Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LOMBARDIA ISTITUTO COMPRENSIVO AZZANO S.PAOLO-GIOVANNI XXIII- VIA D.GONELLA, 4 24052 AZZANO SAN PAOLO (BG) Codice Fiscale: 95119250165 Codice Meccanografico: BGIC82300D RELAZIONE AL PROGRAMMA ANNUALE 2013 Dirigente Scolastico: MARIO TRIPOLONE Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi: GIULIANA TONOLINI La presente relazione in allegato allo schema di programma annuale per l Esercizio Finanziario 2013 viene formulata tenendo conto delle seguenti disposizioni: D.I. 1 febbraio 2001, n. 44 Nota prot.n. 151 del 14 marzo 2007 D.M. 21 marzo 2007, n. 21 Nota MIUR Prot.n 8110 del 17.12.12 Istruzioni per la predisposizione del programma annuale per l e.f. 2013 Il Decreto Interministeriale 44/2001, coerentemente con tutte le disposizioni relative all autonomia delle Istituzioni scolastiche, fissa le direttive cui attenersi in materia di programma annuale. Sembra utile ricordare quelli che, almeno per chi scrive la presente relazione, sono due principi fondamentali che devono guidare la predisposizione del P.A.: Le risorse assegnato dallo Stato, costituenti la dotazione finanziaria di Istituto sono utilizzate, senza altro vincolo di destinazione che quello prioritario per lo svolgimento delle attività di istruzione, di formazione e di orientamento proprie dell istruzione interessata, come previste ed organizzate nel piano dell offerta formativa (P.O.F.), nel rispetto delle competenze attribuite o delegate alle regioni e agli enti locali dalla normativa vigente (art. 1 c. 2) La gestione finanziaria delle istituzioni scolastiche si esprime in termini di competenza ed è improntata a criteri di efficacia, efficienza ed economicità e si conforma ai principi della trasparenza, annualità, universalità, integrità, unità, veridicità (art. 2 c. 2) Il Programma Annuale deve pertanto essere strettamente collegato con le attività di istruzione, formazione e di orientamento stabilite dal POF e, nel perseguire le finalità previste, è necessario attenersi a criteri di efficacia, efficienza ed economicità. Inoltre, la legge 27 dicembre 2006 n. 296 (LEGGE FINANZIARIA 2007) al comma 601, prevede l istituzione, nello stato di previsione del Ministero della Pubblica Istruzione, di due fondi destinati l uno alle competenze dovute al personale delle istituzioni scolastiche con esclusione delle spese per stipendi al personale a tempo determinato ed indeterminato e l altro al funzionamento delle istituzioni scolastiche. Con il D.M. 21 del 1 marzo 2007, il ministro, ha stabilito che le somme iscritte nei due fondi confluiscano nella dotazione finanziaria annuale delle istituzioni scolastiche, sulla base di determinati parametri e criteri di cui alle tabelle allegate allo stesso decreto. Per quanto riguarda la Dotazione finanziaria ordinaria 2013 assegnata dal MIUR ai fini della redazione del programma annuale è stata comunicata con nota Prot.n 8110 del 17.12.12 ed ammonta ad 6.768,00 1
