Documento prodotto in originale informatico e firmato digitalmente ai sensi dell'art. 20 del "Codice dell'amministrazione digitale"(d.leg.vo 82/2005). COMUNE DI VERGATO Provincia di BOLOGNA O R I G I N A L E Area1 - Entrate Determinazione n. 40 del 22/03/2018 OGGETTO: RICOGNIZIONE DEI RESIDUI ATTIVI E PASSIVI EX ART.35 DEL REGOLAMENTO COMUNALE DI CONTABILITA' ARMONIZZATA AI FINI APPROVAZIONE DEL RENDICONTO DI GESTIONE ANNO 2017. FIRMATO IL RESPONSABILE DI UNITÀ OPERATIVA DOTT.SSA MALDINA LAURA
DETERMINAZIONE - Area1 - NR. 40 RESPONSABILE: Dott.ssa Maldina Laura OGGETTO: RICOGNIZIONE DEI RESIDUI ATTIVI E PASSIVI EX ART.35 DEL REGOLAMENTO COMUNALE DI CONTABILITA' ARMONIZZATA AI FINI APPROVAZIONE DEL RENDICONTO DI GESTIONE ANNO 2017. IL RESPONSABILE RICHIAMATI: la deliberazione di Consiglio Comunale nr. 13 del 26/02/2018, di immediata eseguibilità, avente ad oggetto l'approvazione dell aggiornamento definitivo del Documento Unico di Programmazione (DUP) per gli anni 2018-2019; la deliberazione di Consiglio Comunale nr. 14 del 26/02/2018, di immediata eseguibilità, avente ad oggetto l'approvazione del bilancio di previsione finanziario 2018-2020; i provvedimenti sindacali n. 4/2015 e n. 1/2018, rispettivamente di attribuzione delle funzioni di Vice Segretario e di nomina dei Responsabili degli uffici e dei servizi, Area delle Posizioni Organizzative, ex artt. 50 e 109, T.U. Enti Locali; RICHIAMATE INOLTRE: la deliberazione di G.C. n.28 del 01/03/2018 con la quale, in attesa della definizione del nuovo Piano Dettagliato degli Obiettivi 2018, si è provveduto all assegnazione delle dotazioni finanziarie necessarie al perseguimento dell attività ordinaria e delle finalità individuate nei nuovi strumenti di programmazione approvati (DUP e bilancio previsionale); la deliberazione di G.C. n.32 del 15/03/2018 ad oggetto APPROVAZIONE PIANO DETTAGLIATO OBIETTIVI (PDO) ANNO 2018 ; DATO ATTO che è in corso di predisposizione, da parte della Ragioneria Comunale, il Rendiconto di Gestione dell esercizio 2017; RICHIAMATO il 3 comma art. 228 del D.Lgs.267/2000 che impone l obbligo di provvedere, prima del loro inserimento nel conto del bilancio, al riaccertamento dei residui attivi e passivi consistente nella revisione delle ragioni del mantenimento in tutto o in parte degli stessi; RILEVATO che, ai sensi dell art. 3, comma 4, del D.Lgs. n. 118/2011 Possono essere conservati tra i residui attivi le entrate accertate esigibili nell esercizio di riferimento, ma non incassate. Possono essere conservate tra i residui passivi le spese impegnate, liquidate o liquidabili nel corso di tale esercizio, ma non pagate. Le entrate e le spese accertate e impegnate non esigibili nell esercizio considerato, sono immediatamente re-imputate all esercizio in cui sono esigibili. TENUTO CONTO che la norma sopra citata attribuisce alla Giunta Comunale la competenza in ordine all approvazione del riaccertamento ordinario dei residui attivi e passivi da inserire nel rendiconto dell esercizio; RICHIAMATO l art. 35 c.1 del vigente Regolamento di Contabilità Armonizzata che testualmente recita: 1. Prima dell inserimento dei residui attivi e passivi nel conto del bilancio, ogni responsabile di servizio provvede all operazione di riaccertamento degli stessi. Le risultanze finali dell attività di riaccertamento dei residui sono formalizzate con apposita determinazione che ogni responsabile di servizio deve adottare entro e non oltre il 28 febbraio. Alla determinazione sono allegati gli elenchi contenenti gli impegni e gli accertamenti da mantenere a residuo, da re-imputare e da eliminare ; RILEVATO che il Responsabile del Servizio Finanziario, con nota prot. n.1.824 in data 16/02/2018, ha trasmesso a questo servizio l elenco dei residui attivi e passivi non incassati e non pagati al
