Prospetto riepilogativo dei dati essenziali dell'ultimo bilancio (al 31 dicembre 2016) delle società controllate incluse nel consolidamento e delle società collegate Predisposto ai sensi dell'art. 77 comma 2-bis Regolamento emittenti n. 11971 Milano, 13 giugno 2017
SOCIETÀ CONTROLLATE ASSUNTE NEL BILANCIO CONSOLIDATO CON IL METODO DELL'INTEGRAZIONE GLOBALE Ragione Sociale Attività Sede Valuta Capitale Sociale i.v. % di possesso Posseduta da 24 ORE Cultura Prodotti dedicati all'arte Milano euro 120.000 100,0% Il Sole 24 ORE S.p.A. Il Sole 24 ORE UK Ltd Vendita spazi pubblicitari Londra euro 50.000 100,0% Il Sole 24 ORE S.p.A. Il Sole 24 ORE - Trading Network S.p.A. Attiità di intermediazione Milano euro 250.000 100,0% Il Sole 24 ORE S.p.A. Next 24 Servizi di formazione Milano euro 10.000 100,0% Il Sole 24 ORE S.p.A. EMC INC. Agenzia di informazione americana New York dollaro 2.000 100,0% Il Sole 24 ORE S.p.A. Ticket 24 ORE Prodotti dedicati all'arte Milano euro 10.000 100,0% 24 ORE Cultura Food 24 Ristorazione Milano euro 10.000 100,0% 24 ORE Cultura BacktoWork 24 Servizi internet Milano euro 100.000 90,0% Next 24 SOCIETA' JOINT VENTURE ASSUNTE NEL BILANCIO CONSOLIDATO CON IL METODO DEL PATRIMONIO NETTO Ragione Sociale Attività Sede Valuta Capitale Sociale i.v. % di possesso Posseduta da Newton Management Innovation S.p.A. Servizi di formazione Milano euro 160.000 60,0% Il Sole 24 ORE S.p.A. Newton Management Newton Lab S.r.l Servizi di formazione Milano euro 100.000 51,0% Innovation S.p.A. Pagina 2
BILANCI REDATTI SECONDO I PRINCIPI CONTABILI OIC SOCIETA' CONTROLLATE 24 ORE Cultura Il Sole 24 ORE - Trading Network S.p.A. Ticket 24 ORE Food 24 Backtowork 24 Next 24 STATO PATRIMONIALE (1)-(4) (1)-(4) (3)-(4) (3)-(4) (2)-(4) (1)-(4) ATTIVO 14.654.343 9.541.307 2.355.432 942.530 799.489 49.867 A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti - - - - - - BI) Immobilizzazioni immateriali 25.505-677 76.546 69.127 - BII) Immobilizzazioni materiali 2.014.709 445 21.890 594.917 - - BIII) Immobilizzazioni finanziarie 2.238.861 2.033-83 - - CI) Rimanenze 752.537 - - - - CII) Crediti 7.724.206 5.853.128 200.200 148.537 677.801 16.661 CIII) Attività finanziarie che non costituiscono Immobilizzazioni - - 1.517.770 - - - CIV) Disponibilità liquide 1.240.140 467.680 612.036 122.283 52.560 33.207 D) Ratei e risconti attivi 658.386 3.218.021 2.859 164 2 - PASSIVO 14.654.343 9.541.307 2.355.432 942.530 799.489 49.867 A Patrimonio netto (3.693.469) 1.083.839 1.504.964 122.841 (286.740) (431.463) AI) Capitale 120.000 250.000 10.000 10.000 100.000 10.000 AII) Riserva da sopraprezzo delle azioni - 270.000 - - 40.000 - AIII) Riserve di rivalutazione - - - - - - AIV) Riserva legale 24.000 50.000 2.000 - - - AV) Riserve statutarie - - - - - - AVI) Altre riderve distantamente indicate 2.844.277 477.934 314.791 24.168 1.289.957 AVII) Riseva per operazioni di copertura dei flussi attesi AVIII) Utili (perdite) portati a nuovo 259.260 49.896 (199.401) AIX) Utili (perdite) dell'esercizio (6.941.006) 463.943 1.214.431 (201.950) (450.908) (1.731.420) AX) Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio B) fondi per rischi e oneri 1.170.501 3.412.670 46.000 258.066 C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 330.385 61.713 35.612 20.145 19.689 D) debiti 16.380.625 4.061.968 791.848 819.690 1.019.741 203.574 E) Ratei e risconti passivi 466.301 921.116 23.007 342 (1) Partecipazione posseduta da Il Sole 24 ORE S.p.A. (2) Partecipazione posseduta da Next 24 (3) Partecipazione posseduta da 24 ORE Cultura (4) Dati bilancio 2016 Pagina 3
