ALLEGATO ALLA DELIBERAZIONE N. DEL CONSIGLIO COMUNALE DEL COMUNE DI UDINE D I P AR T I M E N T O P R O G R AM M AZ I O N E - R I S O R S E F I N AN Z I AR I E E P AT R I M O N I AL I - P O L I T I C H E D I AC Q U I S T O ALLEGATO A Udine, lì Il Dirigente del Servizio FINANZIARIO PROGRAMMAZIONE E CONTROLLO Dott. Maria Pia Zampa
VARIAZIONE DI ASSESTAMENTO DI BILANCIO 2008 A sensi dell art. 175, c. 8 del D.Lgs. 267/2000, il Comune di Udine ha provveduto alla verifica generale di tutte le voci di entrata e di spesa, al fine assestare le previsioni nel rispetto dei principi contabili. In relazione agli accertamenti di entrata e delle esigenze di spesa proiettate al 31.12.2008, si propongono le seguenti variazioni: A) GESTIONE CORRENTE 1) ENTRATE CORRENTI (escluso Ambito Socio Assistenziale) -Titolo 1 Entrate tributarie (di cui 90/M addizionale comunale energia elettrica e +110/M imposta pubblicità e diritti pubbliche affissioni) + 39.700,00 -Titolo 2 - Entrate derivanti da contributi e trasferimenti correnti - 389.051,00 di cui: - contributi statali corrisposti in maniera forfetaria a seguito esenzione delle istituzioni scolastiche statali dal pagamento della TIA +108/M (pari variazione in spesa) - contributi reg.li per attività culturali + 44/M - contributi reg.li per servizi sociali - 450/M (minori contributi per servizi agli extracomunitari connessa al calo delle presenze di minori stranieri non accompagnati; correlata riduzione di spesa per sistemazioni alloggiative) - contributi reg.li per servizi a favore di portatori di handicap +45/M - contributi prov.li per Città Sane (progetto Leonardo e progetto Monitoraggio dei comportamenti e metodiche di prevenzione nell'adolescenza +35/M - contributi per la realizzazione della seconda annualità del Piano Locale Giovani 50/M a seguito rinvio dell attività da parte del Ministero (pari variazione spesa) - mancata concessione contributi prov.li per mense scolastiche a fronte minori fondi attribuiti ai comuni 100/M - altri minori 21/M -Titolo 3 - Entrate extratributarie di cui: - diritti di segreteria -38/M - entrate del serv. Demografica - Stato civile -64/M - entrate del serv. Polizia Municipale +150/M - entrate derivanti dal servizio di ristorazione scolastica e pre-post accoglienza -121/M - entrate derivanti dal Museo Friulano di Storia Naturale +49/M - entrate impianti sportivi -46/M - entrate derivanti da manifestazioni turistiche -18/M - proventi gestione servizio relativo a sosta a raso e autorimesse in relazione al mancato avvio di nuovi parcheggi a pagamento in prossimità dei nuovi uffici regionali-150/m - entrate per servizi all infanzia e minori -26/M - entrate servizi sociali connesse al mantenimento anziani ed inabili presso istituti e case di riposo -623/M (correlata variazione di spesa) - entrate da società partecipate per servizi di fognatura e gas affidati in gestione, in funzione delle stime di consumi previste per l anno in corso-154/m
- concessione suolo pubblico +55/M - concessione aree comunali +60/M - concessione loculi e ossari -166/M - concessioni diverse +57/M - interessi diversi +44/M - utili società partecipate +12/M - IVA a credito +297/M - Risarcimenti diversi +22/M - Concorsi e rimborsi diversi -103/M - Altre minori +25/M - 737.490,00 TOTALE - 1.086.841,00 2) SPESE CORRENTI (escluso Ambito Socio Assistenziale) - Intervento 1 - Personale - variazioni aumentative + 145.100,00 - variazioni diminutive - 164.100,00 - Intervento 2 Acquisto beni - variazioni aumentative + 49.179,00 - variazioni diminutive - 46.305,00 - Intervento 3 Prestazioni di servizi - Variazioni incrementative + 380.687,00 Le principali voci incrementative - utenze Enel +22/M - manutenzione patrimonio e demanio +10/M - manutenzione ordinaria asili nido e scuole materne +15/M - prestazioni servizi medico competente per prevenzione e sicurezza luoghi di lavoro +16/M - restauro gessi e stampe di M. Basaldella +25/M - convenzione pasti mense scolastiche +75/M - - Variazioni diminutive - 1.743.745,00 Le principali voci diminutive - vigilanza 20/M - manutenzione arredi e attrezzature ced 13/M - telefono e collegamento a banche dati 21/M - prestazioni dei servizi sociali non collegate a riduzioni di entrate correlate 23/M - prestazioni di servizi diversi attività Piano Locale Giovani 50/M (pari variazione di entrata) - servizi svolti dall ambito 175/M - rette anziani ed inabili (collegate a minori entrate) 275/M - servizi convenzionati polizia municipale 21/M - sistemazioni alloggiative 667/M (collegate e minori entrate) - indennità di funzione sindaco ed assessori 37/M - servizi convenzionati scuole elementari e medie 70/M - spese connesse alla rimozione di autoveicoli 15/M - servizi convenzionati impianti sportivi 30/M
- premi di assicurazione 17/M - lavoro interinale e tirocini di formazione 30/M - Intervento 4 Utilizzo beni di terzi - Variazioni aumentative (di cui 103/M canone concessione Castello) + 124.000,00 - Variazioni diminutive - 14.417,00 - Intervento 5 Trasferimenti - Variazioni aumentative (di cui 108/M trasferimenti alla Net Spa in relazione a esenzione istituzioni scolastiche statali dal pagamento della TIA) + 213.932,00 - Variazioni diminutive - 94.434,00 - Intervento 7 Imposte e tasse - Variazioni aumentative (di cui 30/M IVA a debito e 20/M IRAP connessa a personale dipendente) + 56.422,00 - Variazioni diminutive - 7.300,00 - Intervento 8 Oneri straordinari della gestione corrente - Variazioni aumentative (sgravi e restituzioni entrate diverse) + 23.000,00 - Variazioni diminutive (traslochi) - 8.860,00 TOTALE - 1.086.841,00 3) AMBITO SOCIO ASSISTENZIALE Entrate - Contributi regionali + 311.385,00 - Contributi regionali per progetti diversi + 79.165,00 - Contributi provinciali - 69.560,00 - Concorso spese servizio trasporto disabili + 4.460,00 - Proventi soggiorni anziani - 378.831,00 - Rimborso spese dai comuni per servizio assistenza domiciliare + 273.200,00 - IVA a credito - 97.500,00 - Concorsi e rimborsi diversi - 560.235,00 TOTALE - 437.916,00 Spese - Personale - 1.000,00 - Acquisto beni - 392,00 - Prestazioni di servizi - 664.177,00 - Utilizzo beni di terzi - 613,00 - Trasferimenti + 227.266,00 - imposte e tasse + 1.000,00 TOTALE - 437.916,00
4) APPLICAZIONE DELL AVANZO A COPERTURA SPESE CORRENTI L avanzo di amministrazione viene applicato per il finanziamento delle seguenti spese correnti - Segnaletica stradale in lingua friulana (collegato a contributo regionale ed erroneamente eliminato in sede di consuntivo 2007) + 44.000,00 - Avanzo derivante dalla gestione dei legati in relazione alle disposizioni testamentarie (manutenzione immobili ed erogazione borse di studio) + 35.241,43 TOTALE + 79.241,43 TOTALE VARIAZIONI DI ENTRATE CORRENTI - 1.445.515,57 TOTALE VARIAZIONI DI SPESE CORRENTI - 1.445.515,57
B) GESTIONE INVESTIMENTI 1) ENTRATE Entrate derivanti da alienazioni, trasferimenti di capitali e riscossione di crediti. - Alienazione potenziali edificatori e diritti di superficie + 152.076,00 - Alienazioni terreni - 10.000,00 - Alienazione aree Autoporto (con decisione giuntale n. 46/2008 l unica area disponibile è stata destinata ad utilizzo diretto del Comune) - 235.000,00 - Alienazioni alloggi edilizia residenziale pubblica + 8.664,00 - Contributi regionali progetto Ciclovia Alpe Adria Grado-Coccau + 75.000,00 - Contributi regionali in materia di ecologia - 162,00 - Concessione loculi, ossari e aree riservate presso i cimiteri