UFFICIO DEL COMMISSARIO Decreto nr. 33 Trieste 01/06/2017 Oggetto: Bilancio di previsione 2017 2019 I variazione di bilancio 2017 (prot. Civilia 3/2017) IL COMMISSARIO VISTE ed applicate le seguenti disposizioni di legge: il D.Lgs. 267/2000 Testo Unico delle Leggi sull Ordinamento degli Enti Locali e s.m.i., e più specificatamente all art. 175 comma 2: Le variazioni al bilancio sono di competenza dell organo consiliare (salvo quelle previste dai commi 5 bis e 5 quater) ; il D. Lgs. 10 agosto 2014, n. 126 Disposizioni integrative e correttive del decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, recante disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42 e s.m.i.; la L.R. n. 26 dd. 12.12.2014 Riordino del sistema Regione autonomie locali nel Friuli Venezia Giulia. Ordinamento delle Unioni territoriali intercomunali e riallocazione di funzioni amministrative. ; la L.R. n. 10 dd. 28.06.2016 Modifiche a disposizioni concernenti gli enti locali contenute nelle leggi regionali 1/2006, 26/2014, 18/2007, 9/2009, 19/2013, 34/2015, 18/2015, 3/2016,13/2015, 23/2007, 2/2016 e 27/2012; la L.R. n. 20, dd. 09 dicembre 2016 "Soppressione delle Province del Friuli Venezia Giulia e modifiche alle leggi regionali 11/1988, 18/2005, 7/2008, 9/2009, 5/2012, 26/2014, 13/2015, 18/2015 e 10/2016; RICHIAMATI i seguenti provvedimenti esecutivi a termini di legge; la deliberazione della Giunta regionale del 23 dicembre 2016, n. 2601 con la quale, a decorrere dal 1 gennaio 2017, il sottoscritto dott. Paolo Viola è stato nominato Commissario liquidatore delle Province di Trieste, Gorizia e Pordenone e, contestualmente, il dott. Gianluca Dominutti, il dott. Pierpaolo Martina e la dott.ssa Annamaria Pecile sono stati nominati Vice Commissari;
il decreto commissariale n. 11 dd. 31.03.2017, avente ad oggetto Bilancio di previsione 2017 2019. Approvazione Nota Integrativa ; Preso atto delle richieste di variazioni di bilancio pervenute da parte dei vari responsabili delle Unità operative (in atti); Ritenuto, pertanto, di procedere, per i motivi su indicati, alla prima variazione del Bilancio di Previsione 2017 2019 (prot. Civilia n. 3/2017), come specificato nei seguenti Allegati: 2. A (STAMPA VARIAZIONI DI PEG ESERCIZI 2017 2018 2019 PROT. CIVILIA 3/2017); 3. B (ALLEGATO DETERMINAZIONE DI VARIAZIONI DI BILANCIO 20167 2019 RIPORTANTE I DATI DI INTERESSE DEL TESORIERE PROT. CIVILIA 3/2017); 4. C (EQUILIBRI DI BILANCIO 2017 2019); 5. D (PAREGGIO DI BILANCIO 2017) facenti parte integrante della presente deliberazione, come di seguito indicato: PARTE ENTRATA TITOLO 1 ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA Il presente Titolo Tipologia 101 Imposte e tasse e proventi assimilati viene incrementato per 248,82, per l'anno 2017, a seguito dei conguagli relativi all addizionale sul consumo dell energia elettrica. TITOLO 1 2017 2018 2019 COMPETENZA (+) 248,82 0,00 0,00 CASSA (+) 248,82 TITOLO 2 TRASFERIMENTI CORRENTI Il presente Titolo viene incrementato di complessivi 8.917,14 per l'anno 2017, relativamente alla Tipologia 101 Trasferimenti correnti da amministrazioni pubbliche, e specificatamente : 29,97 quale trasferimento fondi per la partecipazione a sedute del Comitato indirizzo e verifica Arpa Fvg; 126.950,89 quale rimborso dall'u.t.i. Giuliana per spese del personale dell'edilizia scolastica e Impianti Tecnologici (8 unità) transitato dal 1 aprile c.a. e del personale di staff (6 unità) transitato dal 1 maggio c.a. (vedi Spesa Titolo 1 macroaggregato 1 Redditi da lavoro dipendente), e più specificatamente: P.O. + oneri per tre mesi (due unità) 6.413,40 IRAP P.O. per tre mesi (due unità) 439,87
