TIRRENO BRENNERO S.R.L. Codice fiscale 03092730153 Partita iva 03092730153 VIA VITTORIO VENETO 28-19124 LA SPEZIA SP Numero R.E.A. 110108 Registro Imprese di LA SPEZIA n. 03092730153 Capitale Sociale 386.782,00 i.v. Nota integrativa abbreviata ex Art. 2435 bis C.C. al bilancio chiuso il 31/12/2012 Gli importi presenti sono espressi in unità di euro PREMESSA Signori Soci, il bilancio chiuso al 31.12.2012 è stato redatto in base ai principi e criteri contabili di cui agli artt. 2423 e seguenti del codice civile così come modificati dal D.Lgs 17.1.2003 n. 6, in linea con quelli predisposti dai Principi Contabili Nazionali aggiornati dall Organismo Italiano di Contabilità (OIC) e con l accordo del Collegio Sindacale, nei casi previsti dalla legge. In particolare: - la valutazione delle voci è stata effettuata secondo prudenza e nella prospettiva di continuazione dell'attività e tenendo conto della funzione economica di ciascuno degli elementi dell attivo e del passivo; - i proventi e gli oneri sono stati considerati secondo il principio della competenza; - i rischi e le perdite di competenza dell'esercizio sono stati considerati anche se conosciuti dopo la chiusura di questo; - gli utili sono stati inclusi soltanto se realizzati alla data di chiusura dell'esercizio secondo il principio della competenza; - per ogni voce dello stato patrimoniale e del conto economico è stato indicato l'importo della voce corrispondente dell'esercizio precedente. Si precisa inoltre che: - ai sensi dell art. 2435-bis, comma 1, del codice civile il bilancio è stato redatto in forma abbreviata poiché i limiti previsti dallo stesso articolo non risultano superati per due esercizi consecutivi; - ai sensi del disposto dell art. 2423 ter del codice civile, nella redazione del bilancio, sono stati utilizzati gli schemi previsti dall art. 2424 del codice civile per lo Stato Patrimoniale e dall art. 2425 del codice civile per il Conto Economico. Tali schemi sono in grado di fornire informazioni sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria della Società, nonché del risultato economico; - la società ha mantenuto i medesimi criteri di valutazione utilizzati nei precedenti esercizi, così che i valori di bilancio sono comparabili con quelli del bilancio Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 1 di 12
precedente senza dover effettuare alcun adattamento; - non si sono verificati casi eccezionali che impongano di derogare alle disposizioni di legge; - la società non si è avvalsa della possibilità di raggruppare le voci precedute dai numeri arabi; - non vi sono elementi dell attivo e del passivo che ricadono sotto più voci dello schema di stato patrimoniale - la relazione sulla gestione è stata omessa in quanto ci si è avvalsi della facoltà prevista dall art. 2435-bis, comma 7, del codice civile: 1) non si possiedono quote proprie, né quote o azioni di società controllanti, neanche per interposta persona o società fiduciaria; 2) non si sono né acquistate, né alienate quote proprie, né azioni o quote di società controllanti anche per interposta persona o società fiduciaria. La presente nota integrativa costituisce parte integrante del bilancio ai sensi dell articolo 2423, comma 1, del codice civile. Attività svolte La vostra società intende promuovere la realizzazione di un sistema a rete fra l insieme delle infrastrutture ferroviarie e autostradali, delle strutture portuali e delle piattaforme logistiche interportuali che legano il Tirreno all Europa centro orientale attraverso lo snodo di Verona, denominato Corridoio Tirreno Brennero, con particolare attenzione al completamento degli anelli mancanti del sistema che riguardano, tra gli altri, la tratta autostradale Livorno Civitavecchia, il tunnel bimodale sul tratto ferroviario e autostradale La Spezia Parma, il collegamento autostradale di Parma con l autostrada del Brennero. Fatti di rilievo verificatisi nel corso dell'esercizio Nel corso dell esercizio è proseguita, con la collaborazione della Scuola