DETERMINAZIONE - Area1 - NR. 40 RESPONSABILE: Dott.ssa Maldina Laura termine dell esercizio, ai fini della verifica delle ragioni del loro mantenimento, della loro cancellazione o della loro reimputazione, qualora non esigibili; ATTESO che questo servizio ha effettuato le verifiche in ordine agli accertamenti ed agli impegni residui di propria competenza, secondo i criteri contenuti nel principio contabile applicato della contabilità finanziaria; RITENUTO NECESSARIO, con il presente provvedimento, approvare ai fini ricognitori le risultanze dell attività di verifica sui residui attivi e passivi da sottoporre alla Giunta Comunale per la relativa approvazione; VISTI: a) l elenco dei residui attivi e passivi da mantenere nel conto del bilancio dell esercizio 2017; b) l elenco dei residui attivi e passivi da cancellare, con separata evidenziazione della motivazione della cancellazione; che si allegano al presente provvedimento per formarne parte integrante e sostanziale; VISTI: - il T.U. dell ordinamento degli Enti Locali approvato con D. Lgs. 18/08/2000 n. 267; - il D.Lgs.118/2011 e s.m.; - il D.Lgs. n. 165 del 30.03.2001; - lo Statuto comunale ed il vigente Regolamento Comunale di Contabilità Armonizzata; D E T E R M I N A 1) DI APPROVARE, ai soli fini ricognitori, le risultanze delle verifiche sui residui attivi e passivi al 31 dicembre dell esercizio 2017 ed in particolare: - l elenco dei residui attivi e passivi da mantenere nel conto del bilancio dell esercizio 2017; - l elenco dei maggiori/minori residui attivi; che si allegano al presente provvedimento per formarne parte integrante e sostanziale; 2) DI TRASMETTERE gli elenchi di cui al punto 1) al Responsabile del Servizio Finanziario per la predisposizione della proposta di deliberazione da sottoporre alla Giunta Comunale, ai fini dell approvazione del riaccertamento ordinario dei residui di cui all art. 3, comma 4, del d.lgs. n. 118/2011, come stabilito dall art. 35 c.2 del vigente Regolamento Comunale di Contabilità Armonizzata; 3) DI DARE ATTO che il presente provvedimento diviene esecutivo con l apposizione del visto di regolarità contabile attestante la copertura finanziaria, e verrà pubblicato all Albo Pretorio On line del Comune per 15 giorni consecutivi (art. 32 legge 18 giugno 2009, n. 69 e s.m.i.). Il Responsabile U.O. Entrate - Dott.ssa Laura Maldina-
CONTO DEL BILANCIO - ELENCO RESIDUI ATTIVI E PASSIVI ANNO 2017 COMUNE DI VERGATO PROVINCIA DI BOLOGNA E/U Art. Anno Descrizione Da Riportare Settore A1 Ufficio 02 PARTE ENTRATA Titolo 1 Tipologia 101 Cod. Bil..00 AREA 1 - SERVIZI INTERNI AREA 1 - MALDINA LAURA E ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA Imposte tasse e proventi assimilati Imposte tasse e proventi assimilati E 1003 2 TASI -(TRIBUTO PER SERVIZI INDIVISIBILI) - RECUPERO EVASIONE 2.720,68 E 1003 2 TASI -(TRIBUTO PER SERVIZI INDIVISIBILI) - RECUPERO EVASIONE 3.673,45 E 1006 0 IMPOSTA COMUNALE PUBBLICITA' 17.214,46 E 1006 0 IMPOSTA COMUNALE PUBBLICITA' 28.110,97 E 1006 1 IMPOSTA COMUNALE PUBBLICITA' - ORDINARIA 22.676,64 E 1006 1 IMPOSTA COMUNALE PUBBLICITA' - ORDINARIA 5.428,77 E 1012 0 ADDIZIONALE I.R.P.E.F. 28,00 E 1012 0 ADDIZIONALE I.R.P.E.F. 7,99 E 1012 0 ADDIZIONALE I.R.P.E.F. 144,45 E 1012 0 ADDIZIONALE I.R.P.E.F. 172,01 E 1012 0 ADDIZIONALE I.R.P.E.F. 239,65 E 1012 1 ADDIZIONALE I.R.P.E.F. - ORDINARIA 14.214,03 E 1012 1 ADDIZIONALE I.R.P.E.F. - ORDINARIA 571.600,15 E 1012 2 ADDIZIONALE I.R.P.E.F. - RECUPERO EVASIONE 32,55 E 1014 0 I.C.I. 4.621,57 E 1014 0 I.C.I. 22.293,00 E 1014 0 I.C.I. 14.112,26 E 1014 0 I.C.I. 13.567,49 E 1014 2 I.C.I. - RECUPERO EVASIONE 8.925,54 E 1014 2 I.C.I. - RECUPERO EVASIONE 1.110,79 E 1019 0 I.M.U. 17.598,61 E 1019 0 I.M.U. 20.699,35 Pag. 1
