RELAZIONE AL BILANCIO DI PREVISIONE PLURIENNALE DELL'ESERCIZIO 2017/2018/2019 PUNTO 1: INTRODUZIONE. Il bilancio di previsione pluriennale per l esercizio finanziario 2017/2018/2019 viene presentato sulla base degli schemi adottati dalle pubbliche amministrazioni in applicazione del Decreto Lgs 10/8/2014 n. 126 Disposizioni integrative e correttive del decreto lgs 23/6/2011 n. 118, recante disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli Enti Locali e dei loro organismi, a norma degli artt. 1 e 2 delle legge 5/5/2009 n.42. Le previsioni di entrata e di spesa sono elaborate distintamente per ciascun esercizio, in coerenza con i documenti di programmazione dell Ente. PUNTO 2: SCHEMI DI BILANCIO: In base a quanto stabilito dalla normativa, il bilancio di previsione 2017 è strutturato, per quanto concerne le Entrate, così come di seguito indicato: - titoli, definiti in base alla fonte di provenienza delle entrate; - tipologie, definite in base alla natura delle entrate; A livello nazionale sono prevedibili 7 Titoli di entrata; per l attività consueta dell Ente essere considerati solo i seguenti : devono titolo 1: ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA titolo 3: ENTRATE EXTRATRIBUTARIE titolo 4: ENTRATE IN CONTO CAPITALE titolo 9: ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO E stata effettuata la seguente ripartizione generale per le spese dell Agenzia : - missioni: rappresentano le funzioni principali e gli obiettivi strategici; - programmi: rappresentano gli aggregati omogenei di attività volte a perseguire gli obiettivi
dell ente; La struttura della spesa, a livello nazionale, prevede 20 missioni, più 3 missioni tecniche: debito pubblico, anticipazioni finanziarie e servizi per conto terzi/contabilità speciali. Per quanto riguarda l Ente, delle suddette missioni, vengono prevedibili solo le seguenti: missione 1: servizi istituzionali e generali, di gestione missione 15: politiche per il lavoro e la formazione professionale missione 20: fondi accantonamenti missione 99: servizi per conto terzi PUNTO 3: AVANZO DI AMMINISTRAZIONE. Tale avanzo e costituito da economie di spesa previste nell esercizio 2017, a fronte di entrate accertate, vincolate alla realizzazione di specifiche tipologie di spesa. L avanzo di amministrazione applicato in relazione a specifiche esigenze di spesa ammonta per la parte corrente ad 212.886,26. PUNTO 4: SINTESI BILANCIO 2017 ENTRATE TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONE 2017 1 Entrate correnti di natura tributiva, contributiva e perequativa 650.000,00 3 Entrate extra tributarie 8.000,00 4 Entrate in conto capitale 2.973.183,34 9 Entrate per conto terzi e partite di giro 50.000,00
TOTALE TITOLI 3.681.183,34 Utilizzo avanzo di amministrazione di parte corrente 212.886,26 TOTALE ENTRATE 3.894.069,60 SPESE MISSIONE DENOMINAZIONE PREVISIONE 2017 1 servizi istituzionali e generali, di gestione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale 650.000,00 2.973.183,34 20 Fondi di riserva 220.886,26 99 Servizi per conto terzi e e partite di di giro 50.000,00 TOTALE SPESE 3.894.069,60 PUNTO 5: PRINCIPALI VOCI DI BILANCIO Il bilancio di esercizio per l anno 2017 alloca le risorse disponibili in modo tale da garantire la copertura delle spese fisse e da realizzare quanto previsto dal programma annuale delle attività. Sul versante delle entrate, si segnalano, in particolare le tipologie che seguono. I trasferimenti correnti sono pari a 650.000,00 così composti: contributo ordinario della Regione di cui al DPCM 5.8.99, Dlgs 469/97 e L.R. n. 27/99
necessario allo svolgimento delle ordinarie attività dell'ente, pari ad 238.760,00. assegnazione regionale per il trattamento economico fondamentale e accessorio del personale a tempo indeterminato dell'agenzia stessa, pari ad 411.240,00. Le entrate extra tributarie sono pari a 8.000,00 e sono principalmente composte da: entrate derivanti da interessi attivi presunti alla data del 31/12/2017 Sul versante della spesa si segnalano le seguenti tipologie di spese: La Missione 1 Servizi istituzionali e generali di gestione è pari a 650.000,00. In tale missione è ricompreso il Programma 1: Organi istituzionale (indennità Revisori dei conti), per un importo pari a 5.760,00, il Programma 2: segreteria generale per un importo pari ad 3.000,00 e 3: gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato, per un importo di 222.000,00 e il Programma 10 : Risorse umane (Competenze fisse ed accessorie del personale a tempo indeterminato dell'agenzia Regionale Molise Lavoro) pari ad 419.240,00. Tanto premesso si attesta che le previsioni di entrata e di spesa riferite agli stanziamenti del bilancio 2017 risultano congrue ed attendibili, in quanto costruite su contratti o atti che obbligano giuridicamente l'agenzia, e anche in relazione ai fattori produttivi necessari per assicurare il funzionamento dei servizi gestiti. Le previsioni degli stanziamenti di parte gestionale, risultano parimenti attendibili, in quanto considerano i riflessi finanziari posticipati sulle decisioni già assunte sia dall'ente sia dalla Regione Molise e tengono conto degli oneri derivanti dalla inflessibilità delle spese correnti di gestione ordinaria. Allega: Bilancio di previsione pluriennale dell'esercizio 2017/2018/2019 con i quadri di riepilogo ad esso allegati. IL DIRETTORE ( Gabriella Guacci)