Nazionale dei Trasporti, l opera di aggiornamento del portale internet www.tirrenobrennero.it per fornire un continuo aggiornamento ed una informativa puntuale sulla realizzazione delle opere fondamentali per il completamento del corridoio plurimodale Tirreno Brennero. E stato altresì commissionato alla uno studio relativo ad un analisi di opportunità afferente al completamento della direttrice ferroviaria Tirreno-Brennero mediante il potenziamento della tratta di collegamento Parma - Piadena - Mantova - Verona. Sez.1 - CRITERI DI VALUTAZIONE APPLICATI I criteri di valutazione adottati e che qui di seguito vengono illustrati sono coerenti con quelli degli esercizi precedenti e rispondono a quanto richiesto dall art. 2426 del codice civile. B) I - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Le Immobilizzazioni immateriali sono iscritte al costo di acquisto o di produzione e sono sistematicamente ammortizzate in funzione della loro residua possibilità di utilizzazione e tenendo conto delle prescrizioni contenute nel punto 5) dell art. 2426 Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 2 di 12
del codice civile. In dettaglio: I costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità sono stati iscritti nell attivo con il consenso del Collegio Sindacale e sono ammortizzati in un periodo di cinque esercizi. L immobilizzazione che alla data di chiusura dell esercizio sia durevolmente di valore inferiore è corrispondentemente svalutata. Se in esercizi successivi vengono meno i presupposti della svalutazione viene ripristinato il valore originario. C) ATTIVO CIRCOLANTE C) II Crediti (art. 2427, nn. 1, 4 e 6; art. 2426, n. 8) I crediti sono iscritti al valore di presunto realizzo. C) IV Disponibilità liquide Le disponibilità liquide sono iscritte per il loro effettivo importo. Ratei e risconti attivi e passivi (art. 2427, nn. 1, 4 e 7) I ratei e risconti sono contabilizzati nel rispetto del criterio della competenza economica facendo riferimento al criterio del tempo fisico. Debiti I debiti sono iscritti al valore nominale. Costi e Ricavi I costi e i ricavi sono stati contabilizzati in base al principio di competenza indipendentemente dalla data di incasso e pagamento, al netto dei resi, degli sconti, degli abbuoni e dei premi. Sez.4 - VOCI DELLO STATO PATRIMONIALE. Si presentano le variazioni intervenute nella consistenza delle voci dell attivo. Sez.4 - VOCI DELL'ATTIVO. Codice Bilancio B I 01 IMMOBILIZZAZIONI - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Immobilizzazioni immateriali Consistenza iniziale 5.000 Incrementi 0 Decrementi 5.000 Arrotondamenti (+/-) 0 Consistenza finale 0 Il decremento delle immobilizzazioni immateriali si riferisce agli ammortamenti Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 3 di 12
eseguiti nell esercizio. Codice Bilancio C II 01 ATTIVO CIRCOLANTE - CREDITI Esigibili entro l'esercizio successivo Consistenza iniziale 80.053 Incrementi 80.843 Decrementi 71.900 Arrotondamenti (+/-) -1 Consistenza finale 88.995 Tra i crediti esigibili entro l esercizio successivo sono stati indicati il credito Iva ed il credito Ires derivante dalle ritenute d acconto subite sugli interessi attivi di conto corrente. Consistenza Iniziale Incrementi Decrementi Consistenza Finale ERARIO C/IVA C/COMPENSAZ.F24 80.052 73.963 71.899 82.116 ERARIO C/RIT.INTERESSI 1 880 1 880 ATT.BANC. FORNITORI C/ANTICIPI 6.000 6.000 Arrotondamento -1 Codice Bilancio C III ATTIVO CIRCOLANTE ATTIVITA FINANZIARIE (NON IMMOBILIZZ.) Consistenza iniziale 0 Incrementi 100.000 Decrementi Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale 100.000 Tra le attività finanziarie sono iscritti Certificati di deposito della Cassa di Risparmio della Spezia. Codice Bilancio C IV ATTIVO CIRCOLANTE DISPONIBILITA' LIQUIDE Consistenza iniziale 222.194 Incrementi 103.477 Decrementi 223.924 Arrotondamenti (+/-) 1 Consistenza finale 101.748 Si tratta di somme disponibili su conti correnti bancari. Sez.4 - FONDI E T.F.R. - Variazioni intervenute nella consistenza delle seguenti voci del passivo: B) FONDI PER RISCHI E ONERI C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO Non sono iscritti fondi rischi e oneri. La società non ha personale dipendente e pertanto non vi sono valori per il Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 4 di 12
trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato. Sez.4 - ALTRE VOCI DEL PASSIVO. Variazioni intervenute nella consistenza delle voci del passivo: D) DEBITI Codice Bilancio D 01 DEBITI Esigibili entro l'esercizio successivo Consistenza iniziale 12.821 Incrementi 17.491 Decrementi 15.628 Arrotondamenti (+/-) -1 Consistenza finale 14.683 I debiti esigibili entro l esercizio successivo si riferiscono a: Consistenza Iniziale Incrementi Decrementi Consistenza Finale FATTURE DA RICEVERE 10.330 10.553 10.330 10.553 ERARIO C/RIT. LAVORO 465 2.091 2.091 465 AUTONOMO SINDACI C/COMPENSI 1.567 4.846 3.206 3.207 DEBITI DIVERSI 459 459 Arrotondamento 1 1-1 Sez.4 - VARIAZIONI PATRIMONIO NETTO. Si riporta il prospetto riassuntivo delle variazioni intervenute nelle voci componenti il patrimonio netto, nel corso dell esercizio, così come previsto dall art. 2427, comma 1, punto 4, codice civile. Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 5 di 12
Capitale Sociale Riserva di Capitale Riserva di Utili Codice Bilancio A I A IV A VII m Capitale Riserva legale Riserva per arrotondamento unità di euro All inizio dell esercizio precedente 386.782 6.135 1 Destinazione del risultato d esercizio Attribuzione di dividendi (,0000 per azione) Altre destinazioni Altre variazioni Risultato dell esercizio precedente Alla chiusura dell esercizio precedente 386.782 6.135 1 Destinazione del risultato d esercizio Attribuzione di dividendi (,0000 per azione) Altre destinazioni Altre variazioni Risultato dell esercizio corrente Alla chiusura dell esercizio corrente 386.782 6.135 1 Risultato d'esercizio Risultato d'esercizio Codice Bilancio A VIII A IX a TOTALI Utili (perdite) portati Utile (perdita) a nuovo dell'esercizio All inizio dell esercizio precedente -60.879-14.810 317.229 Destinazione del risultato d esercizio Attribuzione di dividendi (,0000 per azione) Altre destinazioni -14.810 14.810 0 Altre variazioni Risultato dell esercizio precedente 0-22.802-22.802 Alla chiusura dell esercizio precedente -75.689-22.802 294.427 Destinazione del risultato d esercizio Attribuzione di dividendi (,0000 per azione) Altre destinazioni -22.802 22.802 0 Altre variazioni Risultato dell esercizio corrente 0-18.367-18.367 Alla chiusura dell esercizio corrente -98.491-18.367 276.060 Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 6 di 12
Il capitale sociale, pari ad Euro 386.782, è composto da n. 386.782 quote del valore nominale di Euro 1,00. In conformità con quanto disposto dal principio contabile n. 28 sul Patrimonio netto, si forniscono le seguenti informazioni complementari: a) classificazione delle riserve secondo la disponibilità per la distribuzione: Riserve Libere Vincolate per legge Vincolate per statuto Vincolate dall assemblea Riserva legale 6.135 Totale b) composizione della voce Riserve di rivalutazione : Riserve Rivalutazioni monetarie Rivalutazioni non monetarie Totale c) composizione della voce Riserve statutarie (qualora lo statuto preveda la costituzione di diverse tipologie di tali riserve) Riserve Importo Totale Sez.6 - DEBITI CON DURATA RESIDUA SUP. 5 ANNI. Codice bilancio Importo fino a 5 anni Importo oltre i 5 anni D DEBITI 14.683 0 Non vi sono debiti con scadenza superiore a cinque anni. Sez.6 - DEBITI ASSISTITI DA GARANZIE REALI. Non vi sono debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali. Sez.6 - DEBITI PER AREA GEOGRAFICA. La ripartizione dei debiti per area geografica non è significativa. Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 7 di 12