E/U Art. Anno Descrizione Da Riportare E 1019 1 I.M.U. - ORDINARIA 580.802,84 E 1019 2 I.M.U.- RECUPERO EVASIONE 63.888,74 E 1019 2 I.M.U.- RECUPERO EVASIONE 77.077,84 E 1021 0 TARI - TASSA RIFIUTI 96.063,93 E 1021 0 TARI - TASSA RIFIUTI 104.341,54 E 1021 1 TARI - TASSA RIFIUTI ORDINARIA 114.313,73 E 1021 1 TARI - TASSA RIFIUTI ORDINARIA 180.517,70 E 1021 2 TARI - TASSA RIFIUTI - RECUPERO EVASIONE 3.910,51 E 1025 0 TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI 63.602,18 E 1025 0 TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI 52.399,73 E 1026 0 TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI ESERCIZI DECORSI 0,09 E 1026 0 TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI ESERCIZI DECORSI 1.475,44 E 1026 0 TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI ESERCIZI DECORSI 717,06 E 1026 0 TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI ESERCIZI DECORSI 7.236,47 E 1026 2 TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI ESERCIZI DECORSI- RECUPERO EVASIONE 1.503,26 E 1026 2 TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI ESERCIZI DECORSI- RECUPERO EVASIONE 221,81 E 1027 0 ADDIZIONALE TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI 6.358,72 E 1027 0 ADDIZIONALE TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI 148,29 E 1027 0 ADDIZIONALE TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI 20,06 E 1027 0 ADDIZIONALE TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI 454,88 E 1027 2 ADDIZIONALE TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI - RECUPERO EVASIONE 87,96 Totale Cod. Bil..00 2.124.335,19 Totale.00 2.124.335,19 Totale Titolo 1 2.124.335,19 Titolo 3 Tipologia 200 Cod. Bil. 3.0200.00 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti E 3022 0 SANZIONI AMMINISTRATIVE SU TRIBUTI ED ENTRATE DIVERSE 1.384,65 E 3022 0 SANZIONI AMMINISTRATIVE SU TRIBUTI ED ENTRATE DIVERSE 20.369,00 E 3022 0 SANZIONI AMMINISTRATIVE SU TRIBUTI ED ENTRATE DIVERSE 16.249,86 E 3022 0 SANZIONI AMMINISTRATIVE SU TRIBUTI ED ENTRATE DIVERSE 29.938,08 E 3044 0 SANZIONI AMMINISTRATIVE SU TRIBUTI ED ENTRATE DIVERSE - A CARICO FAMIGLIE 16.238,02 E 3044 0 SANZIONI AMMINISTRATIVE SU TRIBUTI ED ENTRATE DIVERSE - A CARICO FAMIGLIE 16.971,59 Pag. 2
E/U Art. Anno Descrizione Da Riportare E 3045 0 SANZIONI AMMINISTRATIVE SU TRIBUTI ED ENTRATE DIVERSE - A CARICO IMPRESE 9.535,18 E 3045 0 SANZIONI AMMINISTRATIVE SU TRIBUTI ED ENTRATE DIVERSE - A CARICO IMPRESE 11.545,29 Totale Cod. Bil. 3.0200.00 122.231,67 Totale 3.0200.00 122.231,67 Tipologia 300 Cod. Bil. 3.0300.00 Interessi attivi Interessi attivi E 3051 0 INTERESSI ATTIVI DI MORA - DA ALTRI SOGGETTI 2.460,48 E 3051 0 INTERESSI ATTIVI DI MORA - DA ALTRI SOGGETTI 2.410,14 E 3093 0 INTERESSI ATTIVI DIVERSI 145,85 E 3093 0 INTERESSI ATTIVI DIVERSI 1.730,00 E 3093 0 INTERESSI ATTIVI DIVERSI 2.572,05 E 3093 0 INTERESSI ATTIVI DIVERSI 2.056,21 Totale Cod. Bil. 3.0300.00 11.374,73 Totale 3.0300.00 11.374,73 Tipologia 500 Cod. Bil. 3.0500.00 Rimborsi e altre entrate correnti Rimborsi e altre entrate correnti E 3138 0 INTROITI E PROVENTI DIVERSI 41.393,68 E 3138 0 INTROITI E PROVENTI DIVERSI 433,66 E 3138 0 INTROITI E PROVENTI DIVERSI 3.066,13 E 3138 0 INTROITI E PROVENTI DIVERSI 1.244,59 E 3140 0 RIMBORSO SPESE POSTALI E VARIE DA UTENTI E CONTRIBUENTI 123,00 E 3140 0 RIMBORSO SPESE POSTALI E VARIE DA UTENTI E CONTRIBUENTI 180,24 E 3140 0 RIMBORSO SPESE POSTALI E VARIE DA UTENTI E CONTRIBUENTI 163,79 E 3140 0 RIMBORSO SPESE POSTALI E VARIE DA UTENTI E CONTRIBUENTI 196,24 E 3140 0 RIMBORSO SPESE POSTALI E VARIE DA UTENTI E CONTRIBUENTI 246,74 Totale Cod. Bil. 3.0500.00 47.048,07 2.304.989,66 Totale 3.0500.00 47.048,07 Totale Titolo 3 180.654,47 Totale PARTE ENTRATA 2.304.989,66 PARTE USCITA Missione 1 Programma 3 U Servizi istituzionali e generali e di gestione Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato Pag. 3
