Nota Integrativa Descrittiva SAN + TER

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1 In base all art del Codice Civile e al principio contabile OIC 12, il Bilancio di Esercizio 2017 è stato redatto con chiarezza e rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria dell azienda e del risultato economico dell esercizio. Azienda Socio Sanitaria Territoriale di Crema 726 Regione Lombardia BILANCIO D ESERCIZIO 2017 Nota Integrativa Descrittiva SAN + TER Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 1

2 Sommario 726 AZIENDA SOCIO SANITARIA TERRITORIALE DI CREMA 1. Criteri generali di formazione del bilancio d esercizio Criteri di valutazione adottati per la redazione del bilancio d esercizio Dati relativi al personale... 8 STATO PATRIMONIALE Immobilizzazioni immateriali e materiali Immobilizzazioni Immateriali Immobilizzazioni Materiali Ulteriori trasferimenti/rettifiche ai sensi della L.R 23/ Immobilizzazioni Finanziarie Rimanenze Ulteriori trasferimenti/rettifiche ai sensi della L.R 23/ Crediti Ulteriori trasferimenti/rettifiche ai sensi della L.R 23/ Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Disponibilità liquide Ratei e risconti attivi Patrimonio netto Ulteriori trasferimenti/rettifiche ai sensi della L.R 23/ Fondi per rischi e oneri Trattamento di fine rapporto Debiti Ulteriori trasferimenti/rettifiche ai sensi della L.R 23/ Ratei e risconti passivi Conti d ordine Superamento prescrizioni Bilancio di esercizio CONTO ECONOMICO GESTIONE SANITARIA Contributi in conto esercizio Contributi in conto esercizio Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 2

3 19. Proventi e ricavi diversi Proventi e ricavi diversi Concorsi, recuperi, rimborsi per attività tipiche Ticket Costi capitalizzati Altri ricavi e proventi Acquisti di beni Acquisti di servizi Acquisti di servizi sanitari e non sanitari Acquisti di manutenzione ordinaria Godimento di beni di terzi Costi del personale Oneri diversi di gestione Ammortamenti e svalutazioni Variazione delle rimanenze Accantonamenti Proventi e oneri finanziari Proventi finanziari Oneri finanziari Rettifiche di valore di attività finanziarie Proventi e oneri straordinari Proventi straordinari Oneri straordinari Imposte e tasse GESTIONE TERRITORIALE Contributi in conto esercizio Contributi in conto esercizio Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti Proventi e ricavi diversi Proventi e ricavi diversi Concorsi, recuperi, rimborsi per attività tipiche Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 3

4 32.3 Ticket Costi capitalizzati Altri ricavi e proventi Acquisti di beni Acquisti di servizi Acquisti di servizi sanitari e non sanitari Acquisti di manutenzione ordinaria Godimento di beni di terzi Costi del personale Oneri diversi di gestione Ammortamenti e svalutazioni Variazione delle rimanenze Accantonamenti Proventi e oneri finanziari Proventi finanziari Oneri finanziari Rettifiche di valore di attività finanziarie Proventi e oneri straordinari Proventi straordinari Oneri straordinari Imposte e tasse Informazioni relative al Conto Economico dell attività libero professionale Informazioni relative alle partite infragruppo Verifica di cassa al Dati SIOPE al Riscontro alle osservazioni al IV CET Conclusioni Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 4

5 1. Criteri generali di formazione del bilancio d esercizio Il Bilancio di esercizio è costituito dallo Stato Patrimoniale, dal Conto Economico, dal Rendiconto Finanziario e dalla presente Nota Integrativa, ed è corredato dalla Relazione sulla Gestione. La nota integrativa, secondo il principio contabile OIC 12, fornisce: un commento esplicativo dei dati presentati nello stato patrimoniale e nel conto economico, che per loro natura sono sintetici e quantitativi; un evidenza delle informazioni di carattere qualitativo che per loro natura non possono essere fornite dagli schemi di stato patrimoniale e conto economico. La nota integrativa contiene informazioni ulteriori rispetto a quelle fornite dagli schemi di bilancio. Il contenuto della nota integrativa è definito da: alcuni articoli del codice civile, quali: art Redazione del bilancio e art Contenuto della nota integrativa; Principi Contabili Nazionali (OIC); dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. La presente nota integrativa, in particolare, contiene tutte le informazioni richieste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Fornisce inoltre tutte le informazioni supplementari, anche se non specificamente richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione veritiera e corretta dei fatti aziendali e in ottemperanza al postulato della chiarezza del bilancio. Va precisato che le informazioni della nota integrativa sono presentate secondo lo stesso ordine in cui sono esposte le relative voci negli schemi di stato patrimoniale e conto economico. I valori dello Stato Patrimoniale, del Conto Economico, del Rendiconto Finanziario e delle tabelle di Nota Integrativa sono divisi per migliaia di euro (/000). Eventuali deroghe all applicazione di disposizioni di legge: GEN01 Non si sono verificati casi eccezionali che, ai sensi dell articolo 2423, comma 4, codice civile, impongono di derogare alle disposizioni di legge. Eventuali deroghe al principio di continuità di applicazione dei criteri di valutazione: GEN02 I criteri utilizzati nella formazione del bilancio non si discostano dai medesimi utilizzati per la formazione del bilancio del precedente esercizio, in particolare nelle valutazioni e nella continuità dei medesimi principi. Eventuali casi di non comparabilità delle voci rispetto all esercizio precedente: GEN03 Tutte le voci relative allo stato patrimoniale, al conto economico e al rendiconto finanziario dell esercizio precedente sono comparabili con quelle del presente esercizio e non si è reso necessario alcun adattamento. Altre informazioni di carattere generale, relative alla conversione dei valori GEN04 Nel corso dell esercizio non sono state effettuate conversioni di voci di bilancio espresse all origine in moneta diversa dall Euro. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 5

6 2. Criteri di valutazione adottati per la redazione del bilancio d esercizio Il bilancio di esercizio è lo strumento di informazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell azienda sanitaria. Perché possa svolgere tale funzione, il bilancio è stato redatto con chiarezza, così da rappresentare in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria dell azienda e il risultato economico dell esercizio. Le caratteristiche sopra menzionate sono state assicurate, laddove necessario, dall inserimento di informazioni complementari. Se vi è stata deroga alle disposizioni di legge, essa è stata motivata e ne sono stati e splicitati gli effetti sulla situazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell azienda nella presente nota integrativa. La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi ai principi di prudenza e competenza, tenendo conto della funzione economica dell elemento attivo e passivo considerato e nella prospettiva della continuazione dell attività. L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e utili da non riconoscere in quanto non realizzati. In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente e attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti). I criteri di valutazione adottati sono sintetizzati nella tabella che segue. Posta di Bilancio Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni materiali Criterio di valutazione Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto degli ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi. Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione e dalle indicazioni specifiche regionali in applicazione della normativa vigente e delle eventuali circolari ministeriali. Nei casi in cui ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote superiori o di applicare indicazioni specifiche regionali, i criteri sono indicati in modo specifico dall azienda nella sezione apposita della specifica tipologia di immobilizzazioni. L iscrizione tra le immobilizzazioni dei costi di impianto e di ampliamento, di ricerca e sviluppo avviene con il consenso del collegio sindacale. Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto dei relativi fondi di ammortamento. Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione e dalle indicazioni specifiche regionali in applicazione della normativa vigente e delle eventuali circolari ministeriali. Nei casi in cui ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote superiori o di applicare indicazioni specifiche regionali, i criteri sono indicati in modo specifico dall azienda nella sezione apposita della specifica tipologia di immobilizzazioni. I fabbricati di primo conferimento sono stati iscritti sulla base dei seguenti criteri di valutazione Sono iscritti sulla base dei valori di rendita ICI, come riportato nel decreto di assegnazione n I fabbricati ricevuti a titolo gratuito, dalla regione o da altri soggetti pubblici e privati, successivamente alla costituzione dell azienda, sono stati iscritti sulla base dei seguenti criteri di valutazione Valore indicato nei documenti ufficiali quali ad esempio perizie di stima dell Agenzia del Territroio o atti notarili (es.perizia di stima effettuata dall Agenzia del Territorio (protocollo 2198/A.D. del 26 gennaio 2006), e atto con repertorio n /9335). I costi di manutenzione e riparazione che non rivestono carattere incrementativo del valore e/o della funzionalità dei beni sono addebitati al conto economico dell esercizio in cui sono sostenuti. Le spese di manutenzione e riparazione aventi natura incrementativa sono imputate all attivo patrimoniale e, successivamente, ammortizzate. Le immobilizzazioni che, alla fine dell esercizio, presentano un valore durevolmente inferiore rispetto al residuo costo da ammortizzare vengono iscritte a tale minor valore. Questo non viene mantenuto se negli esercizi successivi vengono meno le ragioni della svalutazione effettuata. Le immobilizzazioni materiali detenute in base a contratti di leasing finanziario vengono contabilizzate secondo quanto previsto dalla vigente normativa italiana, la quale prevede l addebito a conto economico per competenza dei canoni, l indicazione dell impegno per canoni a scadere nei conti d ordine e l inserimento del cespite tra le immobilizzazioni solo all atto del riscatto. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 6

7 Posta di Bilancio Titoli Partecipazioni Rimanenze Crediti Criterio di valutazione Sono iscritti al minor valore tra il prezzo d acquisto e quanto è possibile realizzare sulla base dell andamento del mercato. Sono iscritte al costo di acquisto o di sottoscrizione, eventualmente rettificato per riflettere perdite permanenti di valore. Tale minor valore non verrà mantenuto negli esercizi successivi qualora vengano meno le ragioni della svalutazione effettuata. Sono iscritte al minore tra costo di acquisto o di produzione e valore desumibile dall andamento del mercato. Per i beni fungibili il costo è calcolato con il metodo della media ponderata. Sono esposti al presumibile valore di realizzo. L adeguamento del valore nominale dei crediti al valore presunto di realizzo è ottenuto mediante apposito fondo al fine di tener conto dei rischi di inesigibilità. Disponibilità Liquide Patrimonio Netto Fondi per Rischi e oneri Premio operosità Medici SUMAI TFR Debiti Sono iscritte in bilancio al loro valore nominale. I contributi per ripiano perdite sono rilevati con le modalità previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. I contributi in conto capitale sono rilevati con le modalità previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Per i beni di primo conferimento, la sterilizzazione degli ammortamenti avviene mediante storno a conto economico di quote della voce di Patrimonio Netto Finanziamenti per beni di prima dotazione. I fondi per quote inutilizzate di contributi sono costituiti da accantonamenti determinati con le modalità previste dall art. 29 comma 1, lett. e) del D.lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione I fondi per rischi e oneri sono costituiti da accantonamenti effettuati allo scopo di coprire perdite o debiti di natura determinata e di esistenza certa o probabile, che alla data di chiusura dell esercizio sono però indeterminati nell ammontare e/o nella data di sopravvenienza, secondo quanto previsto dall art. 29, comma 1, lett. g) del D.lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. È determinato secondo le norme e disposizioni contenute nella Convenzione Unica Nazionale che regolano la determinazione del premio di operosità dei medici SUMAI. Rappresenta l effettivo debito maturato, in conformità alla legge e ai contratti vigenti, verso le seguenti figure professionali: ruolo sanitario tutti i profili; ruolo professionale tutti i profili; ruolo tecnico tutti i profili; ruolo amministrativo tutti i profili. Si specifica che l azienda non ha costituito alcun accantonamento a titolo di TFR in quanto in base alle disposizioni vigenti l azienda procede mensilmente per tutti i lavoratori con contratto di lavoro subordinato a versare all INPS (gestione exinpdap) i contributi ai fini TFR/TFS la cui erogazione,a fine rapporto, è di competenza dell ente previdenziale. Il fondo corrisponde al totale delle singole indennità maturate alla data di chiusura del bilancio, al netto degli acconti erogati, ed è pari a quanto si sarebbe dovuto corrispondere nell ipotesi di cessazione del rapporto di lavoro in tale data. Sono rilevati al loro valore nominale. Ricavi e costi Sono rilevati secondo i principi della prudenza e della competenza economica, anche mediante l iscrizione dei relativi ratei e risconti. Imposte sul Reddito Sono determinate secondo le norme e le aliquote vigenti Conti d ordine Impegni e garanzie sono indicati nei conti d'ordine al loro valore contrattuale residuo. I beni di terzi sono indicati nei conti d ordine in base al loro valore di mercato al momento dell ingresso in azienda. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 7

8 3. Dati relativi al personale I dati del personale sono desunti dalle schede del Conto Annuale allegate al Bilancio d Esercizio di cui sono parte integrante. In sintesi la situazione del Personale è la seguente: PERSONALE DIPENDENTE Il personale dell azienda al era pari a unità, di cui personale parttime 209 unità; al il numero delle unità è passato a unità, di cui personale parttime 213 unità. PERSONALE IN COMANDO AD ALTRI ENTI Il personale in comando ad altri enti al era pari a 2 unità, mentre al il numero delle unità è passato a 1 unità. PERSONALE IN COMANDO DA ALTRI ENTI Il personale in comando da altri enti al era pari a 0 unità, mentre al il numero delle unità è passato a 1 unità. PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO: FORMAZIONE LAVORO Le unità uominianno al era pari a 0 unità, mentre al il numero delle unità è passato a 0. PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO: SOMMINISTRAZIONE Le unità uominianno al era pari a 7,95 unità, mentre al il numero delle unità è passato a 10,44 unità. PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO: LSU Le unità uominianno al era pari a 0 unità, mentre al il numero delle unità è passato a 0. PERSONALE IN CONVENZIONE Le unità di MMG al era pari a 0 unità, mentre al il numero delle unità è passato a 0. Le unità di PLS al era pari a 0 unità, mentre al il numero delle unità è passato a 0. Le unità di Continuità Assistenziale al era pari a 0 unità, mentre al il numero delle unità è passato a 0. Le unità di Altri in convenzione al era pari a 0 unità, mentre al il numero delle unità è passato a 0. Per quanto riguarda i dati del personale suddivisi per ruolo (sanitario, professionale, tecnico e amministrativo), categorie (dirigenza e comparto) e profili si rinvia alle apposite tabelle relative al Conto Annuale allegato al Bilancio d Esercizio. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 8

9 STATO PATRIMONIALE Come indicato nelle Linee Guida procedurali, tenuto conto della complessità di gestione e dell unicità dell Azienda, è stato previsto un unico Stato Patrimoniale per le partite relative sia alla gestione SANITARIA che TERRITORIALE. Particolare attenzione dovrà essere comunque posta alla corretta allocazione dei contributi regionali e dei relativi crediti e debiti verso la Regione per le singole attività sopra citate e dei Fondi per contributi inutilizzati es. precedenti. 4. Immobilizzazioni immateriali e materiali 4.1 Immobilizzazioni Immateriali A.I.1 Costi di impianto e ampliamento I dati relativi al costo storico, al valore netto iniziale e alle movimentazioni che concorrono alla determinazione del valore netto finale dell esercizio sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. In particolare, per questa categoria, se movimentata, l iscrizione tra le immobilizzazioni è avvenuta con il consenso del Collegio Sindacale i cui estremi del verbale e le ragioni di iscrizione sono rilevate nella tabella del foglio Dettaglio_SP_San allegata al Bilancio d Esercizio. Nel caso di assenza di un verbale specifico del collegio sindacale, si è indicato il verbale di approvazione del bilancio d esercizio cui il fondo si riferisce. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Nel 2017 non vi sono movimentazioni per questa categoria di immobilizzazioni immateriali. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. A.I.2 Costi di ricerca e sviluppo I dati relativi al costo storico, al valore netto iniziale e alle movimentazioni che concorrono alla determinazione del valore netto finale dell esercizio sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. In particolare, per questa categoria, se movimentata, l iscrizione tra le immobilizzazioni è avvenuta con il consenso del Collegio Sindacale i cui estremi del verbale e le ragioni di iscrizione sono rilevate nella tabella Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 9

10 del foglio Dettaglio_SP_San allegata al Bilancio d Esercizio. Nel caso di assenza di un verbale specifico del collegio sindacale, si è indicato il verbale di approvazione del bilancio d esercizio cui il fondo si riferisce. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Nel 2017 non vi sono movimentazioni per questa categoria di immobilizzazioni immateriali. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. A.I.3 Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere dell ingegno I dati relativi al costo storico, al valore netto iniziale e alle movimentazioni che concorrono alla determinazione del valore netto finale dell esercizio sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per questa categoria di immobilizzazioni immateriali sono previste le seguenti tipologie: A.I.3.a) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere dell ingegno Attività di ricerca A.I.3.c) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere dell ingegno Altri PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio ATTIVITA DI RICERCA Nel 2017 non vi sono movimentazioni per questa categoria di immobilizzazioni immateriali. ALTRI Nel 2017 non vi sono movimentazioni per questa categoria di immobilizzazioni immateriali. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. A.I.4 Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti I dati relativi al costo storico, al valore netto iniziale e alle movimentazioni che concorrono alla determinazione del valore netto finale dell esercizio sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 10

11 PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Nel 2017 non vi sono movimentazioni per questa categoria di immobilizzazioni immateriali. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. A.I.5 Altre immobilizzazioni immateriali I dati relativi al costo storico, al valore netto iniziale e alle movimentazioni che concorrono alla determinazione del valore netto finale dell esercizio sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i..le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per questa categoria di immobilizzazioni immateriali sono previste le seguenti tipologie: A.I.5.a) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili A.I.5.c) Migliorie su beni di terzi A.I.5.e) Pubblicità (da ammortizzare) A.I.5.g) Altre immobilizzazioni immateriali In particolare, per la categoria A.I.5.e) Pubblicità (da ammortizzare), se movimentata, l iscrizione tra le immobilizzazioni è avvenuta con il consenso del Collegio Sindacale i cui estremi del verbale e le ragioni di iscrizione sono rilevate nella tabella del foglio Dettaglio_SP_San allegata al Bilancio d Esercizio. Nel caso di assenza di un verbale specifico del collegio sindacale, si è indicato il verbale di approvazione del bilancio d esercizio cui il fondo si riferisce. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Concessioni, licenze, marchi e diritti simili La variazione di +47 /000 del valore delle immobilizzazioni immateriali è dovuta all acquisizione di licenze per 47 /000. Vedasi la tabella di seguito riportata. Non risultano dismissioni. L incremento di 62 /000 del fondo di ammortamento è dovuto a: ammortamenti per 11 /000 di licenze d uso e software (non sterilizzate); ammortamenti per 51 /000 di licenze d uso e software (sterilizzate); Migliorie su beni di terzi Nel 2017 non vi sono movimentazioni per questa categoria di immobilizzazioni immateriali. Pubblicità (da ammortizzare) Nel 2017 non vi sono movimentazioni per questa categoria di immobilizzazioni immateriali. Altre immobilizzazioni immateriali Nel 2017 non vi sono movimentazioni per questa categoria di immobilizzazioni immateriali. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 11

12 NISAN CLASSE FINANZIAMENTO Licenze d'uso (Sterilizzate) SOFTWARE AL CONTRIBUTO DGR 5135/2016 ACQUISTATO NEL ,40 TOTALE ,40 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Concessioni, licenze, marchi e diritti simili Il giroconto di +/4 /000 del fondo di ammortamento è dovuto alla quadratura di cespiti che all atto dell importazione nel nuovo gestionale (importazione avvenuta alla data del 01/01/2017) presentano anomalie relative alla sterilizzazione (cespiti sterilizzati che in contabilità risultavano su conti non sterilizzati e viceversa). Nello specifico trattasi del cespite numero di inventario ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE ALLE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI IMM01 Aliquote di ammortamento immobilizzazioni immateriali. Si confermano in toto le aliquote dell allegato 3 del D. Lgs 118/2011 Immobilizzazioni Immateriali Allegato 3 D.lgs. 118/2011 Aliquota utilizzata dall azienda COSTI DI IMPIANTO E AMPLIAMENTO 20,0% COSTI DI RICERCA E SVILUPPO 20,0% DIRITTI DI BREVETTO E UTILIZZAZIONE OPERE INGEGNO DIRITTI DI CONCESSIONE, LICENZE MARCHI E DIRITTI SIMILI MIGLIORIE SU BENI DI TERZI durata legale del diritto o, in assenza, 20,0% durata legale del diritto o, in assenza, 20,0% aliquota % maggiore tra bene e durata residua contratto IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI IN CORSO E ACCONTI ALTRE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 20,0% Cod. IMM01 Informazione Per le immobilizzazioni immateriali, ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammortamento superiori a quelle indicate nel D.lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione? Caso pre sente in a Se Sì, illustrare zienda? NO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 12

13 4.2 Immobilizzazioni Materiali A.II.1 Terreni I dati relativi al costo storico, al valore netto iniziale e alle movimentazioni che concorrono alla determinazione del valore netto finale dell esercizio sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per questa categoria di immobilizzazioni materiali sono previste le seguenti tipologie: A.II.1.a) Terreni disponibili A.II.1.b) Terreni indisponibili PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Terreni disponibili Nel 2017 non vi sono movimentazioni per questa categoria di immobilizzazioni. Terreni indisponibili Nel 2017 non vi sono movimentazioni per questa categoria di immobilizzazioni. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Acquisizione terreni Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Alienazioni e/o dismissioni Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 13

14 A.II.2 Fabbricati I dati relativi al costo storico, al valore netto iniziale e alle movimentazioni che concorrono alla determinazione del valore netto finale dell esercizio sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per questa categoria di immobilizzazioni materiali sono previste le seguenti tipologie: A.II.2.a) Fabbricati non strumentali (disponibili) A.II.2.b) Fabbricati (indisponibili) PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Fabbricati non strumentali (disponibili) Nel 2017 non vi sono movimentazioni per questa categoria di immobilizzazioni. Fabbricati (indisponibili) Si sono registrati incrementi di valore per /000 relativi al giroconto da immobilizzazioni in corso a cespite dei lavori di adeguamento strutturale impiantistico del presidio ospedaliero di Crema finanziato con decreto N 6892 del 25/06/2008 (I lotto) e decreto n. n del 17/11/2008 (II lotto). Si precisa che quota parte del finanziamento correlata alla Palazzina della LP era già stata girata a cespite negli anni precedenti. Vedasi la tabella di seguito riportata per il riferimento ad importo e fonte NISAN CLASSE FINANZIAMENTO Fabbricati indisponibili (attività istituzionale) (Sterilizzati) EDIFICI M ACQUISTATO NEL 2017 ADEGUAMENTO STRUTTURALE IMPIAN TI H CREMA ,03 TOTALE ,03 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Acquisizione fabbricati Escluso quanto già riportato nella sezione precedente, per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Alienazioni e/o dismissioni Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 14

15 A.II.3 Impianti e macchinari I dati relativi al costo storico, al valore netto iniziale e alle movimentazioni che concorrono alla determinazione del valore netto finale dell esercizio sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Impianti Sanitari Non sono state effettuate acquisizioni nell anno Non sono presenti cessioni. Gli ammortamenti sono pari a 392 /000. Impianti elettrici ed idraulici Non sono state effettuate acquisizioni nell anno Sono stati importati beni relativi alle vaccinazioni dall ATS Valpadana ma il valore è inferiore a 500 pertanto non vi è evidenza a SP. Non sono presenti cessioni. Gli ammortamenti sono pari a 2 /000. Impianti telefonici Non si registrano né acquisizioni né cessioni. Impianti di allarme e sicurezza Non si registrano né acquisizioni né cessioni. Altri impianti e macchinari specifici Non sono state effettuate acquisizioni nell anno Non sono presenti cessioni. Gli ammortamenti sono pari a 28 /000. Altri impianti e macchinari generici Non si registrano né acquisizioni né cessioni. Gli ammortamenti sono pari a 1 /000. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 15

16 A.II.4 Attrezzature sanitarie e scientifiche I dati relativi al costo storico, al valore netto iniziale e alle movimentazioni che concorrono alla determinazione del valore netto finale dell esercizio sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Attrezzature sanitarie e scientifiche La variazione di +382 /000 del valore delle immobilizzazioni è dovuta a: acquisizioni di attrezzature sanitarie per 750 /000 (come rappresentato nella seguente tabella); cessione dei beni per assistenza protesica per 391 /000 all ASST di Cremona in attuazione delle direttive regionali in materia di SUPI (come rappresentato nella seguente tabella); presa in carico dei beni relativi all attività vaccinale in attuazione della seconda fase del trasferimento beni per LR23/2015; nella categoria specifica di immobilizzazioni la presa in carico è pari a 23 /000 per attrezzature sanitarie. Si precisa che i beni ricevuti sono quasi completamente ammortizzati e che il residuo da ammortizzare presenta idonea copertura a PN (come rappresentato nella seguente tabella). La variazione di /000 del fondo di ammortamento è dovuto a: ammortamenti per /000 di attrezzature sanitarie (sterilizzate e non); si precisa che i beni presi in carico relativi alla categoria delle attrezzature sanitarie sono già completamente ammortizzati. riduzione degli ammortamenti dei beni di assistenza protesica pari a 89 /000 in conseguenza della cessione di tali beni all ASST di Cremona; presa in carico dei beni relativi all attività vaccinale in attuazione della seconda fase del trasferimento beni per LR23/2015 con fondo pari a 23 /000 per attrezzature sanitarie. NISAN CLASSE FINANZIAMENTO ACQUISTATO AC DGR III STRALCIO AE CONTRIBUTO DGR X/2324 ALLEGATO "C" AH CONTRIBUTO DGR 4189/2015 AL CONTRIBUTO DGR 5135/2016 Attrezzature ATTREZZATURA AM DGR 6548/17 PROG.REG.STR.INV. EX sanitarie (Sterilizzate) NITARIA SPECIFICA SA AN CONTRIBUTO TESORIERE 2017 G f.do reinvestimento alienaz.patrimoniali W DONATI WLR DONAZIONE L.R. TOTALE NISAN DESCRZIONE NISAN Attrezzature sanitarie (Non sterilizzate) Attrezzature sanitarie (Sterilizzate) CLASSE DESCRIZIONE CLASSE FINANZIAMENTO EX ASL ATTREZZATURE SANITARIE NON STERILIZ ZATI EX ASL ATTREZZATURE SANITARIESTERILIZZATI VALORE DEL BENE PRESI IN CARICO FONDO DEL BENE PRESO IN CARICO AMMORTAMENTO DEL BENE PRESO IN CARICO BA AUTOFINANZIAMENTO , ,27 0,00 BB EX ASLPIANO INVE STIMENTI ,75 637,82 57,93 TOTALE , ,09 57,93 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 16

