ALTO TREVIGIANO SERVIZI SRL IN SIGLA "A.T.S. S.R.L."

711 - BILANCIO ORDINARIO D'ESERCIZIO Data chiusura esercizio 31/12/2014 ALTO TREVIGIANO SERVIZI SRL IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." DATI ANAGRAFICI Indirizzo Sede legale: MONTEBELLUNA TV VIA SCHIAVONESCA PRIULA 86 Numero REA: TV - 328089 Forma giuridica: SOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATA Indice Capitolo 1 - BILANCIO PDF OTTENUTO IN AUTOMATICO DA XBRL... 2 Capitolo 2 - VERBALE ASSEMBLEA ORDINARIA... 74 Capitolo 3 - RELAZIONE GESTIONE... 84 Capitolo 4 - RELAZIONE DI CERTIFICAZIONE... 124 Capitolo 5 - RELAZIONE SINDACI... 126

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Capitolo 1 - BILANCIO PDF OTTENUTO IN AUTOMATICO DA XBRL Sede in 31044 MONTEBELLUNA (TV) VIA SCHIAVONESCA PRIULA 86 Codice Fiscale 04163490263 - Numero Rea TV 328089 P.I.: 04163490263 Capitale Sociale Euro 2.500.000 i.v. Forma giuridica: SOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATA (SR) Società in liquidazione: no Società con socio unico: no Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento: no Appartenenza a un gruppo: no Bilancio al 31-12-2014 Gli importi presenti sono espressi in Euro Bilancio al 31-12-2014 Pag. 1 di 72 2 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Stato Patrimoniale Stato patrimoniale Attivo A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti 31-12-2014 31-12-2013 Parte richiamata 0 0 Parte da richiamare 0 0 Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A) 0 0 B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali 1) costi di impianto e di ampliamento 0 3.460 2) costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità 0 0 3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno 0 0 4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili 85.869 115.631 5) avviamento 0 0 6) immobilizzazioni in corso e acconti 838.529 576.854 7) altre 11.872.881 8.386.342 Totale immobilizzazioni immateriali 12.797.279 9.082.287 II - Immobilizzazioni materiali 1) terreni e fabbricati 1.206.343 1.226.353 2) impianti e macchinario 21.093.697 19.728.996 3) attrezzature industriali e commerciali 1.351.539 1.256.972 4) altri beni 648.417 766.115 5) immobilizzazioni in corso e acconti. 23.382.908 21.084.125 Totale immobilizzazioni materiali 47.682.904 44.062.561 III - Immobilizzazioni finanziarie 1) partecipazioni in a) imprese controllate 0 0 b) imprese collegate 0 0 c) imprese controllanti 0 0 d) altre imprese 33.537 231 Totale partecipazioni 33.537 231 2) crediti a) verso imprese controllate esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale crediti verso imprese controllate 0 0 b) verso imprese collegate esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale crediti verso imprese collegate 0 0 c) verso controllanti esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale crediti verso controllanti 0 0 d) verso altri esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 esigibili oltre l'esercizio successivo 14.561.922 12.696.545 Totale crediti verso altri 14.561.922 12.696.545 Totale crediti 14.561.922 12.696.545 3) altri titoli 0 0 4) azioni proprie 4) azioni proprie 0 0 azioni proprie, valore nominale complessivo 0 0 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 2 di 72 3 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Totale immobilizzazioni finanziarie 14.595.459 12.696.776 Totale immobilizzazioni (B) 75.075.642 65.841.624 C) Attivo circolante I - Rimanenze 1) materie prime, sussidiarie e di consumo 1.237.608 1.347.727 2) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati 0 0 3) lavori in corso su ordinazione 108.521 130.138 4) prodotti finiti e merci 0 0 5) acconti 0 0 Totale rimanenze 1.346.129 1.477.865 II - Crediti 1) verso clienti esigibili entro l'esercizio successivo 26.140.787 31.882.108 esigibili oltre l'esercizio successivo 7.254.115 0 Totale crediti verso clienti 33.394.902 31.882.108 2) verso imprese controllate esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale crediti verso imprese controllate 0 0 3) verso imprese collegate esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale crediti verso imprese collegate 0 0 4) verso controllanti esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale crediti verso controllanti 0 0 4-bis) crediti tributari esigibili entro l'esercizio successivo 2.240.079 2.436.930 esigibili oltre l'esercizio successivo 204.111 1.390.279 Totale crediti tributari 2.444.190 3.827.209 4-ter) imposte anticipate esigibili entro l'esercizio successivo 35 350 esigibili oltre l'esercizio successivo 618.372 348.807 Totale imposte anticipate 618.407 349.157 5) verso altri esigibili entro l'esercizio successivo 738.783 2.125.183 esigibili oltre l'esercizio successivo 1.367.778 2.019.731 Totale crediti verso altri 2.106.561 4.144.914 Totale crediti 38.564.060 40.203.388 III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 1) partecipazioni in imprese controllate 0 0 2) partecipazioni in imprese collegate 0 0 3) partecipazioni in imprese controllanti 0 0 4) altre partecipazioni 0 0 5) azioni proprie 5) azioni proprie 0 0 azioni proprie, valore nominale complessivo 0 0 6) altri titoli. 0 0 Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 0 0 IV - Disponibilità liquide 1) depositi bancari e postali 4.153.865 5.706.585 2) assegni 0 29 3) danaro e valori in cassa 2.710 3.555 Totale disponibilità liquide 4.156.575 5.710.169 Totale attivo circolante (C) 44.066.764 47.391.422 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 3 di 72 4 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." D) Ratei e risconti Ratei e risconti attivi 2.155.681 3.053.089 Disaggio su prestiti 0 0 Totale ratei e risconti (D) 2.155.681 3.053.089 Totale attivo 121.298.087 116.286.135 Passivo A) Patrimonio netto I - Capitale 2.500.000 2.500.000 II - Riserva da soprapprezzo delle azioni 0 0 III - Riserve di rivalutazione 0 0 IV - Riserva legale 131.351 119.956 V - Riserve statutarie 0 0 VI - Riserva per azioni proprie in portafoglio 0 0 VII - Altre riserve, distintamente indicate Riserva straordinaria o facoltativa 824.208 607.698 Riserva per acquisto azioni proprie 0 0 Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ 0 0 Riserva azioni (quote) della società controllante 0 0 Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni 0 0 Versamenti in conto aumento di capitale 0 0 Versamenti in conto futuro aumento di