E/U Art. Anno Descrizione Titolo 1 SPESE CORRENTI Cod. Bil. 01.03.1 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato Da Riportare U 1338 266 ALTRI SERVIZI GENERALI PER FUNZIONAMENTO UFFICI - SPESE GESTIONE CONTI CORRENTI 142,20 Totale 01.03.1 142,20 Totale 01.03.0 142,20 Programma 4 Titolo 1 Cod. Bil. 01.04.1 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali SPESE CORRENTI Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali U 1433 173 SPESE PER LA RISCOSSIONE DELLE ENTRATE TRIBUTARIE 156,46 U 1438 266 AGGI DI RISCOSSIONE TRIBUTI ED ENTRATE DIVERSE 394,42 U 1457 344 CONTRIBUTO ALL'I.F.E.L. QUOTA GETTITO IMU 838,44 U 1468 415 INTERESSI PASSIVI SU RESTITUZIONE TRIBUTI ED ENTRATE DIVERSE 12,08 U 1471 440 IMPOSTE E TASSE DIVERSE 58,24 U 1480 457 SGRAVI E RESTITUZIONE DI TRIBUTI 1.885,91 Totale Cod. Bil. 01.04.1 3.345,55 Totale 01.04.1 3.345,55 Totale 01.04.0 3.345,55 Totale Missione 1 3.487,75 Totale PARTE USCITA 3.487,75 Totale Ufficio 02 2.308.477,41 Totale Settore A1 2.308.477,41 TOTALE GENERALE ENTRATA 2.304.989,66 TOTALE GENERALE USCITA 3.487,75 Pag. 4
COMUNE DI VERGATO PROVINCIA DI BOLOGNA CONTO DEL BILANCIO - RIACCERTAMENTO RESIDUI ATTIVI ANNO 2017 - MAGGIORI ENTRATE Settore A1 Ufficio 02 Titolo 1 1012 0 2012 PDC Fin Descrizione Previsione Accertamenti Reversali Da Riportare Magg. Entrate Accertamento: Tipo/Cod/Sub/Anno Descrizione Accertamento Importo Reversali Da Riportare Magg. Entrate Atto Codice Motivo Magg. Entrate AREA 1 - SERVIZI INTERNI AREA 1 - MALDINA LAURA ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA E.1.01.01.1 ADDIZIONALE I.R.P.E.F. 0,00 7,99 0,00 7,99-7,99 D AA1012 2017 Addizionale IRPEF 2012 7,99 0,00 7,99 7,99 MAG Maggiore Entrata da riscossioni 7,99 1012 1 2016 E.1.01.01.1 ADDIZIONALE I.R.P.E.F. - ORDINARIA 456.035,83 551.385,76 537.171,73 14.214,03-95.349,93 D AA1012 2016 Addizionale IRPEF SALDO 2016 551.385,76 537.171,73 14.214,03 95.349,93 del 13/11/2017 MAG Maggiore entrata da riscossioni alla data del riaccertamento residui 2017 95.349,93 1014 0 2009 E.1.01.01.0 I.C.I. 0,00 9,97 9,97 0,00-9,97 D RUOLICI 2017 Riscossione Ruoli ICI 2009/vari e precedenti stralciati a crediti dubbi 9,97 9,97 0,00 9,97 del 29/12/2017 MAG Riscossione Ruoli ICI stralciati a crediti dubbi 8,79 del 05/12/2017 MAG Riscossione Ruoli ICI stralciati a crediti dubbi 1,18 1014 0 2010 E.1.01.01.0 I.C.I. 0,00 83,30 83,30 0,00-83,30 D RUOLICI 2017 Riscossione Ruoli ICI stralciati a crediti dubbi 83,30 83,30 0,00 83,30 del 20/07/2017 MAG Riscossione Ruoli ICI stralciati a crediti dubbi 35,79 del 05/12/2017 MAG Riscossione Ruoli ICI stralciati a crediti dubbi 31,53 del 29/12/2017 MAG Riscossione Ruoli ICI stralciati a crediti dubbi 15,98 1026 0 2009 E.1.01.01.5 TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI ESERCIZI DECORSI 0,00 1.595,13 1.595,13 0,00-1.595,13 D TARSUPRE 2017 Riscossione Ruoli Tassa Rifiuti a crediti dubbi 1.595,13 1.595,13 0,00 1.595,13 del 29/12/2017 MAG Riscossione Ruoli Tassa Rifiuti a crediti dubbi 1.595,13 Pag. 1
1026 0 2010 PDC Fin Descrizione Previsione Accertamenti Reversali Da Riportare Magg. Entrate Accertamento: Tipo/Cod/Sub/Anno Descrizione Accertamento Importo Reversali Da Riportare Magg. Entrate Atto Codice Motivo Magg. Entrate E.1.01.01.5 TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI ESERCIZI DECORSI 0,00 914,17 914,17 0,00-914,17 D TARSUPRE 2017 Riscossione Ruoli Tassa Rifiuti a crediti dubbi 914,17 914,17 0,00 914,17 del 29/12/2017 MAG Riscossione Ruoli Tassa Rifiuti a crediti dubbi 914,17 1026 0 2011 E.1.01.01.5 TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI ESERCIZI DECORSI 0,00 2.276,51 2.276,42 0,09-2.276,51 D TARSUPRE 2017 Riscossione Ruoli Tassa Rifiuti a crediti dubbi 2.276,51 2.276,42 0,09 2.276,51 del 29/12/2017 MAG Riscossione Ruoli Tassa Rifiuti a crediti dubbi 2.276,51 1027 0 2009 