17 Codice/n. etichetta Descrizione cespite CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO SE DILE CM.38CM AZIENDA SOCIO SANITARIA TERRITORIALE DI CREMA Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione TER 19/02/ ,48 100,38 479, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 25/01/ ,63 192,91 31, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 25/01/ ,07 259,07 0, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_LR ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 13/01/ ,29 115,35 480, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 23/01/ ,89 176,87 764, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 08/01/ ,32 482,90 9, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 27/01/ ,70 449,34 34, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 06/02/ ,32 443,90 48, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 13/02/ ,32 434,48 57, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 18/02/ ,75 764, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA PEDANA AD INCLINAZIONE REGOLABILE IN ALTEZZA TER 24/02/ ,88 73,21 12, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 20/01/ ,70 458,59 25, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 18/02/ ,70 420,26 63, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 30/01/ ,32 453,31 39, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA MONTASCALE MOBILE A CINGOLO TER 10/02/ ,36 341, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA MONTASCALE MOBILE A CINGOLO TER 10/02/ ,36 341, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA ELETTRICA TER 05/02/ ,85 826, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA UNITA' POSTURALE PER IL TORNCO/BACINO TER 16/02/ ,22 800, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA AD AUTOSPINTA TER 18/02/ ,11 290, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE SUPERLEGGERA TER 28/01/ ,70 323, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 17

18 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione UNITA' POSTURALE PER BACINO TER 28/01/ ,35 150,11 660, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA STABILIZZATORE PER STATICA IN POSTURA SUPINA TER 04/02/ ,38 498, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO UNIVERSALI TER 22/01/ ,88 58,33 3, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SUPPORTO PER ALZARSI DAL LETTO CON BA SE TER 22/01/ ,89 65,88 4, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 22/01/ ,72 175,06 10, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 22/01/ ,63 57,15 3, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA TELAIO RIGIDO TER 22/01/ ,69 92,08 5, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 22/01/ ,72 175,06 10, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 22/01/ ,63 57,15 3, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 22/01/ ,72 175,06 10, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 22/01/ ,63 57,15 3, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO 2 MANOVELLE TER 22/01/ ,72 175,06 10, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 22/01/ ,63 57,15 3, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 22/01/ ,72 175,06 10, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 22/01/ ,63 57,15 3, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA TELAIO RIGIDO TER 22/01/ ,69 92,08 5, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 22/01/ ,72 175,06 10, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 22/01/ ,63 57,15 3, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 18

19 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione CARROZZINA TELAIO RIGIDO TER 22/01/ ,69 92,08 5, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE MOBILE A IMBRAGATURA TER 22/01/ ,01 376,12 22, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 22/01/ ,88 58,33 3, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE ELETTRICO TER 22/01/ ,70 419,18 25, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA TELAIO RIGIDO RECLINABILE TER 22/01/ ,38 138,92 8, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA TELAIO RIGIDO TER 29/02/ ,69 81,94 15, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 29/02/ ,88 51,90 9, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO ELETTRICO TER 09/02/ ,36 141,05 648, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 08/02/ ,63 54,34 6, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE ELETTRICO TER 09/02/ ,11 418,23 49, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE ELETTRICO TER 09/02/ ,11 418,23 49, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SUPPORTO PER ALZARSI DAL LETTO TER 09/02/ ,57 43,39 5, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 09/02/ ,72 165,93 19, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SCHIENALE PROLUNGATO REGOLABILE TER 09/02/ ,69 30,10 3, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA MATERASSO AD ELEMENTI INTERSCAMBIABI LI C/COMPRESSORE TER 15/02/ ,00 214, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 16/02/ ,72 162,38 23, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 15/02/ ,63 53,18 7, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 15/02/ ,72 162,89 22, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 19

20 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione LETTO A 2 MANOVELLE TER 15/02/ ,72 162,89 22, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA TELAIO RIGIDO TER 16/02/ ,69 85,41 12, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA TER 10/02/ ,35 129,39 596, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 23/02/ ,88 52,92 8, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CINGHIA BRETELLAGGIO IMBOTTITA TER 08/01/ ,80 66,50 1, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 08/01/ ,32 482,90 9, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 12/01/ ,83 108,41 450, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 21/01/ ,32 465,42 26, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 28/01/ ,32 456,00 36, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 28/01/ ,32 456,00 36, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 29/01/ ,70 446,70 37, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA AD AUTOSPINTA SUPERLEGGE TER RA 01/03/ ,41 748, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA BASE DI SOSTEGNO DA INTERNI (SEGGIOLO TER NE) 02/02/ ,99 841, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA UNITA' POSTURALE PER BACINO TER 26/02/ ,19 110,48 541, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA AD AUTOSPINTA SUPERLEGGE TER RA 04/02/ ,11 303, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA ELETTRICA C/UNITA' POSTURA TER LE 15/02/ ,94 886, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA AD AUTOSPINTA SUPERLEGGE TER RA 15/02/ ,12 293, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA MONTASCALE A RUOTE TER 15/03/ ,26 305, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 20

21 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 16/02/ ,32 430,44 61, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 17/02/ ,23 110,56 523, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 12/03/ ,32 396,82 95, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 18/03/ ,20 364, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 18/03/ ,11 264, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA STABILIZZATORE PER STATICA TER 16/03/ ,06 272, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZELLA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 09/03/ ,31 212, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 14/03/ ,32 394,13 98, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA ELETTRICA TER 02/03/ ,75 733, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA TER 22/03/ ,32 383,36 108, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA TELAIO RIGIDO TER 16/02/ ,70 123,89 17, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 18/03/ ,29 185,00 49, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 18/03/ ,63 47,87 12, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 18/03/ ,72 146,65 39, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 18/03/ ,63 47,87 12, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA MATERASSO C/COMPRESSORE TER 31/03/ ,00 184, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA STABILIZZATORE PER STATICA TER 04/02/ ,48 185,86 838, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA AD AUTO SPINTA SUPERLEGGE RA TER 17/02/ ,19 675, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 21

22 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione BASE DI SOSTEGNO SEGGIOLONE TER 01/03/ ,71 795, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 19/02/ ,24 109,87 524, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SEGGIOLONE C/AGGIUNTIVI POLIFUNZIONALE TER 29/04/ ,18 336, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 02/02/ ,32 449,28 43, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 02/02/ ,32 449,28 43, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CINGHIA BRETELLAGGIO IMBOTTITA TER 02/02/ ,05 26,51 2, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 03/02/ ,70 440,09 43, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 03/02/ ,70 440,09 43, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 03/02/ ,32 447,93 44, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 04/02/ ,70 438,77 44, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 05/02/ ,32 445,24 47, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA ELETTRICA PER USO ESTERNO TER 06/02/ ,75 793, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 08/02/ ,70 433,48 50, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 08/02/ ,64 160,71 735, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 11/02/ ,32 437,17 55, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 11/02/ ,70 429,52 54, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 16/02/ ,24 110,91 523, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 19/02/ ,32 426,41 65, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 22

23 Codice/n. etichetta Descrizione cespite CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA + UNITA' POSTURALE Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione TER 19/02/ ,23 447, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 19/02/ ,81 173,19 826, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 29/02/ ,24 106,40 527, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 13/04/ ,32 353,77 138, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 29/04/ ,70 326,43 157, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 29/04/ ,32 332,25 160, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 04/05/ ,70 319,82 163, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 21/03/ ,11 261, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 21/04/ ,49 80,75 498, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 12/04/ ,32 355,12 137, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 21/04/ ,20 80,57 497, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 14/04/ ,70 346,26 137, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE MOBILE A IMBRAGATURA TER 15/02/ ,01 349,95 49, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA ELETTRICA DA ESTERNO TER 20/04/ ,75 615, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA MONTASCALE TER 25/03/ ,36 295, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA UNITA' POSTURALE PER BACINO + AGGIUN TIVI CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA + UNITA' POSTURALE SEGGIOLONE POLIFUNZIONALE CON AG GIUNTIVI TER 15/03/ ,99 496, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA TER 31/03/ ,33 303, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA TER 19/04/ ,80 291, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 23

24 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione BASE DI SOSTEGNO EST.+UNITA' POSTURALE TER 19/04/ ,67 658, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA STABILIZZATORE PER STATICA TER 26/02/ ,75 311, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 23/03/ ,49 618, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA TAVOLINO CON INCAVO TER 23/03/ ,75 213,97 61, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 01/03/ ,87 95,46 475, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 01/03/ ,11 279, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE A AUTOSPINTA TER 10/03/ ,47 133,65 689, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE A AUTOSPINTA TER 16/03/ ,32 391,43 100, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE A AUTOSPINTA TER 21/03/ ,32 384,71 107, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE A AUTOSPINTA TER 22/03/ ,32 383,36 108, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE A AUTOSPINTA TER 26/03/ ,24 97,39 536, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 04/05/ ,70 319,82 163, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 04/05/ ,32 325,52 166, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA UNITA' POSTURALI PER BACINO TER 28/04/ ,10 382, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA MOTOCARROZZINE E CARROZZINE ELETTRI CHE TER 04/04/ ,48 198, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 27/04/ ,70 329,07 154, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 06/04/ ,32 363,19 129, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA SUPERLEGGERA TER 31/03/ ,85 477, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 24

25 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 21/04/ ,04 92,67 572, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 29/04/ ,32 332,25 160, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 28/04/ ,99 104,62 667, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 14/05/ ,70 306,61 177, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 30/05/ ,32 290,55 201, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 14/05/ ,88 72,37 498, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER SUPERLEGGERA 10/05/ ,11 215, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA UNITA' POSTURALI PER BACINO CON AG TER GIUNTIVI 10/05/ ,91 316, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 27/05/ ,43 112,54 827, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA A TELAIO RIGIDO TER 04/04/ ,69 72,60 25, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE MOBILE A IMBRACATURA TER 04/04/ ,01 296,53 102, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A MANOVELLA TER 04/04/ ,33 109,49 37, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 04/04/ ,63 45,06 15, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SUPPORTO PER ALZARSI DAL LETTO TER 04/04/ ,57 36,10 12, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A DUE MANOVELLE TER 04/04/ ,24 168,88 58, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 04/04/ ,63 45,06 15, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A DUE MANOVELLE TER 11/04/ ,24 164,53 62, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA BASE REGOLABILE IN ALTEZZA TER 11/04/ ,79 175,79 67, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 25

26 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione SPONDE PER LETTO TER 11/04/ ,63 43,90 16, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SUPPORTO PER ALZARSI DAL LETTO TER 11/04/ ,57 35,17 13, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A MANOVELLA TER 11/04/ ,33 106,67 40, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 11/04/ ,63 43,90 16, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A DUE MANOVELLE TER 11/04/ ,72 134,47 51, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 11/04/ ,63 43,90 16, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA A TELAIO RIGIDO TER 11/04/ ,35 133,48 50, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA A TELAIO RIGIDO TER 11/04/ ,37 106,70 40, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE MOBILE A IMBRACATURA TER 11/04/ ,01 288,90 110, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA TER 18/04/ ,86 200, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SUPPORTO PER ALZARSI DAL LETTO TER 18/04/ ,57 34,24 14, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A DUE MANOVELLE TER 18/04/ ,72 130,92 54, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A DUE MANOVELLE TER 18/04/ ,72 130,92 54, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A DUE MANOVELLE TER 18/04/ ,72 130,92 54, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 18/04/ ,63 42,74 17, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA TER 21/04/ ,46 208, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA A TELAIO RIGIDO TER 28/04/ ,69 66,19 31, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A MANOVELLA TER 28/04/ ,33 99,83 47, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 26

27 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione SPONDE PER LETTO TER 28/04/ ,63 41,08 19, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 28/04/ ,63 41,08 19, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A DUE MANOVELLE SU MISURA TER 28/04/ ,80 225,50 107, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE MOBILE A IMBRACATURA TER 28/04/ ,01 270,37 128, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A DUE MANOVELLE TER 28/04/ ,72 125,84 59, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 28/04/ ,63 41,08 19, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 21/05/ ,32 302,66 189, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 30/05/ ,12 97,04 725, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CINGHIA PETTORALE TER 30/05/ ,05 17,14 11, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 01/06/ ,32 287,86 204, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 18/05/ ,32 306,69 185, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 21/05/ ,24 77,98 556, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 01/06/ ,70 282,82 200, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 01/06/ ,32 287,86 204, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO ELETTRICO + BASE + SET RUOTE TER 02/05/ ,88 110,78 720, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 02/05/ ,63 40,42 20, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 02/05/ ,88 41,25 20, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 02/05/ ,72 123,81 61, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 27

28 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione SPONDE PER LETTO TER 02/05/ ,63 40,42 20, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SUPPORTO PER ALZARSI TER 02/05/ ,57 32,38 16, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA + AGGIUNTIVI TER 02/05/ ,56 119,81 778, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA MATERASSO AD ELEMENTI INTERSCAMBIABI LI TER 09/05/ ,00 158, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CINGHIA PETTORALE TER 14/05/ ,50 7,92 4, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE ELETTRICO TER 14/05/ ,11 296,73 171, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA TELAIO RIGIDO RECLINABILE + AGGIUNTIVI TER 16/05/ ,51 213,35 126, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO ELETTRICO TER 14/05/ ,58 286,88 165, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA + AGGIUNTIVI TER 23/05/ ,52 176, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA TELAIO RIGIDO TER 23/05/ ,04 174,89 112, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO ELETTRICO + BASE EL REGOLABILE TER 23/05/ ,36 96,19 693, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 23/05/ ,63 36,94 23, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 25/05/ ,63 36,61 24, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A MANOVELLA TER 25/05/ ,33 88,96 58, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA TELAIO RIGIDO + AGGIUNTIVI TER 25/05/ ,59 119,91 78, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE ELETTRICO TER 25/05/ ,10 282,65 185, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 25/05/ ,72 112,14 73, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 25/05/ ,63 36,61 24, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 28

29 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 30/04/ ,32 330,90 161, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 21/04/ ,04 92,67 572, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 25/05/ ,70 292,07 191, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 28/05/ ,32 293,24 199, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA AD AUTOSPINTA SUPERLEGGE RA TER 10/05/ ,40 548, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA UNITA' POSTURALE PER IL CAPO TER 21/07/ ,21 169,47 208, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA BASE DI SOSTEGNO DA ESTERNI + AGGIUNTI VI TER 10/05/ ,36 497, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 06/04/ ,32 363,19 129, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 12/04/ ,70 348,90 134, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 12/04/ ,32 355,12 137, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARRAZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 12/04/ ,20 83,41 494, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 13/04/ ,49 83,28 496, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 13/04/ ,32 353,77 138, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 27/04/ ,70 329,07 154, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 19/05/ ,74 88,29 623, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO ELETTRICO TER 13/06/ ,58 249,78 202, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA + AGGIUNTIVI TER 13/06/ ,72 145, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 13/06/ ,72 102,50 83, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 29

30 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione SPONDE PER LETTO ELETTRICO TER 13/06/ ,63 33,46 27, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA + AGGIUNTIVI TER 13/06/ ,57 68,28 550, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 13/06/ ,72 102,50 83, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE ELETTRICO TER 13/06/ ,10 258,35 209, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE ELETTRICO TER 13/06/ ,10 258,35 209, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 13/06/ ,72 102,50 83, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO ELETTRICO TER 13/06/ ,63 33,46 27, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA TER 22/06/ ,35 59,84 507, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA TER 22/06/ ,41 164, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE ELETTRICO TER 22/06/ ,10 246,84 221, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A MANOVELLA TER 22/06/ ,33 77,69 69, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO ELETTRICO TER 22/06/ ,63 31,97 28, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA + AGGIUNTIVI TER 30/06/ ,73 141, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 30/06/ ,72 93,87 91, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO ELETTRICO TER 30/06/ ,63 30,65 29, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA RIPARAZIONE MOTOCARROZZINA TER 14/06/ ,93 32,36 26, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 11/06/ ,70 269,60 214, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA MONTASCALE MOBILE A CINGOLO TER 11/06/ ,36 213, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 30

31 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione MONTASCALE MOBILE A CINGOLO TER 06/06/ ,00 255, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA MONTASCALE MOBILE A CINGOLO TER 25/06/ ,00 232, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA + AGGIUNTIVI TER 04/05/ ,11 90,73 595, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 03/05/ ,70 321,15 162, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 03/05/ ,70 321,15 162, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 05/05/ ,70 318,50 165, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA AD AUTOSPINTA SUPERLEGGE RA TER 10/05/ ,28 226, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 13/05/ ,70 307,93 175, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 13/05/ ,32 313,42 178, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA + AGGIUNTIVI TER 19/05/ ,24 78,67 555, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 19/05/ ,32 305,35 186, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 20/05/ ,70 298,68 185, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 24/05/ ,32 298,62 193, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 25/05/ ,70 292,07 191, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLA DA TRANSITO TER 27/05/ ,70 289,43 194, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SEGGIOLONE POLIFUNZIONALE TER 27/05/ ,69 262, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA ELETTRICA DA ESTERNO TER 27/05/ ,75 526, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 27/05/ ,32 294,58 197, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 31

32 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 28/05/ ,32 293,24 199, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 30/05/ ,32 290,55 201, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA + AGGIUNTIVI TER 31/05/ ,04 78,13 586, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 31/05/ ,32 289,20 203, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 08/06/ ,32 278,44 213, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 15/07/ ,70 224,67 259, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 23/06/ ,70 253,74 229, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 23/07/ ,70 214,10 269, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO + AGGIUNTIVI TER 02/07/ ,59 56,96 512, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 27/06/ ,32 252,89 239, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 29/06/ ,70 245,81 237, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA + AGGIUNTIVI TER 29/06/ ,49 58,90 520, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA MONTASCALE A CINGOLI TER 08/07/ ,00 216, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER AGGIUNTIVI 24/06/ ,84 106,02 909, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA BASE DI SOSTEGNO SEGGIOLONE TER C/AGGIUNTIVI 12/07/ ,77 398, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER AGGIUNTIVI 12/07/ ,44 87,68 839, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A MANOVELLA TER 07/07/ ,33 71,65 75, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 07/07/ ,63 29,49 31, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 32

33 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione CARROZZINA A TELAIO RIGIDO TER 30/07/ ,69 41,37 56, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A DUE MANOVELLE TER 31/07/ ,72 78,14 107, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 07/07/ ,63 29,49 31, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A DUE MANOVELLE TER 12/07/ ,72 87,79 97, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A DUE MANOVELLE TER 12/07/ ,72 87,79 97, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 12/07/ ,63 28,66 31, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 22/07/ ,88 27,56 34, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA + AGGIUNTIVI TER 28/07/ ,91 131, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA + AGGIUNTIVI TER 28/07/ ,62 127, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA + AGGIUNTIVI TER 28/07/ ,25 63,25 674, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE ELETTRICO TER 28/07/ ,10 200,80 267, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE ELETTRICO TER 28/07/ ,10 200,80 267, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO ELETTRICO TER 28/07/ ,58 194,14 258, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 28/07/ ,63 26,01 34, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A MANOVELLA TER 28/07/ ,33 63,20 84, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 28/07/ ,63 26,01 34, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO ELETTRICO TER 28/07/ ,88 71,28 759, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 28/07/ ,63 26,01 34, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 33

34 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 28/07/ ,32 211,19 281, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 17/08/ ,32 184,28 308, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA MOTOCARROZZINE CARROZZINE EL. RIPARA ZIONI TER 25/05/ ,89 99,01 720, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA TER 11/08/ ,03 112, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA IMBRAGATURA CON CONTENZIONE DEL CA PO TER 03/08/ ,66 30,39 43, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE UNIVERSALI RICONDUCIBILI TER 03/08/ ,88 25,53 36, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CINGHIA PETTORALE TER 08/08/ ,50 4,99 7, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA DIVARICATORE IMBOTTITO TER 08/08/ ,19 11,25 16, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A DUE MANOVELLE TER 11/08/ ,72 72,56 113, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 11/08/ ,63 23,69 36, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE MOBILE TER 11/08/ ,11 182,90 285, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A DUE MANOVELLE TER 11/08/ ,72 72,56 113, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 11/08/ ,63 23,69 36, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA TER 11/08/ ,94 119, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA+AGGIUNTIVI TER 11/08/ ,94 119, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA+AGGIUNTIVI TER 11/08/ ,94 119, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA+AGGIUNTIVI TER 11/08/ ,94 119, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA+AGGIUNTIVI TER 11/08/ ,94 119, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 34

35 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione SUPPORTO PER ALZARSI DAL LETTO TER 22/08/ ,57 17,52 31, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A DUE MANOVELLE TER 22/08/ ,72 66,98 118, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 22/08/ ,63 21,87 38, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 22/08/ ,88 22,32 39, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA AD AUTOSPINTA TER 30/09/ ,11 84, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 01/06/ ,86 92,95 701, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 03/06/ ,87 66,13 504, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 03/06/ ,49 67,13 512, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SEGGIOLONE POLIFUNZIONALE CON AG GIUNTIVI TER 07/06/ ,00 265, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 08/06/ ,70 273,57 210, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHIEVOLE AD AUTOSPINTA TER 08/06/ ,32 278,44 213, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 08/06/ ,70 273,57 210, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 10/06/ ,11 187, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 11/06/ ,47 76,19 607, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 14/06/ ,70 265,64 218, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARRROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 17/06/ ,70 261,67 222, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 20/06/ ,70 257,71 225, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 24/06/ ,95 66,06 566, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 35

36 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione CARROZZINA PIEGHEVOLE AU AUTOSPINTA TER 29/06/ ,32 250,20 242, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 30/06/ ,70 244,49 239, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA RIPARAZIONE MOTOCARROZZINA TER 29/06/ ,29 154,13 149, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 30/06/ ,24 64,12 570, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 02/09/ ,23 41,94 592, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 25/07/ ,32 215,22 277, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 23/07/ ,32 217,91 274, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 20/07/ ,32 221,95 270, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 07/07/ ,32 239,43 252, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 04/08/ ,11 56,24 629, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 30/08/ ,70 163,88 319, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 30/08/ ,32 166,80 325, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 05/09/ ,11 44,24 641, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 30/08/ ,32 166,80 325, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 01/09/ ,32 164,11 328, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 10/09/ ,32 152,00 340, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 01/09/ ,32 164,11 328, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA MONTASCALE MOBILE A CINGOLO TER 01/08/ ,00 186, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 36

37 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione CARROZZINA ELETTRICA PER USO ESTERNO TER 09/09/ ,10 396, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 29/08/ ,23 66,34 904, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 08/09/ ,70 151,98 331, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA MONTASCALE A RUOTE TER 06/10/ ,26 90, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SEGGIOLONE POLIFUNZIONALE TER 07/09/ ,00 116, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 12/07/ ,70 228,63 255, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE ED AUTOSPINTA TER 14/07/ ,46 78,16 758, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE ED AUTOSPINTA TER 19/07/ ,11 151, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE ED AUTOSPINTA TER 20/07/ ,32 221,95 270, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 21/07/ ,32 220,60 271, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 21/07/ ,32 220,60 271, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA SUPERLEGGERA TER 17/09/ ,11 96, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 11/08/ ,54 86, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLEAD AUTOSPINTA TER 08/09/ ,49 36,42 543, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 11/11/ ,20 101, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE ELETTRICO TER 20/09/ ,01 117, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 20/09/ ,38 116, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA STABILIZZATORE MOBILE TER 20/09/ ,48 110, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 37

38 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 20/09/ ,61 55,76 934, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA IMBRAGATURA AD AMACA C/CONTENZIONE DEL CAPO TER 31/08/ ,66 24,75 48, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 31/08/ ,72 62,41 123, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 31/08/ ,63 20,38 40, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA TELAIO RIGIDO TER 08/09/ ,91 46,79 102, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE ELETTRICO TER 08/09/ ,10 147,08 321, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE MOBILE ELETTRICO + AG TER GIUNTIVI 08/09/ ,76 34,05 507, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE OLEODINAMICO A IMBRAGA TER TURA 09/09/ ,40 132,81 293, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE MOBILE ELETTRI TER CO+AGGIUNTIVO 16/09/ ,76 31,68 510, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A MONOVELLA TER 16/09/ ,33 43,07 104, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 16/09/ ,63 17,73 42, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A MONOVELLA TER 22/09/ ,33 40,66 106, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 22/09/ ,63 16,73 43, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 26/09/ ,51 113,57 314, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 26/09/ ,63 16,07 44, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE MOBILE ELETTRI CO+AGGIUNTIVI TER 26/09/ ,76 28,72 513, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CAROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 29/09/ ,70 124,23 359, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 21/09/ ,70 134,80 348, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 38

39 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 19/10/ ,11 27,74 658, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 26/10/ ,70 88,55 395, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 31/10/ ,56 35, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 30/08/ ,70 163,88 319, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 28/10/ ,05 41, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 25/10/ ,11 25,49 660, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 21/10/ ,70 95,15 388, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 30/09/ ,32 125,10 367, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 21/09/ ,32 137,20 355, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 06/10/ ,32 117,03 375, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 02/08/ ,79 90,35 997, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 02/08/ ,47 84,76 935, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 02/08/ ,70 200,88 282, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 09/08/ ,24 50,25 583, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHECOLE AD AUTOSPINTA TER 05/08/ ,49 47,18 532, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 05/08/ ,26 70,61 796, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 09/08/ ,07 43,35 503, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUSTINTA TER 09/08/ ,88 46,58 541, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 39

40 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione CARROZZIBA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 09/08/ ,32 195,04 297, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 31/08/ ,32 165,45 326, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 24/08/ ,32 174,87 317, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUSTOSPINTA TER 11/08/ ,24 49,56 584, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 17/08/ ,70 181,06 302, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 19/08/ ,70 178,41 305, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 24/08/ ,83 40,48 529, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 24/08/ ,32 174,87 317, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 25/08/ ,24 44,71 589, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 26/08/ ,32 172,18 320, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 27/08/ ,32 170,83 321, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SUPPORTO PER ALZARSI DAL LETTO TER 04/10/ ,89 17,00 52, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 04/10/ ,88 15,05 46, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 04/10/ ,72 45,16 140, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 04/10/ ,63 14,74 45, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SUPPORTO PER ALZARSI DAL LETTO TER 04/10/ ,57 11,81 36, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 04/10/ ,72 45,16 140, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA INV. IL POINT P0059 TER 04/10/ ,63 14,74 45, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 40

41 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione LETTO A 2 MANOVELLE TER 13/10/ ,72 40,59 145, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 13/10/ ,63 13,25 47, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO 2 MANOVELLE TER 13/10/ ,72 40,59 145, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 13/10/ ,72 40,59 145, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 13/10/ ,63 13,25 47, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO ELETTRICO TER 13/10/ ,88 36,32 794, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 13/10/ ,63 13,25 47, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO 2 MANOVELLE TER 13/10/ ,72 40,59 145, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 13/10/ ,63 13,25 47, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO ELETTRICO TER 18/10/ ,88 34,05 796, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 18/10/ ,63 12,42 48, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA TELAIO RIGIDO TER 26/10/ ,69 17,88 79, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLELVATORE MOBILE A IMBRACATURA TER 26/10/ ,01 73,04 325, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A MENOVELLA TER 26/10/ ,33 26,97 120, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 26/10/ ,63 11,10 49, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 26/10/ ,72 34,00 151, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 26/10/ ,63 11,10 49, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA TAVOLINO CON INCAVO AVVOLGENTE PER CARROZZINA TER 26/10/ ,29 7,38 32, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 41