Assegni e oneri personale Edilizia ed Impianti Tecnologici per tre mesi (otto unità) IRAP personale Edilizia ed Impianti Tecnologici per tre mesi (otto unità) INAIL personale Edilizia ed Impianti Tecnologici per tre mesi (otto unità) Assegni e oneri personale di staff per due mesi (sei unità) IRAP personale di staff per due mesi (sei unità) INAIL personale di staff per due mesi (sei unità) 67.965,87 4.538,45 837,19 43.709,63 2.869,04 177,43 8.300,00 per rimborso dall'u.t.i. Giuliana per le spese nel campo della programmazione territoriale (vedi parte Spesa Titolo1 macroaggregato 3 Acquisto di beni e Servizi); 20,000,00 per rimborso dall'u.t.i. Giuliana per le spese per l'edilizia Scolastica (vedi parte Spese Titolo 1 macroaggregato 3 Acquisto di beni e Servizi); 3.615,15 quale maggiore contributo regionale per il progetto Adria/A finanziato con Fondi Europei Sviluppo Regionale; 0,93 quale maggiore contributo regionale per il progetto Tradomo finanziato con Fondi Europei Sviluppo Regionale; ( ) 149.979,80 per minori fondi ordinari dalla Regione Autonoma F.V.G. (vedi parte Spesa Titolo 1 macroaggregato 1 Redditi da lavoro dipendente). TITOLO 2 2017 2018 2019 COMPETENZA (+) 8.917,14 0,00 0,00 CASSA (+) 8.917,14 TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Il presente Titolo viene incrementato di complessivi 54.707,72 per l'anno 2017, relativo alle seguenti Tipologie: 100 Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni per (+) 32.146,51: 25.113,60 per canoni di locazione dell'immobile di piazza Duca degli Abruzzi n. 3; 2.350,00 per fitti reali di fabbricati e locazione di beni immobili; 2.502,91 per locazione terreni, magazzini e relitti stradali; 8,00 per proventi di servizi da copie e stampe; 2.172,00 per proventi derivanti dalla vendita dei biglietti presso il Giardino Botanico di Carsiana, come dal Conto della Gestione dell'agente contabile Società Cooperativa Rogos per l'anno 2016 (vedi parte Spesa Titolo 1 Macroaggregato 03 Acquisto di beni e Servizi). 200 Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti per 1.266,67: 750,00 per proventi derivanti da sanzioni tributarie;
516,67 per proventi derivanti da sanzioni amministrative in materia di rifiuti (D.Lgs. 152/06). 300 Interessi Attivi per (+) 16.835,54 derivanti da maggiori interessi da Cassa Depositi e Prestiti per 1.786,60 e da interessi moratori per 15.048,94. 500 Rimborsi e altre entrate correnti per (+) 4.459,00 4.249,00 per conguaglio di polizze assicurative; 10,00 per rimborso di valori bollati e imposta di registro di contratti/convenzioni; 200,00 per rimborso di spese telefoniche dei cellulari del personale. TITOLO 3 2017 2018 2019 COMPETENZA (+) 54.707,72 0,00 0,00 CASSA (+) 54.707,72 TITOLO 4 ENTRATE IN CONTO CAPITALE Il presente Titolo viene incrementato di complessivi 9.179,11 per l'anno 2017, relativamente alle seguenti Tipologie: 200 Contributi agli investimenti per (+) 925,03 quale contributo del Fondo Trieste per opere pubbliche dell'anno 1997 (già riscosso), come da deliberazione n. 87 dd. 14/05/1999 (vedi Spesa Titolo 2); 500 Altre entrate in conto capitale per (+) 8.254,08 per riparto finale della liquidazione dell'upi Fvg, come da nota prot. n. 11 dd. 6 aprile 2017 del Liquidatore dell'upi Fvg Prof. Pietro Fontanini. TITOLO 4 2017 2018 2019 COMPETENZA (+) 9.179,11 0,00 0,00 CASSA (+) 9.179,11 TITOLO 9 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO Il presente Titolo subisce un incremento di complessivi 517,91 per l'anno 2017 relativamente al deposito cauzionale per i contratti di locazione (vedi parte Spesa Titolo 7). TITOLO 9 2017 2018 2019 COMPETENZA (+) 517,91 0,00 0,00 CASSA (+) 517,91