BILANCI REDATTI SECONDO I PRINCIPI CONTABILI OIC 24 ORE Cultura Il Sole 24 ORE - Ticket 24 ORE Food 24 Backtowork 24 Next 24 Trading Network SOCIETA' CONTROLLATE S.p.A. CONTO ECONOMICO (1)-(4) (1)-(4) (3)-(4) (3)-(4) (2)-(4) (1)-(4) A) Valore della produzione 13.670.630 16.230.857 5.636.607 653.285 1.348.454 604.943 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni 12.484.736 15.977.672 5.491.660 635.819 1.329.396 604.943 2) Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti (475.138) - - - - - 3) Variazione di lavori in corso su ordinazione - - - - - - 4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni - - - - - - 5) altri ricavi e proventi 1.661.031 253.185 144.947 17.467 19.058 - B) Costi della produzione (20.872.488) (15.534.594) (4.049.457) (800.026) (1.751.767) (816.739) 6) Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci (1.587.837) (33.860) (3.569) (102.092) (1.934) - 7) Per servizi (12.498.563) (14.685.790) (2.942.073) (115.546) (820.623) (83.385) 8) per godimento di beni di terzi (1.148.308) (43.875) (71.214) (48.076) (53.724) - 9) Per il personale (1.621.558) (573.746) (449.368) (298.039) (199.308) (474.726) 10) Ammortamenti e svalutazioni (2.087.283) (116) (15.527) (118.580) (482.939) - 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci - - - (45.048) - - 12) accantonamenti per rischi (1.168.697) (181.181) - - (5.000) (258.066) 13) Altri accantonamenti - - - - - - 14) Oneri diversi di gestione (760.241) (16.026) (567.706) (72.645) (188.240) (562) Differenza tra valore e costi della produzione (A-B) (7.201.858) 696.263 1.587.151 (146.741) (403.313) (211.796) C) Proventi e oneri finanziari (621.993) (37.446) 14 (50.209) (32.097) (71.847) 15) Proventi da partecipazione - - - - - - 16) Altri proventi finanziari 2.034 54 246-8 4 17) Interessi e altri oneri finanziari (620.103) (37.499) (24) (50.209) (32.078) (71.851) 17-bis) Utili e perdite su cambi (3.925) - (207) - (27) D) Rettifiche di valore di attività finanziarie 882.845 - - - - (1.446.332) 18) Rivalutazioni 1.084.795 - - - - - 19) Svalutazioni (201.950) - - - - (1.446.332) Risultato prima delle imposte(a-b+-c+-d) (6.941.006) 658.818 1.587.165 (196.950) (435.410) (1.729.975) 20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate - (194.874) (372.734) (5.000) (15.498) (1.445) 21) Utile (perdite) dell'esercizio (6.941.006) 463.943 1.214.431 (201.950) (450.908) (1.731.420) (1) Partecipazione posseduta da Il Sole 24 ORE S.p.A. (2) Partecipazione posseduta da Next 24 (3) Partecipazione posseduta da 24 ORE Cultura (4) Dati bilancio 2016 Pagina 4
BILANCI REDATTI SECONDO I PRINCIPI CONTABILI OIC Newton Management Newton Lab Innovation SOCIETA' COLLEGATE - JOINT VENTURE S.p.A. STATO PATRIMONIALE (1)-(3) (2)-(3) ATTIVO 2.946.731 4.910.076 A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti - - BI) Immobilizzazioni immateriali 232.863 11.703 BII) Immobilizzazioni materiali 98.578 23.528 BIII) Immobilizzazioni finanziarie 51.000 - CI) Rimanenze - - CII) Crediti 2.333.669 3.996.619 CIII) Attività finanziarie che non costituiscono Immobilizzazioni - - CIV) Disponibilità liquide 165.355 797.579 D) Ratei e risconti attivi 65.266 80.647 PASSIVO 2.946.731 4.910.076 A Patrimonio netto 734.971 473.385 AI) Capitale 160.000 100.000 AII) Riserva da sopraprezzo delle azioni - - AIII) Riserve di rivalutazione - - AIV) Riserva legale 33.049 20.207 AV) Riserve statutarie - AVI) Altre riserve distantamente indicate (2) - AVII) Riserva per operazioni di copertura dei flussi attesi - AVIII) Utili (perdite) portati a nuovo 170.741 225.172 AIX) Utili (perdite) dell'esercizio 371.183 128.006 AX) Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio - B) fondi per rischi e oneri 491 - C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 161.709 71.721 D) debiti 2.049.560 4.364.970 E) Ratei e risconti passivi - - (1) Partecipazione posseduta da Il Sole 24 ORE S.p.A. (2) Partecipazione posseduta da Newton Management Innovation S.p.A. (3) Dati bilancio 2016 Pagina 5