relativa al periodo Gennaio Agosto 2013 da destinarsi alla spese relative al funzionamento amministrativo e didattico. Il relativo budget è stato calcolato dal MIUR applicando le tabelle allegate al D.M. 21/2007. sulla base dei parametri dimensionali e di struttura ivi previsti(tabella 2 quadro A). La quota riferita al periodo Settembre Dicembre 2013 sarà oggetto di successiva integrazione. L art. 7 comma 38 del Decreto legge 95/2012 dispone che a decorrere dal 1.2.2013 il pagamento degli stipendi al personale Supplente Brevi passano in carico del Ministero dell Economia e delle Finanze. e la relativa somma assegnata pari ad 25.320,00, riferita al periodo Gennaio Agosto 2013, non dovrà essere prevista in bilancio e costituisce l assegnazione base lordo dipendente che verrà gestita dal MEF con modalità cedolino unico analogamente a quanto disposto per i compensi accessori del personale scolastico (Fondo Istituto, ore eccedenti, funzioni strumentali docenti, incarichi specifici ATA) a decorrere dal 1.1.2011. Eventuali integrazioni e modifiche potranno essere disposte, con comunicazioni successive da parte della Direzione Generale per le risorse finanziarie alle Istituzioni Scolastiche: 1) Per l arricchimento e l ampliamento dell offerta formativa sulla base della direttiva ministeriale in attuazione della Legge 440/97; 2) Per le misure incentivanti per progetti relativi alle aree a rischio, a forte processo immigratorio; 3) Ulteriori assegnazioni finanziarie potranno essere disposte per altre esigenze e saranno comunicate con una e-mail alla scuola. La dotazione sopra determinata non esaurisce la totalità delle somme da trasferire alle scuole per l'anno 2013, ma rappresenta una quota alla quale potranno essere aggiunte le assegnazioni che perverranno dall'ufficio Scolastico Regionale e che saranno oggetto di variazione al programma annuale riguardanti: - formazione ed aggiornamento del personale; - spese per le attrezzature tecniche e sussidi didattici alunni diversamente abili; - spese in materia di sicurezza nelle scuole. - progetti per aree a forte processo immigratorio - erogazioni per progetti specifici relativi all'arricchimento del POF (es. istruzione domiciliare) Non saranno da iscrivere ulteriori importi in entrata se non dopo specifica comunicazione ANALISI DELLA SITUAZIONE Composizione dell Utenza: Sedi: L istituto scolastico è composto dalle seguenti sedi, ivi compresa la sede principale: C.M. Comune Indirizzo Alunni BGEE82301G Scuola Primaria AZZANO SAN PAOLO VIA PAPA GIOVANNI 323 BGEE82302L Scuola Primaria GRASSOBBIO VIA FORNACETTE 308 BGMM82301E Scuola Sec. 1^ GRASSOBBIO VIA COLOMBO 191 BGMM82302G Scuola Sec. 1^ AZZANO SAN PAOLO VIA DON GONELLA 4 195 La popolazione scolastica: Nel corrente anno scolastico 2012/2013 sono iscritti n. 1017 alunni di cui 457 femmine, distribuiti su 47 classi. RISORSE UMANE: Il personale: Oltre al Dirigente scolastico di ruolo, l organico docente ed amministrativo dell Istituto all inizio dell esercizio finanziario risulta essere costituito da 132 unità, così suddivise: DOCENTI: 98 docenti di cui: n. 55 nella scuola primaria, n. 43 nella scuola secondaria PERSONALE ATA: 21 UNITA DI CUI: 1 Direttore dei Servizi Generali, 5 Assistenti Amm.vi, 15 collaboratori scolastici di cui 3 part-time. 2
PARTE PRIMA - ENTRATE Il Dirigente Scolastico procede all esame delle singole aggregazioni di entrata così come riportate nel modello A previsto dal D.I. 44 art. 2: Aggr. Voce Descrizione Importo 01 Avanzo di amministrazione presunto 52.076,12 01 Non vincolato 29.705,17 02 Vincolato 22.370,95 02 Finanziamenti dello Stato 6.768,00 01 Dotazione ordinaria 6.768,00 02 Dotazione perequativa 03 Altri finanziamenti non vincolati 04 Altri finanziamenti vincolati 05 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS 03 Finanziamenti dalla Regione 01 Dotazione ordinaria 02 Dotazione perequativa 03 Altri finanziamenti non vincolati 04 Altri finanziamenti vincolati 04 Finanziamenti da Enti locali o da altre istituz. 