capitale 0 0 Versamenti in conto capitale 0 0 Versamenti a copertura perdite 0 0 Riserva da riduzione capitale sociale 0 0 Riserva avanzo di fusione 0 0 Riserva per utili su cambi 0 0 Varie altre riserve 1 (1) 2 (2) Totale altre riserve 824.209 607.700 VIII - Utili (perdite) portati a nuovo 0 0 IX - Utile (perdita) dell'esercizio Utile (perdita) dell'esercizio 2.848.489 227.905 Copertura parziale perdita d'esercizio 0 0 Utile (perdita) residua 2.848.489 227.905 Totale patrimonio netto 6.304.049 3.455.561 B) Fondi per rischi e oneri 1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili 0 0 2) per imposte, anche differite 0 0 3) altri 1.496.341 1.285.000 Totale fondi per rischi ed oneri 1.496.341 1.285.000 C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 1.572.183 1.318.271 D) Debiti 1) obbligazioni esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale obbligazioni 0 0 2) obbligazioni convertibili esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale obbligazioni convertibili 0 0 3) debiti verso soci per finanziamenti esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale debiti verso soci per finanziamenti 0 0 4) debiti verso banche esigibili entro l'esercizio successivo 16.239.535 18.393.523 esigibili oltre l'esercizio successivo 15.849.665 19.692.832 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 4 di 72 5 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Totale debiti verso banche 32.089.200 38.086.355 5) debiti verso altri finanziatori esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale debiti verso altri finanziatori 0 0 6) acconti esigibili entro l'esercizio successivo 2.700 4.940 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale acconti 2.700 4.940 7) debiti verso fornitori esigibili entro l'esercizio successivo 15.267.473 23.992.424 esigibili oltre l'esercizio successivo 4.089.661 0 Totale debiti verso fornitori 19.357.134 23.992.424 8) debiti rappresentati da titoli di credito esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale debiti rappresentati da titoli di credito 0 0 9) debiti verso imprese controllate esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale debiti verso imprese controllate 0 0 10) debiti verso imprese collegate esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale debiti verso imprese collegate 0 0 11) debiti verso controllanti esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale debiti verso controllanti 0 0 12) debiti tributari esigibili entro l'esercizio successivo 1.920.708 957.883 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale debiti tributari 1.920.708 957.883 13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale esigibili entro l'esercizio successivo 855.366 683.133 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale 855.366 683.133 14) altri debiti esigibili entro l'esercizio successivo 6.802.608 4.631.849 esigibili oltre l'esercizio successivo 8.961.810 8.730.033 Totale altri debiti 15.764.418 13.361.882 Totale debiti 69.989.526 77.086.617 E) Ratei e risconti Ratei e risconti passivi 41.935.988 33.140.686 Aggio su prestiti 0 0 Totale ratei e risconti 41.935.988 33.140.686 Totale passivo 121.298.087 116.286.135 (1) Differenza da arrotondamento all'unità di Euro: 1 (2) Differenza da arrotondamento all'unità di Euro: 2 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 5 di 72 6 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Conti Ordine Conti d'ordine Rischi assunti dall'impresa Fideiussioni Avalli 31-12-2014 31-12-2013 a imprese controllate 0 0 a imprese collegate 0 0 a imprese controllanti 0 0 a imprese controllate da controllanti 0 0 ad altre imprese 0 0 Totale fideiussioni 0 0 a imprese controllate 0 0 a imprese collegate 0 0 a imprese controllanti 0 0 a imprese controllate da controllanti 0 0 ad altre imprese 0 0 Totale avalli 0 0 Altre garanzie personali a imprese controllate 0 0 a imprese collegate 0 0 a imprese controllanti 0 0 a imprese controllate da controllanti 0 0 ad altre imprese 0 0 Totale altre garanzie personali 0 0 Garanzie reali a imprese controllate 0 0 a imprese collegate 0 0 a imprese controllanti 0 0 a imprese controllate da controllanti 0 0 ad altre imprese 0 0 Totale garanzie reali 0 0 Altri rischi crediti ceduti 0 0 altri 0 0 Totale altri rischi 0 0 Totale rischi assunti dall'impresa 0 0 Impegni assunti dall'impresa Totale impegni assunti dall'impresa 0 0 Beni di terzi presso l'impresa merci in conto lavorazione 0 0 beni presso l'impresa a titolo di deposito o comodato 0 0 beni presso l'impresa in pegno o cauzione 0 0 altro 0 0 Totale beni di terzi presso l'impresa 0 0 Altri conti d'ordine Totale altri conti d'ordine 3.765.730 3.470.386 Totale conti d'ordine 3.765.730 3.470.386 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 6 di 72 7 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Conto Economico Conto economico A) Valore della produzione: 31-12-2014 31-12-2013 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 42.342.633 40.736.768 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti 0 0 3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione 0 0 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 790.051 730.165 5) altri ricavi e proventi contributi in conto esercizio 0 0 altri 9.581.417 3.778.810 Totale altri ricavi e proventi 9.581.417 3.778.810 Totale valore della produzione 52.714.101 45.245.743 B) Costi della produzione: 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 1.775.124 2.110.936 7) per servizi 17.055.145 17.981.828 8) per godimento di beni di terzi 874.600 816.003 9) per il personale: a) salari e stipendi 7.087.648 6.781.974 b) oneri sociali 2.236.691 2.130.547 c) trattamento di fine rapporto 277.572 258.326 d) trattamento di quiescenza e simili 222.572 197.595 e) altri costi 15.445 10.463 Totale costi per il personale 9.839.928 9.378.905 10) ammortamenti e svalutazioni: a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 690.835 392.548 b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali 1.107.609 785.018 c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni 0 0 d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide 2.003.771 1.569.301 Totale ammortamenti e svalutazioni 3.802.215 2.746.867 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 114.270 (479.648) 12) accantonamenti per rischi 211.341 0 13) altri accantonamenti 0 0 14) oneri diversi di gestione 12.332.893 10.722.267 