I totali della presente variazione nella parte Entrata ammontano a: PARTE ENTRATA 2017 2018 2019 COMPETENZA (+) 73.570,70 0,00 0,00 CASSA (+) 73.570,70 PARTE SPESA TITOLO 1 SPESE CORRENTI Il suddetto Titolo viene incrementato di 193.853,48 nel 2017, al fine di iscrivere le seguenti poste specificate negli Allegati A (elenco capitoli dettaglio) e B (Titolo/Missione/Programma), e più precisamente in base alla seguente suddivisione per macroaggregato: 01 Redditi da lavoro dipendente: viene decrementato complessivamente di ( ) 26.226,52 dovuto principalmente: maggiori spese per 123.753,28: posizioni organizzative 14.500,28 (con rimborso di due unità, da parte dell'uti Giuliana, di 6.413,40 per il periodo di tre mesi); personale delle UO Edilizia e Impianti Tecnologici per il periodo di tre mesi 60.021,00 (con rimborso da parte dell'uti Giuliana); personale della UO Patrimonio per il periodo di tre mesi 26.867,00 (con rimborso da parte dell'uti Giuliana: una unità per tre mesi, due unità per due mesi); personale della UO Sviluppo e pianificazione territoriale per il periodo di tre mesi 9.567,00 (con rimborso da parte dell'uti Giuliana di una unità per due mesi); personale della UO Servizi Ausiliari per il periodo di tre mesi 6.965,00 (con rimborso da parte dell'uti Giuliana di una unità per due mesi); personale della UO Comunicazione e Urp per il periodo di tre mesi 5.833,00 (con rimborso da parte dell'uti Giuliana di una unità per due mesi); minori spese per 149.979,80 relative al personale transitato nei ruoli della Regione F.V.G a far tempo dal 1 maggio 2017 (vedi parte Entrata Titolo 2 Tipologia 101). 03 Acquisto di beni e servizi: viene incrementato di 30.472,00 dovuto a: iniziative nel campo della programmazione territoriale servizi informatici e telecomunicazioni per 5.100,00 (vedi parte Entrata Titolo 2 Tipologia 101); iniziative nel campo della programmazione territoriale manutenzione ordinaria e riparazioni per 3.200,00 (vedi parte Entrata Titolo 2 Tipologia 101); convenzione Carsiana per lavori di gestione, manutenzione, servizi e visite per 2.172,00 (vedi parte Entrata Titolo 3 Tipologia 100). traslochi uffici provinciali per 10.000,00 (vedi parte Entrata Titolo 2 Tipologia 101); gestione archivi in outsourcing per 10.000,00 (vedi parte Entrata Titolo 2 Tipologia 101). 09 Rimborsi e poste correttive delle entrate: viene incrementato di 158,03 per il rimborso ad imprese degli oneri per le procedure trasporti eccezionali (finanziato da storno dal
macroaggregato 10 Altre spese correnti); 10 Altre spese correnti: viene incrementato di 59.470,17 a seguito di : ( ) 158,03 per minori spese per restituzioni diverse a istituzioni private (storno a favore del macroaggregato 09 Rimborsi e poste correttive delle entrate); 78.037,72 per fondo contenzioso; ( ) 18.409,52 per movimentazione del Fondo di Riserva di parte corrente a favore degli equilibri di bilancio. I totali del Titolo I nella parte Spesa ammontano a: TITOLO 1 2017 2018 2019 COMPETENZA (+) 63.873,68 0,00 0,00 CASSA (+) 63,873,68 TITOLO 2 SPESE IN CONTO CAPITALE Il suddetto Titolo viene incrementato di 9.179,11 nel 2017, al fine di iscrivere la posta relativa ad acquisizione di beni immobili, specificata negli Allegati A (elenco capitoli dettaglio) e B (Titolo/Missione/Programma), finanziata per 925,03 (parte Entrata Titolo 4 Tipologia 200 Fondo Trieste) e per 8.254,08 (parte Entrata Titolo 4 Tipologia 500 liquidazione UPI FVG). TITOLO 2 2017 2018 2019 COMPETENZA (+) 9.179,11 0,00 0,00 CASSA (+) 9.179,11 TITOLO 7 SPESE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO Il suddetto titolo viene incrementato di 517,91 per restituzione del deposito cauzionale per contratti di locazione (vedi parte Entrata Titolo 9) TITOLO 7 2017 2018 2019 COMPETENZA (+) 517,91 0,00 0,00 CASSA (+) 517,91 I totali della presente variazione nella parte Spesa ammontano a: PARTE SPESA 2017 2018 2019 COMPETENZA (+) 73.570,70 0,00 0,00 CASSA (+) 73.570,70