42 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 31/10/ ,39 32,23 919, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA ELETTRICA TER 16/11/ ,86 114, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROSSINA PIEGHEVOLE DA TRANSITO TER 26/10/ ,70 88,55 395, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 21/09/ ,41 104, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA PASSEGGINO RIDUCIBILE TER 06/10/ ,18 43,08 863, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 01/09/ ,70 161,23 322, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 07/09/ ,47 43,32 640, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 14/09/ ,32 146,62 345, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 20/09/ ,32 138,55 353, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 23/09/ ,32 134,51 357, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 26/09/ ,75 135,89 376, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 27/09/ ,70 126,87 356, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 27/09/ ,32 129,13 363, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 27/09/ ,32 129,13 363, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 28/09/ ,26 45,02 822, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 28/09/ ,32 127,79 364, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 12/11/ ,32 67,26 425, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA CON AGGIUN TIVI TER 03/11/ ,72 47, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 42

43 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione SUPPORTO PER ALZARSI DAL LETTO TER 11/11/ ,89 9,74 60, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA SERVOASSISTITA CON AGGIUN TIVI TER 11/11/ ,72 41, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 18/11/ ,72 22,33 163, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 18/11/ ,63 7,29 53, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 18/11/ ,63 7,29 53, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A 2 MANOVELLE TER 18/11/ ,72 22,33 163, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE MOBILE ELETTRICO TER 23/11/ ,10 49,88 418, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 29/11/ ,32 44,39 447, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA AD AUTOSPINTA SUPERLEGGE RA TER 24/11/ ,11 34, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 09/12/ ,45 13, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA AD AUTOSPINTA TER 30/11/ ,11 29, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA AD AUTOSPINTA TER 30/11/ ,11 29, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA RIPARAZIONI TER 30/11/ ,90 10,66 111, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE TER 22/11/ ,83 12,46 557, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA AD AUTOSPINTA TER 09/12/ ,11 21, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA AD AUTOSPINTA TER 19/12/ ,11 11, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 20/12/ ,32 16,14 476, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPNTA TER 29/12/ ,32 4,04 488, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 43

44 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 04/10/ ,70 117,62 366, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLEAD AUTOSPINTA TER 05/10/ ,32 118,37 373, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 05/10/ ,70 116,30 367, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 13/10/ ,32 107,61 384, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 02/11/ ,70 79,30 404, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 10/10/ ,24 28,77 605, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 18/10/ ,32 100,89 391, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 26/10/ ,32 90,12 402, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 15/12/ ,32 22,87 469, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 09/12/ ,32 30,94 461, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 22/11/ ,32 53,81 438, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 09/12/ ,32 30,94 461, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CINGHIA BRETELLAGGIO TER 15/12/ ,31 3,54 72, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 16/11/ ,32 61,88 430, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 12/12/ ,49 6,33 573, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 09/12/ ,88 7,17 563, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 15/11/ ,32 63,22 429, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 15/12/ ,32 22,87 469, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 44

45 Codice/n. etichetta Descrizione cespite Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 08/10/ ,32 114,34 377, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 07/10/ ,32 115,68 376, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 21/12/ ,32 14,80 477, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 24/12/ ,24 2,77 631, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA A TELAIO RIGIDO TER 12/12/ ,69 5,34 92, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE PER LETTO TER 03/12/ ,63 4,80 55, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A DUE MANOVELLE TER 03/12/ ,72 14,72 171, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SOLLEVATORE MOBILE A IMBRACATURA TER 12/12/ ,01 21,80 377, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 16/12/ ,70 21,15 462, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA A TELAIO RIGIDO + AGGIUNTIVI TER 30/11/ ,20 26, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINE RIPARAZIONI TER 16/12/ ,90 3,06 66, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A DUE MANOVELLE TER 20/12/ ,72 6,09 179, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA A TELAIO RIGIDO TER 20/12/ ,37 4,83 142, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE LETTO TER 20/12/ ,63 1,99 58, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 16/12/ ,32 21,52 470, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 18/10/ ,70 99,12 384, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 24/11/ ,32 51,12 441, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 25/10/ ,32 91,47 400, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 45

46 Codice/n. etichetta Descrizione cespite CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSI TO+AGGIUNTIVI Bilancio Inizio utilizzo Valore bene finale (D) F.do ammortamento finale (H) Valore netto finale (I) Fonte di finanziamento Descrizione ubicazione TER 19/11/ ,62 14,70 610, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 09/12/ ,32 30,94 461, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 06/12/ ,47 9,71 673, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE AD AUTOSPINTA TER 24/11/ ,32 51,12 441, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PEGHEVOLE AD AUTOSPIN TA+AGGIUNTIVI TER 24/11/ ,28 23, , CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA PIEGHEVOLE DI TRANSITO TER 16/12/ ,70 21,15 462, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA SPONDE LETTO TER 12/12/ ,63 3,31 57, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO ORTOPEDICO ELETTRICO TER 12/12/ ,88 9,08 821, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA LETTO A MANOVELLA TER 30/11/ ,97 18,18 189, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA CARROZZINA TELAIO RIGIDO TER 30/11/ ,69 8,54 89, CONTRIBUTO PROTESICA MAGGIORE_DDGW 5955_ ASSISTENZA PROTESICA , , ,43 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Alienazioni e/o dismissioni Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Altro Il giroconto di +/4 /000 del fondo di ammortamento è dovuto alla quadratura di cespiti che all atto dell importazione presenta anomalie relative alla sterilizzazione (cespiti sterilizzati che in contabilità risultano su conti non sterilizzati e viceversa). Nello specifico trattasi del cespite numero di inventario Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 46

47 A.II.5 Mobili ed arredi 726 AZIENDA SOCIO SANITARIA TERRITORIALE DI CREMA I dati relativi al costo storico, al valore netto iniziale e alle movimentazioni che concorrono alla determinazione del valore netto finale dell esercizio sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Mobili e arredi La variazione di +230 /000 del valore delle immobilizzazioni è dovuta a: acquisizioni di mobili, arredi e attrezzature ufficio per 2 /000 (come rappresentato nella seguente tabella); acquisizioni di mobili e arredi diversi per 215 /000 (come rappresentato nella seguente tabella); presa in carico dei beni relativi all attività vaccinale in attuazione della seconda fase del trasferimento beni per LR23/2015; nella categoria specifica di immobilizzazioni la presa in carico è pari a 12 /000 per mobili, arredi e attrezzature ufficio e ad 1 /000 per mobili e arredi diversi. Si precisa che i beni ricevuti sono quasi completamente ammortizzati e che il residuo da ammortizzare presenta idonea copertura a PN (come rappresentato nella seguente tabella). Solo 13,20 sono stati iscritti aprendo un debito verso ATS per attuazione L23. La variazione di 291 /000 del fondo di ammortamento è dovuto a: ammortamenti per 17 /000 di mobili, arredi e attrezzature ufficio, di cui 1 relativo ai beni presi in carico per l attività vaccinale; ammortamenti per 262 /000 di mobili e arredi diversi (sterilizzate e non); si precisa che i beni presi in carico per attività vaccinale relativi alla categoria delle mobili e arredi diversi sono già completamente ammortizzati. presa in carico dei beni relativi all attività vaccinale in attuazione della seconda fase del trasferimento beni per LR23/2015 con fondo pari a 11 /000 per mobili, arredi e attrezzature ufficio e ad 1 /000 per mobili e arredi diversi NISAN CLASSE FINANZIAMENTO Mobili, arredi e attrezzature ufficio (Sterilizzati) MOBILI E MACCHI NE ORDINARIE D'UFFICIO ACQUISTATO NEL 2017 WAPMG DONAZIONE A.P.M.G. 803,49 WLR DONAZIONE L.R ,47 TOTALE 2.001, NISAN CLASSE FINANZIAMENTO Mobili ed arredi diversi (Sterilizzati) MOBILI E ARRE DAMENTO ACQUISTATO NEL 2017 AC DGR III STRALCIO ,14 AH AN CONTRIBUTO DGR 4189/2015 CONTRIBUTO TESORIERE ,43 947,04 WAPMG DONAZIONE A.P.M.G ,30 WLR DONAZIONE L.R ,08 TOTALE ,99 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 47

48 NISAN DESCRZIONE NISAN CLASSE DESCRIZIONE CLASSE FINANZIAMENTO Mobili, arredi e attrezzature ufficio (Non sterilizzati) Mobili, arredi e attrezzature ufficio (Sterilizzati) EX ASL MOBILI MACCHINE ATTR. UFFICIO NON STERILIZZA TI EX ASL MOBILI MACCHINE ATTR. UFFICIOSTERILIZZATI EX ASL MOBILI MACCHINE ATTR. UFFICIOSTERILIZZATI VALORE DEL BENE PRESI IN CARICO FONDO DEL BENE PRESO IN CARICO AMMORTAMENTTO DEL BENE PRESO IN CARICO BA AUTOFINANZIAMENTO 8.010, ,28 13,20 BD BE EX ASLPIANO INVE STIMENTI 2014 EX ASLBeni<1998 da sterilizzare al 100% 1.115,57 313,96 801, , ,60 0,00 TOTALE , ,84 814,81 NISAN DESCRZIONE NISAN CLASSE DESCRIZIONE CLASSE FINANZIAMENTO Mobili ed arredi diversi (Sterilizzati) EX ASL MOBILI E ARREDI DIVERSISTERILIZZATI BE EX ASLBeni<1998 da sterilizzare al 100% VALORE DEL BENE PRESI IN CARICO FONDO DEL BENE PRESO IN CARICO AMMORTAMENTTO DEL BENE PRESO IN CARICO 702,96 702,96 0,00 TOTALE 702,96 702,96 0,00 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Alienazioni e/o dismissioni Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Altro Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 48

49 A.II.6 Automezzi I dati relativi al costo storico, al valore netto iniziale e alle movimentazioni che concorrono alla determinazione del valore netto finale dell esercizio sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Automezzi Non sono state effettuate acquisizioni nell anno Non sono presenti cessioni. Sono invece stati presi in carico dei beni relativi all attività vaccinale in attuazione della seconda fase del trasferimento beni per LR23/2015; nella categoria specifica di immobilizzazioni la presa in carico è pari a 10 /000 per automezzi. Si precisa che complessivamente i beni ricevuti presentano tutti fonte di finanziamento a copertura del valore residuo da ammortizzare. Gli ammortamenti sono pari a 12 /000 di cui 4 relativi ai beni presi in carico per l attività vaccinale (come rappresentato nella seguente tabella). Ambulanze Non sono state effettuate acquisizioni nell anno Non sono presenti cessioni. Gli ammortamenti sono pari a 0 /000. Altri automezzi Non sono state effettuate acquisizioni nell anno Non sono presenti cessioni. Gli ammortamenti sono pari a 0 /000. NISAN DESCRZIONE NISAN CLASSE DESCRIZIONE CLASSE FINANZIAMENTO VALORE DEL BENE PRESI IN CARICO FONDO DEL BENE PRESO IN CARICO AMMORTAMENTTO DEL BENE PRESO IN CARICO Automezzi (Sterilizzati) EX ASL AUTOVETTURE STERILIZZATI BJ EX ASL VACCINAZIONI AF , , ,86 TOTALE , , ,86 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Alienazioni e/o dismissioni Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Altro Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 49

50 A.II.7 Oggetti d'arte I dati relativi al costo storico, al valore netto iniziale e alle movimentazioni che concorrono alla determinazione del valore netto finale dell esercizio sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Come richiesto dal Tavolo Adempimenti MEF, si chiede di precisare la tipologia ed ubicazione, nonché gli oneri sostenuti per la conservazione/mantenimento ne/mantenimento di tali beni PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Nel 2017 non vi sono movimentazioni per questa categoria di immobilizzazioni. Si è proceduto a compilare la tabella di dettaglio allegata al bilancio quale parte integrante. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Acquisizione oggetti d arte Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Alienazioni e/o dismissioni Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. A.II.8 Altre immobilizzazioni materiali I dati relativi al costo storico, al valore netto iniziale e alle movimentazioni che concorrono alla determinazione del valore netto finale dell esercizio sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. In particolare, per la categoria Altri Beni (sterilizzati e non), se movimentata, l iscrizione tra le immobilizzazioni è avvenuta indicando la tipologia dei singoli beni in modo dettagliato tabella del foglio Dettaglio_SP_San allegata al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Altre immobilizzazioni materiali La variazione di +17 /000 del valore delle immobilizzazioni è dovuta a: acquisizioni di beni materiali da ammortizzare gestione caratteristica per 6 /000 (come rappresentato nella seguente tabella); presa in carico dei beni relativi all attività vaccinale in attuazione della seconda fase del trasferimento beni per LR23/2015; nella categoria specifica di immobilizzazioni la presa in carico è pari a 1 /000 per beni materiali da ammortizzare gestione caratteristica e a 10 /000 per elaboratori e personal computer. Si precisa che i beni rice Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 50

51 vuti sono quasi completamente ammortizzati e che il residuo da ammortizzare presenta idonea copertura a PN (come rappresentato nella seguente tabella). La variazione di 91 /000 del fondo di ammortamento è dovuto a: ammortamenti per 44 /000 di elaboratori e personal computer, di cui 1 relativo ai beni presi in carico per l attività vaccinale; ammortamenti per 37 /000 di beni materiali da ammortizzare gestione caratteristica; si precisa che i beni presi in carico relativi alla categoria dei mobili e arredi diversi sono già completamente ammortizzati. presa in carico dei beni relativi all attività vaccinale in attuazione della seconda fase del trasferimento beni per LR23/2015 con fondo pari a 1 /000 per beni materiali da ammortizzare gestione caratteristica e a 9 /000 per e laboratori e personal computer NISAN CLASSE FINANZIAMENTO ACQUISTATO NEL 2017 Altri beni materiali da ammortizzare gestione caratteristica (Sterilizzati) ATTREZZATURA SPECIFICA TECNICOECONOMALE AN CONTRIBUTO TESO RIERE ,32 W DONATI 366,00 WAPMG DONAZIONE A.P.M.G ,46 WLR DONAZIONE L.R ,98 TOTALE 5.685,76 NISAN DESCRZIONE NI SAN Elaboratori e personal computer e altre attrezzature EDP (Non sterilizzate) CLASSE DESCRIZIONE CLASSE EX ASL ELABORATO RI,PC E ALTRE ATTR.EDP NON STERILIZZATI BA FINANZIAMENTO AUTO FINAN ZIAMENTO VALORE DEL BENE PRESI IN CARICO FONDO DEL BENE PRESO IN CARICO AMMORTAMENTO DEL BENE PRESO IN CARICO 7.958, ,32 0, Elaboratori e personal computer e altre attrezzature EDP (Sterilizzati) EX ASL ELABORATO RI,PC E ALTRE ATTR.EDPSTERILIZZATI BC EX ASLPIANO INVESTIMENTI , ,24 726,12 TOTALE , ,56 726,12 NISAN DESCRZIONE NISAN Altri beni materiali da ammortizzare gestione caratteristica (Non sterilizzati) CLASSE DESCRIZIONE CLASSE EX ASL ALTRI BENI MAT.GEST.CARAT.(25%) NON STERILIZZATI FINANZIAMENTO VALORE DEL BENE PRESI IN CARICO FONDO DEL BENE PRESO IN CARICO AMMORTAMENTO DEL BENE PRESO IN CARICO BA AUTOFINANZIAMENTO 1.035, ,00 0,00 TOTALE 1.035, ,00 0,00 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 51

52 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Alienazioni e/o dismissioni Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Altro Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. A.II.9 Immobilizzazioni materiali in corso ed acconti I dati relativi al costo storico, al valore netto iniziale e alle movimentazioni che concorrono alla determinazione del valore netto finale dell esercizio sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. In particolare, per questa categoria, se movimentata, nella tabella del foglio Dettaglio_SP_San, allegata al Bilancio d Esercizio, è riportato l elenco dei lavori relativi alle Immobilizzazioni materiali in corso di esecuzione indicando la tipologia di finanziamento e le movimentazioni dell esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Le immobilizzazioni in corso sono relative a: DGR 855/2013: Adeguamento strutturale ed impiantistico III Lotto Presidio Crema; DGR 1521 ALLEGATO A + DGR 8727/2014: Intervento Manica C Percorso Nascita cui si deve procedere al collaudo finale; Donazione aziendale autorizzata all'utilizzo nel 2013 dai competenti uffici regionali lavori di contenimento e nergetico del presidio centrale; riserve da alienazioni patrimoniali: opere complementari III lotto; dgr 4189/2015 per messa a norma locali galenica; dgr 5136/2016 per adeguamento antincendio; dgr 6548/2017 per ristrutturazione SPDC. Di seguito si riporta il dettaglio per immobilizzazioni in corso dei costi registrati articolati in 2017, 2016 e precedenti al Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 52

53 Conto IMMOBILIZZAZIONE Oggetto Competenze pre Totale complessivo , imm.in corso adeg.osp Crema III lotto PUBB. BANDI DI GARA PER RIQUALIFICAZIONE ENERGETICA ^ACC.TO COORD.SICUREZZA PROGETTAZIONE OPERE 3^ STRALCIO ^ ACC.TO DIREZ.LAVORI ADEG.STRUTT.ED IMPIANT.AO CREMA III STRALCIO AC.TO DIREZ.LAVORI ADEG.STRUTT.ED IMPIANTISTICO AO CREMA III STRALCIO ACC.TO COORD.SICUREZZA LAV.ADEG.STRUTT.ED IMP.AO CREMA III LOTTO ATTESA FT. ED.TEMPI DURI PER PUBBL. BANDO DI GARA H CREMA III L AVVISO GARA PER ESECUZIONE LAVORI ADEGUAMENTO STRUTTURALE DIR.LAV.ADEG.STRUTT.E IMP.SAL N.2 LAVORI ESEGUITI A TUTTO IL 10/08/ ESECUZIONE LAVORI DI ADEGUAMENTO STRUTTURALE ED IMPIANTISTICO III SAL FT.DA RIC. MANENTI A. X COORD.SICUR.ADEG.STRUT.IMP.AO CREMA III LOTTO FT.DA RIC. PERINI F. X PROG.ESECUTIVASTRUTT.IMPIANT.III LOTTO FT.DA RIC.MANENTI A. COORDINAMENTO SICUREZZA ADEG.STRUTT.III LOTTO FT.DA RIC.PERINI F. X ACC.TO PROG.ADEG.STRUT.ED IMP.AO CREMA III LOTTO II SAL LAVORI ADEGUAMENTO STRUTT./IMPIANT. H CREMA III STRALCIO III SAL ADEG. STRUTT.IMPIANTI LAVORI DI ADEGUAMENTO STRUTT. E IMPIANTISTICO P.O. CREMA ANTICIPAZIONE PROGETTO ESECUT.ADEGUAM.STRUTT.ED IMPIANT.MONOBL.PIANO 2 MANICA A/B PUBB. BANDO DI GARA "ADEGUAMENTO STRUTT. E IMPIANTI.P.O. CREMA" PUBB. BANDO DI GARA APPALTO ADEGUAMENTO STRUTT. E IMPIAN.P.O.CREMA PUBB. ESITO LAVORI ADEG. II STRALCIO P.O. CREMA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 53

54 Conto IMMOBILIZZAZIONE Oggetto Competenze pre Totale complessivo PUBB. GARA "ESITO LAVORI DI ADEGUAMNETO STRUTT. P.O. CREMA" REVISIONE PROGETTO ADEG.STRUTT.PRESIDIO OSP.CREMA 3^STRALCIO III STRALCIO LAVORI IMPIANTISTICA , ^ACC.TO DIREZ.LAVORI III STRALCIO LAVORI OSP.CREM , COORD.SICUREZZA LAV.ADEG.STRUTT.ED IMP.P.O.CREMA 4.458, III STRALCIO LAVORI DI ADEG. STRUTT. E IMPIANTIST , ^ACC.TO INCARICO COORD.SICUREZZA 3^LOTTO 6.649, ^ACC.TO DIREZ.LAVORI AD.STRUTT.OSP.CREMA 3^LOTTO , STATO AVANZ.LAVORI ADEG.IMPIANTISTICO , ^ACC.TO COORD.SICUREZZA LAV.ADEG.STRUT.ED IMP.AO 6.082, ^ACC.TO DIREZ.LAVORI X ADEG.STRUTT.ED IMP.III STR , VII SAL ADEGUAMENTO STRUTT./IMP. III STRALCIO , ACC.TO DIR.LAVORI AD.STRUTT.ED IMP.AO CREMA , ACCONTO INCARICO SICUREZZA LAV.ADEG.STRUTT.IMP , FT.DA RIC.PERINI/MANENTI X VARIANTI III LOTTO , ATTESA FT.TECNICA RESTAURI PER VIII SAL AD.STRUTT. H CREMA , imm.in corso adeg.osp Crema III lotto Totale , , imm.in corso interventi percorso nascita 3^ACC.TO DIREZ.LAVORI PERCORSO NASCITA ATTESA FT MERLO LINO IV SAL MANICA C Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 54

55 Conto IMMOBILIZZAZIONE Oggetto Competenze pre Totale complessivo ATTESA FT. CELLINI PER MANICA C DIREZIONE LAVORI PERCORSO NASCITA LAVORI A TUTTO IL 14/06/ DIREZIONE LAVORI PERCORSO NASCITA SAL N.2 LAVORI A TUTTO IL 02/09/ FT.D RIC.MANENTI X ACC.TO COORD.SICUREZZA LAVORI PERCORSO NASCITA FT.D RIC.PERINI F. X ACC.TO PROG.LAVORI MESSA A NORMA PERCORSO NASCITA LAVORI DI COMPLETAMENTO DELL'INTERV. DI MESSA A NORMA PERCORSO NASCITA LAVORI DI COMPLETAMENTO INTERVEN MESSA A NORMA REP.OSTETRICO II SAL LAVORI DI COMPLETAMENTO PER MESSA A NORMA PERCORSO NASCITA LAVORI DI MESSA A NORMA E SICUREZZA DEL PERCORSO NASCITA PARTECIPAZIONE COMMISSIONE VALUTAZIONE OFFERTE LAVORI PERCORSO NASCITA PRESA IN CARICO BENI PERCORSO NASCITA INV. DA A S.DO PROGETTAZ.LAVORI MESSA A NORMA PERCORSO NASCITA A.O.CREMA SVINCOLO RITENUTE MERLO LINO MANICA C SALDO DIREZIONE LAVORI PERCORSO NASCITA 7.981, SALDO COORDINAMENTO SICUREZZA MANICA C 6.064, imm.in corso interventi percorso nascita Totale , , immob.in corso riqual.energ.monob.crema 1^ ACC.TO PROG.ESECUTIVA E DIR.LAVORI RIQULIF.ENERG.OSPEDALE CREMA ^ SAL RIQUALIFICAZIONE ENERGETICA P.O. CREMA ^ SAL RIQUALIFICAZIONE ENERGETICAPROTEZIONE PASS. DA STORNARE Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 55

56 Conto IMMOBILIZZAZIONE Oggetto Competenze pre Totale complessivo 1^ACC.TO COORD.SICUREZZA LAVORI RIQUALIF.ENERGETICA OSP.CREMA ^ACC.TO PROG.ESECUTIVA E DIR.LAVORI RIQUALIF.ENERGETICA OSP.CREMA ^ACC.TO DIREZ.LAVORI DI RIQUALIFICAZIIONE ENERGETICA OSPEDALE ^ SAL RIQUALIF.ENERGETICAPROTEZIONE PASSIVA MONOBLOCCO ACCONTO 1 SAL RIQUALIFICAZ.ENERGETICA OSP.CREMA ACCONTO OPERE COMPLEMENTARI RIQUALIFICAZIONE EN. MONOBLOCCO ANTICIPAZIONE CONTRATTUALE 10% LAVORI DI RIQUALIF. ENERGETICA CREMA COMP.AL COMPON.ESTERNO COMMISS.X PROGETT.RIQUALIF.ENERG.OSPEDALE CREMA COMPENSO COMM.PROGETTAZIONE INTERV.RIQUALIF.ENERGETICA AO CREMA COMPENSO COMMISS.PROGETT.INTERVENTO RIQUALIF.ENERGETICA AO CREMA DIREZIONE LAVORI RIQUALIF.ENERGETICA AO CREMA GIRO PER ERRATO UTILIZZO CONTO II SAL RIQUALIFICAZIONE ENERGETICA MONOBLOCCO NC STORNO TOT. SU FT. FE09/2016 PER ERRATA EMISSIONE PROGETTAZIONE ESECUTIVA INTERVENTO RIQUALIF.ENERGETICA OSPEDALE CREMA PUBB. BANDI DI GARA PER RIQUALIFICAZIONE ENERGETICA PUBB. BANDO DI GARA "ESITO LAVORI RIQUALIOF.ENERGETICA P.O. CREMA" PUBB. BANDO DI GARA AFFIDAMENTO LAVORI DI RIQUAL.ENERGETICA P.O. CREMA PUBB. BANDO DI GARA PER AFFIDAMENTO LAVORI DI RIQUALIF. ENERGETICA PUBB. ESITO LAVORI DI RIQUALIF. ENERGETICA P.O. CREMA PUBB.BANDO DI GARA "LAVORI RIQUALIF. ENERGETICA P.O. CREMA" Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 56

57 Conto IMMOBILIZZAZIONE Oggetto Competenze pre Totale complessivo 3^ACC.TO PROG.E DIREZ.LAVORI RIQUALIF.ENERGETICA 1.268, RICEVUTA FATTURA 2.791, PROGETT.ESECUTIVA E DIR.LAVORI RIQUALIF.ENERGETICH 1.268, PROG.ESECUTIVA E DIR.LAVORI RIQUALIF.ENERGETICA 2.537, COORDIN.SICUREZZA LAVORI RIQUALIF.ENERGETICA 2.791, SAL STATO DI CONSISTENZA AL 18/1/17 RIQUALIFICAZ , ANTIC. CONTRATTO OPERE RIQUALIFICAZIONE ENERGETIC , ANTICIPAZIONE CONTR.LAVORI COMPL.RIQUAL. ENERG , ANTICIPAZIONE CONTR.LAVORI COMPL.RIQUAL. ENERG. 800, STORNO TOTALE FE 9 DEL 28/3/ , SALDO COORD.SICUREZZA LAVORI RIQUAL.ENERG.OSP.CREM 9.769, SALDO COORD.SICUREZZA LAV.RIQUAL.ENERG.OSP.CREMA 9.769, ACCONTO 4 SAL , II ACCONTO IV SAL OPERE RIQUALIF.ENERGETICA , STATO CONSISTENZA AL 27/12/17 RIQUALIF.EN. CREMA , STATO CONSISTENZA AL 27/12/17 RIQUAL.EN. OP.COMPL , immob.in corso riqual.energ.monob.crema Totale , immob.in corsoopere complement.3 lotto ADEG.STRUTTURALE ED IMP. III STRALCIO ANTICIPAZIONE ESECUZIONE LAVORI DI ADEGUAMENTO STRUTT. I SAL OPERE COMPLEMENTARI Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 57