Totale costi della produzione 46.005.516 43.277.158 Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) 6.708.585 1.968.585 C) Proventi e oneri finanziari: 15) proventi da partecipazioni da imprese controllate 0 0 da imprese collegate 0 0 altri 0 0 Totale proventi da partecipazioni 0 0 16) altri proventi finanziari: a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni da imprese controllate 0 0 da imprese collegate 0 0 da imprese controllanti 0 0 altri 0 0 Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni 0 0 b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni d) proventi diversi dai precedenti 0 0 0 0 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 7 di 72 8 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." da imprese controllate 0 0 da imprese collegate 0 0 da imprese controllanti 0 0 altri 7.973 10.149 Totale proventi diversi dai precedenti 7.973 10.149 Totale altri proventi finanziari 7.973 10.149 17) interessi e altri oneri finanziari a imprese controllate 0 0 a imprese collegate 0 0 a imprese controllanti 0 0 altri 1.154.897 1.063.889 Totale interessi e altri oneri finanziari 1.154.897 1.063.889 17-bis) utili e perdite su cambi 0 0 Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16-17 + - 17-bis) (1.146.924) (1.053.740) D) Rettifiche di valore di attività finanziarie: 18) rivalutazioni: a) di partecipazioni 0 0 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 Totale rivalutazioni 0 0 19) svalutazioni: a) di partecipazioni 870 893 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 Totale svalutazioni 870 893 Totale delle rettifiche di valore di attività finanziarie (18-19) (870) (893) E) Proventi e oneri straordinari: 20) proventi plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n 5 0 0 altri 152.012 251.263 Totale proventi 152.012 251.263 21) oneri minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n 14 0 0 imposte relative ad esercizi precedenti 0 0 altri 821.184 260.197 Totale oneri 821.184 260.197 Totale delle partite straordinarie (20-21) (669.172) (8.934) Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E) 4.891.619 905.018 22) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate imposte correnti 2.312.379 681.570 imposte differite 350 350 imposte anticipate 269.599 4.807 proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza fiscale 0 0 Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate 2.043.130 677.113 23) Utile (perdita) dell'esercizio 2.848.489 227.905 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 8 di 72 9 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Nota integrativa al Bilancio chiuso al 31-12-2014 Nota Integrativa parte iniziale Signori Soci, il presente bilancio, sottoposto al Vostro esame e alla Vostra approvazione, evidenzia un utile d'esercizio pari a Euro 2.848.489. Attività svolte La vostra Società, come ben sapete, ha per oggetto l'esercizio delle attività di captazione, adduzione e distribuzione di acqua ad usi civili e diversi, d fognatura e di depurazione che concorrono a formare il servizio idrico integrato come definito dalla Legge 5.1.1994 n. 36 e dal D.Lgs. 152/06. Fatti di rilievo verificatisi nel corso dell'esercizio Con effetto dal 31/12/2014 è stato acquisito il Consorzio Montelliano Fognature - con sede legale in Giavera del Montello Via G. Toniolo (atto Notaio Giuseppe Scioli del 30/12/2014 Rep. N. 95369 Raccolta n. 5101) per l'esercizio del servizio di trattamento e depurazione delle acque reflue per i Comuni di Giavera del Montello, Nervesa della Battaglia e Volpago del Montello. Con tale atto ATS Srl subentra nei rapporti attivi e passivi. Criteri di formazione Il seguente bilancio è conforme al dettato degli articoli 2423 e seguenti del Codice civile, come risulta dalla presente nota integrativa, redatta ai sensi dell'articolo 2427 del Codice civile, che costituisce, ai sensi e per gli effetti dell'articolo 2423, parte integrante del bilancio d'esercizio. I valori di bilancio sono rappresentati in unità di Euro mediante arrotondamenti dei relativi importi. Le eventuali differenze da arrotondamento sono state indicate alla voce Riserva da arrotondamento Euro compresa tra le poste di Patrimonio Netto e arrotondamenti da Euro alla voce proventi ed oneri straordinari di Conto Economico. Ai sensi dell'articolo 2423, quinto comma, C.c., la nota integrativa è stata redatta in migliaia di Euro. Criteri di valutazione (Rif. art. 2427, primo comma, n. 1, C.c. e principio contabile OIC 12) I criteri utilizzati nella formazione del bilancio chiuso al 31/12/2014 non si discostano dai medesimi utilizzati per la formazione del bilancio del precedente esercizio, in particolare nelle valutazioni e nella continuità dei medesimi principi. La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza, nella prospettiva della continuazione dell'attività nonché tenendo conto della funzione economica dell'elemento dell'attivo o del passivo considerato. L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e profitti da non riconoscere in quanto non realizzati. In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente ed attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti). La continuità di applicazione dei criteri di valutazione nel tempo rappresenta elemento necessario ai fini della comparabilità dei bilanci della società nei vari esercizi. Bilancio al 31-12-2014 Pag. 9 di 72 10 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." La valutazione tenendo conto della funzione economica dell'elemento dell'attivo o del passivo considerato che esprime il principio della prevalenza della sostanza sulla forma - obbligatoria laddove non espressamente in contrasto con altre norme specifiche sul bilancio - consente la rappresentazione delle operazioni secondo la realtà economica sottostante gli aspetti formali. Deroghe (Rif. art. 2423, quarto comma, C.c.) Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui all'art. 2423 comma 4 del Codice Civile. In particolare, i criteri di valutazione adottati nella formazione del bilancio sono stati i seguenti. Garanzie, impegni, beni di terzi e rischi Gli impegni sono stati indicati nei conti d'ordine al valore nominale, desunto dalla relativa documentazione. Conti d'ordine (Rif. art. 2427, primo comma, n. 9, C.c.) Descrizione 31/12/2014 31/12/2013 Variazioni Rischi assunti dall'impresa Impegni assunti dall'impresa Beni di terzi presso l'impresa Altri conti d'ordine 3.765.730 3.470.386 295.344 3.765.730 3.470.386 295.344 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 10 di 72 11 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Tra i sistemi impropri dei rischi troviamo le polizze fidejussorie a garanzia di terzi per lavori su beni non propri. Non sono ricompresi invece le reti idriche e gli impianti relativi al S.I.I. demaniali concessi in uso gratuito a seguito dell'assorbimento della gestione stante l'impossibilità di procedere ad una corretta inventariazione delle stesse. Bilancio al 31-12-2014 Pag. 11 di 72 12 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Nota Integrativa Attivo Immobilizzazioni immateriali I. Immobilizzazioni immateriali Saldo al 31/12/2014 Saldo al 31/12/2013 Variazioni 12.797.279 9.082.287 3.714.992 Totale movimentazione delle Immobilizzazioni Immateriali (Rif. art. 2427, primo comma, n. 2, C.c.) Descrizione costi Valore 31/12/2013 Incrementi esercizio Di cui per oneri capitalizzati Amm.to esercizio Svalutazioni Altri decrementi d'esercizio Valore 31/12/2014 Impianto e ampliamento 3.460 3.460 Ricerca, sviluppo e pubblicità Diritti brevetti industriali Concessioni, licenze, marchi 115.631 58.083 87.845 85.869 Avviamento Immobilizzazioni in corso e acconti 576.854 261.675 838.529 Altre 8.386.342 4.086.070 599.531 11.872.881 Arrotondamento 9.082.287 4.405.828 690.835 12.797.279 Immobilizzazioni Bilancio al 31-12-2014 Pag. 12 di 72 13 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Immateriali Sono iscritte al costo di acquisto comprensivo degli eventuali oneri accessori e si riferiscono a costi aventi comprovata utilità pluriennale. I costi di impianto e di ampliamento sono stati iscritti nell'attivo con il consenso del Collegio sindacale e sono ammortizzati in un periodo di 5 esercizi. Le migliorie su beni di terzi sono stati iscritti nell'attivo con il consenso del Collegio sindacale e sono ammortizzati nel periodo minore fra la durata residua della Concessione e l'ammortamento regolatorio. Movimenti delle immobilizzazioni immateriali Costi di impianto e di ampliamento Costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità Diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno Concessioni, licenze, marchi e diritti simili Avviamento Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti Altre immobilizzazioni immateriali Totale immobilizzazioni immateriali Valore di inizio esercizio Costo 3.460 - - 115.631-576.854 8.386.342 9.082.287 Valore di bilancio Variazioni nell'esercizio Decrementi per alienazioni e dismissioni ( del valore di bilancio) Ammortamento dell'esercizio Totale variazioni Valore di fine esercizio 3.460 0 0 115.631 0 576.854 8.386.342 9.082.287 - - (687.375) 29.762 - (261.675) (3.486.539) (4.405.827) 3.460-687.375 - - - - 690.835 (3.460) - 0 (29.762) - 261.675 3.486.539 3.714.992 Costo 240.086 - - 563.067-838.529 14.119.416 15.761.098 Ammortamenti (Fondo ammortamento ) Valore di bilancio 240.086 - - 477.198 - - 2.246.535 2.963.819 0 0 0 85.869 0 838.529 11.872.881 12.797.279 Spostamenti da una ad altra voce (Rif. art. 2427, primo comma, n. 2, C.c.) Precedenti rivalutazioni, ammortamenti e svalutazioni Bilancio al 31-12-2014 Pag. 13 di 72 14 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." (Rif. art. 2427, primo comma, n. 2, C.c.) Il costo storico all'inizio dell'anno è così composto. Descrizione Costo Fondo amm.to Rivalutazioni Svalutazioni Valore costi storico netto Impianto ampliamento 240.086 236.626 3.460 Ricerca, sviluppo e pubblicità Diritti brevetti industriali Concessioni, licenze, marchi 475.815 360.184 115.631 Avviamento Immobilizzazioni in corso e acconti 576.854 576.854 Altre 10.423.786 2.037.444 8.386.342 Arrotondamento 11.716.541 2.634.254 9.082.287 Nel bilancio al 31/12/2014 si è ritenuto opportuno effettuare una riclassificazione delle immobilizzazioni immateriali diversa rispetto al precedente bilancio, al fine di fornire una più trasparente e corretta rappresentazione contabile. In particolare dalla voce Altre immob. immateriali si è provveduto a riclassificare diversamente un credito pluriennale nei confronti del Comune di Volpago, Borso del Grappa e Paese per totali euro 872.027,97: trattasi di credito acquisito con l'acquisto del ramo d'azienda SAT e riferito ad opere eseguite da quest'ultimo con l'accensione di Mutui, tale voce è stata opportunamente considera non più credito da vantare verso i comuni di cui sopra, ma risconto attivo che verrà stornato al conseguimento dei rispettivi ricavi tariffari. Costi di impianto e ampliamento Descrizione costi Valore 31/12/2013 Incremento esercizio Decremento esercizio Ammortamento esercizio Valore 31/12/2014 Costituzione Trasformazione Bilancio al 31-12-2014 Pag. 14 di 72 15 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Fusione Aumento capitale sociale Altre variazioni 3.460 3.460 3.460 3.460 Immobilizzazioni materiali II. Immobilizzazioni materiali Saldo al 31/12/2014 Saldo al 31/12/2013 Variazioni 47.682.904 44.062.561 3.620.343 Movimenti delle immobilizzazioni materiali Materiali Sono iscritte al costo di acquisto e rettificate dai corrispondenti fondi di ammortamento. Nel valore di iscrizione in bilancio si è tenuto conto degli oneri accessori e dei costi sostenuti per l'utilizzo dell'immobilizzazione, portando a riduzione del costo gli sconti commerciali e gli sconti cassa di ammontare rilevante. Sono stati applicati i nuovi criteri di ammortamento a seguito delle disposizioni della nuova Autorità Nazionale A.E.E.G.S.I. I suddetti cambiamenti di stima tengono conto di quanto previsto dalla normativa di settore, dagli atti di affidamento del servizio e dalle comunicazioni in tale senso diramate dall'autorità; in particolare evidenziamo: - Art.113 c..9 del D.Lgs. 267/2000 (Testo Unico degli Enti Locali); - Art.143 del D.Lgs. 152/2006; - Delibero nr. 6 dell'11/07/2007 dell'autorità d'ambito Territoriale Ottimale Veneto Orientale Delibera dell'a.e.e.g.s.i. del 27/12/2013 n. 643/2013/R/IDR: approvazione del metodo tariffario idrico e delle disposizioni di completamento; - impianti filtrazione: 8% Bilancio al 31-12-2014 Pag. 15 di 72 16 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." - condutture: 2,50% - impianti monitoraggio e telecontrollo: 12,50% - impianti telefonici e radio trasm.: 20% - attrezzature varia serv. acquedotto: 10% - apparecchi di misura: 6,67% - mobili ed arredi servizi