E.1.01.01.5 ADDIZIONALE TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI 0,00 160,04 160,04 0,00-160,04 D TARSUPRE 0001 2017 Riscossione ECA su Ruoli Tassa Rifiuti a crediti dubbi 160,04 160,04 0,00 160,04 del 29/12/2017 MAG Riscossione ECA su Ruoli Tassa Rifiuti a crediti dubbi 160,04 1027 0 2010 E.1.01.01.5 ADDIZIONALE TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI 0,00 88,84 88,84 0,00-88,84 D TARSUPRE 0001 2017 Riscossione ECA su Ruoli Tassa Rifiuti a crediti dubbi 88,84 88,84 0,00 88,84 del 29/12/2017 MAG Riscossione ECA su Ruoli Tassa Rifiuti a crediti dubbi 88,84 1027 0 2011 E.1.01.01.5 ADDIZIONALE TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI 0,00 225,24 225,24 0,00-225,24 D TARSUPRE 0001 2017 Riscossione ECA su Ruoli Tassa Rifiuti a crediti dubbi 225,24 225,24 0,00 225,24 del 19/07/2017 MAG Riscossione ECA su Ruoli Tassa Rifiuti a crediti dubbi 29,28 del 05/12/2017 MAG Riscossione ECA su Ruoli Tassa Rifiuti a crediti dubbi 195,96 Totale Titolo 1 456.035,83 556.746,95 556.746,95 542.524,84 542.524,84 14.222,11 14.222,11-100.711,12 100.711,12 Titolo 3 3022 0 2009 3.0200 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE E.3.02.02.0 SANZIONI AMMINISTRATIVE SU TRIBUTI ED ENTRATE DIVERSE 0,00 11,21 11,21 0,00-11,21 D RUOLICI 0001 2017 Riscossione Ruoli ICI 2009/vari e prec. stralciati a crediti dubbi 11,21 11,21 0,00 11,21 del 29/12/2017 MAG Riscossione Ruoli ICI stralciati a crediti dubbi 7,01 del 05/12/2017 MAG Riscossione Ruoli ICI stralciati a crediti dubbi 4,20 3022 0 2010 3.0200 E.3.02.02.0 SANZIONI AMMINISTRATIVE SU TRIBUTI ED ENTRATE DIVERSE 0,00 44,68 44,68 0,00-44,68 Pag. 2
3022 0 2015 3.0200 PDC Fin Descrizione Previsione Accertamenti Reversali Da Riportare Magg. Entrate Accertamento: Tipo/Cod/Sub/Anno Descrizione Accertamento Importo Reversali Da Riportare Magg. Entrate Atto Codice Motivo Magg. Entrate D RUOLICI 0001 2017 Riscossione Ruoli ICI stralciati a crediti dubbi 44,68 44,68 0,00 44,68 del 29/12/2017 MAG Riscossione Ruoli ICI stralciati a crediti dubbi 44,68 E.3.02.02.0 SANZIONI AMMINISTRATIVE SU TRIBUTI ED ENTRATE DIVERSE 15.743,49 30.993,17 1.055,09 29.938,08-15.249,68 D SANZICI 2014 Sanzioni su Avvisi di Accertamento ICI notificati nel 2014 7.579,42 67,00 7.512,42 5.724,98 DA155 del 08/05/2017 MAG Avvio alla riscossione coattiva : maggior importo dovuto a titolo di sanzione dai contribuenti che non si sono avvalsi nei termini della definizione agevolata prevista per legge D SANZIMU 2014 Sanzioni su Avvisi di Accertamento IMU notificati nel 2014 (-Autotutele 2015 e 2017) 10.382,03 182,89 10.199,14 6.246,00 DA155 del 08/05/2017 del 18/05/2017 MAG INS Avvio alla riscossione coattiva : maggior importo dovuto a titolo di sanzione dai contribuenti che non si sono avvalsi nei termini della definizione agevolata prevista per legge Annullamento in autotutela Avviso di Accertamento IMU anno 2012 contribuente Battistini Ermanno D TARSUS 2014 Riscossione Sanzioni su Avvisi Acc. Tarsu vari anni emessi nel 2014 4.889,00 767,92 4.121,08 3.661,49 DA136 del 05/04/2017 MAG Avvio alla riscossione coattiva : maggior importo dovuto a titolo di sanzione dai contribuenti che non si sono avvalsi nei termini della definizione agevolata prevista per legge 22.850,45 1.017,81 21.832,64 15.632,47 5.724,98 6.313,64-67,64 3.661,49 3093 0 2009 3.0300 E.3.03.03.0 INTERESSI ATTIVI DIVERSI 0,00 53,07 53,07 0,00-53,07 D RUOLICI 0002 2017 Riscossione Ruoli ICI 2009/vari e prec. stralciati a crediti dubbi 3,71 3,71 0,00 3,71 del 29/12/2017 MAG Riscossione Ruoli ICI stralciati a crediti dubbi 3,71 D RUOLIRETTE 2017 Riscossione Ruoli Rette scolastiche a crediti dubbi 49,36 49,36 0,00 49,36 del 20/07/2017 MAG Riscossione Ruoli Rette scolastiche a crediti dubbi 8,10 del 06/12/2017 MAG Riscossione Ruoli Rette scolastiche a crediti dubbi 31,04 del 29/12/2017 MAG Riscossione Ruoli Rette scolastiche a crediti dubbi 10,22 53,07 53,07 0,00 53,07 3093 0 2010 3.0300 E.3.03.03.0 INTERESSI ATTIVI DIVERSI 0,00 12,93 12,93 0,00-12,93 D RUOLICI 0002 2017 Riscossione Ruoli ICI stralciati a crediti dubbi 12,93 12,93 0,00 12,93 del 29/12/2017 MAG Riscossione Ruoli ICI stralciati a crediti dubbi 12,93 3140 0 2009 3.0500 E.3.05.02.0 RIMBORSO SPESE POSTALI E VARIE DA UTENTI E CONTRIBUENTI 0,00 21,97 21,97 0,00-21,97 Pag. 3