58 Conto IMMOBILIZZAZIONE Oggetto Competenze pre Totale complessivo LAVORI DI ADEGUAMENTO STRUTT. E IMPIANT. III STRALCIO OPERE COMPLEM immob.in corsoopere complement.3 lotto Totale , IMMOB.IN CORSO PER MESSA A NORMA MESSA A NORMA DEI LOCALI DELL'U.O. FARMACIA , OPERE COMP. DEI LAVORI DI MESSA A NORMA FARMACIA , NC A STORNO TOTALE SU FT, 226/FE , MESSA A NORMA LOCALI FARMACIA , NOTA CREDITO A STORNO PARZ. SU FT. 326/FE 33,00 33 IMPUTAZIONE AL CONTO DI COMPETENZA SPESE CIG 225, IMMOB.IN CORSO PER MESSA A NORMA Totale , , IMM.IN CORSO PER ADEGUAMENTO ANTIN IMPUTAZIONE AL CONTO DI COMPETENZA SPESE CIG 225, COMP. COMM.VALUTAZIONE OFFERTE NORMATIVA ANTICENDI 1.200, IRAP COLLABORAZIONI SETT , SALDO PROGETTO DI ADEG. ANTINCENDIO , COMPENSO COMM.X LAVORI NORMATIVA ANTINCENDIO 1.200, IMM.IN CORSO PER ADEGUAMENTO ANTIN Totale , , IMM.IN CORSO PER OPERE COMPLMENTARI Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 58

59 Conto IMMOBILIZZAZIONE Oggetto Competenze pre Totale complessivo I SAL MESSA A NORMA LOCALI FARMACIA , IMM.IN CORSO PER OPERE COMPLMENTARI Totale , , IMM.IN CORSO DRG6548 RISTRUTT.SPDC IMPUTAZIONE AL CONTO DI COMPETENZA SPESE CIG 225, IMM.IN CORSO DRG6548 RISTRUTT.SPDC Totale 225, Totale complessivo , FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio E stato girato a cespite il valore di /000 relativo ai lavori di adeguamento strutturale impiantistico del presidio ospedaliero di Crema finanziato con decreto N 6892 del 25/06/2008 (I lotto) e decreto n. n del 17/11/2008 (II lotto). Si precisa che quota parte del finanziamento correlata alla Palazzina della LP era già stata girata a cespite negli anni precedenti. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 59

60 Fondo Svalutazione immobilizzazioni 726 AZIENDA SOCIO SANITARIA TERRITORIALE DI CREMA I dati relativi al valore iniziale, ai giroconti, all utilizzo fondo (storno fondo svalutazioni) e alle svalutazioni dell'esercizio che concorrono alla determinazione del valore netto finale dell esercizio, sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Importi, criteri di determinazione e impatto sul Conto Economico della svalutazione Per la suddetta area non sono rilevati valori di bilancio. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Motivazione della svalutazione Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. 4.3 Ulteriori trasferimenti/rettifiche ai sensi della L.R 23/2015 Nell anno 2017 la scrivente azienda è stata sottoposta alla II fase dell attuazione della L23. Nel caso specifico: sono stati ceduti i cespiti della protesica all ASST Contabile di Cremona (SUPI); trattasi di 391 /000 in valore e 89 /000 a fondo; sono stati presi in carico dall ATS Valpadana i cespiti relativi all attività vaccinale (57 /000 a valore e 51 /000 a fondo). Con riferimento alla protesica si precisa che trattasi dei cespiti acquisiti con contributo in conto capitale nell anno Il Contributo regionale è già stato interamente utilizzato ed incassato. Il residuo da ammortizzare è stato compensato con il relativo passaggio della quota di PN corrispondente. Con riferimento ai cespiti dell attività vaccinale sono stati presi in carico 153 cespiti con un residuo da ammortizzare di 6 /000. I cespiti sono stati oggetto di specifiche delibere di acquisizione e cessione che sono state caricate sul portale regionale SCRIBA quale parte integrante del BES 2017: delibera 490 del 28/12/2017 avente ad oggetto ATTUAZIONE DELLA L.R. 23/2015: ULTERIORI TRASFERIMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI E RIMANENZE DI MAGAZZINO COMUNICAZIONE TRAMITE SMAF ULTERIORI ESITI. delibera 6 del 11/01/2018 l ASST di Crema avente ad oggetto ATTUAZIONE DELLA LR 23/2015: ULTERIORI TRA SFERIMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI COMUNICAZIONE TRAMITE SMAF V3 ULTERIORI ESITI ; delibera 154 del 13/04(2018 avente ad oggetto ATTUAZIONE DELLA LR 23/2015:ULTERIORI TRASFERIMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI ATTO RIEPILOGATIVO TRASFERIMENTI Dalle delibere è possibile riscontrare la coerenza fra quanto ceduto/accettato rispetto ai valori indicati nello SP alla colonna Ulteriori trasferimenti L23. Le scritture di importazione e di cessione sono state effettuate con data 02/01 al fine di non intaccare l inventario di apertura. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 60

61 ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE ALLE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI IMM02 Aliquote di ammortamento immobilizzazioni materiali. Si confermano in toto le aliquote dell allegato 3 del D. Lgs 118/2011. Immobilizzazioni Materiali Allegato 3 D.lgs. 118/2011 Aliquota utilizzata dall azienda TERRENI EDIFICI 3,0% 6,5% IMPIANTI INSERITI STABILMENTE NEL FABBRICATO 6,5% EDIFICI ADIBITI AD USO CIVILE NON ISTITUZIONALE 3,0% da applicare solo per i cespiti acquisiti dal 2012 COSTRUZIONI LEGGERE (tettoie, baracche, ecc.) 10,0% MOBILI ED ARREDAMENTO 12,5% ATTREZZATURE SANITARIE E SCIENTIFICHE 20,0% IMPIANTI E MACCHINARI ADIBITI ALL'ATTIVITÀ ISTITUZIONALE 12,5% IMPIANTI E MACCHINARI ADIBITI ALL ATTIVITÀ NON ISTITUZIONALE 12,5% IMPIANTI E MACCHINARI AUDIOVISIVI 20,0% AUTOMEZZI (ambulanze, autovetture, motoveicoli e simili, autoveicoli pesanti in genere, carrelli elevatori, mezzi di trasporto interno, ecc.) 25,0% MOBILI E MACCHINE ORDINARIE D'UFFICIO 20,0% MACCHINE D'UFFICIO ELETTROMECCANICHE ED ELETTRONICHE COMPRESI I COMPU TERS E I SISTEMI TELEFONICI ELETTRONICI ATTREZZATURA GENERICA (stoviglie, posate, ecc.) IMPIANTI DESTINATI AL TRATTAMENTO E DEPURAMENTO DELLE ACQUE, FUMI NOCIVI, ECC MEDIANTE IMPIEGO DI REAGENTI CHIMICI BIANCHERIA 20,0% 25,0% se utilizzate tali aliquote dovranno essere applicate fino ad esaurimento del valore residuo 15,0% se utilizzate tali aliquote dovranno essere applicate fino ad esaurimento del valore residuo 40,0% se utilizzate tali aliquote dovranno essere applicate fino ad esaurimento del valore residuo FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Cod. IMM02 Informazione Per le immobilizzazioni materiali, ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammortamento superiori a quelle indicate nel D.lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione? Caso pre sente in azienda? SI Se Sì, illustrare Per le immobilizzazioni materiali, la Regione ha autorizzato l utilizzo di aliquote di ammortamento superiori a quelle indicate nel D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Le aliquote adottate sono rappresentate nella tabella precedente. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 61

62 IMM03 Eventuale ammortamento dimezzato per i cespiti acquistati nell anno. Cod. IMM03 Informazione Per i cespiti acquistati nell anno, l aliquota di ammortamento è stata analiticamente commisurata al periodo intercorso tra (i) il momento in cui il bene è divenuto disponibile e pronto per l uso e (ii) il 31/12? Per i cespiti acquistati nell anno, ci si è avvalsi della facoltà di dimezzare forfettariamente l aliquota normale di ammortamento? Per i cespiti acquistati nell anno, ci si è avvalsi della facoltà di dimezzare forfettariamente l aliquota normale di ammortamento, ma soltanto per alcune categorie di beni? Caso pre sente in azienda? SI Se Sì, illustrare Trattasi dell applicazione della norma di legge. NO NO IMM04 Eventuale ammortamento integrale. Cod. IMM04 Informazione Per i cespiti di valore inferiore a , ci si è avvalsi della facoltà di ammortizzare integralmente il bene nell esercizio in cui il bene è divenuto disponibile e pronto per l uso? Altro Caso pre sente in azienda? Se Sì, illustrare NO SI Per i cespiti di valore inferiore a , ci si è avvalsi della facoltà di ammortizzare integralmente il bene nell esercizio in cui il bene è divenuto disponibile e pronto per l uso rapportando l ammortamento alle 12 mensilità. IMM05 Svalutazioni. Cod. IMM05 Informazione Nel corso dell esercizio sono state effettuate svalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali? Caso pre sente in Se Sì, illustrare azienda? NO IMM06 Rivalutazioni. Cod. IMM06 Informazione Nel corso dell esercizio sono state effettuate rivalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali? Caso pre sente in Se Sì, illustrare azienda? NO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 62

63 IMM07 Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni. Cod. IMM07 Informazione Nel corso dell esercizio si sono effettuate capitalizzazioni di costi (la voce CE Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni è > 0)? Caso pre sente in Se Sì, illustrare azienda? NO IMM08 Oneri finanziari capitalizzati. Cod. IMM08 Informazione Nel corso dell esercizio si sono capitalizzati oneri finanziari? Caso pre sente in Se Sì, illustrare azienda? NO Altre informazioni relative alle immobilizzazioni materiali e immateriali Cod. IMM09 IMM10 IMM11 M11 IMM12 IMM13 IMM14 Informazione Gravami. Sulle immobilizzazioni dell azienda vi sono gravami quali ipoteche, privilegi, pegni, pignoramenti ecc.? Immobilizzazioni in contenzioso iscritte in bilancio. Sulle immobilizzazioni iscritte in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati? Immobilizzazioni in contenzioso non iscritte in bilancio. Esistono immobilizzazioni non iscritte nello stato patrimoniale perché non riconosciute come proprietà dell azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati? Eventuali impegni significativi assunti con fornitori per l'acquisizione di immobilizzazioni materiali. Esistono impegni già assunti, ma non ancora tradottisi in debiti? Immobilizzazioni destinate alla la vendita. Esistono immobilizzazioni destinate alla vendita con apposito atto deliberativo aziendale? Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso presente in azienda? Se Sì, illustrare NO NO NO NO NO NO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 63

64 5. Immobilizzazioni Finanziarie A.III.1 Crediti Finanziari 726 AZIENDA SOCIO SANITARIA TERRITORIALE DI CREMA I dati relativi al valore iniziale, alle movimentazioni dell esercizio quali incrementi, decrementi per incassi e giroconti che concorrono alla determinazione del valore finale dell esercizio, nonché il relativo fondo svalutazione e i relativi utilizzi e accantonamenti ed, infine, l anzianità e la scadenza dei crediti, sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area non sono rilevati valori di bilancio. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. A.III.2 Titoli I dati relativi al costo storico, al valore iniziale, alle movimentazioni dell esercizio che concorrono alla determinazione del valore netto finale dell esercizio, sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per questa categoria di immobilizzazioni finanziarie sono previste le seguenti tipologie: A.III.2.a) Partecipazioni A.III.2.b) Altri Titoli In particolare, per la categoria A.III.2.a) Partecipazioni, se movimentata, l iscrizione tra le immobilizzazioni finanziarie è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla natura, alla tipologia, alla forma giuridica, ai criteri di valutazione e a tutte le altre informazioni richieste dalla normativa vigente; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella <<ELENCO PARTECIPAZIONI ISCRITTE NELLE IMMO BILIZZAZIONI FINANZIARIE>> del foglio Dettaglio_SP_San allegata al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Partecipazioni Per la suddetta area non sono rilevati valori di bilancio. Altri titoli Per la suddetta area non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 64

65 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE ALLE IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE Cod. IF01 IF02 IF03 IF04 IF05 Informazione Svalutazione delle le immobilizzazioni finanziarie. Nel corso dell esercizio sono state effettuate svalutazioni delle immobilizzazioni finanziarie? Gravami. Su crediti immobilizzati, partecipazioni e altri titoli dell azienda vi sono gravami quali pegni, pignoramenti ecc.? Contenzioso con iscrizione in bilancio. Su crediti immobilizzati, partecipazioni e altri titoli iscritti in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati? Contenzioso senza iscrizione in bilancio. Esistono partecipazioni o altri titoli non iscritti nello stato patrimoniale perché non riconosciuti come proprietà dell azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati? Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso presente in azienda? Se Sì, illu strare NO NO NO NO NO Come richiesto nelle linee guida regionali, di seguito si da evidenza della quadratura dei valori esposti nel Bilancio d esercizio rispetto al registro cespiti. Di seguito si fornisce la sintesi del registro beni ammortizzabili: 1 Evidenza del riepilogo del registro beni ammortizzabili; 2_Tabella di dettaglio in quadratura con il registro beni ammortizzabili (divisa in parte attivo e parte passivo); Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 65

66 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 66

67 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 67

68 3_Tabella con percorso da situazione registro beni 2016 a registro beni 2017; Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 68

69 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 69

70 4_Tabella di confronto con i valori esposti in NI SP SAN. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 70

71 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 71

72 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 72

73 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 73

74 6. Rimanenze B.I. Rimanenze I dati relativi alle rimanenze iniziali, agli acquisti e ai consumi dell esercizio, nonché alle altre movimentazioni riguardanti l eventuale fondo svalutazione di magazzino, i giroconti/riclassificazioni, le rimanenze presso terzi per distribuzione per nome e per conto e le rimanenze finali di reparto che concorrono alla determinazione del valore netto finale dell esercizio, sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per questa categoria sono previste le seguenti tipologie: B.I.1 Rimanenze di materiale sanitario B.I.2 Rimanenze di materiale non sanitario PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Il valore delle rimanenze è di /000 così articolato: Rimanenze da reparto: 490 /000 (22 %); Rimanenze presso terzi: 119 /000 (5 %); Rimanenze presso terzi in nome e per conto: 0 /000 (0 %); Rimanenze di magazzino: 1618 /000 (73 %). A partire dal 13/06/2017 è stato avviato il service di gestione esternalizzata del magazzino economale. Il valore di tali rimanenze è pari a 119 /000 dettagliate nella tabella successiva. Rimanenze di magazzino Magazzino Alimentare: 12 /000; Magazzino Economale: 0 /000 in quanto completamente esternalizzato; Magazzino Farmacia: /000; Magazzino Tecnico: 4 /000; Arrotondamenti: 3 /000. Le rimanenze di magazzino sono così articolate: 99% rimanenze sanitarie; 1% rimanenze non sanitarie. La differenza rispetto alla proporzione evidenziata lo scorso esercizio è imputabile all esternalizzazione del magazzino economale. Si da specifica evidenza nella tabella seguente. Rimanenze di reparto Le rimanenze di reparto (e variazione rispetto al 01/01/2017) sono riportate nella tabella seguente. Rimanenze presso terzi Non sono presenti. Di seguito si mostrano le operazioni che portano dalla rimanenze finale al 31/12/2016 alle rimanenze 2017 al 02/01/2017. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 74

75 GIROCONTO FAR MCI giroconto da TER a SAN per DC (quota san) giroconto da TER a SAN per DC (quota ter) L23 RIMANENZE SERV.VACCINAZIONI PRODOTTI SANITARI TER PRODOTTI FARMACEUTICI CON AIC ,50 DOPPIO CANALE_STUPEFACENTI , ,51 FARMACI SENZA AIC_SAN ,57 GALENICI ,57 SIERI VACCINI ,58 DM H 48,79 DM M 146,39 DM T 257,79 DISPOSITIVI PER APPAR. CARDIOCIRCOLATORIO CND: C 167,22 ALTRI BENI E PRODOTTI SANITARI (PRODOTTI SENZA REPER TORIO E/O CND) 69,62 MATERIALI DI GUARDAROBA 257,79 Di seguito si riporta il dettaglio delle: Rimanenze iniziali sanitarie; Rimanenze iniziali non sanitarie; Rimanenze finali sanitarie e delta con le iniziali; Rimanenze finali non sanitarie e delta con le iniziali. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 75

76 RIMANENZE INIZIALI 2017 RIMANENZE FINALI 2017 DELTA TOT TOT TOT PRODOTTI SANITARI MAGAZZINO REPARTO TOTALE MAGAZZINO di cui c/o terzi REPARTO TOTALE MAGAZZINO REPARTO TOTALE FARMACI CON AIC (COMPRESI DA ATS/ASST ) ,04 TER PRODOTTI FARMACEUTICI CON AIC HCV I VACCINI DOPPIO CANALE , ,40 DOPPIO CANALE_STUPEFACENTI 5.833, , , , , , , , , , , , , , , , ,95 EMODERIVATI TER 8.217, ,00 OSSIGENO CON AIC EMODERIVATI (EX SANGUE ED EMODERI VATI) ,97 FARMACI SENZA AIC_SAN ,55 GALENICI OSSIGENO SENZA AIC ,57 PRODOTTI DIETETICI/NUTRIZIONALI 2.938,52 TER_PRODOTTI DIETETICI NUTRIZIONE ENTERALE 1.963,67 DM A DM K,L DM H , , ,80 489, , , , , , , , ,68 627, , ,67 430, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,49 0, , , , , , , , , , , , ,23 528, , , , , , , , , , , , , , , , ,09 107, ,00 130, , , , , , , , , , , ,15 132,18 0,58 131, , , , , , , ,04 766, ,45 38,58 358,55 397,13 INCIDENZA DELL'IN CREMENTO DEL 10% FARMCI AD ALTO CO STO, DI FATTO INCRE MENTO DELLA QUAN TITÁ DI POCHE CONFE ZIONI DELTA ASSOLUTO < VARIAZIONE NON SIGNIFICATIVA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 76

77 RIMANENZE INIZIALI 2017 RIMANENZE FINALI 2017 DELTA DM M , , , ,28 99, , , , , ,99 DM T , , , , , , , , , ,49 DM Y 720, , ,97 689,34 689, , ,32 30, , ,35 DM B,G,N,Q,R,U , , , , , , ,08 190, , ,90 DM D,S,V 9.668, , , , , , , , , ,02 DISPOSITIVI PER APPAR. CARDIOCIRCOLA TORIO CND: C , , , , , , , , , ,54 DISPOSITIVI MEDICI: MATERIALI PER E MODIALISI CND: F 390, , , , ,82 390,00 849,78 459,78 DISPOSITIVI MEDICI: MATERIALI PROTESICI (ENDOPROTESI NON ATTIVE) [COMPILA ZIONE AOIRCCS] CND: P 88, , , , ,85 88, , ,51 TIPO 2 KIT DISPOSITIVI MEDICI: MATERIALI DIAGNO STICI (MATERIALE PER APPARECCHIATURE SANITARE E RELATIVI COMPONENTI.) CND: Z 427, , , , , , , , , , , ,11 427, ,69 971, , ,71 449,56 DISPOSITIVI MEDICO DIAGNOSTICI IN VITRO: MATERIALI DIAGNOSTICI CND: W , , , , , , , , , ,56 PRODOTTI CHIMICI: MATERIALI DIAGNO STICI (SENZA CND) 2.750, , , ,86 323, , ,82 623, ,72 703,56 ALTRI BENI E PRODOTTI SANITARI (PRO DOTTI SENZA REPERTORIO E/O CND) , , , , , , , , , ,44 TOTALE COMPLESSIVO PRODOTTI SANITARI , ,15 4, , , , , , , , ,44 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 77

78 RIMANENZE INIZIALI 2017 RIMANENZE FINALI 2017 DELTA PRODOTTI NON SANITARI MAGAZZINO REPARTO TOTALE MAGAZZINO di cui c/o terzi REPARTO TOTALE MAGAZZINO REPARTO TOTALE PRODOTTI ALIMENTARI , , , , , ,45 COMBUSTIBILE CARBURANTI ART.TECN.PER MANUTENZIONE IMMOBILI 4.597, , , ,34 371,83 371,83 ART.TEC.MANUTENZIONE MOBILI E MAC CHINE 19,75 13,18 32,93 19,75 13,18 32,93 ARTICOLI TENICI PER MANUTEN.TECNICO ECON. 309,12 309,12 309,12 309,12 ART.TECN.PER MANUTENZIONE ALTRO 696,20 ART.TEC.PER MA NUT.ATTREZZ.SCIENT.SANIT , , ,69 610, , , ,35 479, ,26 88,28 327,20 415,48 596, , , ,31 282, ,11 DELTA ASSOLUTO < VARIAZIONE NON SIGNIFIICATIVA MATERIALI DI GUARDAROBA 524,55 524,55 29,89 29,89 29,89 494,66 494,66 MATERIALI DI PULIZIA 4.956, , , , , , ,59 403,70 135,22 268,48 STAMPATI ,38 742, , , ,50 546, ,15 677,88 195,99 873,87 MATERIALE DI CANCELLERIA ,86 SUPPORTI MECCANOGRAFICI E MATERIA LE CED , , , , , , , , , , , , , , , ,20 350, , ,18 ALTRI PRODOTTI ECONOMALI 536,63 57,71 594,34 133,14 133,14 133,14 403,49 57,71 461,20 ALTRI BENI NON SANITARI 1.472, , , , ,52 54,90 54,90 TOTALE COMPLESSIVO PRODOTTI NON SANITARI , , , , , , , , , ,06 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 78

79 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Di seguito si commentano le variazioni più significative. L incremento dei Farmaci con AIC è riconducibile al cambio del direttore di Farmacia con conseguente necessità di poter disporre di uno stock di farmaci nei primi giorni al fine di evitare situazioni di stallo nelle procedure di gara e di emissione degli ordini imputabili all assenza del nuovo direttore e/o all assenza degli idonei documenti e poter di firma. L incremento significativo dei farmaci HCV è riconducibile sostanzialmente a due fattori: L alto costo dei farmaci interessati: una minima variazione delle quantità determina un elevata variazione in termini di costo, di seguito la consistenza al 31/12/2017: descrizione prodotto q unitario totale VIEKIRAX 12,5 MG/75MG/50MG CPR. RIV.(56) , ,99 Epclusa 400 mg/100 mg cpr riv. film , ,67 Maviret 100 mg/40 mg cpr riv.film , ,21 EXVIERA 250 MG CPR. RIVESTITE (56) 1 323,13 323,13 ZEPATIER 50mg+100mg cpr riv film (28) , ,01 ZEPATIER 50mg+100mg cpr riv film (28) , , , ,02 Il ciclo di cura dei pazienti arruolati non coincide con la conclusione dell anno contabile. La variazione dei farmaci doppio canale exter vede una riduzione di stupefacenti completamente controbilanciato da un incremento degli emoderivati doppio canale. La variazione per gli altri bei sanitari vede delle oscillazioni di poco valore in entrambe le direzioni che si controbilanciano. All interno di tale contesto si nota solo la dinamica dei vaccini con forte contrazione delle rimanenze da magazzino e pari incremento di quelle da reparto. Le rimanenze non sanitarie al contrario, subiscono una lieve riduzione principalmente imputabile al calo dei supporti meccanografici (toner e cartucce) presso i reparti derivanti dalla difficoltà di reperimento dei prodotti consumabili di apparecchiature datate. Come dettagliato a partire da Giugno 2017 è stato avviato il service di gestione esternalizzata del magazzino economale, non si osservano particolari variazioni in termine di variazione delle giacenze a seguito dell avvio di tale servizio. Le rimanenze al del magazzino economale erano pari a 117 /000 contro un valore di fine anno del magazzino esternalizzato di 119 /000. Di seguito si propone la riconciliazione dei valori contabili (unità di )con quanto esposto in bilancio ( /000) Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 79

80 RIMANENZE FINALI 2017 RIMANENZE FINALI 2017 RIMANENZE FINALI 2017 DELTA TOT /000 SPSAN SAN TOT PRODOTTI SANITARI MAGAZZINO di cui c/o terzi REPARTO TOTALE MAGAZZI NO di cui c/o terzi REPARTO TOTALE MAGAZZINO di cui c/o terzi REPARTO TOTALE MAGAZZINO REPARTO TOTALE FARMACI CON AIC (COMPRESI DA ATS/ASST ) , , , ,00 40, , ,00 40, ,00 2,00 2,00 TER PRODOTTI FARMACEUTICI CON AIC 9.456, ,59 9,00 9,00 8,00 8,00 FILE F HCV , ,02 147,00 147,00 148,00 148,00 DOPPIO CANALE DOPPIO CANALE_STUPEFACENTI 2.513, , ,95 3,00 8,00 11,00 3,00 8,00 11,00 EMODERIVATI TER 8.217, ,00 8,00 8,00 8,00 8,00 TER OSSIGENO DC I CICLO OSSIGENO CON AIC 1.304, , ,34 1,00 8,00 9,00 2,00 8,00 10,00 EMODERIVATI (EX SANGUE ED EMODERIVATI) , , ,07 32,00 3,00 35,00 33,00 3,00 36,00 FARMACI SENZA AIC_SAN FARMACI SENZA AIC_TER GALENICI OSSIGENO SENZA AIC , , ,70 31,00 7,00 38,00 31,00 7,00 38, , ,01 4,00 4,00 3,00 3,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 SANGUE DA PUBBLICO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 80

81 RIMANENZE FINALI 2017 RIMANENZE FINALI 2017 RIMANENZE FINALI 2017 DELTA SANGUE DA PRIVATO PRODOTTI DIETETI CI/NUTRIZIONALI 4.912, , ,81 5,00 2,00 7,00 TER_PRODOTTI DIETETICI NU TRIZIONE ENTERALE 1.831,49 0, ,07 2,00 2,00 7,00 2,00 9,00 EMODERIVATI DA ASL/AO/IRCCS PUBB.REGIONE SIERI VACCINI DISPOSITIVI MEDICI: PRESIDI CHIRURGICI E MATERIALI SANI TARI CND: A; B; D; G; H; K; L; M; N; Q; R; S; T[AOIRCCS TUT TO; ASL ESCLUSO T04]; U; V; Y[SOLO AOIRCCS] DM A DM K,L DM H DM M DM T DM Y DM B,G,N,Q,R,U DM D,S,V , , ,96 30,00 80,00 110,00 30,00 80,00 110, , , , ,55 66,00 3,00 26,00 92, , , , ,23 7,00 6,00 19,00 26,00 528, , ,77 1,00 16,00 17, ,28 99, , ,23 45,00 20,00 65, , , , ,40 27,00 9,00 15,00 42,00 689,34 689, , ,32 1,00 1,00 4,00 5, , , , ,08 20,00 3,00 59,00 79, , , , ,52 15,00 9,00 12,00 27,00 180,00 171,00 351,00 DISPOSITIVI PER APPAR. CAR DIOCIRCOLATORIO CND: C , , , ,22 16,00 9,00 19,00 35,00 16,00 19,00 35,00 DISPOSITIVI MEDICI: MATERIALI PER EMODIALISI CND: F 6.953, ,82 7,00 7,00 7,00 7,00 2,00 2,00 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 81