acquedotto: 12% - macchine elettroniche d'ufficio: 20% - automezzi: 20% - autovetture: 20% - beni inferiori a euro 516,46: 100% Per le immobilizzazioni in corso di realizzazione, l'iscrizione è avvenuta al costo, sulla base delle fatture del fornitore costruttore o delle contabili lavori, con riferimento alle pattuizioni contrattuali. Terreni e fabbricati (Rif. art. 2427, primo comma, n. 2, C.c.) Descrizione Importo Costo storico 1.240.146 Rivalutazione monetaria Rivalutazione economica Ammortamenti esercizi precedenti (13.793) Svalutazione esercizi precedenti Saldo al 31/12/2013 1.226.353 di cui terreni 136.739 Acquisizione dell'esercizio 7.769 Rivalutazione monetaria Rivalutazione economica dell'esercizio Svalutazione dell'esercizio Cessioni dell'esercizio Giroconti positivi (riclassificazione) Bilancio al 31-12-2014 Pag. 16 di 72 17 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Giroconti negativi (riclassificazione) Interessi capitalizzati nell'esercizio Ammortamenti dell'esercizio (27.779) Saldo al 31/12/2014 1.206.343 di cui terreni 136.739 Impianti e macchinari (Rif. art. 2427, primo comma, n. 2, C.c.) Descrizione Importo Costo storico 20.663.237 Rivalutazione monetaria Rivalutazione economica Ammortamenti esercizi precedenti (934.241) Svalutazione esercizi precedenti Saldo al 31/12/2013 19.728.996 Acquisizione dell'esercizio 2.022.753 Rivalutazione monetaria Rivalutazione economica dell'esercizio Svalutazione dell'esercizio Cessioni dell'esercizio Giroconti positivi (riclassificazione) Giroconti negativi (riclassificazione) Interessi capitalizzati nell'esercizio Bilancio al 31-12-2014 Pag. 17 di 72 18 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Ammortamenti dell'esercizio (658.052) Saldo al 31/12/2014 21.093.697 Attrezzature industriali e commerciali (Rif. art. 2427, primo comma, n. 2, C.c.) Descrizione Importo Costo storico 2.097.386 Rivalutazione monetaria Rivalutazione economica Ammortamenti esercizi precedenti (840.414) Svalutazione esercizi precedenti Saldo al 31/12/2013 1.256.972 Acquisizione dell'esercizio 239.625 Rivalutazione monetaria Rivalutazione economica dell'esercizio Svalutazione dell'esercizio Cessioni dell'esercizio Giroconti positivi (riclassificazione) Giroconti negativi (riclassificazione) Interessi capitalizzati nell'esercizio Ammortamenti dell'esercizio (145.058) Saldo al 31/12/2014 1.351.539 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 18 di 72 19 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Altri beni (Rif. art. 2427, primo comma, n. 2, C.c.) Descrizione Importo Costo storico 1.424.331 Rivalutazione monetaria Rivalutazione economica Ammortamenti esercizi precedenti (658.216) Svalutazione esercizi precedenti Saldo al 31/12/2013 766.115 Acquisizione dell'esercizio 159.022 Rivalutazione monetaria Rivalutazione economica dell'esercizio Svalutazione dell'esercizio Cessioni dell'esercizio Giroconti positivi (riclassificazione) Giroconti negativi (riclassificazione) Interessi capitalizzati nell'esercizio Ammortamenti dell'esercizio (276.720) Saldo al 31/12/2014 648.417 Immobilizzazioni in corso e acconti (Rif. art. 2427, primo comma, n. 2, C.c.) Bilancio al 31-12-2014 Pag. 19 di 72 20 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Descrizione Importo Saldo al 31/12/2013 21.084.125 Acquisizione dell'esercizio 2.298.783 Cessioni dell'esercizio Giroconti positivi (riclassificazione) Giroconti negativi (riclassificazione) Interessi capitalizzati nell'esercizio Saldo al 31/12/2014 23.382.908 Si riferiscono: 01. PREALPI TREVIGIANE 1 ST 3.632.562,17 02. COLL. CAMPAGNOLE 1.095.031,47 03. ATTRAVERSAMENTO FIUME PIAVE 1.400.064,50 04. ADDUTRICE ORNIC MONFENERA 364.502,54 05. AMPLIAMENTO ADDUTRICE VILLORBA 49.084,48 06. SERBATOIO NERVESA 1.037.476,54 07. ADDUTRICE CRESPANO/BORSO 512.091,44 08. ALIMENTAZIONE NORD MUSSOLENTE 9.850,61 09. PREALPI 2 STR.MIANE /SEGUSINO 28.458,00 10. PREALPI 2 STR. SERBATOIO FOLLINA 10.217,83 11. CONDOTTA ASOLO/FONTE 19.278,00 12. VALDOBBIADENE RIST. SORG. TEVA. 21.408,76 13. MES.SIC.IMPIANTI 5.090,00 14. CROCETTA COLLEG. SER. CIANO 27.445,14 15. TV MES.SIC. CENTRALE V. LANCERI 753,25 16. VILLORBA MES. SIC. V. BATTISTI 8.879,78 17. VALDOBBIADENE N.C. TERR. MONTANO 117.293,38 18. REC. ENERG. E2 VOLPERA 112.190,00 19. REC.ENERG. E4 FARRA 157.952,00 20. REC.ENERG. E5 VALMARENO 115.860,00 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 20 di 72 21 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." 21. PADERNO FONTE OPERE 5.404,41 22. QUERO NODO IDR. 970,00 23. QUERO VAS 1.739,80 24. AMPL. CARBONERA 1.7436.327,15 25. OP2277 SALVATRONDA 1.499.758,77 26. ADEG. DEP. PIEVE DI SOLIGO 314.101,00 27. TREVISO DEP PAVESE 171.236,15 28. REVINE LAGO DEP. 18.512,00 29. IMP. TRATT. SURNATANTI 4.064,00 30. CROCETTA DEP. COVOLO 1.403,10 31. AMPL.CARBONERA 39.407,11 32. FOLLINA DEP. 128,45 33. CORNUDA SELVATRONDA 6.021.408,17 34. FOGN. SERNAGLIA 3.262.779,90 35. COLLINA COL.FOG. 912,00 36. MORIAGO RETI 1.277.083,83 37. VEDELAGO RETI 21.244,81 38. TREVISO FOG. SAN PELAJO 40.028,16 39. SERNAGLIA FOG. 162.686,63 40. TREVISO FOG. TIEPOLO 13.067,48 41. LORIA FOGN. VIA CROCE 98.566,59 42. MUSSANO/PAESE 2STR TREVIGNANO 79.245,12 43. MUSSANO/PAESE 2STR MONTEB 191,10 44. VIDOR-FOGN.BIANCA E SDOP.FOGN. 16.529,03 45. ASOLO-COLLEGAMENTO DEP. MASER 15.340,05 46. TREVISO-ZONA FIERA 2^ E 3^ ST 62.581,70 47. SERNAGLIA-SANTA LIBERA SP 34 17.267,00 48. VEDELAGO-FOG.VIC.BRESP.V.COLME 31.680,20 49. PAESE-FOG VIA SAN GOTTARDO 1 10.718,00 50. ASOLO-N.C.F V.PONTE DI PAGNANO 5.819,50 51. REFRONTOLO COLL FALZE' 6.093,10 52. PAESE-COLLEGAM.POSTIOMA EST 3.172,75 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 21 di 72 22 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." 53. CASTELFRANCO V.TO FOG. SP 102 4.089,85 54. RETI FIERA SELV.