Sez.7Bis - VOCI DEL PATRIMONIO NETTO. Nel seguente prospetto, a norma del punto 7-bis dell art. 2427 c.c., si riportano le voci del patrimonio netto, specificando, per ciascuna, la natura e le possibilità di utilizzazione/distribuibilità e l avvenuta utilizzazione nei precedenti esercizi: Capitale Sociale Riserva di Capitale Riserva di Utili Codice Bilancio A I A IV A VII m Riserva per Capitale Riserva legale arrotondamento unità di euro Valore da bilancio 386.782 6.135 1 Possibilità di utilizzazione ¹ B B Quota disponibile 386.782 6.135 1 Di cui quota non distribuibile 386.782 6.135 1 Di cui quota distribuibile Riepilogo delle utilizzazioni effettuate nei tre precedenti esercizi Per copertura perdite Per distribuzione ai soci Per altre ragioni ¹ LEGENDA A = per aumento di capitale B = per copertura perdite C = per distribuzione ai soci Risultato d'esercizio Risultato d'esercizio Codice Bilancio A VIII A IX a TOTALI Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell'esercizio Valore da bilancio -98.491-18.367 276.060 Possibilità di utilizzazione ¹ B Quota disponibile -98.491-18.367 276.060 Di cui quota non distribuibile -98.491-18.367 276.060 Di cui quota distribuibile Riepilogo delle utilizzazioni effettuate nei tre precedenti esercizi Per copertura perdite Per distribuzione ai soci Per altre ragioni ¹ LEGENDA A = per aumento di capitale B = per copertura perdite C = per distribuzione ai soci Sez.8 - ONERI FINANZIARI IMPUTATI AI VALORI ISCRITTI NELL'ATTIVO DELLO STATO PATRIMONIALE. Non sono stati imputati oneri finanziari ai valori iscritti nell attivo dello stato patrimoniale. Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 8 di 12
Sez.11 - PROVENTI DA PARTECIPAZIONI. La società non ha conseguito, nel corso dell esercizio, proventi da partecipazioni. Sez.16 - COMPENSI AGLI AMMINISTRATORI E SINDACI. Amministratori 0 Sindaci 5.623 Totale corrisposto 5.623 Sez.18 - AZIONI DI GODIMENTO, OBBLIGAZIONI CONVERTIBILI E ALTRI. Non esistono azioni di godimento, obbligazioni convertibili in azioni, titoli o valori simili emessi dalla società. Sez.19 - ALTRI STRUMENTI FINANZIARI EMESSI DALLA SOCIETA' La società non ha emesso strumenti finanziari partecipativi. ARTICOLO 2497 BIS c.c. Informativa ai sensi del 2497 - bis C.C. In ottemperanza all art. 2497-bis, comma 4, si segnala che l attività della società non è sottoposta alla direzione ed al coordinamento di società ed enti. Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 9 di 12
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CONCLUSIONI. Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 11 di 12
CONSIDERAZIONI CONCLUSIVE Si ribadisce che i criteri di valutazione qui esposti sono conformi alla normativa civilistica. La presente nota integrativa, così come l intero bilancio di cui è parte integrante, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società ed il risultato economico dell esercizio. L esposizione dei valori richiesti dall art. 2435 bis del codice civile è stata elaborata in conformità al principio di chiarezza. Relativamente alla perdita di esercizio, il C.d.A. propone di riportare a nuovo la perdita. Sulla scorta delle indicazioni che sono state fornite, Vi invitiamo ad approvare il bilancio chiuso al 31.12.2012 e la proposta di riportare a nuovo la perdita sopra indicata. Si rimane ovviamente a disposizione per fornire in assemblea i chiarimenti e le informazioni che si rendessero necessarie. La Spezia, lì 31/03/2013 Il Presidente del Consiglio di Amministrazione (Avv. Piergino Scardigli) Dichiarazione di conformità dell atto: Il documento informatico in formato XBRL contenente lo stato patrimoniale e il conto economico è conforme ai corrispondenti documenti originali depositati presso la società. Il sottoscritto Avv. Piergino Scardigli amministratore dichiara che il presente documento informatico è conforme a quello trascritto e sottoscritto sui libri sociali tenuti della società ai sensi di legge. Dichiarazione inerente l imposta di bollo: Imposta di bollo assolta in modo virtuale tramite la Camera di Commercio della Spezia - Autorizzazione n. 780848 del 23/04/2003. Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 12 di 12