87.513,08 01 Unione Europea 02 Provincia non vincolati 03 Provincia vincolati 04 Comune non vincolati 05 Comune vincolati 87.513,08 06 Altre istituzioni 05 Contributi da Privati 23.720,87 01 Famiglie non vincolati 02 Famiglie vincolati 23.720,87 03 Altri non vincolati 04 Altri vincolati 06 Proventi da gestioni economiche 01 Azienda agraria 02 Azienda speciale 03 Attività per conto terzi 04 Attività convittuale 07 Altre 100,00 01 Interessi 100,00 02 Rendite 03 Alienazione di beni 04 Diverse 08 Mutui 01 Mutui 02 Anticipazioni Per un totale entrate di 170.178,07. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione ANALISI DETTAGLIATA DELLE ENTRATE 01 Avanzo di amministrazione 52.076,12 01 Non vincolato 29.705,17 02 Vincolato 22.370,95 Nell esercizio finanziario 2012 si sono verificate economie di bilancio per una somma complessiva di 52.076,12 di cui si è disposto il totale prelevamento. La somma si compone di 29.705,17 senza vincolo di destinazione e di 22.370,95 provenienti da finanziamenti finalizzati. 3
Il saldo cassa alla fine dell esercizio precedente ammonta ad 103.281,55. 1.2.1 5.241,00 Economie MIUR "Dematerializzazione dei procedimenti amministrativi" assegnazione prot.n 8162 del 19.12.12 1.2.2 716,39 Economie gestione Piani Diritto Studio Ente Locale 1.2.3 895,38 Economie fondi genitori per Uscite Didattiche 1.2.4 1.897,83 Economia Fondi legge 440/97 - progetti 1.2.5 6.978,46 Economie Fondi processo Immigratorio 1.2.6 3.558,28 Economie Fondi Sicurezza 1.2.7 2.152,46 Economie Servizi Vari ATA Ente Locale 1.2.8 931,15 Economie Fondi educazione stradale/patentino 22.370,95 Totale economie vincolate E l avanzo è stato utilizzato nei seguenti progetti/attività: Codice Progetto/Attività Importo Importo Non Vincolato Vincolato A01 Funzionamento amministrativo generale 5.241,00 3.000,00 A02 Funzionamento didattico generale 0,00 6.000,00 A03 di personale 0,00 0,00 A04 d`investimento 0,00 4.000,00 A05 Manutenzione edifici 0,00 0,00 P02 Progetto "Seconda Lingua comunitaria - Esame Ket " 0,00 0,00 P03 Progetto "Piano Diritto allo Studio" 716,39 0,00 P04 Progetto"Viaggi di istruzione e Attività Sportive" 895,38 205,17 P05 Progetto " Realizzazione POF - Autonomia L.440" 2.828,98 0,00 P06 Progetto "Formazione e Aggiornamento" 0,00 2.200,00 P10 Progetto "Processo immigratorio - Intercultura" 6.978,46 0,00 P11 Progetto "Sicurezza" 3.558,28 0,00 P14 Progetto " Servizi vari ATA " 2.152,46 0,00 Totale 22.370,95 15.405,17 Per un utilizzo totale dell avanzo di amministrazione vincolato di 22.370,95 e non vincolato di 15.405,17. La parte rimanente dell avanzo non vincolata di 14.300,00 andrà a confluire nella disponibilità finanziaria da programmare (Z01). AGGREGATO 02 Finanziamenti dallo Stato Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti dal bilancio del Ministero, a sua volta è suddiviso in: 02 Finanziamenti dallo stato 6.768,00 Dotazione ordinaria 01 comprende i finanziamenti provenienti dal MIUR disposto con la nota Prot. N 8110 del 17.12.12 (8/12 esercizio 2013) 6.768,00 Il totale complessivo dell aggregato è pari ad 6.768,00.= 2.1.1 6.768,00 Funzionamento Amm.vo e Didattico dotazione ordinaria AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali o da altre Istituzioni Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti dagli Enti Locali o da altre Istituzioni. 04 Finanziamenti da Enti Locali o da Altre Istituzioni 87.513,08 01 Unione Europea 0,00 02 Provincia non vincolati 0,00 03 Provincia vincolati 0,00 04 Comune non vincolati 0,00 05 Comune vincolati 87.513,08 06 Altre istituzioni 0,00 4