82 RIMANENZE FINALI 2017 RIMANENZE FINALI 2017 RIMANENZE FINALI 2017 DELTA DISPOSITIVI MEDICI: MATERIALI PROTESICI (ENDOPROTESI NON ATTIVE) [COMPILAZIONE AO IRCCS] CND: P , ,85 32,00 32,00 32,00 32,00 TIPO 2 KIT DISPOSITIVI MEDICI: MATERIALI DIAGNOSTICI (MATERIALE PER APPARECCHIATURE SANITARE E RELATIVI COMPONENTI.) CND: Z DISPOSITIVI MEDICI IMPIANTA BILI ATTIVI: MATERIALI PROTE SICI (ENDOPROTESI) [COMPI LAZIONE AOIRCCS] CND: J DISPOSITIVI MEDICO DIAGNO STICI IN VITRO: MATERIALI DIA GNOSTICI CND: W 3.155, ,49 3,00 3,00 3,00 3, , , , ,11 10,00 10,00 36,00 46,00 9,00 36,00 45, , , , ,26 17,00 10,00 30,00 47,00 16,00 30,00 46,00 PRODOTTI CHIMICI: MATERIALI DIAGNOSTICI (SENZA CND) 2.126,86 323, , ,82 2,00 6,00 8,00 3,00 6,00 9,00 ALTRI BENI E PRODOTTI SANITA RI (PRODOTTI SENZA REPERTO RIO E/O CND) , , , ,43 11,00 4,00 12,00 23,00 12,00 13,00 25,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 2,00 TOTALE COMPLESSIVO PRODOT TI SANITARI , , , , , ,00 65,00 467, , ,00 468, ,00 2,00 2,00 RIMANENZE FINALI 2017 RIMANENZE FINALI 2017 RIMANENZE FINALI 2017 DELTA PRODOTTI I NON SANITARI MAGAZZINO di cui c/o terzi REPARTO TOTALE MAGAZZI NO di cui c/o terzi REPARTO TOTALE MAGAZZINO di cui c/o terzi REPARTO TOTALE MAGAZZINO REPARTO TOTALE PRODOTTI ALIMENTARI , ,02 12,00 12,00 12,00 12,00 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 82

83 RIMANENZE FINALI 2017 RIMANENZE FINALI 2017 RIMANENZE FINALI 2017 DELTA COMBUSTIBILE CARBURANTI ART.TECN.PER MANUTENZIONE IMMOBILI 4.225, ,34 4,00 4,00 4,00 4,00 ART.TEC.MANUTENZIONE MO BILI E MACCHINE ARTICOLI TENICI PER MANU TEN.TECNICOECON. ART.TECN.PER MANUTENZIONE ALTRO 1.292, ,35 479, ,26 1,00 1,00 1,00 2,00 2,00 ART.TEC.PER MA NUT.ATTREZZ.SCIENT.SANIT. 88,28 327,20 415,48 MATERIALI DI GUARDAROBA MATERIALI DI PULIZIA 29,89 29,89 29, , , , ,59 5,00 5,00 1,00 6,00 6,00 1,00 7,00 STAMPATI , ,50 546, ,15 19,00 19,00 1,00 20,00 MATERIALE DI CANCELLERIA 28,00 11,00 39, , , , ,59 9,00 9,00 10,00 19,00 SUPPORTI MECCANOGRAFICI E MATERIALE CED , , , ,76 19,00 19,00 10,00 29,00 18,00 10,00 28,00 ALTRI PRODOTTI ECONOMALI ALTRI BENI NON SANITARI 133,14 133,14 133, , , ,52 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 TOTALE COMPLESSIVO PRODOT TI NON SANITARI , , , ,74 70,00 54,00 22,00 92,00 71,00 22,00 93,00 1,00 1,00 9,00 10,00 9,00 10,00 1,00 1,00 1,00 1,00 19,00 19,00 1,00 1,00 TOTALE GENERALE , , , , ,00 119,00 489, , ,00 490, ,00 3,00 3,00 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 83

84 Di seguito un prospetto riepilogativo per magazzino. TIPO DEP SIGLA_CONTO DESCONTO1 SAN TER TOTALE ALIM ALC PRODOTTI ALIMENTARI 121,81 121,81 ALR PRODOTTI ALIMENTARI , ,21 COM ECO DISPOS.MEDICI MATER.DIAGNOSTICI CND 9.608, , DISP.MEDICI MATER.DIAGNOTICI CND Z , , MATERIALI DIAGNOSTICI PROD.CH.SENZA 323,30 323, DISPOSITIVI APP.CARDIOCIRCOLATORIO 9.218, , MINUTO STRUMENT.CHIRURGICO CND L,K 6.486, , DISP.SOMMINISTR.PRELIEVO RACCOLTA C 2.964, , PRES.MEDICO CHIR.SPECIAL.CND B,G,N, 3.123, , DISINFETTANTI CND D,S,V 9.440, , DISPOSITIVI MEDICI PROTESICA CND Y 689,34 689, DISP.MEDICI CND M (MEDICAZ.GEN.E SP 99,67 99, DISP.MEDICI CND T (PROTEZ.E AUS.INC 8.747, , ALTRI BENI/PROD.SAN.(S/REPERTORIO E 3.185, , ART.TECN.PER MANUTENZIONE ALTRO 1.292, , MATERIALI DI GUARDAROBA 29,89 29, MATERIALI DI PULIZIA 3.839, , STAMPATI , , MATERIALE DI CANCELLERIA 8.679, , SUPPORTI MECCANOGRAFICI E MATERIALE , , ALTRI PRODOTTI ECONOMALI (BENI N/SA 133,14 133, SPESE D'UFFICIO E DIVERSE 1.417, ,52 ECT ALTRI BENI/PROD.SAN.(S/REPERTORIO E 902,80 902, MATERIALI DI PULIZIA 712,89 712, MATERIALE DI CANCELLERIA 165,92 165, SUPPORTI MECCANOGRAFICI E MATERIALE 1.761, ,37 FAR FAD EMODERIVATI (EX SANGUE ED EMODERIVA , , PRODOTTI FARMACEUTICI SENZA AIC 1.662, , PRODOTTI FARMACEUTICI CON AIC , , TER_EMODERIVATI DOP.CANALE EX N.CUF 2.860, , TER_PRODOTTI FARMACEUTICI CON AIC 88,00 88, FARMCEUTICI SPEC.MED.(HCV) , , SIERI VACCINI 380,54 380, DISP.SOMMINISTR.PRELIEVO RACCOLTA C 2,32 2, ALTRI BENI/PROD.SAN.(S/REPERTORIO E 0,62 0,62 FAR EMODERIVATI (EX SANGUE ED EMODERIVA , , PRODOTTI DIETETICI/NUTRIZIONALI 4.912, , PRODOTTI FARMACEUTICI SENZA AIC , ,22 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 84

85 TIPO DEP SIGLA_CONTO DESCONTO1 SAN TER TOTALE PRODOTTI FARMACEUTICI CON AIC , , TER_STUPEFACENTI DOPPIO CANALE 2.513, , TER_PRODOTTI FARMACEUTICI SENZA AIC 776,78 776, TER_PRODOTTI FARMACEUTICI CON AIC 9.368, , FARMCEUTICI SPEC.MED.(HCV) 9.900, , FARMACEUTICI SPEC.MED DA ATS/ASST/I 5.610, , SIERI VACCINI 1.824, , DISPOS.MEDICI MATER.DIAGNOSTICI CND 6.603, , DISP.MEDICI MATER.DIAGNOTICI CND Z 0,00 0, MATERIALI DIAGNOSTICI PROD.CH.SENZA 1.803, , DISPOSITIVI APP.CARDIOCIRCOLATORIO 7.162, , MINUTO STRUMENT.CHIRURGICO CND L,K 117,12 117, DISP.SOMMINISTR.PRELIEVO RACCOLTA C , , PRES.MEDICO CHIR.SPECIAL.CND B,G,N, , , DISINFETTANTI CND D,S,V 5.684, , DISP.MEDICI CND H (DISP.SUTURA) 528,14 528, DISP.MEDICI CND M (MEDICAZ.GEN.E SP , , DISP.MEDICI CND T (PROTEZ.E AUS.INC , , ALTRI BENI/PROD.SAN.(S/REPERTORIO E 7.221, , OSSIGENO CON AIC 1.304, ,16 FAT TER_EMODERIVATI DOP.CANALE EX N.CUF 5.357, , SIERI VACCINI , , DISPOS.MEDICI MATER.DIAGNOSTICI CND 366,00 366, DISP.MEDICI MATER.DIAGNOTICI CND Z 109,21 109, PRES.MEDICO CHIR.SPECIAL.CND B,G,N, 2.877, , ALTRI BENI/PROD.SAN.(S/REPERTORIO E 0,00 0, TER_PROD.DIETETICI NUTRIZIONE ENTER 1.831, ,49 TEC TEC ART.TECN.PER MANUTENZIONE IMMOBILI 4.225, , ART.TEC.PER MANUT.ATTREZZ.SCIENT.SA 88,28 88,28 TOTALE , , ,37 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 85

86 Da quanto sopra riportato, esclusi gli arrotondamenti derivanti dal ricondurre ogni anno il valore in unità di euro al valore in magliaia e le conseguenti storicizzazioni di differenze riconducibi a valori la cui sommatoria non forma il migliaio, si attesta la quadratura fra valori esposti in bilancio e i tabulati aziendali. Tali risultanze verranno sottoposte al collegio sindacale 6.1 Ulteriori trasferimenti/rettifiche ai sensi della L.R 23/2015 L ASST di Crema ha preso in carico dal il Servizio Vaccinazioni dall ATS Val Padana, tale dinamica ha comportato per il versante rimanenze la contabilizzazione di ,58 di prodotti vaccinali e contestuale apertura di un debito L23 verso l ATS Val Padana di pari valore. Come specificato dalle Linee guida contabili per la redazione del bilancio 2017 la scrivente ha contabilizzato gli ulteriori trasferimenti in data Le rimanenze sono state oggetto di specifiche delibere di acquisizione che sono state caricate sul portale regionale SCRIBA quale parte integrante del BES 2017: delibera 490 del 28/12/2017 avente ad oggetto ATTUAZIONE DELLA L.R. 23/2015: ULTERIORI TRASFERIMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI E RIMANENZE DI MAGAZZINO COMUNICAZIONE TRAMITE SMAF ULTERIORI ESITI. delibera 6 del 11/01/2018 l ASST di Crema avente ad oggetto ATTUAZIONE DELLA LR 23/2015: ULTERIORI TRA SFERIMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI COMUNICAZIONE TRAMITE SMAF V3 ULTERIORI ESITI ; delibera 154 del 13/04(2018 avente ad oggetto ATTUAZIONE DELLA LR 23/2015:ULTERIORI TRASFERIMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI ATTO RIEPILOGATIVO TRASFERIMENTI Dalle delibere è possibile riscontrare la coerenza fra quanto ceduto/accettato rispetto ai valori indicati nello SP alla colonna Ulteriori trasferimenti L23. ALTRE INFORMAZIONI I RELATIVE ALLE RIMANENZE Cod. Informazione Caso presente in azienda? Se Sì, illustrare RIM01 RIM02 RIM03 RIM04 RIM05 Svalutazioni. Nel corso dell esercizio sono state effettuate svalutazioni di rimanenze obsolete o a lento rigiro? Gravami. Sulle rimanenze dell azienda vi sono gravami quali pegni, patti di riservato dominio, pignoramenti ecc.? Modifiche di classificazione. Nel corso dell esercizio vi sono stati rilevanti cambiamenti nella classificazione delle voci? Valore a prezzi di mercato. Vi è una differenza, positiva e significativa, tra il valore delle rimanenze a prezzi di mercato e la loro valutazione a bilancio? Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? NO NO NO NO NO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 86

87 7. Crediti B.II.. Crediti I dati relativi al valore iniziale, alle movimentazioni dell esercizio quali incrementi, decrementi per incassi e giroconti che concorrono alla determinazione del valore finale dell esercizio, nonché il relativo fondo svalutazione e i relativi utilizzi e accantonamenti ed, infine, le fatture da emettere, l anzianità e la scadenza dei crediti, sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per questa categoria sono previste le seguenti tipologie: B.II.1) Crediti v/stato B.II.2) Crediti v/regione B.II.3) Crediti v/comuni B.II.4) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche B.II.5) Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti dalla Regione B.II.6) Crediti v/erario B.II.7) Crediti v/altri In particolare, per le categorie B.II.1.h) Crediti v/stato per finanziamenti per investimenti e B.II.2.b) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per versamenti a patrimonio netto, se movimentate, l iscrizione tra i crediti è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative agli atti di delibera, agli importi, alle riscossioni, alle integrazioni dei finanziamenti e alla consistenza finale; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella del foglio Dettaglio_SP_San allegata al Bilancio d Esercizio. Per la categoria Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per mobilità in compensazione e non se movimentate, l iscrizione tra i crediti è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla mobilità in compensazione e non in compensazione e alle altre prestazioni; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella del foglio Cons allegata al Bilancio d Esercizio. Per le informazioni di dettaglio relative ai crediti verso la Regione e ai crediti verso Aziende SanitariS anitarie e pub bliche si rinvia alle tabelle allegate agli schemi di Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Crediti v/prefetture Nel corso del 2017 è variata la modalità di fatturazione degli STP: la fatturazione è stata effettuata direttamente all ATS di appartenenza mentre fino al 2016 l iter regionale prevedeva la fatturazione alla prefettura con apertura di credito verso la prefettura e contestuale debito verso ATS. I crediti iscritti al 01/01/2017 pari a 238 /000, al netto degli incassi avvenuti in corso d anno pari a 109 /000, come da linee guida regionali sono stati girocontati al conto crediti verso stato per spesa corrente altro. Il valore giro contato è pari a 129 /000. Altri crediti v/stato Sono stati girocontati da Crediti verso prefettura e altri crediti correnti verso stato gli stp onere 9 per un valore pari a a 129 /000. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 87

88 Di seguito il dettaglio dei crediti verso stato al 31/12/2017, composti esclusivamente dai crediti per stp onere 9. TIPOLOGIA STP Valorizzazione Euro Anno n.fattura Data Fattura Rimborsato dalla Prefettura Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /02/2013 NO Ricovero , /11/2013 NO Ricovero , /11/2013 NO Ricovero , /11/2013 NO Ricovero , /11/2013 NO Ricovero , /A 17/03/2003 NO Ricovero , /A 17/03/2003 NO Ricovero GRUFMR41P07Z100O 3.801, /01 13/04/2005 NO Ricovero , /01 06/03/2007 NO Ricovero , /01 06/03/2007 NO Ricovero , /01 06/03/2007 NO Ambulatoriale STP , /04/2013 NO Ambulatoriale STP , /05/2013 NO Ambulatoriale STP , /05/2013 NO Ambulatoriale STP , /05/2013 NO Ambulatoriale STP , /06/2013 NO Ambulatoriale STP , /06/2013 NO Ambulatoriale STP , /06/2013 NO Ambulatoriale STP , /07/2013 NO Ambulatoriale STP , /07/2013 NO Ambulatoriale STP , /07/2013 NO Ambulatoriale STP , /07/2013 NO Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 88

89 TIPOLOGIA STP Valorizzazione Euro Anno n.fattura Data Fattura Rimborsato dalla Prefettura Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /11/2013 NO Ambulatoriale STP , /11/2013 NO Ambulatoriale STP , /11/2013 NO Ambulatoriale STP , /11/2013 NO Ambulatoriale STP , /11/2013 NO Ambulatoriale STP , /11/2013 NO Ambulatoriale STP , /11/2013 NO Ambulatoriale STP , /11/2013 NO Ambulatoriale STP , /12/2014 NO Ambulatoriale STP , Ft. da emettere Ambulatoriale STP , Ft. da emettere Ricovero STP , Ft. da emettere Ricovero STP , Ft. da emettere Ambulatoriale STP , Ft. da emettere Ambulatoriale STP , Ft. da emettere Ambulatoriale STP , Ft. da emettere Ambulatoriale STP , Ft. da emettere Ambulatoriale STP , Ft. da emettere Ambulatoriale STP , Ft. da emettere File F STRX , Ft. da emettere ,37 Crediti v/regione: Competenza 2017 Di Seguito si rappresenta una tabella in quadratura con le assegnazioni da GSA anno Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 89

90 MOVIMENTAZIONI 2017 NISP DESCR DETTAGLIO ANNO NATURA Assegnazioni SAN Assegnazioni TER Incasso competenza 2017 cassa reale SAN + TER Incasso su competenze corrente G3S Da incassare al 31/12/ B.II.2.a.3.3) Crediti da Regione per Funzioni non tariffate_2017 SAN FNT 2017 CORRENTE , ,00 0,00 TOTALE FUNZIONI ,00 0, ,00 0,00 0, B.II.2.a.3.4) Crediti da Regione per Obiettivi di PSSR_2017 PSSR 2017 CORRENTE , ,00 0,00 TOTALE PSSR ,00 0, ,00 0,00 0, ALTRI CONTRIBUTI TER 2017 CORR. TER , , , , EQUIPARAZIONE FINANZIARIA 2017 CORRENTE , ,00 0, B.II.2.a.9) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente STORICIZZAZIONE ANNI PREC CORRENTE , ,00 0, altro_2017 SAN AUTOASSICURAZIONE 2017 CORRENTE , , , RAR 2017 CORRENTE , ,00 0, FILE F 2017 CORRENTE , ,00 0,00 TOTALE CREDITI SPESA CORRENTE , , , , ,93 TOTALE CORRENTE , , , , B.II.2.b.1) Crediti v/regione o DGR 7539/ CAPITALE , , Provincia Autonoma per finanziamenti per investimenti DGR 6548/ CAPITALE , ,00 DGR 6548/2017 (indist.) 2017 CAPITALE , , Totale investimenti per ricostituzione risorse ,00 0,00 0,00 0, ,00 TOTALE CAPITALE ,00 0,00 0,00 0, ,00 TOTALE CORRENTE + CAPITALE ,00 0, , , ,93 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 90

91 Crediti v/regione: Competenza 2016 e anni precedenti Si precisa che in sede di sospensiva 2016 l azienda non aveva ricevuto osservazioni in relazione all ageing dei crediti. Tuttavia si utilizza lo schema di rappresentazione fornito con nota protocollo A del 04/04/2018 per fornire una rappresentazione dell evoluzione dei crediti nel 2017 relativi tuttavia agli anni precedenti NISP DETTAGLIO ANNO NATURA SALDO INIZIALE 31/12/2016 VARIAZIONI PER SUPERAMENTO PRESCRIZIONI BES 2016 NOTE SALDO RIDE TERMINATO DECREMENTI AVVENUTI NEL 2017 ALTRE VARIA ZIONI NOTE Da incassare al 31/12/2017 di cui di competenza FNT 2011 CORRENTE ,00 NESSUNA 0,00 PRESCRIZIONE ,00 0,00 0, ,00 BES FNT 2011 CORRENTE ,00 NESSUNA 0,00 PRESCRIZIONE ,00 0,00 0, ,00 BES FNT 2014 CORRENTE ,81 NESSUNA 0,00 PRESCRIZIONE BES ,81 0,00 0, ,81 Crediti per funzioni non tariffate ,81 0, ,81 0,00 0, ,81 0, Crediti extra fondo per fiscali CORRENTE ,17 0,00 NESSUNA PRESCRIZIONE BES , ,00 0 0,17 0,17 Crediti da Regione per Contributi vincolati extra FSR ,17 0, ,17 0,00 0,17 0, PSSR 2014 CORRENTE 656,13 0, PSSR 2014 CORRENTE 6.860,82 0, PSSR 2015 CORRENTE 103,50 0,00 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES ,13 0,00 0,00 656, ,82 0,00 0, ,82 103,50 0,00 0,00 103,50 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 91

92 NISP DETTAGLIO ANNO NATURA SALDO INIZIALE 31/12/2016 VARIAZIONI PER SUPERAMENTO PRESCRIZIONI BES PSSR 2016 CORRENTE ,88 0,00 NOTE NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 SALDO RIDE TERMINATO DECREMENTI AVVENUTI NEL 2017 ALTRE VARIA ZIONI ,88 0, ,51 NOTE Riduzione per comepnsazione G3S anno 2016 trattasi della quota spesa nel 2017 eccedente alla disponibilità sul contributo del TER 2016 Da incassare al 31/12/2017 di cui di competenza , ,37 Crediti per PSSR ,33 0, ,33 0, , , , gemellaggio Senegal DGS 4092/09 malattie rare DGR 9459/09 sviluppo sistemi qualità aziendali FSR 2001 Liste d'attesa PRE 2011 CORRENTE ,00 0,00 PRE 2011 CORRENTE 6.000,00 0,00 PRE 2011 CORRENTE ,42 0,00 PRE 2011 CORRENTE ,00 0,00 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, , ,42 0,00 0, , ,00 0,00 0, ,00 TOTALE CONTRIBUTI VINCOLATI ,42 0, ,42 0,00 0, ,42 0,00 TOTALE CONTRIBUTI VINCOLATI al netto del FONDO SVALUTAZIONE ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0, Saldo prestazioni psichiatria anno 1999 PRE 2011 CORRENTE ,53 0, Autoassicurazione 2014 CORRENTE ,95 0,00 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES ,53 0,00 0, , ,95 0,00 0, ,95 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 92

93 NISP DETTAGLIO ANNO NATURA Autoassicurazione_Integrazione per riconciliazione con Regione Contributo riorganizz.laboratorio Cassani SALDO INIZIALE 31/12/2016 VARIAZIONI PER SUPERAMENTO PRESCRIZIONI BES CORRENTE 10,13 0, CORRENTE ,00 0, Contributo File F 2015 CORRENTE ,55 0, Contributo File f_integrazione per coerenza file Regione per BES 2015 Contributo per accantonamenti franchigie/sir e autoassicurazione 2015 CORRENTE 0,21 0, CORRENTE ,00 0, Contributi RAR 2015 CORRENTE ,00 0, RAR (compresi oneri e Irap) Contributo per accantonamenti franchigie/sir e autoassicurazione 2016 CORRENTE 6.580,00 0, CORRENTE ,00 0, Contributo File F 2016 CORRENTE ,00 0, Contributo 2016 iperafflusso PS 2016 CORRENTE ,52 0,00 NOTE NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 SALDO RIDE TERMINATO DECREMENTI AVVENUTI NEL 2017 ALTRE VARIA ZIONI NOTE Da incassare al 31/12/ ,13 0,00 0,00 10, ,00 0,00 0, , ,55 0,00 0, ,55 0,21 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, ,00 di cui di competenza ,00 0,00 0, , , , ,00 0, , , ,00 0,00 0, , , , ,00 0,00 577,52 577,52 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 93

94 NISP DETTAGLIO ANNO NATURA Altri contributi gestione territoriale Credti da Liquidatorie a Regione AAPP Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente altro_2015 SAN 2016 CORRENTE TER SALDO INIZIALE 31/12/2016 VARIAZIONI PER SUPERAMENTO PRESCRIZIONI BES ,91 0,00 PRE 2011 CORRENTE ,82 0,00 NOTE NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 SALDO RIDE TERMINATO DECREMENTI AVVENUTI NEL 2017 ALTRE VARIA ZIONI ,91 0, ,91 NOTE Compensazione con G3S TER competenza 2016 ma pagato enl La quota eccedente il finanziamento è stata decurtata dal PSSR. Da incassare al 31/12/ ,82 0,00 0, ,82 di cui di competenza ,00 0, ,62 0,00 0, , , , , ,52 TOTALE CORRENTE ,35 0, , , , ,06 TOTALE CORRENTE AL NETTO DEL FONDO SVALU TAZIONE ,93 0, , , , , Lavori di ristrutturazione SPDC Percorso nascita camera per il parto fisiologico Saldo contr.progetto adeguam/sviluppo sist.inform. Saldo contr.progetto carta regionale servizi SISS Contributi per investimenti indistinto anno 2004 PRE 2011 CAPITALE ,11 0,00 PRE 2011 CAPITALE ,13 0,00 PRE 2011 CAPITALE ,29 0,00 PRE 2011 CAPITALE ,58 0,00 PRE 2011 CAPITALE ,00 0,00 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES ,11 0, , ,13 0, , ,29 0, , ,58 0, , ,00 0, ,00 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 94

95 NISP DETTAGLIO ANNO NATURA Contributi per investimenti indistinto anno 2005 Saldo lavori adeguam.strutturale Crema 2 lotto Ammodernamento tecnologico DGR X/388 Utilizzo fondi per investimenti DGR X/821 Piano investimenti 2014 D.G.R. X/1521 Lavori adeguam.strutturale Crema 3 lotto decreto 6872/2014 Percorso nascita blocco parto (dgr 1521/A) Sost.apparecch.obsole te decreto R.L /14 (dgr 2931/2324) DGR 4189 DETERMI NAZIONI IN ORDINE ALL UTILIZZO DEI FONDI DI INVESTI MENTO PER L ESERCIZIO FINAN ZIARIO 2015 SALDO INIZIALE 31/12/2016 VARIAZIONI PER SUPERAMENTO PRESCRIZIONI BES 2016 PRE 2011 CAPITALE ,00 0,00 PRE 2011 CAPITALE ,08 0, CAPITALE 4.564,44 0, CAPITALE 17,95 0, CAPITALE ,71 0, CAPITALE ,80 0, CAPITALE ,58 0, CAPITALE ,23 0, CAPITALE ,21 0,00 NOTE NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 SALDO RIDE TERMINATO DECREMENTI AVVENUTI NEL 2017 ALTRE VARIA ZIONI NOTE Da incassare al 31/12/ ,00 0, , ,08 0, , ,44 0, ,44 17,95 0,00 17, ,71 0, , , ,85 0, , , ,70 0, , , ,00 0,00 4, , ,27 0, , DGR 5135/ CAPITALE ,00 0,00 NESSUNA , ,55 0, ,45 di cui di competenza 2016 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 95

96 NISP DETTAGLIO ANNO NATURA DDGS 14088/2016_PROTESI CA 2016 TER Adeguamento alla normativa antincendio del PO di Crema VII AI. Quota regionale ex dgr 5136/2016 e 5519/2016. (sentita in data 21/04/2017 dr.ssa Traversi e' solo la quota regione in quanto la quota STA TO non è ancora stata autorizzata). Crediti ricostruz. invest. Esercizi precedenti Crediti ricostruz. invest. Esercizi precedenti 2016 CAPITALE TER SALDO INIZIALE 31/12/2016 VARIAZIONI PER SUPERAMENTO PRESCRIZIONI BES 2016 NOTE PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA ,00 0,00 PRESCRIZIONE BES CAPITALE ,00 0, CAPITALE ,00 0, CAPITALE ,80 0,00 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 NESSUNA PRESCRIZIONE BES 2016 SALDO RIDE TERMINATO DECREMENTI AVVENUTI NEL 2017 ALTRE VARIA ZIONI NOTE Da incassare al 31/12/ , ,00 0,00 0, ,00 0, , ,00 0, , ,80 0, ,80 TOTALE CAPITALE ,91 0, , ,37 0, ,54 TOTALE CAPITALE AL NETTO DEL FONDO SVALUTAZIONE ,38 0, , ,37 0, ,01 di cui di competenza 2016 TOTALE CORRENTE + CAPITALE ,26 0,00 0, , , ,42 0, , ,06 TOTALE CORRENTE + CAPITALE AL NETTO DEL FONDO SVALUTAZIONE CREDITI ,31 0,00 0, , , ,42 0, , ,06 La differenza in incremento in termini di ageing fra il valore x2 del BES 2017 e il valore x1 del Bes 2016 è dovuta a verifiche infraannuali con i competenti uffici regionali. Il Valore di 987 /000 è stato travasato (come incasso) dalla competenza 2015 (così rilevato nel BES 2016) alla competenza 2014 (così rilevato nel BES 2017). Si è agito sul contributo dell autoassicurazione. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 96