-V.SECONDARIE 12.532,05 55. CASTELCUCCO COL RETE 1.329,45 Totale 23.382.908 Terreni e fabbricati Impianti e macchinario Attrezzature industriali e commerciali Altre immobilizzazioni materiali Immobilizzazioni materiali in corso e acconti Totale Immobilizzazioni materiali Valore di inizio esercizio Costo 1.240.146 20.663.237 2.097.386 1.424.331 21.084.125 46.509.225 Ammortamenti ( Fondo ammortamento) 13.793 934.241 840.414 658.216-2.446.664 Valore di bilancio 1.226.353 19.728.996 1.256.972 766.115 21.084.125 44.062.561 Variazioni nell'esercizio Incrementi per acquisizioni Ammortamento dell'esercizio 7.769 2.022.753 239.625 159.022 2.298.783 4.727.952 27.779 658.052 145.058 276.720-1.107.609 Totale variazioni (20.010) 1.364.701 94.567 (117.698) 2.298.783 3.620.343 Valore di fine esercizio Costo 1.247.915 22.689.274 2.453.204 1.494.810 23.382.908 51.268.111 Ammortamenti ( Fondo ammortamento) 41.572 1.595.577 1.101.665 846.393-3.585.207 Valore di bilancio 1.206.343 21.093.697 1.351.539 648.417 23.382.908 47.682.904 I Terreni sono situati: 1) nel Comune di Sernaglia della Battaglia ed è destinato all'ampliamento dello schema fognario-depurativo recapitante al depuratore consortile di Sernaglia della Battaglia opera prevista nel progetto definitivo dei lavori per la realizzazione dei manufatti di pompaggio per costruzione collettore fognario Mosnigo Falze' ; 2) nel comune di Mussolente ed è destinato al progetto di Adeguamento tecnologico e di potenziamento del depuratore di Mussolente ; 3) nel comune di Riese Pio X in via Callalta 14/B ove sorge l'unita immobiliare acquisita con atto di cessione ramo d'azienda del 27/12/2012 registrato a Treviso il 24/01/2013 N.1113. Contributi in conto capitale La Società ha ricevuto contributi in conto capitale, correlati ad interventi di investimento. Le somme indicate tra i Crediti, se il lavoro non viene completato, hanno come contropartita la voce Risconti Passivi. Bilancio al 31-12-2014 Pag. 22 di 72 23 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Immobilizzazioni finanziarie III. Immobilizzazioni finanziarie Saldo al 31/12/2014 Saldo al 31/12/2013 Variazioni 14.595.459 12.696.776 1.898.683 Partecipazioni Descrizione 31/12/2013 Incremento Decremento 31/12/2014 Imprese controllate Imprese collegate Imprese controllanti Altre imprese 231 33.306 33.537 Arrotondamento 231 33.306 33.537 Movimenti delle immobilizzazioni finanziarie: partecipazioni, altri titoli, azioni proprie Partecipazioni Le partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni sono valutate col metodo del patrimonio netto. Partecipazioni in imprese controllate Partecipazioni in imprese collegate Partecipazioni in imprese controllanti Partecipazioni in altre imprese Totale Altri Partecipazioni titoli Azioni proprie Valore di inizio esercizio Costo - - - 4.333 4.333 - - Svalutazioni - - - 4.102 4.102 - - Valore di bilancio Variazioni nell'esercizio 0 0 0 231 231 0 0 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 23 di 72 24 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Decrementi per alienazioni Totale variazioni Valore di fine esercizio - - - (33.306) (33.306) - - - - - 33.306 33.306 - - Costo - - - 38.509 38.509 - - Svalutazioni - - - 4.972 4.972 - - Valore di bilancio 0 0 0 33.537 33.537 0 0 Si riferiscono alla quota di partecipazione al Consorzio FeltEnergia con sede a Belluno Movimenti delle immobilizzazioni finanziarie: crediti Crediti Descrizione 31/12/2013 Incremento Decremento 31/12/2014 Di cui relativi a operazioni con obbligo di retrocessione Imprese controllate Imprese collegate Imprese controllanti Altri 12.696.545 1.865.377 14.561.922 Arrotondamento 12.696.545 1.865.377 14.561.922 Crediti immobilizzati verso imprese controllate Crediti immobilizzati verso imprese collegate Crediti immobilizzati verso imprese controllanti Valore di inizio esercizio Variazioni nell'esercizio Valore di fine esercizio 0-0 0-0 0-0 Crediti immobilizzati verso altri 12.696.545 1.865.377 14.561.922 Totale crediti immobilizzati 12.696.545 1.865.377 14.561.922 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 24 di 72 25 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Suddivisione dei crediti immobilizzati per area geografica La voce comprende: a) crediti verso Regione Veneto per: contributo lavori Lastego - Ornich per 113.620; contributo lavori Cornuda Salvatr. per 6.724.941; contributo adeguamento depuratore di Maser 750.000. b) credito verso A.A.T.O. Veneto Orientale per contributi regionali: per contributo Sernaglia lavori Moriago-Falzè 180.000, per contributo Regione condotta fognaria Trevignano Paese 1.439.532, per condotta fognaria Refrontolo-Barbisano per 80.000; del Grappa; contributo acquedotto Corbanese Tarzo 16.500; contributo rifacimento acquedotto Sernaglia 17.000; c) contributo potenziamento acquedotto Farra 40.000; contributo ristrutturazione Via Cornere a Altivole 24.000; contributo ampliamento dep. Carbonera 650.000; contributo Treviso Canizzano Lotto A 450.000; contributo Treviso Canizzano Lotto B 550.000 ; contributo Cavaso Sostituzione CMG 390.000; contributo risanamento strutturale serbatoio pensile di Ponzano Veneto 150.000; contributo potenziamento condotta idropotabile Via Artesini Riese Pio X 15.000; contributo potenziamento depuratore Salvatronda-Dir.Tutela Ambiente 1.446.079; contributo potenziamento depuratore Salvatronda-Legge Speciale 823.006; contributo risanamento fognatura Cornuda 80.000; contributo ampliamento acquedotto e fognatura S. Liberale Paderno del Grappa 135.000; d) crediti verso AATO per fondi CIPE: per condotta fognaria Trevignano Paese 53.771; contributo Alano di Piave ristrutturazione rete idrica Le Rive 4.362; contributo Maserada XV stralcio 344.078; contributo per lavori della Vallata I stralcio 85.031 Area Crediti immobilizzati verso geografica controllate Crediti immobilizzati verso collegate Crediti immobilizzati verso controllanti Crediti immobilizzati verso altri Totale crediti immobilizzati Italia - - - 14.561.922 14.561.922 Totale 0 0 0 14.561.922 14.561.922 Valore delle immobilizzazioni finanziarie Valore contabile Partecipazioni in altre imprese 33.537 Crediti verso altri 14.561.922 Dettaglio del valore delle partecipazioni in altre imprese Valore contabile Totale 33.537 Dettaglio del valore dei crediti verso altri Bilancio al 31-12-2014 Pag. 25 di 72 26 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Valore contabile Totale 14.561.922 Attivo circolante Rimanenze Rimanenze magazzino Le giacenze di materie prime, ausiliarie e prodotti finiti sono state valutate al costo di acquisto ridotto, ove necessario, nei limiti dei valori desumibili dall'andamento del mercato e tenuto conto delle eventuali obsolescenze. Il criterio di valutazione è quello del costo medio ponderato. I. Rimanenze Saldo al 31/12/2014 Saldo al 31/12/2013 Variazioni 1.346.129 1.477.865 (131.736) Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Materie prime, sussidiarie e di consumo 1.347.727 (110.119) 1.237.608 Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati 0-0 Lavori in corso su ordinazione 130.138 (21.617) 108.521 Prodotti finiti e merci 0-0 Acconti (versati) 0-0 Totale rimanenze 1.477.865 (131.736) 1.346.129 Si suddividono: Descrizione Saldo al 31/12/2013 Materie prime, sussidiarie e di consumo 1.237.608 Lavori in corso su ordinazione 108.521 Prodotti finiti 0 Totale 1.346.129 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 26 di 72 27 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Le materie prime, sussidiarie e di consumo sono costituite principalmente dai materiali destinati alla manutenzione delle reti di distribuzione idrica, tra cui anche le elettropompe. I lavori in corso su ordinazione si riferiscono a beni in attesa di essere installati nei rispettivi cantieri. I criteri di valutazione adottati sono invariati rispetto all'esercizio precedente e motivati nella prima parte della presente Nota Integrativa. Nel 2012 la società ha operato una svalutazione di magazzino pari ad euro 71.533,09, nel 2013 per euro 1.364,47 e nel 2014 per euro 8.920: i criteri di svalutazione hanno riguardato un'analisi approfondita degli articoli considerandone il livello di obsolescenza fisica e la possibilità di impiego. Attivo circolante: crediti Crediti Sono esposti al presumibile valore di realizzo. L'adeguamento del valore nominale dei crediti al valore presunto di realizzo è ottenuto mediante apposito fondo svalutazione crediti, tenendo in considerazione le condizioni economiche generali e di settore. II. Crediti Saldo al 31/12/2014 Saldo al 31/12/2013 Variazioni 38.564.060 40.203.388 (1.639.328) Variazioni dei crediti iscritti nell'attivo circolante Il saldo è così suddiviso secondo le scadenze (articolo 2427, primo comma, n. 6, C.c.). Descrizione Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Oltre 5 anni Totale Di cui relativi a operazioni con obbligo di retrocessionie a termine Verso clienti 26.140.787 7.254.115 33.394.902 Verso imprese controllate Verso imprese collegate Bilancio al 31-12-2014 Pag. 27 di 72 28 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Verso controllanti Per crediti tributari 2.240.079 204.111 2.444.190 Per imposte anticipate 35 618.372 618.407 Verso altri 738.783 1.367.778 2.106.561 Arrotondamento 29.119.684 9.444.376 38.564.060 Crediti verso clienti iscritti nell'attivo circolante Crediti verso imprese controllate iscritti nell'attivo circolante Crediti verso imprese collegate iscritti nell'attivo circolante Crediti verso imprese controllanti iscritti nell'attivo circolante Crediti tributari iscritti nell'attivo circolante Attività per imposte anticipate iscritte nell'attivo circolante Crediti verso altri iscritti nell'attivo circolante Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio 31.882.108 1.512.794 33.394.902 0-0 0-0 0-0 3.827.209 (1.383.019) 2.444.190 349.157 269.250 618.407 4.144.914 (2.038.353) 2.106.561 Totale crediti iscritti nell'attivo circolante 40.203.388 (1.639.328) 38.564.060 I crediti verso clienti (al lordo del fondo svalutazione e delle note di accredito da emettere) sono così costituiti: Descrizione Importo Crediti vs utenti per fatture emesse 5.368.800 Crediti per fatture da emettere Comuni 30.016 Crediti per fatture da emettere a privati/enti/utenti 4.100.415 Crediti per fatture da emettere acq. Quota variabile/fissa 13.955.757 Crediti corrispettiva ex SIA 128.592 Crediti per fatture da emettere vari 321.531 Crediti per fatture da emettere conguaglio tariffa 2012/13 7.823.133 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 28 di 72 29 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Le poste principali che compongono la voce crediti tributari sono le seguenti: Descrizione Importo Crediti Iva chiesto a rimborso 1.398.983 Crediti Iva anno corrente 841.096 Crediti Ires chiesto a rimborso (oltre 12 mesi) 204.111 Le poste principali che compongono la voce crediti verso altri esigibili entro i 12 mesi sono le seguenti: Descrizione Importo Anticipi vs fornitore L. 98/2013 177.735 Crediti vs SIC acquisto ramo 139.630 Le poste principali che compongono la voce crediti verso altri esigibili oltre i 12 mesi sono le seguenti: Descrizione Importi Crediti vs comuni per contributi 1.253.255 Depositi cauzionali 114.523 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 29 di 72 30 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Suddivisione dei crediti iscritti nell'attivo circolante per area geografica Area geografica Italia Totale Crediti verso clienti iscritti nell'attivo circolante 33.394.902 33.394.902 Crediti verso controllate iscritti nell'attivo circolante - 0 Crediti verso collegate iscritti nell'attivo circolante - 0 Crediti verso controllanti iscritti nell'attivo circolante - 0 Crediti tributari iscritti nell'attivo circolante 2.444.190 2.444.190 Attività per imposte anticipate iscritte nell'attivo circolante 618.407 618.407 Crediti verso altri iscritti nell'attivo circolante 2.106.561 2.106.561 Totale crediti iscritti nell'attivo circolante 38.564.060 38.564.060 L'adeguamento del valore nominale dei crediti al valore di presunto realizzo è stato ottenuto mediante apposito fondo svalutazione crediti che ha subito, nel corso dell'esercizio, le seguenti movimentazioni: Descrizione F.do svalutazione ex art. 2426 Codice civile F.do svalutazione ex art. 106 D.P.R. 917/1986 e DL 83/12 Saldo al 31/12/2013 5.167.048 3.698.090 Utilizzo nell'esercizio 1.157.431 1.157.431 Accantonamento esercizio 2.003.771 1.267.080 Saldo al 31/12/2014 6.013.388 3.807.739 Attivo circolante: disponibilità liquide Variazioni delle disponibilità liquide IV. Disponibilità liquide Bilancio al 31-12-2014 Pag. 30 di 72 31 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Saldo al 31/12/2014 Saldo al 31/12/2013 Variazioni 4.156.575 5.710.169 (1.553.594) Descrizione 31/12/2014 31/12/2013 Depositi bancari e postali 4.153.865 5.706.585 Assegni 29 Denaro e altri valori in cassa 2.710 3.555 Arrotondamento 4.156.575 5.710.169 Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Depositi bancari e postali 5.706.585 (1.552.720) 4.153.865 Assegni 29 (29) 0 Denaro e altri valori in cassa 3.555 (845) 2.710 Totale disponibilità liquide 5.710.169 (1.553.594) 4.156.575 Il saldo rappresenta le disponibilità liquide e l'esistenza di numerario e di valori alla data di chiusura dell'esercizio. Ratei e risconti attivi Ratei e risconti Sono stati determinati secondo il criterio dell'effettiva competenza