cittadini (S. Vito 73/m, Paderno +27/m) - 46.400,00 - Trasferimenti di capitali + 162,00 TOTALE - 55.660,00 Entrate derivanti da accensione di prestiti La variazione più rilevante riguarda il Palasport Carnera; infatti, con istruttoria n. 37/2008 l Amministrazione ha deciso di anticipare al 2008 l opera Palasport Carnera: ristrutturazione e ottenimento CPI e di articolare l esecuzione dei lavori in due annualità, al fine di non interferire con l attività sportiva in concessione. Tale soluzione, unitamente alla decisione di procedere anche all installazione dei seggiolini, ha comportato l incremento dei costi dell opera, che ammonta pertanto a complessivi 3.270.000,00. Sono stati invece posticipati e aggiornati i costi relativi all opera Ristrutturazione piscina interna di via Ampezzo: trattamento acque e impianti tecnologici, al fine di creare minor disagio all utenza. Anche gli investimenti relativi alla centralizzazione semaforica sono stati posticipati al fine di ricalibrare e ottimizzare la pianificazione degli interventi a seguito dei risultati della prima fase, appena terminata. - Assunzione di mutui per accordi bonari - 1.000.000,00 - Assunzione di mutui relativi agli impianti sportivi + 3.270.000,00 - Assunzione di mutui relativi alle piscine - 300.000,00 - Assunzione di mutui relativi all illuminazione pubblica - 822.360,00 TOTALE + 1.147.640,00 Avanzo amministrazione applicato agli investimenti + 515.360,00 TOTALE FINANZIAMENTI PARTE CAPITALE + 1.607.340,00 2) SPESE PER INVESTIMENTI Investimenti che vengono eliminati Accordi bonari (fin. Mutuo); eliminazione a fronte dell assenza di contenziosi con le ditte appaltatrici - 1.000.000,00 Miglioramenti impianti illuminazione centro storico (fin Mutuo); la valorizzazione degli interventi sono soggetti preliminarmente alla redazione del Piano di inquinamento luminoso previsto dalla L.R. 15/2007 e dalla ristrutturazione urbanistica delle relative vie cittadine - 231.000,00
Illuminazione nuova strada tra via Popone e via Della Valle; sarà collegata agli interventi viari fra via Popone e via Della Valle (opere inserite nell accordo di programma tra Regione FVG-Comune di Udine per la realizzazione della nuova sede uffici regionali) - 123.200,00 Nuovo impianto illuminazione di via Monte nevoso; l attuale previsione del PRGC prevede la realizzazione di una strada alternativa parallela a via Monte Nevoso - 60.000,00 TOTALE - 1.414.200,00 Investimenti posticipati al 2009 - Centralizzazione semaforica - secondo stralcio (fin Mutuo) - 591.360,00 - Ristrutturazione piscina interna di via Ampezzo: trattamento acque e impianti tecnologici (fin. Mutuo) - 300.000,00 TOTALE - 891.360,00 Investimenti anticipati al 2008 - Manutenzioni straordinarie centrali termiche circoscrizioni: 6 Circoscrizione (anticipata dal 2009 al 2008) (fin Avanzo) + 53.750,00 - Palasport Carnera: ristrutturazione e ottenimento CPI (anticipata dal 2009 al 2008) (fin. Mutuo) + 3.270.000,00 TOTALE + 3.323.750,00 Nuovi investimenti - Impianto di video-sorveglianza cittadina: sostituzione video recorder (fin. Avanzo) + 50.000,00 - Arredi e attrezzature per uffici comunali: nuove postazioni lavoro uffici stato civile (fin. Avanzo) + 6.000,00 - Acquisto alberi di Natale metallici (fin. Avanzo) + 8.150,00 - Tabelloni elettronici per Palasport Benedetti, Zardini, Rugby Stadium (fin Avanzo) + 30.000,00 - Lavori di sistemazione nuova sede uffici giudiziari di via della Prefettura (modifiche da apportare in sede di esecuzione opere per sala da adibire a biblioteca e modifica impianti) (fin. Avanzo) + 60.000,00 - Accordi bonari (Ristrutturazione immobile via del Sale) (fin. Avanzo) + 80.000,00 - Ciclovia Alpe Adria Grado-Coccau (fin. Proventi