97 I Crediti verso regione si caratterizzano per un decremento complessivo del saldo (crediti correnti + crediti c/capitale) di /000 così composto: a) +400 /000 per la spesa corrente così come rilevabile dalle assegnazioni e dai pagamenti della GSA; si precisa che come decremento è stato considerato anche l importo relativo al TER G3S finanziato da Regione in funzione dei valori condivisi con i competenti uffici regionali; b) +757 /000 per finanziamenti per investimenti; le dinamiche sono evidenti dalle tabelle sopra riportate. Riassumendo l incremento è imputabile al fatto che sia per i crediti correnti che in conto capitale la quota assegnata nell anno 2017 al netto degli incassi di competenza è stata maggiore dei decrementi dei residui degli anni precedenti. Si precisa che non avendo ricevuto indicazioni regionali relative ai crediti verso regione per gestioni stralcio/liquidatorie (3.788 /000) determinatisi con la V2 del BES 2015 non si è proceduto ad alcuna compensazione con i crediti attuali. Di seguito si riporta: l elenco degli incassi 2017 con l indicazione della spesa corrente o in conto capitale; una tabella di sintesi dei crediti per conto NISAN ed in migliaia il dettaglio dei crediti al 31/12/2107; Di seguito l elenco degli incassi 2017 con l indicazione (competenza 2017 e/o anni precedenti). N. PROVVISORIO DATA CARICO IMPORTO PROV. CAUSALE TIPOLOGIA COMPETENZA /01/ ,00 ACCONTO SPESE CORRENTI FSR 2017 GENNAIO FNT ACCONTO SPESE CORRENTI FSR 2017 SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /02/ ,00 ASST ACCONTO SPESE CORRENTI FSR FEBBRAIO 2017 FNT ASST ACCONTO SPESE COR SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /03/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 CONTRIBUTI DIVERSI ACCONTO SPESE CORRENTI FSR 2017 SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /04/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 TERRITORIO ASST ACCONTO SPESE CORRENTI FSR 2017 SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /04/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 CONTRIBUTI DIVERSI ASST ACCONTO SPESE CORRENTI FS SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /04/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 F.N.T. ASST ACCONTO SPESE CORRENTI FSR 2017 APR SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /05/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 TERRITORIO ACCONTO SPESE CORRENTI FSR 2017 MAGGIO SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /05/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 F.N.T. ACCONTO SPESE CORRENTI FSR 2017 MAGGIO ACC SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /06/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 CONTRIBUTI DIVERSI ACCONTO SPESE CORRENTI FSR 2017 SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /06/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 TERRITORIO ACCONTO SPESE CORRENTI FSR 2017 GIUGNO SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /06/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 F.N.T. ACCONTO SPESE CORRENTI FSR 2017 GIUGNO F SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /07/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 CONTRIBUTI DIVERSI ASST ACCONTO SPESE CORRENTI FS SEZ:133 CORRENTE CORRENTE Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 97

98 N. PROVVISORIO DATA CARICO IMPORTO PROV. CAUSALE TIPOLOGIA COMPETENZA /07/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 TERRITORIO ASST ACCONTO SPESE CORRENTI FSR 2017 SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /07/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 F.N.T. ASST ACCONTO SPESE CORRENTI FSR 2017 LUG SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /08/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 TERRITORIO ASST ACCONTO SPESE CORRENTI FSR 2017 SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /08/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 CONTRIBUTI DIVERSI ASST ACCONTO SPESE CORRENTI FS SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /08/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 F.N.T. ASST ACCONTO SPESE CORRENTI FSR 2017 AGO SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /08/ ,00 SOSTITUZIONE DI APPARECCHIATURE SANITARIE OBSOLETE A FAVORE DELLE AZIENDE OSPEDA SEZ:133 CAPITALE AAPP /08/ ,56 IMPEGNO DI SPESA DI CUI ALLA DELIBERAZIONE DI GIUNTA REGIONALE N. X DE SEZ:133 CAPITALE AAPP /08/ ,55 FONDI DI INVESTIMENTO PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2016 ATTREZZATURE VARIE SEZ:133 CAPITALE AAPP /09/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 CONTRIBUTI DIVERSI ASST ACCONTO SPESE CORRENTI FS SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /09/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 F.N.T. ASST ACCONTO SPESE CORRENTI FSR 2017 SET SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /09/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 TERRITORIO ASST ACCONTO SPESE CORRENTI FSR 2017 SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /09/ ,43 ADEGUAMENTO STRUTTURALE E IMPIANTISTICO DEL PRESIDIO OSPEDALIERO DI CREMA III LO SEZ:133 CAPITALE AAPP /09/ ,90 FONDI DI INVESTIMENTO PREVISTI IN MATERIA DI EDILIZIA SANITARIA NELLA LEGGE REGI SEZ:133 CAPITALE AAPP /10/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 CONTRIBUTI DIVERSI ASST ACCONTO SPESE CORRENTI FS SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /10/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 TERRITORIO ASST ACCONTO SPESE CORRENTI FSR 2017 SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /11/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 CONTRIBUTI DIVERSI ACCONTO SPESE CORRENTI FSR 2017 SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /11/ ,50 ADEGUAMENTO STRUTTURALE E IMPIANTISTICO DEL PRESIDIO OSPEDALIERO DI CREMA III LO SEZ:133 CAPITALE AAPP /11/ ,32 ADEGUAMENTO STRUTTURALE E IMPIANTISTICO DEL PRESIDIO OSPEDALIERO DI CREMA III LO SEZ:133 CAPITALE AAPP /11/ ,80 FONDI DI INVESTIMENTO PREVISTI IN MATERIA DI EDILIZIA SANITARIA NELLA LEGGE REGI SEZ:133 CAPITALE AAPP /11/ ,60 ADEGUAMENTO STRUTTURALE E IMPIANTISTICO DEL PRESIDIO OSPEDALIERO DI CREMA III LO SEZ:133 CAPITALE AAPP /11/ ,00 SOSTITUZIONE DI APPARECCHIATURE SANITARIE OBSOLETE A FAVORE DELLE AZIENDE OSPEDA SEZ:133 CAPITALE AAPP /11/ ,71 IMPEGNO DI SPESA DI CUI ALLA DELIBERAZIONE DI GIUNTA REGIONALE N. X DE SEZ:133 CAPITALE AAPP /12/ ,00 FONDI DI INVESTIMENTO PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2016 ACCONTO ACQUISTO ATTREZZA SEZ:133 CAPITALE AAPP /12/ ,00 ASST PREVENTIVO FSR 2017 CONTRIBUTI DIVERSI ASST ACCONTO SPESE CORRENTI FS SEZ:133 CORRENTE CORRENTE /12/ ,00 GSA QUOTA FSR 2015 DA DISTRIBUIRE ULTERIORE ACCONTO SPESE CORRENTI FSR 2016 (P SEZ:133 CAPITALE AAPP /12/ ,00 ASST ASSEGNAZIONI BPE 2016 (CAP. 8374) ULTERIORE ACCONTO SPESE CORRENTI FSR SEZ:133 CORRENTE AAPP /12/ ,00 ASST ASSEGNAZIONI BPE 2016 (CAP. 8376) ULTERIORE ACCONTO SPESE CORRENTI FSR SEZ:133 CORRENTE AAPP /12/ ,00 GSA VINCOLATE EXTRA FSR 2016 VISITE FISCALI 2016 VISITE FISCALI 2016 SEZ:133 CORRENTE AAPP ,37 A tali incassi, per andare in quadratura con i decrementi, è necessario aggiungere la compensazione g3s del territorio lato regione pari a /000. Di seguito una tabella di sintesi dei crediti. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 98

99 TABELLA DI SINTESI DEI CREDITI AL 31/12/2016 Apertura al 01/01/201 al netto del fondo Incassato 2016 e prec Contributo 2017 Incassi da GSA 2017 Compensazione Compensazione G3S G3S Residuo 2016e prec Contributo Pssr, progetti obiettivo, etc. FSR Indistinto , , ,00 0,00 304,00 Funzioni non tariffate FSR Indistinto , , ,00 0, ,00 Equiparazione finanziaria , ,00 0,00 0,00 0,00 RAR (compresi oneri e Irap) ,00 652,00 6,00 0,00 6,00 Contributo per accantonamenti franchigie/sir e autoassicurazione Residuo 2017 residuo tot , , , ,00 Altri contributi regione: storicizzazione anni precedenti , ,00 0,00 0,00 0,00 Contributo File F ,00 149,00 348,00 0,00 348,00 Acconti da Regione ,00 0,00 0,00 Contributi RAR (compresi oneri e Irap) per gestione TER Contributi TER GESTIONE SERT INTEGRATIVA E PRO TESICA ECC ,00 0,00 0, , , ,00 459,00 0,00 223,00 223,00 Altri contributi anni precedenti , ,00 0, ,00 crediti/reg.per contrib.vincolati da FSR ,00 0,00 20,00 Crediti da Regione per Contributi vincolati da FSR ,00 0,00 0,00 Crediti extra fondo per visite fiscali ,00 0 0,00 0,00 0,00 Crediti per contributo iperafflusso PS , ,00 0,00 41,00 Gestioni liquidatorie ,00 0, ,00 TOTALE CORRENTI Contributi C/Cap , , , , ,00 Crediti ricostruz. invest. Esercizi precedenti ,00 0, ,00 TOTALE CAPITALE TOTALONE Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 99

100 Crediti verso comuni Con riferimento alle competenze di anni precedenti, devono ancora essere incassati 8 /000 relativi principalmente (7 /000) a due fatture abbastanza datate ( ) ma per le quali si ritiene di aver ancora il titolo per l esigibilità e per le quali sono in corso ulteriori azioni di sollecito del credito. Con riferimento alla competenza 2017 sono diminuiti 27 /000 dei 51 /000 presenti e residuano 24 /000. Non si segnalano necessità di svalutazione crediti. Crediti v/aziende sanitarie pubbliche Il saldo di /000 è costituito: al 97% da crediti verso ATS; al 2% da crediti verso ASST; al 0% da crediti verso ASST di Cremona per le operazioni di scorporo/conferimento L23; al 1% da crediti verso aziende sanitarie pubbliche extra regione per prestazioni di psichiatria. Si specifica che i crediti intercompany sono stati dettagliati in apposito file caricato su SCRIBA; di seguito si ripresentano i valori con il dato in unità di euro anziché in migliaia. CODICE A ZIENDA I/C 321 DESCRIZIONE AZIENDA I/C ATS DELLA CITTA' METROPOLITA NA DI MILANO TIPO DOCU MENTO NUMERO DOCUMENTO DATA DOCUMENTO Fattura 104/55 21/03/2017 DESCRIZIONE OPERAZIONE FT.EMETTERE ADD.PRESTAZ.SUPPLEMENTARI DI PRODOTTI PER INCONTINENZA (FAT 104/55) ANNUALITA' DI RI FERIMENTO IMPORTO AL 31/12/ ,22 TER 327 ATS DELLA VAL PADANA Altro /12/2009 CONTRIBUTO PER L'UTILIZZO IMMOBILE VIA GRAMSCI ,00 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura /05/2014 RIMBORSO SPESE PER OCCUPAZIONE LOCALI ,00 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura /05/2014 RIMBORSO SPESE PER OCCUPAZIONE LOCALI ,00 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura /10/2014 RIMBORSO SPESE PER OCCUPAZIONE LOCALI ,00 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura /04/2015 RIMBORSO SPESE PER OCCUPAZIONE LOCALI ,50 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura /06/2015 RIMBORSO SPESE PER OCCUPAZIONE LOCALI ,50 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura /09/2015 RIMBORSO SPESE PER OCCUPAZIONE LOCALI ,50 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura /12/2015 RIMBORSO SPESE PER OCCUPAZIONE LOCALI ,50 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Nota credito /05/ ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/425 10/11/2017 RIMBORSO SPESE GENERALI ANNO 2015 LOCALI IN USO (FT.229 2/5/2016+NC 2302/5/16) FT.EMETTERE PRESTAZIONI AMBULATORIALI DIPENDENTI ATS VAL PADANA FT.101/42510/11/ ,89 SAN ,25 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/65 28/03/2017 FT.EMETTERE QUOTA CONCORSO SPESE GENERALI ,93 SAN SEZIONALE Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 100

101 CODICE A ZIENDA I/C DESCRIZIONE AZIENDA I/C TIPO DOCU MENTO NUMERO DOCUMENTO DATA DOCUMENTO FT.101/6528/3/17 DESCRIZIONE OPERAZIONE ANNUALITA' DI RI FERIMENTO IMPORTO AL 31/12/ ATS DELLA VAL PADANA Fattura 104/58 FT.EMETTERE QUOTA CONCORSO SPESE GENERALI /03/2017 FT.104/5828/3/ ,65 TER 701 ASST GRANDE OSPEDALE METRO COMPETENZE PERSONALE COMANDATO DR.CASSANI (FATTURA Fattura 31/12/2016 POLITANO NIGUARDA DA EMETTERE) ,57 SAN 721 ASST DEGLI SPEDALI CIVILI DI BRE SCIA Fattura /10/2016 PRESTAZ.DI LABORATORIO 2^ E 3^ 2016 SAN 721 ASST DEGLI SPEDALI CIVILI DI BRE SCIA Fattura 101/298 09/08/2017 PRESTAZIONI DI LABORATORIO ASST SPEDALI CIVILI ,20 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura /03/2013 COPIE CD LASTRE ANNO ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 899 CONVENZIONE PER LA RIORGANIZZAZIONE A LIVELLO PROVIN 18/11/2014 CIALE ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 643 CONVENZIONE PER LA RIORGANIZZAZIONE A LIVELLO PROVIN 06/08/2014 CIALE ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 616 CONVENZIONE PER LA RIORGANIZZAZIONE A LIVELLO PROVIN 22/07/2014 CIALE ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 364 RIMBORSO SPESE RELATIVE AL TRASPORTO EFFETTUATO DALLA 30/04/2014 CROCE ROSSA ,31 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura /03/2014 PRESTAZIONI SPECIALISTICHE AMBULATORIALI DI ENDOSCOPIA ,28 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 21 CONVENZIONE PER LA RIORGANIZZAZIONE A LIVELLO PROVIN 21/01/2015 CIALE ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA Altro ANTICIPO PREMIO OPFER. DR.IANES 01/01/199831/07/ /12/2015 AZ.IST.OSP.CR ,28 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 104/60 31/12/2016 COMPENSI PER SERVIZIO MEDICINA LEGALE TERRITORIALE ,54 TER 724 ASST DI CREMONA Fattura 106/1 COMPENSI PER COMMISSIONI DI MEDICINA LEGALE TERRITORIA 31/12/2016 LE ,00 TER 724 ASST DI CREMONA Fattura 106/1 COMPENSI PER COMMISSIONI DI MEDICINA LEGALE TERRITORIA 31/12/2016 LE IVA ,50 TER 724 ASST DI CREMONA Fattura /10/2016 PRESTAZIONI SPECIALISTICHE AMBULATORIALI DI ENDOSCOPIA ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura /05/2016 PRESTAZIONI SPECIALISTICHE AMBULATORIALI DI ENDOSCOPIA ,04 SAN 727 ASST DI PAVIA Fattura /05/2013 QUOTA DI PARTECIPAZIONE AL CORSO ,81 SAN 724 ASST DI CREMONA Altro 31/12/2016 CESSIONE FABBRICATI SORESINA NON STERILIZZATI SAN 724 ASST DI CREMONA Altro 31/12/2016 CESSIONE MOBILI E ARREDI SORESINA NN STERILIZZATI SAN 724 ASST DI CREMONA Altro CESSIONE ATTREZ.TECNICO ECONOMALI SORESINA NON STERI 31/12/2016 LIZZATE SAN SEZIONALE Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 101

102 CODICE A ZIENDA I/C DESCRIZIONE AZIENDA I/C TIPO DOCU MENTO NUMERO DOCUMENTO DATA DOCUMENTO DESCRIZIONE OPERAZIONE ANNUALITA' DI RI FERIMENTO IMPORTO AL 31/12/ ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/61 27/2/2018 CONVEZIONE MALATTIE INFETTIVE/TUBERCOLOSI ,34 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/449 1/12/2017 ESAMI DIPENDENTI ,85 SAN 703 ASST FATEBENEFRATELLI SACCO Fattura 101/59 27/2/2018 PRESTAZIONE AMBULATORIALE ,50 SAN 709 ASST DI LODI Fattura 101/433 21/11/2017 PRESTAZIONI DI RADIOLOGIA ,23 SAN 709 ASST DI LODI Fattura 101/451 1/12/2017 ECOENDOSCOPIA PANCREAS ,06 SAN 709 ASST DI LODI Fattura 101/29 7/2/2018 ECOENDOSCOPIA PANCREAS ,00 SAN 709 ASST DI LODI Fattura 101/30 7/2/2018 PRESTAZIONI DI RADIOLOGIA ,42 SAN 721 ASST DEGLI SPEDALI CIVILI DI BRE SCIA Fattura 101/450 1/12/2017 ESAMI DI LABORATORIO EX CUP ,60 SAN 721 ASST DEGLI SPEDALI CIVILI DI BRE SCIA Fattura 101/50 22/2/2018 ESAMI DI LABORATORIO EX CUP ,40 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 101/142 11/5/2017 PRESTAZIONI SPECIALISTICHE DI ENDOSCOPIA ,04 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 101/21 13/2/2017 PRESTAZIONI SPECIALISTICHE DI ENDOSCOPIA ,08 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 101/336 19/9/2017 PRESTAZIONI SPECIALISTICHE DI ENDOSCOPIA ,04 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 101/179 7/6/2017 CONSULENZE DI ELETTROFISIOLOGIA CARDIACA 1 TRIM ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 101/296 8/8/2017 CONSULENZE DI ELETTROFISIOLOGIA CARDIACA II TRIM ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 101/374 12/10/2017 CONSULENZA ELETTROFISIOLOGIA CARDIACA III TRIM ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 101/13 30/1/2018 CONSULENZA ELETTROFISIOLOGIA CARDIACA ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 104/46 27/2/2018 COMMISSIONE PATENTI ,70 TER 724 ASST DI CREMONA Fattura 104/46 27/2/2018 COMMISSIONE PATENTI (rimborsi spese viaggio) ,60 TER 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 103/3 30/1/2018 CENTRALINISTI ,50 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 103/65 21/11/2017 FRUIZIONE PASTI VETERINARI OTTOBRE ,48 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 103/69 15/12/2017 FRUIZIONE PASTI VETERINARI OTTOBRE ,63 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 103/1 25/1/2018 SERVIZIO MENSA ,07 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 103/7 26/2/2018 CONVENZIONE CONSULENZA PREVENZIONE DOTT. CECCHINELLI ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 103/67 4/12/2017 CONSULENZA PREVENZIONE CIVILE CECCHINELLI ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 103/68 4/12/2017 CONSULENZA PREVENZIONE CIVILE CECCHINELLI ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 103/56 8/8/2017 Convenz. Farmaceutica Dr. Testa ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 103/57 8/8/2017 CONVENZIONE CONSULENZA PREVENZIONE DOTT. CECCHINELLI ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 103/4 20/4/2017 Convenz. Farmaceutica Dr. Testa ,58 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 103/4 20/4/2017 Convenz. Farmaceutica Dr. Testa ,25 SAN 724 ASST DI CREMONA Nota credito 103/6 12/5/2017 Convenz. Farmaceutica Dr. Testa ,58 SAN SEZIONALE Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 102

103 CODICE A ZIENDA I/C DESCRIZIONE AZIENDA I/C TIPO DOCU MENTO NUMERO DOCUMENTO DATA DOCUMENTO DESCRIZIONE OPERAZIONE ANNUALITA' DI RI FERIMENTO IMPORTO AL 31/12/ ASST DI CREMONA Nota credito 103/6 12/5/2017 Convenz. Farmaceutica Dr. Testa ,25 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 103/7 12/5/2017 Convenz. Farmaceutica Dr. Testa ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 106/4 20/4/2017 INTEGRAZIONE FT. 106/1 DEL 21/03/17 PER SISTEMAZIO ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 103/2 30/1/2018 Convenz. Farmaceutica Dr. Testa ,00 SAN 701 ASST GRANDE OSPEDALE METRO POLITANO NIGUARDA Fattura 101/62 27/2/2018 RIMBORSO COMPETENZE STIPENDIALI DR. CASSANI ,50 SAN 701 ASST GRANDE OSPEDALE METRO POLITANO NIGUARDA Fattura 31/12/2017 RIMBORSO PREMI DR CASSANI ,33 SAN 703 ASST FATEBENEFRATELLI SACCO Fattura 101/338 19/9/2017 RIMBORSO COMPETENZE STIPENDIALI DOTT.SSA DAMIANO ,73 SAN 703 ASST FATEBENEFRATELLI SACCO Fattura 101/338 19/9/2017 RIMBORSO RAR E PRODUTTIVITA' DOTT.SSA DAMIANO ,20 SAN 703 ASST FATEBENEFRATELLI SACCO Fattura 101/339 19/9/2017 RIMBORSO RAR E PRODUTTIVITA' DOTT.SSA DAMIANO ,40 SAN 922 FONDAZIONE ISTITUTO NAZIONALE Fattura DEI TUMORI MI 103/64 27/10/2017 EMODERIVATI SAN 922 FONDAZIONE ISTITUTO NAZIONALE Fattura DEI TUMORI MI 103/66 24/11/2017 EMODERIVATI SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 101/60 27/2/2018 VENDITA SACCHE SANGUE PURO ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 31/12/2017 VENDITA SACCHE SANGUE PURO ,00 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 31/12/2017 RIMBORSO UTENZE (ACQUA, GAS) GRAMSCI ,33 TER 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 31/12/2017 RIMBORSO UTENZE (ACQUA, GAS) RIVOLTA ,19 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 31/12/2017 RIMBORSO CORSO SEVERGNINI MARCO ,92 TER 724 ASST DI CREMONA Fattura 31/12/2017 RIADDEBITO PER PAGAMENTO IMU, TASI, IRES ,12 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 31/12/2017 RIADDEBITO CONSORZIO DUGALI ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA Fattura 31/12/2017 MANUTENZIONE SERD ,00 TER ASST GRANDE OSPEDALE METRO NOTA DI CREDITO SU FAT. 101/4 RAR PREMI DR CASSANI ANNO 701 Nota credito 101/63 27/2/ ,16 SAN POLITANO NIGUARDA ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/427 21/11/2017 OTTOBRE 2017 FARMACO HCV TIPOLOGIA ,19 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/469 15/12/2017 NOVEMBRE 2017 FORNITURA FARMACI FILE F ,07 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/470 15/12/2017 NOVEMBRE 2017 FARMACO HCV TIPOLOGIA ,84 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Nota credito 101/471 15/12/2017 NOVEMBRE 2017 FARMACO HCV TIPOLOGIA 18/ ,08 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/472 15/12/2017 NOVEMBRE 2017 FARMACI DOPPIO CANALE ,54 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/473 15/12/2017 NOVEMBRE 2017 PRIMO CICLO TERAPEUTICO ,95 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/474 15/12/2017 NOVEMBRE 2017 FORNITURA FARMACI FILE F TERRITORI ,20 SAN SEZIONALE Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 103

104 CODICE A ZIENDA I/C DESCRIZIONE AZIENDA I/C TIPO DOCU MENTO NUMERO DOCUMENTO DATA DOCUMENTO DESCRIZIONE OPERAZIONE ANNUALITA' DI RI FERIMENTO IMPORTO AL 31/12/ ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/475 15/12/2017 NOVEMBRE 2017 DOPPIO CANALE TERRITORIO ,82 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/476 15/12/2017 NOVEMBRE 2017 PRIMO CICLO TERRITORIO ,15 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Nota credito 101/517 28/12/2017 RETTIFICA FILE F MESI DIVERSI PER ERRATA ,30 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/5 25/01/2018 DICEMBRE 2017 FORNITURA FARMACI FILE F ,59 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/6 25/01/2018 DICEMBRE 2017 FARMACO HCV TIPOLOGIA ,32 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/7 25/01/2018 DICEMBRE 2017 FARMACI DOPPIO CANALE ,89 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/8 25/01/2018 DICEMBRE 2017 PRIMO CICLO TERAPEUTICO ,93 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/9 25/01/2018 DICEMBRE 2017 FORNITURA FARMACI FILE F TERRITORI ,70 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/10 25/01/2018 DICEMBRE 2017 DOPPIO CANALE TERRITORIO ,07 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/11 25/01/2018 DICEMBRE 2017 PRIMO CICLO TERRITORIO ,33 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/47 20/02/2018 ACCONTO PRESTAZIONI DRGS E AMBULATORIALI ,50 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 101/68 14/03/2018 REGOLARIZZAZIONE G3S FEBBRAIO 2018 PER ANNO ,98 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 31/12/2017 FT.DA EMETTERE STRANIERI STP FILE F ,30 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 31/12/2017 FT.DA EMETTERE PRIMO CICLO SALDO ,06 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 31/12/2017 FT.DA EMETTERE DOPPIO CANALE SALDO ANNO ,98 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 31/12/2017 GIRO A RICAVO ACCONTI ATS 2017RICOVERI ,20 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 31/12/2017 GIRO A RICAVO ACCONTI ATS 2017RICOVERI DI CUI STP ONERE ,00 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 31/12/2017 GIRO A RICAVO ACCONTI ATS 2017SUBACUTI ,81 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 31/12/2017 GIRO A RICAVI ACCONTI ATSNUOVE RETI SANITARIE ,00 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 31/12/2017 GIRO A RICAVO ACCONTI ATS 2017PSICH+PROGETTI (315000) ,00 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 31/12/2017 PRESTAZIONI AMBULATORIALI 2017GIRO A RICAVO ACCONTI ,11 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 31/12/2017 PRESTAZIONI AMBULATORIALI 2017 DI CUI STP ONERE ,46 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 31/12/2017 PRESTAZIONI AMBULATORIALI SCREENING ,61 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Fattura 31/12/2017 PRESTAZIONI NPI 2017+PROGETTI ( ,00) ,20 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Nota credito 31/12/2017 NC DA EMETTERE FILE F SALDO ANNO ,83 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Nota credito 31/12/2017 NC.DA EMETTERE PRIMO CICLO SALDO ANNO ,21 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA Nota credito 31/12/2017 NC.DA EMETTERE DOPPIO CANALE A SALDO ANNO ,54 SAN ,63 SEZIONALE Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 104