temporale dell'esercizio. Per i ratei e risconti di durata pluriennale sono state verificate le condizioni che ne avevano determinato l'iscrizione originaria, adottando, ove necessario, le opportune variazioni. Misurano proventi e oneri la cui competenza è anticipata o posticipata rispetto alla manifestazione numeraria e/o documentale; La composizione della voce è così dettagliata: Bilancio al 31-12-2014 Pag. 31 di 72 32 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Descrizione Ratei attivi Importo Interessi attivi c/c postale 89007041 44 Interessi attivi c/c postale 93253524 Interessi attivi c/c postale 10568319 Interessi attivi c/c B.ca pop. Marostica Conguaglio imposta di bollo virtuale 452 8 3 4.576 Totale 5.083 Descrizione Risconti attivi Importo Canoni polizze assicurative 136.958 Canoni assistenza Canoni noleggi Atro 10.322 1.676 2.001.642 Totale 2.150.598 D) Ratei e risconti Saldo al 31/12/2014 Saldo al 31/12/2013 Variazioni 2.155.681 3.053.089 (897.408) Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Disaggio su prestiti 0-0 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 32 di 72 33 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Ratei attivi 563 4.520 5.083 Altri risconti attivi 3.052.526 (901.928) 2.150.598 Totale ratei e risconti attivi 3.053.089 (897.408) 2.155.681 Nota Integrativa Passivo e patrimonio netto Patrimonio netto A) Patrimonio netto (Rif. art. 2427, primo comma, nn. 4, 7 e 7- bis, C.c.) Saldo al 31/12/2014 Saldo al 31/12/2013 Variazioni 6.304.049 3.455.561 2.848.488 Descrizione 31/12/2013 Incrementi Decrementi 31/12/2014 Capitale 2.500.000 2.500.000 Riserva da sovraprezzo azioni. Riserve di rivalutazione Riserva legale 119.956 11.395 131.351 Riserve statutarie Riserva azioni proprie in portafoglio Altre riserve Riserva straordinaria o facoltativa 607.698 216.510 824.208 Riserva per acquisto azioni proprie Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ Riserva azioni (quote) della società controllante Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni Bilancio al 31-12-2014 Pag. 33 di 72 34 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Versamenti in conto aumento di capitale Versamenti in conto futuro aumento di capitale Versamenti in conto capitale Versamenti a copertura perdite Riserva da riduzione capitale sociale Riserva avanzo di fusione Riserva per utili su cambi Varie altre riserve 2 1 Fondo contributi in conto capitale (art 55 T.U.) Fondi riserve in sospensione di imposta Riserve da conferimenti agevolati (legge n. 576/1975 ) Fondi di accantonamento delle plusvalenze di cui all'art. 2 legge n.168/1992 Riserva fondi previdenziali integrativi ex d.lgs n. 124/ 1993 Riserva non distribuibile ex art. 2426 Riserva per conversione EURO Riserve da Condono Conto personalizzabile Conto personalizzabile Conto personalizzabile Differenza da arrotondamento all'unità di Euro 2 1 1 Altre Arrotondamento Utili (perdite) portati a nuovo Utili (perdite) dell'esercizio 227.905 2.848.489 227.905 2.848.489 Totale 3.455.561 6.304.049 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 34 di 72 35 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Nella tabella che segue si dettagliano i movimenti nel patrimonio netto Descrizione 31/12/ 2013 Distribuzione dei dividendi Altre destinazioni Incrementi Decrementi Riclassifiche 31/12/ 2014 Capitale 2.500.000 2.500.000 Riserva da sovraprezzo azioni Riserve di rivalutazione Riserva legale 119.956 11.395 131.351 Riserve statutarie Riserva azioni proprie in portafoglio Altre riserve Riserva straordinaria 607.698 216.510 824.208 Riserva per acquisto azioni proprie Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ Riserva azioni ( quote) della società controllante Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni Versamenti in conto aumento di capitale Bilancio al 31-12-2014 Pag. 35 di 72 36 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Versamenti in conto futuro aumento di capitale Versamenti in conto capitale Versamenti conto copertura perdite Riserva da riduzione capitale sociale Riserva avanzo di fusione Riserva per utili su cambi Varie altre riserve 2 (1) 1 Utili (perdite) portati a nuovo Utili (perdite) dell'esercizio 227.905 2.620.584 2.848.489 Utili (perdita) d'esercizio di terzi Totale 3.455.561 2.848.488 6.304.049 Variazioni nelle voci di patrimonio netto Valore di inizio esercizio Destinazione del risultato dell'esercizio precedente Altre destinazioni Risultato d'esercizio Valore di fine esercizio Capitale 2.500.000-2.500.000 Riserva da soprapprezzo delle azioni 0-0 Riserve di rivalutazione 0-0 Riserva legale 119.956 11.395 131.351 Riserve statutarie 0-0 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 36 di 72 37 di 127

IN SIGLA "A.T.S. S.R.L." Riserva per azioni proprie in portafoglio Altre riserve Riserva straordinaria o facoltativa Riserva per acquisto azioni proprie Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ Riserva azioni o quote della società controllante Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni Versamenti in conto aumento di capitale Versamenti in conto futuro aumento di capitale 0-0 607.698 216.510 824.208 0-0 0-0 0-0 0-0 0-0 0-0 Versamenti in conto capitale 0-0 Versamenti a copertura perdite 0-0 Riserva da riduzione capitale sociale 0-0 Riserva avanzo di fusione 0-0 Riserva per utili su cambi 0-0 Varie altre riserve 2 (1) 1 Totale altre riserve 607.700 216.509 824.209 Utili (perdite) portati a nuovo 0-0 Utile (perdita) dell'esercizio 227.905 2.620.584 2.848.489 2.848.489 Totale patrimonio netto 3.455.561 2.848.488 2.848.489 6.304.049 Dettaglio varie altre riserve Descrizione Importo Differenza da arrotondamento all'unità di Euro 1 Totale 1 Disponibilità e utilizzo del patrimonio netto Le poste del patrimonio netto sono così distinte secondo l'origine, la possibilità di utilizzazione, la distribuibilità e l'avvenuta utilizzazione nei tre esercizi precedenti (articolo 2427, primo comma, n. 7- bis, C.c.) Importo Possibilità di utilizzazione Capitale 2.500.000 B Riserva da soprapprezzo delle azioni 0 A, B, C Riserve di rivalutazione 0 A, B Riserva legale 131.351 Riserve statutarie 0 A, B Riserva per azioni proprie in portafoglio 0 Altre riserve Riserva straordinaria o facoltativa 824.208 Riserva per acquisto azioni proprie 0 Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ 0 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 37 di 72 38 di 127