4.5.1 84.463,08 PIANO DIRITTO ALLO STUDIO 4.5.2 3.050,00 FUNZIONI MISTE ATA AGGREGATO 05 Contributi da Privati Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti da privati sia non vincolati sia con vincolo di destinazione 05 Contributi da Privati 23.720,87 01 Famiglie non vincolati 0,00 02 Famiglie vincolati 23.720,87 03 Altri non vincolati 0,00 04 Altri vincolati 0,00 5.2.1 10.000,00 Visite Istruzione e Attività Sportive 5.2.2 7.000,00 Assicurazione volontaria alunni e personale 5.2.3 6.020,87 Contributo volontario genitori 5.2.4 700,00 Contributo genitori per esame 2^Lingua KET AGGREGATO 07 Altre entrate Raggruppa tutti i finanziamenti relativi ad altre entrate, quali gli interessi bancari, rimborsi e recuperi. 07 Altre 100,00 01 Interessi 100,00 02 Rendite 0,00 03 Alienazione di beni 0,00 04 Diverse 0,00 07 100,00 Interessi attivi su conto corrente bancario dell Istituto PARTE SECONDA - USCITE Le spese sono raggruppate in quattro diverse aggregazioni: ATTIVITA : processi che la scuola attua per garantire le finalità istituzionali; tale aggregazione è suddivisa in cinque voci di spesa: o o o o A01 funzionamento amministrativo generale; A02 funzionamento didattico generale; A03 spese di personale; A04 spese di investimento; PROGETTI: processi che vanno a connotare, approfondire, arricchire la vita della scuola; FONDO DI RISERVA. Riportiamo in dettaglio le spese per ogni singolo progetto/attività: Aggr. Voce Descrizione Importo A Attività A01 Funzionamento amministrativo generale 18.809,00 A02 Funzionamento didattico generale 15.020,87 A03 di personale 0,00 A04 d`investimento 4.000,00 P Progetti P02 Progetto "Seconda Lingua comunitaria - Esame Ket " 700,00 P03 Progetto "Piano Diritto allo Studio" 85.179,47 P04 Progetto"Viaggi di istruzione e Attività Sportive" 11.100,55 P05 Progetto " Realizzazione POF - Autonomia L.440" 2.828,98 P06 Progetto "Formazione e Aggiornamento" 2.200,00 P10 Progetto "Processo immigratorio - Intercultura" 6.978,46 5
Aggr. Voce Descrizione Importo P11 Progetto "Sicurezza" 3.558,28 P14 Progetto " Servizi vari ATA " 5.202,46 R Fondo di riserva R98 Fondo di riserva 300,00 Per un totale spese di 155.878,07. Z 01 Disponibilità finanziaria da programmare 14.300,00 Totale a pareggio 170.178,07. ANALISI DETTAGLIATA DELLE USCITE A A01 Funzionamento amministrativo generale 18.809,00 01 Avanzo di amministrazione ( 5.241,00 8.241,00 02 Beni di consumo 7.861,14 vincolato - 3.000,00 non vincolato) 02 Finanziamenti dello Stato (dotazione 3.468,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 9.200,00 ordinaria) 05 Contributi da Privati (genitori per 7.000,00 04 Altre spese 1.747,86 Assicurazione) 07 Altre (interessi attivi su c/c b) 100,00 Ai sensi dell art. 17 del D.I. n 44 del 1.2.01 viene definito in 100,00 l ammontare del fondo per le Minute al Direttore S.G.A. L importo delle spese sostenute verrà imputata al funzionamento generale ed amministrativo e ai Progetti. A A02 Funzionamento didattico generale 15.020,87 01 Avanzo di amministrazione non vincolato 6.000,00 02 Beni di consumo 13.720,87 02 Finanziamenti dello Stato 3.000,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 1.300,00 05 Contributi da Privati (contributo volontario genitori) 6.020,87 A A03 di personale 0,00 Nessuna previsione di spesa A A04 d`investimento 4.000,00 01 Avanzo di amministrazione non vincolato 4.000,00 06 Beni d'investimento 4.000,00 P P02 Progetto "Seconda Lingua comunitaria - Esame Ket " 700,00 05 Contributi da Privati (genitori) 700,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 700,00 6