105 CREDITO VERSO ATS Il valore verso ATS è imputabile esclusivamente all ATS ValPadana. A fronte di un credito esistente al 01/01/2017 pari a si è registrato su quel credito una riduzione di /000 con un credito residuo di 660 /000. Contestualmente la competenza 2017 ha generato un residuo netto da incassare di /000 Semplificando è possibile sostenere che Il credito residuo è relativo a: Rimborso per occupazioni locali di via gramsci mai riconosciuto dalla precedente gestione dell ex asl di Cremona (656 /000); considerando che trattasi di locali di proprietà dell ex AO e messi a disposizione dell ex ASL per le attività distrettuali che dal 01/01/2016 sono passate nella competenza dell ASST di Crema si valuterà con l ATS Valpadana con Regione Lombardia la possibilità di vedersi finalmente riconosciuto il credito vantato anche in considerazione del fatto che l ex asl dovrebbe aver effettuato gli opportuni accantonamenti quantomeno da quando tali valori sono stati inseriti nell intercompany in attuazione delle indicazioni regionali; tali importi sono stati rendicontati anche con nota protocollo 1529 del 18/01/2018. una fattura (4 /000) per il rimborso spese locali anno 2016 per i quali la scrivente aziende deve fornire il dettaglio di quanto fatturato; la competenza residua dell anno Non si segnalano necessità di svalutazione crediti. Di seguito si riporta una sintesi delle movimentazioni del Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 105

106 CATEGORIA DA BES 2016 Pre 2017 INCREMENTI DECREMENTI CASSA DECREMENTI G3S SALDO FINALE Contratto 2013_NRS Contratto 2014_NRS Contratto 2015_AMB Rimborso occupazione locali anni diversi Spese locali Spese locali Mensa veterinari Prestazioni dipendenti ats Centralinisti trimestre CCP Contratto 2016_TER Contratto 2016_SAN TOTALE CATEGORIA DA BPE 2017 PRODUZIONE 2017 INCREMENTI DECREMENTI CASSA DECREMENTI G3S SALDO FINALE RICOVERI STP 0 0 AMBULATORIALE + SCREENING STP 0 0 NPI PSICHIATRIA EXTRA REGIONE PSICHIATRIA 0 14 FILE F DC E PC SUB ACUTI NRS TOTALE CATEGORIA DA BPE 2017 ASS V2 INCREMENTI DECREMENTI CASSA DECREMENTI G3S SALDO FINALE Contributi per parrucche CE NON IC TER CE NON IC SAN VARIE TOTALE TOTALONE Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 106

107 CREDITO VERSO ASST Il decremento di 529 /000 è principalmente imputabile ai crediti verso ASST di Cremona per la gestione del sangue (nel 2016 il valore era annuale mentre nel 2017 il valore aperto è dell ultimo trimestre). Al netto di tale dinamica il trend sarebbe stato di decremento dei crediti vantati verso altre ASST. I crediti antecedenti al 2017 di fatto sono relativi: all ASST di Cremona e imputabili alla gestione del sangue in funzione della convenzione allora vigente. Si ritiene di aver ancora il titolo per l esigibilità pertanto verranno attuate ulteriori azioni di sollecito del credito per 47 /000 anno 2014; all ASST di Cremona e imputabili all anticipazione del premio operosita di un sumaista per 1 /000 anno 2015; all ASST di Cremona e imputabili ai compensi per il servizio di medicina legale per 4 /000 anno 2016; all ASST di Niguarda e imputabili ai rimborsi del personale comandato per 4 /000 anno CREDITI VERSO IRCCS Si è aperto un saldo di 12 /000 per emoderivati fatturati all Istituto Tumori (azienda cons 922 competenza 2017). CREDITI VERSO ASST PER OPERAZIONI DI CONFERIMENTO SCORPORO L23/2015 Il credito iniziale di 290 /000,in attuazione delle indicazioni regionali, è stato chiuso entro l anno ( incassato tutto il dovuto il 30/10/2017). CREDITI VERSO AZIENDA SANITARIE PUBBLICHE EXTRA REGIONE Trattasi delle prestazioni extra regione di psichiatria. L azienda a breve attiverà la fatturazione alle aziende di competenza in funzione delle informazioni disponibili dai flussi informativi regionali. Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti dalla Regione Per la suddetta area non sono rilevati valori di bilancio. Crediti v/erario Per la suddetta area non sono rilevati valori di bilancio. Crediti v/altri Rispetto al saldo al 01/01 si registra un incremento del saldo di 602 /000. Il saldo di /000 è così articolato: /000 crediti verso privati; 119 /000 crediti verso altri soggetti pubblici; 27 /000 per altri crediti diversi. Nello specifico: a) Crediti verso clienti privati: A fronte di un credito iniziale esistente pari a si è registrato su quel credito una netta riduzione di 785 /000. L incremento complessivo è determinato dalla presenza di documenti interni correlati a NC HCV pari a 381 /000. Pertanto l incremento di 590 /000 è prevalentemente imputabile alla presenza di NC per le quali non erano più presenti fatture da compensare e che sono state incassate nel Si registrano ancora 133 /000 crediti con ageing x4 e x3 che al netto del fondo svalutazione sono pari a 119 /000. Di questi 47 /000 sono relativi ad un contenzioso extragiudiziale con la ditta Cofely che impatta sia su voci di crediti che di debito. Il resto è costituito da microcrediti diffusi per i quali l azienda sta proseguendo con le azioni di recupero del credito. Si ritiene di aver ancora il titolo per l esigibilità pertanto verranno attuate ulteriori azioni di sollecito del credito in modo particolare con riferimento ai crediti con ageing x4 e x3. b) crediti verso altri soggetti pubblici: tutti i crediti aperti al 01/01/2017sono stati incassati eccezion fatta per 47 /000 del 2016 relativi ai certificati inail di Pronto Soccorso. Con riferimento alle competenze 2017 i crediti sono pari a 72 /000 (trattasi di gestione ordinaria) di cui 56 sempre relativi ai certificati Inail di PS. d) Altri crediti diversi: sostanzialmente le voci movimentate riguardano depositi cauzionali per i quali è stato iscritto il credito che verrà mantenuto sino alla fine dei contratti (16 /000) e i crediti per anticipo spese di un immobile per il quale l azienda ha già effettuato svariati tentativi di vendita ma senza successo (6 /000 con ageing x4 /000, 3 con agein x3 e 2 /000 con ageing x2). Trattasi di importi marginali. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 107

108 Fondo svalutazione crediti: l azienda procede con le operazioni di sollecito del credito con regolarità. Qualora il credito superi i 5 anni di anzianità si valuta la possibilità/necessità di svalutare il credito. L azienda al 31/12/2017 presenta i seguenti crediti con ageing x4 ed anni precedenti: crediti verso stato (ex prefettura) per stp onere 9 / : trattasi di importo non incassato solo perché la prefettura territorialmente competente non disponeva di liquidità. Tale situazione è a macchia di leopardo in quanto prefetture limitrofe nei primi mesi del 2017 hanno saldato tutti i loro debiti verso le ASST. Nei primi mesi del 2017 anche l ASST ha visto diminuire il credito ma per incapienza dei fondi della prefettura il pagamento non è stato completo; inoltre la prefettura ha restituito le fatture non pagate per assenza di copertura. In base a tale dinamica, tenuto conto anche delle indicazioni regionali, non si ritiene di dover svalutare né stralciare il credito; Regione Lombardia, /000. Regione Lombardia dal 2015 (V2 BES 2015) ha effettuato una pulizia dei bilanci che nel caso specifico tuttavia ha comportato un incremento dei crediti con ageing x4 e precedenti (in quanto è stato giro contato il credito verso le gestioni liquidatorie a credito verso regione); nel 2017 Regione Lombardia avrebbe dovuto effettuare incontri per confrontarsi sul credito residuo e avrebbe dovuto creare un fondo per le liquidatorie in cui incassara dalle aziende debitrici per poi girare le disponibilità alle aziende debitrici. Al 31/12/2017 non sono stati effettuati incontri e non si è proceduto a saldare il credito verso le liquidatorie. Tuttavia non vi sono elementi per non considerare tali crediti come ancora validi ed affidabili. crediti verso comuni per 7 /000: trattasi di situazione monitorata per la quale si confida di poter incassare il credito; crediti verso ATS di appartenenza per 392 /000: trattasi del rimborso per occupazioni locali di via gramsci mai riconosciuto dalla precedente gestione dell ex asl di Cremona; considerando che trattasi di locali di proprietà dell ex AO e messi a disposizione dell ex ASL per le attività distrettuali che dal 01/01/2016 sono passate nella competenza dell ASST di Crema si valuterà con l ATS di Mantova e con Regione Lombardia la possibilità di vedersi finalmente riconosciuto il credito vantato anche in considerazione del fatto che l ex asl dovrebbe aver effettuato gli opportuni accantonamenti quantomeno da quando tali valori sono stati inseriti nell intercompany in attuazione delle indicazioni regionali; tali importi sono stati rendicontati anche con nota protocollo 1529 del 18/01/2018. crediti verso aziende sanitarie pubbliche di altre regioni per 83 /000: trattasi di fatture da emettere relative alle prestazioni di psichiatria. L azienda è riuscita a recuperare i dati per la fatturazione pertanto a breve procederà in tal senso; altri crediti verso privati per 115 /000:l azienda procede con i solleciti dei crediti. Qualora anche i prossimi mesi non si dovessero riscontrare incassi si procederà con la proposta di svalutazione del credito verificando la possibilità di coprire tale svalutazione con fondi aziendali; ci si riserva maggiori approfondimenti ed un confronto in merito con i competenti uffici regionali; altri crediti diversi per 22 /000: l azienda procede con i solleciti dei crediti. Qualora anche i prossimi mesi non si dovessero riscontrare incassi si procederà con la proposta di svalutazione del credito verificando la possibilità di coprire tale svalutazione con fondi aziendali; ci si riserva maggiori approfondimenti ed un confronto in merito con i competenti uffici regionali. Di seguito si propone la situazione aggiornata del fondo svalutazione crediti. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 108

109 a b c = a b d e = c d Voce di Bilancio Descrizione Voce Soggetto Debitore Tipo di Incaglio Anno formazione Valore Lordo del Credito Fondo Svalutazione Esistente Valore Netto fondo svalutazione Stima valore incassabile valore da svalutare Crediti da Soggetti privati Ditta COGES Fallimento , ,00 0,00 0,00 0, Crediti da Soggetti privati Centro San Raffaele Concordato Preventivo ,81 665, , ,70 0, , ,42 0,00 0,00 0,00 Crediti da Regione Incaglio Regione per Contributi vincolati da FSR > 5 anni , ,00 0,00 0,00 Anzianità credito Lombardia , , ,11 0,00 0,00 0, Crediti v/regione Incaglio Regione per finanziamenti Anzianità credito Lombardia per investimenti > 5 anni , ,13 0,00 0,00 0, , ,29 0,00 0,00 0,00 TOTALE 0,00 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Crediti v/prefetture Si precisa che la scrivente azienda ha proceduto ad elaborare la tabella ad hoc per i crediti verso stato corrente altro (ex prefettura) per gli stp onere 9. Come da indicazioni regionali nel corso del 2017 tali crediti sono stati giro contati da prefettura a crediti correnti verso stato. Il giroconto è stato effettuato non sul valore di apertura ma sul valore risultante a fine anno a seguito degli incassi avvenuti in corso d anno. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 109

110 ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE AI A I CREDITI Cod. CRED01 CRED02 Informazione Svalutazioni. Nel corso dell esercizio sono state effettuate svalutazioni di crediti iscritti nell attivo circolante? Gravami. Sui crediti dell azienda vi sono gravami quali pignoramenti ecc.? Caso pre sente in Se Sì, illustrare azienda? NO NO CRED03 Cartolarizzazioni. L azienda ha in atto operazioni di cartolarizzazione dei crediti? NO CRED04 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? NO 7.1 Ulteriori trasferimenti/rettifiche ai sensi della L.R 23/2015 L ASST di Crema ha ceduto all ASSTdi Cremona i beni relativi alla protesica. Le operazioni correlate ai trasferimenti L23 sono state sono state oggetto di specifiche delibere che sono state caricate sul portale regionale SCRIBA quale parte integrante del BES 2017: delibera 490 del 28/12/2017 avente ad oggetto ATTUAZIONE DELLA L.R. 23/2015: ULTERIORI TRASFERIMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI E RIMANENZE DI MAGAZZINO COMUNICAZIONE TRAMITE SMAF ULTERIORI ESITI. delibera 6 del 11/01/2018 l ASST di Crema avente ad oggetto ATTUAZIONE DELLA LR 23/2015: ULTERIORI TRA SFERIMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI COMUNICAZIONE TRAMITE SMAF V3 ULTERIORI ESITI ; delibera 154 del 13/04(2018 avente ad oggetto ATTUAZIONE DELLA LR 23/2015:ULTERIORI TRASFERIMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI ATTO RIEPILOGATIVO TRASFERIMENTI Dalle delibere è possibile riscontrare la coerenza fra quanto ceduto/accettato rispetto ai valori indicati nello SP alla colonna Ulteriori trasferimenti L23. In merito ai Crediti L23 si specifica che la cessione dei beni della protesica all Asst Contabile di Cremona NON ha generato l apertura di un credito in quanto i beni erano stati interamente acquisiti con contributo regionale (già incassato), pertanto è stato ceduto il valore con il relativo fondo e la quota di patrimonio netto a copertura. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 110

111 8. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni B.III. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni I dati relativi al costo storico, al valore iniziale, alle movimentazioni che concorrono alla determinazione del valore finale dell esercizio, sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. In particolare, per le categorie Partecipazioni in imprese controllate, collegate e in altre imprese rese, se movimentate, l iscrizione tra le attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla natura, alla tipologia, alla forma giuridica, ai criteri di valutazione e a tutte le altre informazioni richieste dalla normativa vigente; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella <<ELENCO PARTECIPAZIONI ISCRITTE NELLE ATTIVITA A BREVE>> del foglio Dettaglio_SP_San allegata al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Partecipazioni Per la suddetta area non sono rilevati valori di bilancio. Altri titoli Per la suddetta area non sono rilevati valori di bilancio. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE ATTIVITÀ FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI Cod. AF01 AF02 AF03 AF04 Informazione Gravami. Sulle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni vi sono gravami quali pegni, pignoramenti ecc.? Contenzioso con iscrizione in bilancio. Sulle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni iscritte in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati? Contenzioso senza iscrizione in bilancio. Esistono attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni non iscritte nello stato patrimoniale perché non riconosciute come proprietà dell azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati? Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso presente in azienda? Se Sì, illustrare NO NO NO NO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 111

112 9. Disponibilità liquide B.IV. Disponibilità liquide I dati relativi al valore iniziale, agli incrementi e decrementi dell esercizio che concorrono alla determinazione del valore finale dell esercizio, sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio I valori sono coerenti con quanto verificato nella verifica di cassa al 31/12/2017 (verbale n. 5 del 20/03/2018). Cassa L incremento è riscontrabile nella tabella sotto riportata. L arrotondamento di 1 /000 è necessario per la quadratura complessiva della voce di bilancio delle disponibilità liquide. Conto corrente postale I tre conti correnti postali attivi (san, ter, recupero ticket) mostrano un incremento in quanto vi sono stati problemi con il nuovo software per attuare la procedura di prelevamento automatico in sostituzione di quella manuale. La dinamica è riportata nella tabella sotto riportata. Ciò ha fatto che si che le operazioni di prelievo pianificate nel mese di dicembre pari a ,94 euro non sono andate a buon fine e sono avvenute ad inizio Tesoreria unica Il decremento è imputabile a: una gestione dei flussi di cassa corrente allineata alle attese e guidata dalla programmazione effettuata dal budget di cassa; la gestione ordinaria è stata allineata ai comportamenti storici; uno sblocco tempestivo dei contributi per investimenti in conto capitale con smobilizzo anche degli investimenti degli anni pregressi. Di fatto la riduzione è principalmente riconducibile all esecuzione di lavori finanziati con donazioni introitate negli anni precedenti e per le quali vi era stata negli anni precedenti una disponibilità di cassa. Valore al 01/01/2017 Valore al 31/12/2017 cassa sportelli Rivolta 9.629, , ,79 casse economali ,00 casse polifunzionali Cup 6.850, ,00 450,00 cassa riscuotitore automatico P.S , , ,55 cassa riscuotitore automatico RADIOLOGIA 6.972, , ,53 cassa riscuotitore automatico CUP 5.003, , ,98 CASSA CUP LIBERA PROFESSIONE CREMA , , ,90 CASSA SPORTELLI POLIFUNZIONALI , , ,05 Cassa CUP , , ,25 Cassa Economale 2.500, ,00 0,00 TOTALE , , ,87 Delta Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 112

113 Valore al 01/01/2017 Incrementi Decrementi Delta Postale San 3.028, , , ,67 Postale TER 525, , , ,62 Postale recupero crediti 171,04 500,00 279,91 391,13 TOTALE 3.724, , , ,42 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE ALLE DISPONIBILITÀ LIQUIDE Cod. DL01 DL02 DL03 Informazione Fondi vincolati. Le disponibilità liquide comprendono fondi vincolati? Gravami. Sulle disponibilità liquide dell azienda vi sono gravami quali pignoramenti ecc.? Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso pre sente in Se Sì, illustrare azienda? NO NO NO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 113

114 10. Ratei e risconti attivi C) RATEI E RISCONTI ATTIVI I dati relativi al valore iniziale e al valore finale dell esercizio, sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. In particolare, per le categorie C.I Ratei attivi e C.II Risconti attivi, se movimentate, l iscrizione tra i ratei e risconti attivi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla natura, alla tipologia di realizzazione entro e oltre i 12 mesi; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Dettaglio_SP_San allegata al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Ratei attivi Le voci non sono movimentate. Risconti attivi L apertura al 01/01/2017 comprende valori ceduti dall ex ASL di Cremona. Rispetto all apertura 2017 si è verificato un incremento di 34 di /000, principalmente imputabile all affitto del NPIA. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Altre informazioni relative a ratei e risconti attivi. Cod. RR01 Informazione Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso pre sente in Se Sì, illustrare azienda? NO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 114

115 11. Patrimonio netto A) PATRIMONIO NETTO I dati relativi alla consistenza iniziale, all assegnazione e agli utilizzi per sterilizzazioni nel corso dell esercizio, nonché i giroconti/riclassificazioni e altre variazioni che concorrono alla determinazione del valore finale dell esercizio, sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. In particolare, per le categorie A.II) Finanziamenti per Investimenti, A.IV.2) Riserve da plusvalenze da rein vestire e A.IV.3) Contributi da reinvestire, se movimentate, l iscrizione tra il Patrimonio Netto è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla natura, alla tipologia, alle movimentazioni patrimoniali e finanziarie, nonché alla consistenza iniziale e finale; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Dettaglio_SP_San allegata al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Si precisa che i giroconti sono stati effettuati per consentire la corretta gestione della voce Riserve Diverse Fondo di dotazione Non presenta movimentazioni nell anno di competenza. Finanziamenti per investimenti SUB 1_Per beni di prima dotazione Il dato al 01/01/2017 non ha subito variazioni a seguito del passaggio dei beni delle vaccinazioni da parte dell ATS ed a seguito della cessione dei beni della protesica. L unica movimentazione è relativa alla sterilizzazione di 608 /000. SUB 2_Da Regione Nel corso del 2017 sono stati iscritti i seguenti contributi: a) assegnazione avvenuta con DGR 6548/2017 decreto 5828/2017 Programma Regionale Straordinario Investimenti in Sanita Determinazioni Conseguenti alla DGR 5805/2016 e Assegnazione Finanziamenti Acquisizione di TAC 64 strati per 550 /000; b) assegnazione avvenuta con DGR 6548/2017 decreto 5828/2017 Programma Regionale Straordinario Investimenti in Sanita Determinazioni Conseguenti alla DGR 5805/2016 e Assegnazione Finanziamenti Acquisizione di strumentazione obsoleta per il servizio di endoscopia digestiva per 350 /000; c) assegnazione avvenuta con DGR 6548/2017 decreto 5828/2017 Programma Regionale Straordinario Investimenti in Sanita Determinazioni Conseguenti alla DGR 5805/2016 e Assegnazione Finanziamenti Intervento nel blocco psichiatria del presidio di Crema per la messa in sicurezza per /000; d) assegnazione avvenuta con DGR 6548/2017 (indist.) decreto 5824/2017 Programma Regionale Straordinario Investimenti in Sanita Determinazioni Conseguenti alla DGR 5805/2016 e Assegnazione Finanziamenti Interventi vari per 261 /000; d) assegnazione avvenuta con DGR 7539/2017 decreto 16858/2017 ULTERIORI DETERMINAZIONI IN MATERIA DI INVESTIMENTI CONSEGUENTI ALLA L.R. 22/2017 ED ALLA L.R. 2/2017 Interventi vari per 419 /000. Tale incremento è stato compensato da: ammortamenti per /000; rettifica da contributi da reinvestire a finanziamenti per investimenti da regione per 34 /000; cessione quota PN correlata ai cespiti della protesica ceduti all ASST di Cremona per 302 /000; Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 115

116 presa in carico della quota di PN correlata ai cespiti delle vaccinazioni ricevuti dall ATS Valpadana per 4 /000 ( i restanti 2 /000 sono relativi alla voce di PN da utili di esercizio destinati ad investimenti poi giro contati alla voce RISERVE DIVERSE). SUB 3_Per rettifica contributi in conto esercizio Nel corso del 2017 sono stati iscritti i contributi del tesoriere previsti da convenzione per 36 /000. Tale incremento è stato compensato da: ammortamenti per 198 /000 (di cui 157 /000 nella colonna sterilizzazione e 41 nella colonna altre variazioni ). Si precisa che il giroconto di 41 /000 verso i finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti è stato effettuato unicamente per esigenze di quadratura fra PN e voci di sterilizzazioni di CE (e relativi incroci bloccanti sul portale SCRIBA). Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti L incremento di 342 /000 delle riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti è relativo a: donazione da privato pari a 180 /000; donazioni diverse di beni fisici pari a 162 /000 dettagliate nella tabella che segue: BENEFATTORE DESCRIZIONE IMPORTO CONTROCONTO DESCRIZIONE CONTROCONTO Covidien pc+stampante per apparecchiature 3.000, attrezzature ed apparecchiature sanitar. Rotary Club umidificatore 4.148, attrezzature ed apparecchiature sanitar. Ass.ne Popolare per il Terrirotio sistema di trapani , attrezzature ed apparecchiature sanitar. Ass.ne Rubino poltrone chemioterapia 3.338, attrezzature ed apparecchiature sanitar. Privato (Famiglia P.) pompa ad infusione 250, attrezzature ed apparecchiature sanitar. Italfarmaco pompa ad infusione 250, attrezzature ed apparecchiature sanitar. Ass.ne Popolare per il Terrirotio apparecchiature MAU , attrezzature ed apparecchiature sanitar. Ass.ne Popolare per il Terrirotio apparecchiature MAU 366, attrezzature tecnico/economali New Tech frontifocometrooftalmoscopiolenti 9.228, attrezzature ed apparecchiature sanitar. Carlo Bianchi pocket monitor 8.000, attrezzature ed apparecchiature sanitar. TOTALE ,86 Tale incremento è stato compensato da ammortamenti per 196 /000. Altre riserve Si precisa che i giroconti sono stati effettuati da riserve di utili di esercizio destinate ad investimenti a Riserve Diverse unicamente per esigenze di quadratura fra PN e voci di sterilizzazioni di CE (e relativi incroci bloccanti sul portale SCRIBA). Nella colonna altre variazioni sono riportati i giroconti derivanti dalle dismissioni del patrimonio aziendale di anni precedenti (Ospedali di Castelleone e Soncino). Trattasi della quota effettivamente utilizzata nel 2017 (34 /000). Il dettaglio dei movimenti è riportato nelle tabelle riportate nella nota integrativa tabellare dello Stato Patrimoniale Dettaglio; La sterilizzazione di 2 è imputabile ai beni ex asl di Cremona iscritti al PN Riserve da utili di esercizio destinate ad investimenti Nella colonna Ulteriori trasferimenti L23 è riportato il valore ricevuto dall ATS in relazione ai beni vaccinali. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 116

117 Contributi per ripiano perdite Non si registrano movimentazioni. Utili (perdite) portati a nuovo Non si registrano movimentazioni. Utile (perdita) d'esercizio Non si registrano movimentazioni. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Come già precisato nella trattazione precedente: i valori di apertura al 01/01/2017 comprendono i valori provenienti dal PN dell EX ASL di Cremona ricevuti per la I fase di attuazione della L23; i valori di chiusura al 31/12/2017 comprendono i valori provenienti dal PN dell EX ASL di Cremona ricevuti per la II fase di attuazione della L23 (attività vaccinale) mentre non ricomprendono il valore di PN relativo ai beni della protesica ceduti all ASST Contabile di Cremona nel Ulteriori trasferimenti/rettifiche ai sensi della L.R 23/2015 L ASST di Crema ha ceduto all asst di Cremona i beni relativi alla protesica. L ASST di Crema ha ricevuto dall ast Valpadana i beni relativi all attività vaccinale. Le operazioni correlate ai trasferimenti L23 sono state sono state oggetto di specifiche delibere che sono state caricate sul portale regionale SCRIBA quale parte integrante del BES 2017: delibera 490 del 28/12/2017 avente ad oggetto ATTUAZIONE DELLA L.R. 23/2015: ULTERIORI TRASFERIMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI E RIMANENZE DI MAGAZZINO COMUNICAZIONE TRAMITE SMAF ULTERIORI ESITI. delibera 6 del 11/01/2018 l ASST di Crema avente ad oggetto ATTUAZIONE DELLA LR 23/2015: ULTERIORI TRA SFERIMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI COMUNICAZIONE TRAMITE SMAF V3 ULTERIORI ESITI ; delibera 154 del 13/04(2018 avente ad oggetto ATTUAZIONE DELLA LR 23/2015:ULTERIORI TRASFERIMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI ATTO RIEPILOGATIVO TRASFERIMENTI Dalle delibere è possibile riscontrare la coerenza fra quanto ceduto/accettato rispetto ai valori indicati nello SP alla colonna Ulteriori trasferimenti L23. In merito all impatto sul Patrimonio Netto si segnala che: la cessione della protesica all Asst di Cremona ha comportato una riduzione della voce Finanziamenti da Regione per investimenti di 302 /000 (residuo da ammortizzare al 01/01/2017); la ricezione dei beni dell attività vaccinale dall ATS Valpadana ha comportato l incremento di 4 /000 della voce Finanziamenti da regione per investimenti e di 2 /000 alla voce Riserve da utili di esercizio destinate ad investimenti (poi girocontati per esigenze di quadratura con il CE alla voce RISERVE DIVERSE ). Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 117

118 In relazione a quanto ricevuto dall ATS Valpadana di seguito si riporta il dettaglio del report esito del caricamento sul portale SMAF. ALTRE INFORMAZIONI NI RELATIVE AL PATRIMONIO NETTO Cod. PN01 PN02 PN03 Informazione Donazioni e lasciti vincolati ad investimenti. Nell esercizio non sono state rilevate donazioni e lasciti vincolati ad investimenti? Fondo di dotazione. Il fondo di dotazione ha subito variazioni rispetto all esercizio precedente? Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso presente in azienda? SI Se Sì, illustrare Nell esercizio sono state rilevate donazioni e lasciti vincolati ad investimenti, erogati da soggetti diversi per finalità diverse per un valore complessivo di 342 /000. Il dettaglio è riportato in apposita tabella nella pagina precedente. NO NO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 118

