2.379.268 2.379.268 1.1 (fondo svalutazione partecipazioni) 2) crediti: entro 12 - - a) verso imprese controllate - - - - b) verso imprese collegate - - - - c) verso controllanti 2.500.000 27.461.003 29.961.003 29.961.003 d) verso altri 4.393-4.393 4.393 3) altri titoli - - - - 4) azioni proprie (valore nominale - - - - TOTALE B III 39.080.053 39.080.053 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (B) 74.229.537 C) ATTIVO CIRCOLANTE I - Rimanenze 1) materie prime,sussidiarie,consumo 717.230 717.230 2) prodotti in corso lavorazione, semilavorati - 3) lavori in corso su ordinazione - 3.1 (fondo rischi su lavori) - 4) prodotti finiti e merci 27.489.340 27.489.340 5) acconti - - TOTALE C I 28.206.570 28.206.570 1
Attività parziali totali I I - Crediti entro 12 1) verso clienti 24.614.411-24.614.411 22.835.764 1.1 ( fondo svalutazione cred -1.778.647 - -1.778.647 2) verso imprese controllate 20.482.477-20.482.477 20.482.477 3) verso imprese collegate 4.540.528-4.540.528 4.540.528 4) verso imprese controllanti 302.543-302.543 302.543 4.bis) crediti tributari 3.154.103-3.154.103 3.154.103 4.ter) imposte anticipate 1.103.410-1.103.410 1.103.410 5) verso altri 832.432 8.860 841.292 841.292 TOTALE C II 53.260.116 53.260.116 I I I - Attività finanziarie non immobilizz. 1) partecipazioni in imprese controllate - - 2) partecip. in imprese collegate - - 3) partecip. in imprese controllanti - - 4) altre partecipazioni - - 5) azioni proprie (valore nominale) - - plus valore azioni proprie - - 6) altri titoli - - TOTALE C III - - I V - Disponibilità liquide 1) depositi bancari e postali - 417.660 2) assegni - 3) denaro e valori in cassa - 133.722 TOTALE C IV - 551.382 TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (C) 82.018.069 D) RATEI E RISCONTI ATTIVI 1) ratei attivi - - 2) risconti attivi - 227.998 TOTALE RATEI E RISCONTI (D) 227.998 TOTALE ATTIVITA` 156.475.604 2
Passività parziali totali A) PATRIMONIO NETTO: I - Capitale 8.500.000 II - Riserva sovrapprezzo azioni III - Riserve di rivalutazione 25.274.941 IV - Riserva legale 1.288.864 V - Riserve statutarie 14.135.380 VI - Riserva per azioni proprie in portafoglio VII - Altre riserve 5.945.549 riserva ex art. 2423, comma 4^, cod.civ. 667.429 riserva facoltativa finanziamento soci c/capitale 5.278.120 fondo rinnovamento impianti VIII - Utili (perdite) portati a nuovo IX - Utile (perdita) esercizio 2.342.471 TOTALE A 57.487.205 B) FONDI PER RISCHI ED ONERI 1) per trattamento di quiescenza e simili 50.000 2) per imposte, anche differite 10.352 3) altri 331.130 TOTALE B 391.482 C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO LAVORO SUBORDINATO 244.972 D) DEBITI entro 12 1) obbligazioni - - - 2) obbligazioni convertibili - - - 3) debitivi verso soci per finanziamen - - 4) debiti verso banche 34.079.482 5.335.546 39.415.028 5) debiti v/altri finanziatori 780.000-780.000 6) acconti - - - 7) debiti verso fornitori 48.690.621-48.690.621 8) debiti rappresentati da titoli di cred - - - 9) debiti v/imprese controllate 1.924.079-1.924.079 10) debiti v/imprese collegate 1.215.305-1.215.305 11) debiti verso controllanti - - - 12) debiti tributari 2.545.292-2.545.292 13) debiti verso istituti di previdenza 251.677-251.677 14) altri debiti 3.072.309-3.072.309 E) RATEI E RISCONTI PASSIVI TOTALE D 97.894.312 1) ratei passivi - - 2) risconti passivi - 457.633 TOTALE (E) 457.633 TOTALE A PAREGGIO 156.475.604 3
CONTO ECONOMICO A) VALORE DELLA PRODUZIONE: 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 250.107.195 2) variazioni rimanenze prodotti in corso lavorazione, semilavorati e finiti - 3) variazione dei lavori in corso su ordinazione - 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni - 5) altri ricavi e proventi 1.786.668 altri ricavi 1.515.958 contributi 270.711 TOTALE A 251.893.863 B) COSTI DELLA PRODUZIONE: 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 225.325.195 7) per servizi 14.432.025 8) per godimento di beni di terzi 2.255.964 9) per il personale: a) salari e stipendi 3.959.678 b) oneri sociali 1.097.716 c) trattamento di fine rapporto 259.633 d) trattamento di quiescenza e simili - e) altri costi 25.193 10) ammortamenti e svalutazioni: a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 236.604 b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali 1.317.896 c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni d) svalutazione dei crediti nell'attivo circolante e delle disp. liquide 253.984 11) variazioni rimanenze materie prime, sussidiarie, consumo e merci -2.006.795 12) accantonamenti per rischi - 13) altri accantonamenti - 14) oneri diversi di gestione 687.826 TOTALE B 247.844.920 DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A - B) 4.048.943 C) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI: 15) proventi da partecipazioni: - a) in imprese controllate b) in imprese collegate c) in altre imprese - 16) altri proventi finanziari: 1.104.071 a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni verso imprese controllate verso imprese collegate verso controllanti 856.885 verso altri 4.393 b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipaz. c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni d) proventi diversi dai precedenti da imprese controllate da imprese collegate da controllanti altri proventi finanziari 242.792 17) interessi ed altri oneri finanziari: 1.559.735 a) verso imprese controllate b) verso imprese collegate c) verso controllanti d) verso altri 1.559.735 17.bis) utili e perdite su cambi -641 TOTALE C (15 + 16-17) -455.023 4
CONTO ECONOMICO D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA` FINANZIARIE: 18) rivalutazioni: - a) di partecipazioni - b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni - c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni - 19) svalutazioni: - a) di partecipazioni - b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni - c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni - TOTALE D (18-19) - E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI: 20) proventi: 155.964 a) plusvalenze (ricavi non iscrivibili al N. 5) 110.445 b) proventi vari 45.520 21) oneri: 110.247 a) minusvalenze (costi non iscrivibili al N. 14) 14.400 b) imposte relative ad esercizi precedenti - c) oneri vari 95.847 TOTALE E (20-21) 45.717 RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A - B +- C +- D +- E) 3.639.638 22) imposte sul reddito dell'esercizio 1.297.167 imposte correnti 1.297.167 imposte differite imposte anticipate 23) utile dell'esercizio 2.342.471 Il presente Bilancio è vero e conforme alle scritture contabili. Il Presidente del C.d.A ( Sig. Elias Michel ) 5