3140 0 2010 3.0500 PDC Fin Descrizione Previsione Accertamenti Reversali Da Riportare Magg. Entrate Accertamento: Tipo/Cod/Sub/Anno Descrizione Accertamento Importo Reversali Da Riportare Magg. Entrate Atto Codice Motivo Magg. Entrate D RUOLICI 0003 2017 Riscossione Ruoli ICI 2009/vari e prec. stralciati a crediti dubbi 6,53 6,53 0,00 6,53 del 29/12/2017 MAG Riscossione Ruoli ICI stralciati a crediti dubbi 6,53 D RUOLIRET 2017 Riscossione Ruoli Rette scolastiche a crediti dubbi 15,44 15,44 0,00 15,44 del 29/12/2017 MAG Riscossione Ruoli Rette scolastiche a crediti dubbi 15,44 21,97 21,97 0,00 21,97 E.3.05.02.0 RIMBORSO SPESE POSTALI E VARIE DA UTENTI E CONTRIBUENTI 0,00 0,33 0,33 0,00-0,33 D RUOLICI 0003 2017 Riscossione Ruoli ICI stralciati a crediti dubbi 0,33 0,33 0,00 0,33 del 29/12/2017 MAG Riscossione Ruoli ICI stralciati a crediti dubbi 0,33 3140 0 2011 3.0500 E.3.05.02.0 RIMBORSO SPESE POSTALI E VARIE DA UTENTI E CONTRIBUENTI 0,00 8,31 8,31 0,00-8,31 D RUOLIRET 2017 Riscossione Ruoli Rette scolastiche 2012/vari stralciati a crediti dubbi 8,31 8,31 0,00 8,31 del 29/12/2017 MAG Riscossione Ruoli Rette scolastiche a crediti dubbi 8,31 Totale Titolo 3 15.743,49 31.145,67 23.002,95 1.207,59 1.170,31 29.938,08 21.832,64-15.402,18 15.784,97 Totale Ufficio 02 471.779,32 587.892,62 579.749,90 543.732,43 543.695,15 44.160,19 36.054,75-116.113,30 116.496,09 Totale Settore A1 471.779,32 587.892,62 579.749,90 543.732,43 543.695,15 44.160,19 36.054,75-116.113,30 116.496,09 Pag. 4
COMUNE DI VERGATO PROVINCIA DI BOLOGNA CONTO DEL BILANCIO - RIACCERTAMENTO RESIDUI ATTIVI ANNO 2017 - MINORI ENTRATE - Tipi variazione: ECI, ECL, ECV, FP1, FP2, FPV, INE, INS, MAG, PRE, REI Settore A1 Ufficio 02 Titolo 1 1012 0 2011 PDC Fin Descrizione Previsione Accertamenti Reversali Da Riportare Eliminato Accertamento: Tipo/Cod/Sub/Anno Descrizione Accertamento Importo Reversali Da Riportare Eliminato Atto Codice Motivo Eliminato AREA 1 - SERVIZI INTERNI AREA 1 - MALDINA LAURA ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA E.1.01.01.1 ADDIZIONALE I.R.P.E.F. 3.713,54 378,45 350,45 28,00 3.335,09 D AA1012 2011 Addizionale IRPEF anno 2011 378,45 350,45 28,00-3.335,09 del 31/12/2017 INS Minore entrata per allineamento dato accertamento con riscossioni al 31/12/2017-3.335,09 1012 0 2013 E.1.01.01.1 ADDIZIONALE I.R.P.E.F. 10.037,44 971,80 827,35 144,45 9.065,64 D AA1012 2013 Addizionale IRPEF anno 2013 971,80 827,35 144,45-9.065,64 del 31/12/2017 INS Minore entrata per allineamento dato accertamento con riscossioni a riaccertamento residui 2017-9.065,64 1012 0 2014 E.1.01.01.1 ADDIZIONALE I.R.P.E.F. 77.384,57 1.835,85 1.663,84 172,01 75.548,72 D AA1012 2014 Addizionale IRPEF anno 2014 1.835,85 1.663,84 172,01-75.548,72 del 31/12/2017 INS Minore entrata per allineamento accertamento con riscossioni alla data riaccertamento residui 2017-75.548,72 1012 0 2015 E.1.01.01.1 ADDIZIONALE I.R.P.E.F. 40.528,58 2.095,42 1.855,77 239,65 38.433,16 D AA1012 2015 Addizionale IRPEF anno 2015 2.095,42 1.855,77 239,65-38.433,16 del 31/12/2017 INS rettifica a consuntivo 2017 per adeguamento al dato riscossioni (al 28/02/2018) -38.433,16 1014 0 2012 E.1.01.01.0 I.C.I. 10.086,56 4.677,88 56,31 4.621,57 5.408,68 D DA1-85 2012 Risc. Ruolo ICI 2013/1508BO - 1050MO - 440RO 56,31 56,31 0,00-5.408,68 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -5.408,68 Pag. 1