P P03 Progetto "Piano Diritto allo Studio" 85.179,47 01 Avanzo di amministrazione vincolato 716,39 01 Personale 10.388,10 04 Finanziamenti da Enti locali Comuni di 84.463,08 02 Beni di consumo 8.329,81 Azzano S.P e Grassobbio 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 66.111,56 06 Beni d'investimento 350,00 P P04 Progetto"Viaggi di istruzione e Attività Sportive" 11.100,55 01 Avanzo di amministrazione vincolato 1.100,55 01 Personale 205,17 05 Contributi da Privati (genitori) 10.000,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 10.895,38 P P05 Progetto " Realizzazione POF - Autonomia L.440" 2.828,98 01 Avanzo di amministrazione vincolato (fondi L. 2.828,98 01 Personale 1.000,00 440/97) 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 1.828,98 P P06 Progetto "Formazione e Aggiornamento" 2.200,00 01 Avanzo di amministrazione non vincolato 2.200,00 02 Beni di consumo 300,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 1.900,00 P P10 Progetto "Processo immigratorio - Intercultura" 6.978,46 01 Avanzo di amministrazione vincolato (Fondi MIUR forte processo immigratorio) 6.978,46 01 Personale 6.978,46 P P11 Progetto "Sicurezza" 3.558,28 01 Avanzo di amministrazione vincolato (fondi 3.558,28 02 Beni di consumo 300,00 MIUR per la sicurezza nelle scuole) 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 3.258,28 P P14 Progetto " Servizi vari ATA " 5.202,46 01 Avanzo di amministrazione vincolato 2.152,46 01 Personale 5.202,46 (Comune di Azzano S. Paolo per funzioni miste a.s. 2012/13) 04 Finanziamenti da Ente locale Azzano S. Paolo saldo a.s. 2012/13 3.050,00 7
Per una disamina analitica si rimanda alle schede di progetto che illustrano obiettivi da realizzare, tempi e risorse umane e materiali utilizzate. Per quanto riguarda l aspetto contabile, si rinvia alle schede illustrative finanziarie (modello B) allegate al programma annuale stesso. R R98 Fondo di Riserva 300,00 Il fondo di riserva è stato determinato tenendo conto del limite massimo (5%) previsto dall art. 4 comma 1 del D.I. 1 febbraio 2001 n. 44, ed è pari al 4,43% dell importo della dotazione ordinaria iscritta nell aggregato 02 voce 01 delle entrate del presente programma annuale. Tali risorse saranno impegnate esclusivamente per aumentare gli stanziamenti la cui entità si dimostri insufficiente e nel limite del 10% dell ammontare complessivo del progetto/attività come previsto dall art. 7 comma 3 del D.I. 44/2001. Z Z01 Disponibilità finanziarie da programmare 14.300,00 La voce Z rappresenta la differenza fra il totale delle entrate e quello delle uscite; vi confluiscono, pertanto, le voci di finanziamento che, allo stato attuale, non risultano essere indirizzate verso alcuna attività o progetto, così distinte: 1.1.0 14.300,00 Non vincolato Azzano San Paolo, 31.01.2013 La Direttrice dei Servizi Generali ed Amm.vi Giuliana Tonolini IL DIRIGENTE SCOLASTICO Prof. Mario Tripolone 8