BILANCI REDATTI SECONDO I PRINCIPI CONTABILI OIC Newton Management Newton Lab Innovation SOCIETA' COLLEGATE - JOINT VENTURE S.p.A. CONTO ECONOMICO (1)-(3) (2)-(3) A) Valore della produzione 5.192.246 9.346.893 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni 5.096.350 9.343.966 2) Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti - - 3) Variazione di lavori in corso su ordinazione - - 4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni - - 5) altri ricavi e proventi 95.896 2.927 B) Costi della produzione (4.654.024) (9.125.772) 6) Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci - - 7) Per servizi (4.020.473) (8.414.645) 8) per godimento di beni di terzi (293.385) (32.618) 9) Per il personale (229.924) (577.055) 10) Ammortamenti e svalutazioni (85.863) (72.236) 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci - - 12) accantonamenti per rischi - - 13) Altri accantonamenti - - 14) Oneri diversi di gestione (24.379) (29.218) Differenza tra valore e costi della produzione (A-B) 538.222 221.121 C) Proventi e oneri finanziari (13.104) (21.296) 15) Proventi da partecipazione 35.700-16) Altri proventi finanziari 2.418 9.574 17) Interessi e altri oneri finanziari (51.222) (30.870) 17-bis) Utili e perdite su cambi - - D) Rettifiche di valore di attività finanziarie - - 18) Rivalutazioni - - 19) Svalutazioni - - Risultato prima delle imposte(a-b+-c+-d) 525.118 199.825 20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate (153.935) (71.819) 21) Utile (perdite) dell'esercizio 371.183 128.006 (1) Partecipazione posseduta da Il Sole 24 ORE S.p.A. (2) Partecipazione posseduta da Newton Management Innovation S.p.A. (3) Dati bilancio 2016 Pagina 6
BILANCIO REDATTO SECONDO I PRINCIPI CONTABILI INTERNAZIONALI SOCIETA' CONTROLLATE Il Sole 24 Ore UK Ltd EMC Inc. (1)-(2) (1)-(2) STATO PATRIMONIALE ATTIVITÀ 820.108 325.592 A) Attività non correnti - 70.087 Immobili, impianti e macchinari - 11.611 Avviamento - - Attività immateriali - 58.476 Partecipazioni in soc.coll. e joint vent. - - Attività fin. disponibili per la vendita - - Altre attività non correnti - - Attività per imposte anticipate - - B) Attività correnti 820.108 255.504 Rimanenze - - Crediti commerciali 403.013 221.546 Altri crediti 4.298 8.459 Attività per imposte correnti - - Altre attività finanziarie correnti - - Altre attività correnti - 245 Disponibilità liquide e mezzi equivalenti 412.798 25.254 PATRIMONIO NETTO E PASSIVITÀ 820.108 325.592 A) Patrimonio netto 697.102 155.279 Capitale sociale 50.000 1.647 Riserve di capitale - - Riserve - Altre - 306.368 Utili/(Perdite) portati a nuovo 430.993 (10.549) Utile (Perdita) dell'esercizio 216.109 (142.187) Totale passività (B+C+D) 123.006 170.313 B) Passività non correnti - - Passività finanziarie non correnti - - Benefici ai dipendenti - - Passività per imposte differite - - Fondi rischi e oneri - - C) Passività correnti 123.006 170.313 Scoperti e fin. bancari-scad. entro anno - - Altre passività finanziarie correnti - - Passività per imposte correnti - - Debiti commerciali 31.986 128.378 Altre passività correnti - 16.530 Altri debiti 91.020 25.405 (1) Dati bilancio società estere riportati su schema Bilancio IAS (2) Partecipazione posseduta da Il Sole 24 ORE S.p.A. Pagina 7
BILANCIO REDATTO SECONDO I PRINCIPI CONTABILI INTERNAZIONALI SOCIETA' CONTROLLATE Il Sole 24 Ore UK Ltd EMC Inc. (1)-(2) (1)-(2) CONTO ECONOMICO - IAS (importi in Euro) 1) Attività in funzionamento Ricavi pubblicitari - - Altri ricavi 645.250 1.116.434 Totale ricavi 645.250 1.116.434 Altri proventi operativi 25.044 0 Costi del personale (117.925) (258.349) Variazione delle rimanenze - - Incremento attività per lavori interni - - Acquisti di materie 1e, mat. di consumo (707) (46.495) Costi per servizi (243.159) (755.105) Costi per godimento di beni di terzi (17.623) (92.240) Oneri diversi di gestione (20.181) (96.041) Accantonamenti - - Svalutazione crediti - - Margine Operativo Lordo (EBITDA) 270.699 (131.794) Ammortamenti attività immateriali - (3.602) Ammortamenti attività materiali (1) (3.735) Plus/Minus da cessione attività non correnti - - Risultato operativo 270.698 (139.131) Proventi (Oneri) finanziari 2.173 0 Altri proventi e oneri da attiv. e passiv - - Risultato prima delle imposte 272.871 (139.131) Imposte sul reddito (56.762) (3.056) Risultato delle attività in funzionamento 216.109 (142.187) (1) Dati bilancio società estere riportati su schema Bilancio IAS (2) Partecipazione posseduta da Il Sole 24 ORE S.p.A. Pagina 8