1019 0 2015 PDC Fin Descrizione Previsione Accertamenti Reversali Da Riportare Eliminato Accertamento: Tipo/Cod/Sub/Anno Descrizione Accertamento Importo Reversali Da Riportare Eliminato Atto Codice Motivo Eliminato E.1.01.01.0 I.M.U. 21.535,68 21.331,09 631,74 20.699,35 204,59 D ACCERIMU 2014 Recupero IMU su Avvisi di Accertamento notificati nel 2014 (- Autotutela 2017) 13.452,94 418,24 13.034,70-204,59 del 18/05/2017 INS Annullamento in autotutela Avviso di Accertamento IMU anno 2012 contribuente Battistini Ermanno -204,59 1021 0 2015 E.1.01.01.5 TARI - TASSA RIFIUTI 109.788,25 107.783,65 3.442,11 104.341,54 2.004,60 D AA1021 2015 Tassa sui Rifiuti TARI anno 2015 107.783,65 3.442,11 104.341,54-2.004,60 del 31/12/2017 INS Diminuzione accertamento per eliminazione contribuenti cessati o irreperibili -2.004,60 1021 1 2016 E.1.01.01.5 TARI - TASSA RIFIUTI ORDINARIA 152.897,19 148.283,14 33.969,41 114.313,73 4.614,05 D AA1021 2016 Tassa sui Rifiuti TARI anno 2016 144.930,76 31.461,77 113.468,99-4.614,05 del 31/12/2017 INS Diminuzione accertamento per eliminazione contribuenti cessati o irreperibili -4.614,05 Totale Titolo 1 425.971,81 287.357,28 271.505,18 42.796,98 40.075,84 244.560,30 231.429,34 138.614,53-138.614,53 Titolo 3 3022 0 2012 3.0200 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE E.3.02.02.0 SANZIONI AMMINISTRATIVE SU TRIBUTI ED ENTRATE DIVERSE 4.144,95 1.444,29 59,64 1.384,65 2.700,66 D DA1-85 1 2012 Sanz. su Ruolo ICI 2013/1508BO - 1050MO - 440RO 59,64 59,64 0,00-2.700,66 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -2.700,66 3022 0 2013 3.0200 E.3.02.02.0 SANZIONI AMMINISTRATIVE SU TRIBUTI ED ENTRATE DIVERSE 20.390,00 20.369,00 0,00 20.369,00 21,00 D RUOLOTG 2 2013 Risc. Sanzioni Ruolo Tarsu Giorn. 2013/4890 BO-3745 MO-2217 PT 0,00 0,00 0,00-21,00 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -21,00 3022 0 2015 3.0200 E.3.02.02.0 SANZIONI AMMINISTRATIVE SU TRIBUTI ED ENTRATE DIVERSE 15.743,49 30.993,17 1.055,09 29.938,08-15.249,68 D TARSUS 2015 Risc. Sanzioni su Avvisi Acc. Tarsu vari anni emessi e divenuti definitivi nel 2015 702,12 0,00 702,12-382,79 del 11/04/2017 INS Avvio alla riscossione coattiva : minor importo dovuto a titolo di sanzione dai contribuenti che si sono avvalsi nei termini della definizione agevolata prevista per legge -382,79 3093 0 2012 3.0300 E.3.03.03.0 INTERESSI ATTIVI DIVERSI 988,48 156,31 10,46 145,85 832,17 Pag. 2
3093 0 2013 3.0300 PDC Fin Descrizione Previsione Accertamenti Reversali Da Riportare Eliminato Accertamento: Tipo/Cod/Sub/Anno Descrizione Accertamento Importo Reversali Da Riportare Eliminato Atto Codice Motivo Eliminato D DA1-84 1 2012 Riscossione Interessi su Ruolo Cosap Permanente n. 2012/8469 0,00 0,00 0,00-47,09 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -47,09 D DA1-85 2 2012 Interessi su Ruolo ICI 2013/1508BO - 1050MO - 440RO 6,84 6,84 0,00-605,14 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -605,14 D DA2-267 5 2012 Risc. interessi su Ruolo Rette scol. 2013/BO 1847 +VARI (-Discarichi 2013) 3,62 3,62 0,00-172,20 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -172,20 D RUOLOCT 1 2012 Interessi su Ruolo Cosap Temp.n. 2012/8470BO-3137MS-3917PT 0,00 0,00 0,00-7,04 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -7,04 D RUOLOTG 1 2012 Interessi su Ruolo Tarsu Giorn.n. 2012/8592 BO-3971 PT 0,00 0,00 0,00-0,70 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -0,70 10,46 10,46 0,00-832,17 E.3.03.03.0 INTERESSI ATTIVI DIVERSI 1.831,77 1.753,18 23,18 1.730,00 78,59 D DA2-101 3 2013 Recupero interessi su Ruolo rette scolastiche 2013/5438 (-Discarichi 2013) 0,00 0,00 0,00-0,62 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -0,62 D DA2-253 4 2013 Risc. Interessi su Ruolo rette scolastiche 