concessioni a edificare) + 52.540,00 - Ciclovia Alpe Adria Grado-Coccau (fin. Avanzo) + 97.460,00 - Ciclovia Alpe Adria Grado-Coccau (fin Contributi regionali) + 75.000,00 -Manutenzione straordinaria parcheggi in struttura al fine di garantire il mantenimento delle condizioni di sicurezza dei CPI vigenti (fin. Avanzo) + 130.000,00 TOTALE + 589.150,00 Cambio fonte di finanziamento investimenti - Attrezzature tecnico scientifiche (fin Contributi regionali) - 162,00 - Attrezzature tecnico scientifiche (fin Trasferimenti di capitali) + 162,00 - Stadio Friuli: ristrutturazione e adeguamento Decreto Pisanu (fin Alienazioni) - 50.000,00 - Stadio Friuli: ristrutturazione e adeguamento Decreto Pisanu (fin Proventi permesso ad edificare) + 50.000,00 - Realizzazione nuovi impianti di irrigazione (fin Alienazioni) - 17.900,00
- Realizzazione nuovi impianti di irrigazione (fin Proventi permesso ad edificare) + 17.900,00 - Arredi alloggi (fin Alienazioni) - 16.360,00 - Arredi alloggi (fin Proventi permesso ad edificare) + 16.360,00 - Acquisto giochi per aree verdi (fin Proventi cimiteriali) - 40.400,00 - Acquisto giochi per aree verdi (fin Proventi permesso ad edificare) + 40.400,00 - Acquisto veicoli (fin Proventi cimiteriali) - 6.000,00 - Acquisto veicoli (fin Proventi permesso ad edificare) + 6.000,00 TOTALE 0,00 Storni - Trasferimenti per estensioni reti ed impianti (fin. Proventi permesso ad edificare) + 600.000,00 - Acquisto reti ed impianti (fin. Proventi permesso ad edificare) - 600.000,00 - Potenziamento illuminazione pubblica (progetto sicurezza L.R. 9/2008) (fin. Contributi regionali) + 40.000,00 - Acquisto attrezzature per personale volontario (progetto sicurezza L.R. 9/2008) (fin. Contributi regionali) - 40.000,00 TOTALE + 0,00 TOTALE INVESTIMENTI + 1.607.340,00 3) AMBITO SOCIO ASSISTENZIALE DEL DISTRETTO DI UDINE Entrate derivanti da alienazioni, trasferimenti di capitali e riscossione di crediti. - Contributi regionali + 30.000,00 Nuovi investimenti - Acquisto attrezzature informatiche (PC portatili per assistenti sociali finalizzati alla rilevazioni dei dati presso il domicilio degli assistiti) + 30.000,00 TOTALE VARIAZIONI DI ENTRATE INVESTIMENTI + 1.637.340,00 TOTALE VARIAZIONI DI SPESE INVESTIMENTI + 1.637.340,00
C) VARIAZIONI AL BILANCIO PLURIENNALE 2009/2010 PARTE CORRENTE ENTRATA 2009 2010 - Contributi per il progetto Cyber Display finalizzato alla sensibilizzazione culturale circa in problema del risparmio energetico + 28.700,00 SPESA 2009 2010 - Prestazioni di servizi connessi alla realizzazione del + 28.700,00 progetto Cyber display - Rimborso spese attività in convenzione con associazioni di + 40.000,00 + 105.000,00 volontariato: mense scolastiche -Fondo di riserva - 40.000,00-105.000,00 TOTALE + 28.700,00 PARTE INVESTIMENTI ENTRATA 2009 2010 - Contributi DPR 380/2001-50.000,00 - Mutuo relativo al Palasport Carnera anticipato al 2008-2.790.000,00 - Mutuo piscina via Pradamano posticipato dal 2008 al 2009 + 800.000,00 - Mutuo centralizzazione semaforica - secondo stralcio + 591.360,00 posticipato dal 2008 al 2009 TOTALE - 1.448.640,00 SPESA 2009 2010 - Acquisto reti ed impianti - - 50.000,00 - -50.000,00 - Trasferimenti per estensioni reti ed impianti + 50.000,00 + 50.000,00 - Manutenzioni straordinarie centrali termiche circoscrizioni: 6 Circoscrizione (anticipata al 2008) - - 50.000,00 - Palasport Carnera: ristrutturazione e ottenimento CPI opera anticipata al 2008 - -2.790.000,00 - Ristrutturazione piscina interna di via Ampezzo: trattamento acque e impianti tecnologici opera posticipata dal 2008 al 2009 + 800.000,00 - Centralizzazione semaforica - secondo stralcio opera posticipata dal 2008 al 2009 + 591.360,00 TOTALE - 1.448.640,00