Richiamata la Legge di Stabilità Statale per l'anno 2017, recepita con la Legge Regionale 33/2015 che modifica la Legge Regionale 18/2015, con la quale viene stabilito che gli Enti Locali assoggettati al Pareggio di Bilancio concorrono al contenimento dei saldi di finanza pubblica attraverso il conseguimento di un saldo non negativo, tra le entrate finali e le spese finali, in termini di competenza, secondo le modalità previste dalla normativa statale e nel rispetto dei protocolli d'intesa; Preso atto del prospetto obbligatorio Verifica rispetto dei vincoli di finanza pubblica 2017 2018 2019 (Allegato D), facente parte integrante della presente deliberazione, relativo al conseguimento del pareggio in termini di competenza (art. 20 L.R. 18/2015), che deve essere approvato, in caso di bilancio di previsione già adottato, mediante deliberazione di variazione al bilancio medesimo, da parte del Consiglio dell'ente; Visto che la suddetta variazione porta nei totali di bilancio per la competenza, sia in entrata sia in spesa, rispettivamente ad un incremento di 73.570,70 per il 2017, rispettando pienamente il principio del pareggio finanziario previsto dall art. 162, comma 6, del D.Lgs. 267/2000; Ritenuto, pertanto, di procedere, per i motivi su indicati, alla prima variazione del Bilancio di Previsione 2017 2019 (prot. Civilia 3/2017), come specificato nei seguenti Allegati: A (STAMPA VARIAZIONI DI PEG ESERCIZI 2017 2018 2019 PROT. CIVILIA N. 3/2017); B (ALLEGATO DETERMINAZIONE DI VARIAZIONI DI BILANCIO 2017 2019 RIPORTANTE I DATI DI INTERESSE DEL TESORIERE PROT. CIVILIA N. 3/2017); C (EQUILIBRI DI BILANCIO 2017 2019); D (PAREGGIO DI BILANCIO 2017); facenti parte integrante della presente deliberazione; D E L I B E R A 1. di approvare, per i motivi indicati in premessa, la prima variazione del Bilancio di Previsione 2017 2019, (prot. Civilia n. 3/2017), contenuta negli allegati A, B e C, D facenti parte integrante del presente provvedimento; 2. di dare atto che, per effetto del presente provvedimento, i totali generali di bilancio (comprese le Partite di giro/servizi per conto terzi) vengono modificati come di seguito indicato: ANNO BILANCIO DI PREVISIONE 2017 RIACCERTAMENT O ORDINARIO 2016 I VARIAZIONE DI BILANCIO 2017 TOTALI FINALI 2017 COMPETENZA 22.072.942,60 5.444.581,62 73.570,70 27.591.094,92 2017 CASSA (ENTRATA) 37.293.648,39 2.941.108,91 73.570,70 34.426.110,18 2017 CASSA (SPESA) 42.755.182,07 2.941.108,91 73.570,70 39.887.643,86 2018 COMPETENZA 0,00 0,00 0,00 0,00 2019 COMPETENZA 0,00 0,00 0,00 0,00 3. di trasmettere l'allegato B del presente provvedimento al Tesoriere dell Ente, per le annotazioni di sua
competenza; 4. di approvare il prospetto obbligatorio Verifica rispetto dei vincoli di finanza pubblica 2017 2018 2019 (Allegato D), facente parte integrante della presente deliberazione, relativo al conseguimento del pareggio in termini di competenza (art. 20 L.R. 18/2015); 5. di pubblicare il presente provvedimento nella sezione Bilanci del sito istituzionale della Provincia di Trieste, così come previsto all art. 174 c. 4 del decreto legislativo n. 267/2000 e sull'albo on line dell'ente. di dichiarare il presente atto immediatamente eseguibile ai sensi dell'art. 35 della L.R. 12.9.1991 n. 49. IL COMMISSARIO LIQUIDATORE Paolo Viola ATTO SOTTOSCRITTO DIGITALMENTE AI SENSI DEL D.P.R. 445/2000 E DEL D.LGS.82/2005 E SUCCESSIVE MODIFICHE ED INTEGRAZIONI
Elenco firmatari ATTO SOTTOSCRITTO DIGITALMENTE AI SENSI DEL D.P.R. 445/2000 E DEL D.LGS. 82/2005 E SUCCESSIVE MODIFICHE E INTEGRAZIONI Questo documento è stato firmato da: NOME: PAOLO VIOLA CODICE FISCALE: VLIPLA55T21L424U DATA FIRMA: 01/06/2017 15:32:51 IMPRONTA: 85AA825CD4C5CFD04452C21E7B54E9330291AB716E6F2A7E88DE7D35A7B285D1 0291AB716E6F2A7E88DE7D35A7B285D16CD5512C8C8F7AE93EFC4F9720D039B3 6CD5512C8C8F7AE93EFC4F9720D039B345B9239BC586EC2B0ED735256831ED65 45B9239BC586EC2B0ED735256831ED6588D10F881D9BDF37B6268ABEF2227307 Atto n. 33 del 01/06/2017