2014/900BO+VARI (-Discarichi 2013) 1,18 1,18 0,00-29,74 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -29,74 D DA2-47 1 2013 Riscossione Interessi su Ruolo Rette scolastiche n. 2013/2809 0,00 0,00 0,00-14,29 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -14,29 D RUOLOCP 1 2013 Riscossione Interessi su Ruolo Cosap Permanente 2013/8411 0,00 0,00 0,00-14,37 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -14,37 D RUOLOCT 1 2013 Riscossione Interessi su Ruolo Cosap Temporanea 2013/BO4874 + VARI (-Disc. 2014) 0,00 0,00 0,00-14,73 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -14,73 D RUOLOCT2 1 2013 Risc. Interessi su Ruolo Cosap Temporanea 2014/BO958-FE420 0,00 0,00 0,00-3,84 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -3,84 D RUOLOTG 1 2013 Risc. Interessi su Ruolo Tarsu Giorn. 2013/4890 BO-3745 MO-2217 PT 0,00 0,00 0,00-1,00 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -1,00 1,18 1,18 0,00-78,59 3093 0 2015 3.0300 E.3.03.03.0 INTERESSI ATTIVI DIVERSI 2.145,05 2.137,28 81,07 2.056,21 7,77 D INTERIMU 2014 Interessi su Avvisi di Accertamento IMU notificati nel 2014 (- Autotutele 2017) 398,03 12,68 385,35-7,77 Pag. 3
PDC Fin Descrizione Previsione Accertamenti Reversali Da Riportare Eliminato Accertamento: Tipo/Cod/Sub/Anno Descrizione Accertamento Importo Reversali Da Riportare Eliminato Atto Codice Motivo Eliminato del 18/05/2017 INS Annullamento in autotutela Avviso di Accertamento IMU anno 2012 contribuente Battistini Ermanno -7,77 3140 0 2012 3.0500 E.3.05.02.0 RIMBORSO SPESE POSTALI E VARIE DA UTENTI E CONTRIBUENTI 276,65 4,27 4,27 0,00 272,38 D DA1-85 3 2012 Rec. Spese su Ruolo ICI 2013/1508BO - 1050MO - 440RO 0,36 0,36 0,00-76,48 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -76,48 D DA2-267 4 2012 Risc. Spese notif. su Ruolo Rette scol. 2013/BO 1847 +VARI (- Discarichi 2013) 3,91 3,91 0,00-195,90 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -195,90 4,27 4,27 0,00-272,38 3140 0 2013 3.0500 E.3.05.02.0 RIMBORSO SPESE POSTALI E VARIE DA UTENTI E CONTRIBUENTI 281,16 137,85 14,85 123,00 143,31 D DA2-101 2 2013 Recupero sp. notifica su Ruolo rette scolastiche n. 2013/5438 (-Discarichi 2013) 0,00 0,00 0,00-10,36 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -10,36 D DA2-253 3 2013 Risc. Spese notif. su Ruolo rette scolastiche 2014/900BO+VARI (-Discarichi 2013) 9,85 9,85 0,00-82,60 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -82,60 D DA2-47 2 2013 Riscossione Spese su Ruolo Rette scolastiche n. 2013/2809 0,00 0,00 0,00-3,40 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -3,40 D RUOLOCP 2 2013 Riscossione recupero Sp. Notifica su Ruolo Cosap Permanente 2013/8411 0,00 0,00 0,00-10,36 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -10,36 D RUOLOCT 2 2013 Risc. Spese notif. Ruolo Cosap Temporanea 2013/BO4874 + VARI (-Disc. 2014) 0,00 0,00 0,00-23,49 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -23,49 D RUOLOCT2 2 2013 Risc. Spese Notifica su Ruolo Cosap Temporanea 2014/BO958-FE420 0,00 0,00 0,00-13,10 del 31/12/2017 INS Stralcio credito dal conto del bilancio e classificazione a stato patrimoniale -13,10 9,85 9,85 0,00-143,31 Totale Titolo 3 45.801,55 56.995,35 1.185,55 1.248,56 98,08 55.746,79 1.087,47-11.193,80-4.438,67 Totale Ufficio 02 471.773,36 344.352,63 272.690,73 44.045,54 40.173,92 300.307,09 232.516,81 127.420,73-143.053,20 Totale Settore A1 471.773,36 344.352,63 272.690,73 44.045,54 40.173,92 300.307,09 232.516,81 127.420,73-143.053,20 Pag. 4
PDC Fin Descrizione Previsione Accertamenti Reversali Da Riportare Eliminato Accertamento: Tipo/Cod/Sub/Anno Descrizione Accertamento Importo Reversali Da Riportare Eliminato Atto Codice Motivo Eliminato TOTALI GENERALI 471.773,36 344.352,63 272.690,73 44.045,54 40.173,92 300.307,09 232.516,81 127.420,73-143.053,20 Pag. 5