119 12. Fondi per rischi e oneri B) FONDI PER RISCHI ED ONERI I dati relativi alla consistenza iniziale, all accantonamento e agli utilizzi dell esercizio, nonché le riclassificazioni che concorrono alla determinazione del valore finale dell esercizio, sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per questa categoria sono previste le seguenti tipologie: B.I) Fondi per imposte, anche differite B.II) Fondi per rischi B.III) Fondi da distribuire B.IV) Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati B.V) Altri fondi In particolare, per le categorie B) FONDI PER RISCHI ED ONERI, se movimentate, l iscrizione tra i fondi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative agli eventuali utilizzi dei fondi indicando la natura del costo; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Utilizzi_Fondi_San allegata al Bilancio d Esercizio. Inoltre, per le categorie B.IV) Quote inutilizzate contributi, se movimentate, l iscrizione tra i fondi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla Assegnazione indicando la descrizione dell'ente o del soggetto concedente, gli estremi degli atti di assegnazione, la destinazione e la natura dei costi correlati al contributo, gli importi assegnati, utilizzati e accantonati, nonché le quote destinate agli investimenti; le informazioni di dettaglio sono rilevate nelle tabelle apposite dei fogli VincNI_SAN e Utilizzi NI_SAN allegati al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Di seguito si riporta il dettaglio degli utilizzi fondi presenti nel foglio Utilizzi_Fondi_San: Fondo rischi per cause civili ed oneri processuali; fondo rischi per copertura diretta dei rischi; Altri fondi per oneri e spese. SI precisa inoltre che: il dettaglio delle quote inutilizzate di contributi da privato è già dettagliato negli appositi file a corredo del bilancio; gli utilizzi relativi ai fondi per rinnovi contrattuali sono stati effettuati in attuazione delle indicazioni e dei valori ricevuti dai competenti uffici regionali in coerenza con le linee guida contabili e con il decreto di assegnazione. Si precisa che si è reso necessario un preventivo giroconto da fondo rinnovi contrattuali per dirigenza medica a fondo rinnovi contrattuali per medici sumai per poter stralciare, come da indicazioni regionali, 4 /000 dei rinnovi per medici sumai. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 119

120 F.DO RISCHI CAUSE CIVILI ED ONERI PROCESSUALI SPESE TECNICHE VARIANTE IN CORSO D'OPERA RIQUALIF.ENERGETICA V.C ,00 SPESE TECNICHE VARIANTE IN CORSO D'OPERA RIQUALIF.ENERGETICA C.C ,00 PROCEDIMENTO PENALE MENARINI SPESE LEGALI AVV.S.E ASSOCIATI 6.978,40 RIMBORSO 50% SINISTRO L. XXL INSURANCE ,08 IMPOSTA DI REGISTRO SENTENZA DEVICOR 217,50 CONTRIBUTO SPESE LEGALI M.S ,12 SPESE LEGALI AVV.L.M ,95 SPESE LEGALI AVV.L.M ,74 SPESE LEGALI AVV.A.E ,35 TOTALE ,14 F.DO RISCHI X COPERTURA DIRETTA DEI RISCHI RIMBORSO 50% SINISTRO L. XXL INSURANCE ,92 SINISTRO P.AM. TRANSAZIONE 3.800,00 SINISTRO B.ML. TRANSAZIONE ,00 SINISTRO B.ML. SPESE LEGALI AVV.A.M ,60 SINISTRO S.B. TRANSAZIONE ,00 SINISTRO S.F. TRANSAZIONE ,00 SINISTRO F.D. TRANSAZIONE 3.644,08 SINISTRO M.B. TRANSAZIONE 4.000,00 SINISTRO U.D. TRANSAZIONE 8.000,00 SINISTRO C.A. TRANSAZIONE ,00 SINISTRO D.M. TRANSAZIONE ,00 SINISTRO D.R. TRANSAZIONE ,00 SINISTRO B.AC. TRANSAZIONE ,01 SINISTRO C.P. TRANSAZIONE 4.000,00 SINISTRO D.G.G. TRANSAZIONE 1.000,00 SINISTRO S.M. TRANSAZIONE 1.500,00 SINISTRO M.M. TRANSAZIONE 4.813,21 SINISTRO M.M.A. TRANSAZIONE 6.989,66 TOTALE ,48 ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE VITALIZIO P.A ,00 ARREDI VARI ,42 MATERIALE VARIO ,24 OPERE E MATERIALI ALLESTIMENTO REPARTI ,70 MATERIALE IDRAULICO 7.457,86 MANUTENZIONE ELETTRICA IMMOBILI ,00 LAVORI EDILI NIDO ,24 INSTALLAZIONE IMPIANTI GAS MEDICALI ,84 FORNITURA E POSA SERRAMENTI IN ALLUMINIO ,80 ACQUISTO FAX 139,08 FORNITURA E POSA CORRIMANO 732,00 CONDIZIONATORI ,22 CARRELLO CONTENITORI STERILI 6.344,00 SOMMINISTRAZIONE LAVORO TEMPORANEO ,04 ADEGUAMENTO EQUIPOTENZIALE IMPIANTO CHIAMATA ,00 LAVORI TINTEGGIATURA ,13 LAVORI ELETTRICI ,40 FORNITURA E POSA VETRO CON TENDA MOTORIZZATA 1.342,00 GESTIONE PUNTI RETE ,22 RIPARTO F.DO BALDUZZI A ,58 RIPARTO F.DO PEREQUAZIONE A ,45 TOTALE ,22 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 120

121 Le differenze di 1 /000 fra dato in unità di euro e dato in migliaia sono esclusivamente arrotondamento per garantire la quadratura del fondo al 31/12/2017. Con riferimento agli accantonamenti di seguito si riporta il dettaglio: fondo rischi per copertura diretta dei rischi: trattasi dell accantonamento previsto dal decreto di assegnazione del Bilancio di Esercizio 2017 e confermato dai decreti successivi (1.666 /000); accantonamento quote inutilizzate contributi: si rimanda al foglio di lavoro VincNISan; accantonamento rinnovi contrattuali: in attuazione delle linee guida contabili e del decreto di assegnazione si è proceduto ad accantonare le quote indicate per rinnovi contrattuali per personale dipendente e per i sumaisti (745 /000); accantonamento per altri fondi oneri e spese: trattasi di 292 /000 di cui: a) accantonati in applicazione delle norme relative al decreto Balduzzi (fondo perequazione e fondo abbattimenti liste d attesa per 176 /000 per il sezionale SAN); B) accantonati in applicazione delle norme relative al decreto Balduzzi (fondo perequazione e fondo abbattimenti liste d attesa per 8 /000 per il sezionale TER); C) accantonati per libera professione per 108 /000. accantonamento premio operosità SUMAI: trattasi dell accantonamento previsto dal decreto di assegnazione del Bilancio di Esercizio 2016 e confermato dai decreti successivi (12 /000). FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Le dinamiche relative ai fondi per rinnovi contrattuali sono stati effettuate in attuazione delle indicazioni e dei valori ricevuti dai competenti uffici regionali in coerenza con le linee guida contabili e con il decreto di assegnazione. Si precisa che si è reso necessario un preventivo giroconto da fondo rinnovi contrattuali per dirigenza medica a fondo rinnovi contrattuali per medici sumai per poter stralciare, come da indicazioni regionali, 4 /000 dei rinnovi per medici sumai. L arrotondamento da 744 /000 a 745 /000 è imputabile alla necessità di quadratura con il decreto di assegnazione (sia lato accantonamento che lato proventi straordinari); si è scelto di incrementare il valore afferebile ai sumai per evitare incongruenze con il dato dei rinnovi contrattuali esposto nel modello A. Di seguito si riporta un dettaglio di tali fondi alla luce delle operazioni contabili indicate da Regione Lombardia nel 2016 e nel CONTO DESCRIZIONE Composizione anno 2017 Composizione anno 2016 Composizione anni precedenti Fondo per Rinnovi contratt. dirigenza medica Fondo per Rinnovi contratt. dirigenza non medica Fondo per Rinnovi contratt.: comparto Fondo per Rinnovi convenzioni MMG/Pls/MCA ed altri Fondo per Rinnovi contratt.: medici SUMAI B.V.2) Fondo per rinnovi contrattuali Di seguito sono illustrati brevemente i criteri utilizzati per la determinazione dell entità dei fondi, nonché degli estremi dei verbali del Collegio Sindacale come specificato nella tabella. Nel caso di assenza di Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 121

122 un verbale specifico del collegio sindacale, si è indicato il verbale di approvazione del bilancio d esercizio cui il fondo si riferisce B.I) Fondi per imposte, anche differite Anno di Criteri di Descrizione costituzi uzio determinazione ne Non movimentato nell anno e non presente una consistenza iniziale. Importi Estremi del verbale del Collegio Sindacale B.II.1) Fondo rischi per cause civili ed oneri processuali Descrizione Anno o di costituzione Cause civili non coperte da assicurazione 2007 Criteri di determinazione Importi Estremi del verbale del Collegio Sindacale ,00 Verbale n. 30 del 26/05/2008 Cause civili non coperte da assicurazione ,00 Verbale n. 14 del 08/06/2010 Cause civili non coperte da assicurazione ,80 Verbale n. 29 del 30/06/2011 Franchigia assicurativa ,18 Verbale n. 46 del 31/05/2012 S.I.R. Cause civili non coperte da assicurazione S.I.R Valutazione economica su elementi certi ed oggettivi in funzione dell autorizzazione regionale nel decreto di assegnazione , , ,39 Verbale n. 46 del 31/05/2012 Verbale n. 46 del 31/05/2012 Verbale n. 15 del 11/06/2013 Cause civili non coperte da assicurazione ,00 Verbale n. 15 del 11/06/2013 Cause civili non coperte da assicurazione ,62 Verbale n. 34 del 09/06/2014 Risoluzione contratto ATI lavori adeg. impian. Crema ora spese legali ,69 Verbale n. 15 del 11/06/2013 Causa Toetti Verena (riclassificazione) ,99 Verbale n. 32 del 01/06/ B.II.2) Fondo rischi per contenzioso personale dipendente Anno di Criteri di Descrizione Importi costituzione determinazione Estremi del verbale del Collegio Sindacale Recupero trattenuta IRAP su L.P ,00 Verbale n. 14 del 08/06/2010 Causa contenziono dipendente dr.ssa M Valutazione economica su elementi ,00 Verbale n. 14 del 08/06/2010 Causa person.dipendente tempi di vestizione 2011 certi ed oggettivi in funzio ne dell autorizzazione regionale ,18 Verbale n. 46 del 31/05/2012 Causa dipendente T.V nel decreto di assegnazione 0,00 Verbale n. 34 del 09/06/2014 Procedimento penale primario oculistica ,93 Verbale n. 29 del 30/06/ B.II.3) Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato Anno di Criteri di Estremi del verbale del Descrizione Importi costituzione determinazione Collegio Sindacale Non movimentato nell anno e non presente una consistenza iniziale B.II.4) Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) Anno di Criteri di Estremi del verbale del Descrizione Importi costituzione determinazione Collegio Sindacale S.I.R Valutazione economica su ,92 Verbale n. 34 del 09/06/2014 S.I.R elementi certi ed oggettivi in ,67 Verbale n. 53 del 09/06/2015 funzione dell autorizzazione Franchigia assicurativa 2015 regionale nel decreto di assegnazione ,52 Verbale n. 18 del ,00 Verbale n. 18 del 02/12/201 S.I.R /12/201 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 122

123 Franchigia assicurativa ,00 Verbale n. 32 del 01/06/2017 S.I.R ,56 Verbale n. 32 del 01/06/2017 S.I.R ,13 Verbale di prossima adozione B.II.5) Altri fondi rischi Descrizione Anno di costituzione Abbattimento NOC 1998 Criteri di determinazione Importi Estremi del verbale del Collegio Sindacale ,20 Verbale n. 19 del 23/11/1999 Contenziosi per conguagli ditte diverse (in alcuni casi trattasi di contenziosi giudiziali ed extragiudiziali già in corso) 2008 Valutazione economica su ,84 Verbale n. 44 del 11/06/2009 Revisione prezzi contratti service, contenziosi e ridefinizione rapporti Fond.Brunenghi elementi certi ed oggettivi 2009 in funzione ,23 Verbale n. 14 del 08/06/2010 dell autorizzazione regionale nel decreto di assegna Conguaglio service laboratorio ,21 Verbale n. 29 del 30/06/2011 Conguaglio service risorse energetiche (contenzioso in corso) 2011 zione ,25 Verbale n. 29 del 30/06/2011 Copertura riserve CVS eccedenza copertura ass.va ,00 Verbale n. 53 del 09/06/ B.V.3) Altri fondi per oneri e spese Descrizione Anno di costituzione Interessi di mora 2008 Criteri di determinazione Importi Estremi del verbale del Collegio Sindacale ,22 Verbale n. 44 del 11/06/2009 Nuove attività presidio di Soncino ,00 Verbale n. 14 del 08/06/2010 Contributo logistica ospedaliera ,09 Verbale n. 29 del 30/06/2011 Spese progettuali adeguam.impiantistico H Crema ,60 Verbale n. 15 del 11/06/ Verbale n. 34 del 09/06/2014 Proventi straordinari ,06 Verbale n. 15 del 11/06/2013 Gettoni presenza Comitato Etico ,25 Verbale n. 44 del 11/06/2009 Gettoni presenza Comitato Etico ,75 Verbale n. 14 del 08/06/2010 Gettoni presenza Comitato Etico ,25 Verbale n. 29 del 30/06/2011 Gettoni presenza Comitato Etico ,39 Verbale n. 29 del 30/06/2011 Gettoni presenza Comitato Etico ,25 Verbale n. 15 del 11/06/2013 Gettoni presenza Comitato Etico ,50 Verbale n. 34 del 09/06/2014 Fondo spese Comitato Etico Fondo spese Comitato Etico Fondo spese Comitato Etico Valutazione economica su elementi certi ed oggettivi in funzione dell autorizzazione regionale nel decreto di assegnazione 965, , ,00 Verbale n. 29 del 30/06/2011 Verbale n. 29 del 30/06/2011 Verbale n. 15 del 11/06/2013 Fondo spese Comitato Etico ,00 Verbale n. 34 del 09/06/2014 Attrezzature da sperimentazioni ,19 Verbale n. 14 del 08/06/2010 Attrezzature da sperimentazioni ,42 Verbale n. 29 del 30/06/2011 Attrezzature da sperimentazioni ,77 Verbale n. 29 del 30/06/2011 Attrezzature da sperimentazioni ,00 Verbale n. 15 del 11/06/2013 Copertura rischi insussist.occupaz.spazi via Gramsci ,00 Verbale n. 34 del 09/06/2014 Pendenze eredità Patrini ,00 Verbale n. 34 del 09/06/2014 Pendenze eredità Patrini ,00 Verbale n. 53 del 09/06/2015 Copertura rischi insussist.occupaz.spazi via Gramsci ,00 Verbale n. 53 del 09/06/2015 Accantonamento fondo balduzzi ,63 Verbale n. 32 del 01/06/2017 Accantonamento fondo perequazione ,97 Verbale di prossima adozione Accantonamento fondo balduzzi ,97 Verbale di prossima adozione Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 123

124 Accantonamento fondo perequazione LPA ,00 Verbale di prossima adozione Accantonamento fondo balduzzi LPA ,00 Verbale di prossima adozione Accantonamento LIBERA PROFESSIONE ,00 Verbale di prossima adozione B.V.1 FONDI INTEGRATIVI PENSIONE Non si registrano movimenti nell anno. B.V.2 FONDO PER RINNOVI CONTRATTUALI Come previsto dalle linee guida regionali si è proceduto a: stralciare gli accantonamenti per rinnovi contrattuali di anni precedenti per 745 /000 (741 /000 sul personale dipendente e 4 /000 sui sumaisti); non disponendo di accantonamenti per rinnovi contrattuali di anni precedenti relativi ai sumaisti prima di effettuare l operazione di cui al punto precedente si è proceduto a girocontare 4 /000 da fondi per rinnovi contrattuali personale dipendente a fondi per rinnovi contrattuali sumaisti; una volta effettuato il giroconto si è proceduto ad eseguire lo stralcio; accantonare gli importi per rinnovi contrattuali dell anno corrente per un importo complessivo pari a 745 /000 (741 /000 sul personale dipendente e 4 /000 sui sumaisti). Tale operazione è stata effettuata sul foglio di lavoro utilizzi fondi san non in corrispondenza del costo del personale (in quanto non si tratta di un utilizzo) ma in corrispondenza della voce altri oneri straordinari ). ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE A FONDI RISCHI E ONERI Cod. FR01 FR02 FR03 FR04 Informazione Con riferimento ai rischi per i quali è stato costituito un fondo, esiste la possibilità di subire perdite addizionali rispetto agli ammontari stanziati? Esistono rischi probabili, a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo per l impossibilità di formulare stime attendibili? Esistono rischi (né generici, né remoti) a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo perché solo possibili, anziché probabili? Da tali rischi potrebbero scaturire perdite significative? Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso pre sente in azienda? Se Sì, illustrare NO NO NO Tale casistica non dovrebbe esistere tuttavia non vi è certezza che non vi siano eventi sentinella non segnalati e pertanto non conosciuti e potenzialmente non coperti dall assicurazione. Di fatto si tratta di potenziale rischi possibili ma non probabili. NO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 124

125 13. Trattamento di fine rapporto C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO I dati relativi alla consistenza iniziale, all accantonamento e agli utilizzi dell esercizio, nonché le riclassificazioni che concorrono alla determinazione del valore finale dell esercizio, sono riportate nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per questa categoria sono previste le seguenti tipologie: C.I) Premi operosità C.II) TFR personale dipendente In particolare, per le categorie C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO se movimentate, l iscrizione tra i fondi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative agli eventuali utilizzi dei fondi indicando la natura del costo; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Utilizzi_Fondi_San allegata al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio FONDO PER PREMIO OPEROSITA L utilizzo fondi per premio SUMAI è pari a 0 /000. Gli accantonamenti dell esercizio sono pari a 12 /000. FONDO PER TFR DIPENDENTI Per la suddetta area non sono rilevati valori di bilancio. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Di seguito sono illustrati brevemente i criteri utilizzati per la determinazione dell entità dei fondi, nonché degli estremi dei verbali del Collegio Sindacale come specificato nella tabella. Nel caso di assenza di un verbale specifico del collegio sindacale, si è indicato il verbale di approvazione del bilancio d esercizio cui il fondo si riferisce. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 125

126 C.I Descrizione Premi di operosità a.1994 e precedenti CREMA C.I) Premi operosità Anno di costituzione sino al 1994 Criteri di determinazione Importi Estremi del verbale del Collegio Sindacale ,99 Verbale n. 19 del 23/11/1999 Premi di operosità a CREMA 1995/ ,77 Verbale n. 19 del 23/11/1999 Premio di operosità a ,44 Verbale n. 19 del 23/11/1999 Premio di operosità a ,21 Verbale n. 27 del 26/09/2000 Premio di operosità a ,33 Verbale n.37 del 26/09/2000 Premio di operosità a ,57 Verbale n. 44 del 06/08/2002 Premio di operosità a ,89 Verbale n. 10 del 30/10/2003 Premio di operosità a ,18 Verbale n. 25 del 12/01/2005 Premio di operosità a ,56 Verbale n. 39 del 12/01/2006 Premio di operosità a ,27 Verbale n. 46 del 31/05/2006 Premio di operosità a Valutazione economica su elementi certi ed oggettivi in funzio ,34 Verbale n. 16 del 06/06/2007 Premi di operosità a.1994 e precedenti 2006 ne dell autorizzazione regionale ,89 Verbale n. 16 del 06/06/2007 CREMONA Premi di operosità a CREMOnel decreto di assegnazione ,97 Verbale n. 16 del 06/06/2007 NA Premio di operosità a ,27 Verbale n. 30 del 26/05/2008 Premio di operosità a ,88 Verbale n. 44 del 11/06/2009 Premio di operosità a ,65 Verbale n. 14 del 08/06/2010 Premio di operosità a ,25 Verbale n. 29 del 30/06/2011 Premi di operosità a.1994 e precedenti CREMONA Premi di operosità a CREMO NA ,35 Verbale n. 29 del 30/06/ ,38 Verbale n. 29 del 30/06/2011 Premio di operosità a ,63 Verbale n. 46 del 31/05/2012 Premio di operosità a ,35 Verbale n. 15 del 11/06/2013 Premio di operosità a ,66 Verbale n. 34 del 09/06/2014 ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE A TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO Cod. TR01 Informazione Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso pre sente in Se Sì, illustrare azienda? NO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 126

127 14. Debiti D) DEBITI I dati relativi al valore iniziale, alle movimentazioni dell esercizio quali incrementi, decrementi per pagamenti e giroconti, che concorrono alla determinazione del valore finale dell anno, nonché i dettagli dei debiti per acquisto cespiti ed, infine, le fatture da ricevere, l anzianità e la scadenza dei crediti, sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare (vedi allegati del Bilancio d Esercizio). Per questa categoria sono previste le seguenti tipologie: D.I. Debiti per Mutui passivi D.II. Debiti v/stato D.III. Debiti v/regione D.IV. Debiti v/comuni D.V. Debiti v/aziende sanitarie pubbliche D.VI. Debiti V/ Società Partecipate e/o Enti Dipendenti Della Regione D.VII. Debiti v/fornitori D.VIII. Debiti v/istituto tesoriere D.IX. Debiti Tributari D.X. Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale D.XI. Debiti v/altri In particolare, per la categoria D.I. Debiti per Mutui passivi, se movimentata, l iscrizione tra i debiti è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla destinazione, al soggetto erogatore, agli estremi della delibera di autorizzazione regionale, alla scadenza, alla garanzia e ai tassi reali, nonché l importo iniziale e il debito residuo; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Dettaglio_SP_San allegata al Bilancio d Esercizio. Per la categoria Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per mobilità in compensazione e non se movimentata, l iscrizione tra i debiti è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla mobilità in compensazione e non in compensazione e alle altre prestazioni; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella del foglio Cons allegata al Bilancio d Esercizio. Per le informazioni di dettaglio relative ai debiti verso la Regione,, ai debiti verso Aziende Sanitarie S pubbli che e ai debiti verso fornitori si rinvia alle apposite tabelle allegate agli schemi del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Debiti per Mutui passivi Per la suddetta area non sono rilevati valori di bilancio. Debiti v/stato Per la suddetta area non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 127

128 Debiti v/regione A partire dalla V2 del Consuntivo 2015 dell ex AO di Crema, a seguito dell attività di verifica dei crediti/debiti/fondi, si è iscritto un debito di /000 (il valore corrispondeva alla variazione del PSSR della scheda di assegnazione della V2 del BES 2015). Sempre in attuazione delle linee guida regionali, nel Bilancio 2015 la regolarizzazione contabile degli stralci di partite strettamente aziendali o di indicazione regionale che hanno generato insussistenze, indicate nella scheda di assegnazione definitiva per la stesura Bilancio d esercizio 2015 V2 con riduzione del PSSR, aveva trovato allocazione alla voce D.III.5.b) Altri Debiti verso regione per restituzione annualità 2011 e precedenti (ageing: x4 e precedenti). Tale debito è stato confermato con l apertura dell ASST di Crema al 01/01/2016. Tale debito è stato confermato con l apertura dell ASST di Crema al 01/01/2017. Nell anno 2017 non sono state movimentazioni in relazione al suddetto debito. Si è in attesa di indicazioni regionali in merito. Debiti v/comuni Il debito verso comune è sostanzialmente stabile (variazione marginale di 4 /000). Risulta ancora aperto, in attesa di fattura, il debito relativo alle spese sostenute per gli spazi dedicati all attività del consultorio in palazzina di proprietà del Comune (trattasi di attività in carico all ASST di Crema dal 01/01/2016). Sentito il comune si è appreso che la fatturazione con conferma della quantificazione del costo effettivo mediamente avviene con più di un anno di ritardo. Debiti v/aziende sanitarie pubbliche Il saldo di /000 è costituito: al 52% da debiti verso ATS; al 33% da debiti verso ASST; 0% verso IRCCS; al 9% da debiti verso ASST di Cremona per le operazioni di scorporo/conferimento L23; al 6% da debiti verso azienda sanitarie pubbliche extra regione. Si specifica che i debiti intercompany sono stati dettagliati in apposito file caricato su SCRIBA; di seguito si ripresentano i valori con il dato in unità di euro anziché in migliaia. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 128

129 CODICE AZIENDA I/C DESCRIZIONE AZIENDA I/C NUMERO DOCU MENTO DATA DOCU MENTO (GG/MM/AAAA) DESCRIZIONE OPERAZIONE ANNUALITÁ DI RIFERIMENTO IMPORTO AL SAN/TER 321 ATS DELLA CITTA' METROPOLITANA DI MILANO /12/2016 SUPPORTO AMM.VO UO ECOFIN ATS DELLA VAL PADANA 31/12/2001 STP Ricoveri NON incassati dalla prefettura ,12 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA 31/12/2002 STP Ricoveri NON incassati dalla prefettura ,41 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA 31/12/2006 STP Ricoveri NON incassati dalla prefettura ,30 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA 31/12/2012 STP Ambulatoriale incassati dalla prefettura ,16 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA 31/12/2012 STP Ricoveri NON incassati dalla prefettura ,00 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA 31/12/2012 STP Ricoveri incassati dalla prefettura ,00 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA 31/12/2013 STP Ambulatoriale NON incassati dalla prefettura ,60 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA 31/12/2013 STP Ambulatoriale incassati dalla prefettura ,95 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA 31/12/2013 STP Ricoveri NON incassati dalla prefettura ,00 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA 31/12/2013 STP Ricoveri incassati dalla prefettura ,00 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA 31/12/2014 STP Ambulatoriale NON incassati dalla prefettura ATS DELLA VAL PADANA 31/12/2014 STP Ambulatoriale incassati dalla prefettura ,00 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA 31/12/2014 STP Ricoveri incassati dalla prefettura ,00 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA /3/2017 manutenz.mobili e attrezz.d'ufficio ,03 TER 327 ATS DELLA VAL PADANA /3/2017 spese d'ufficio e diverse 2016 TER 241, ATS DELLA VAL PADANA /3/2017 spese telefoniche ,93 TER 327 ATS DELLA VAL PADANA /3/2017 tasse comunali rifiuti ,89 TER 327 ATS DELLA VAL PADANA /3/2017 spese telefoniche ,72 TER 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/2016 B16949 ESAMI DI LAB. ATS VAL PADANA ATS DELLA VAL PADANA 31/12/2016 STP Ambulatoriale NON incassati dalla prefettura ATS DELLA VAL PADANA 31/12/2016 File F STRX02 NON incassati dalla prefettura ,29 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA 31/12/2016 STP Ricoveri NON incassati dalla prefettura ,10 SAN 701 ASST GRANDE OSPEDALE METROPOLITANO NI GUARDA A /9/2017 B8626 VISITA+MEDICAZIONE ASST NIGUARDA ,30 28,13 438,40 578,52 32,00 SAN SAN SAN SAN SAN Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 129

130 CODICE AZIENDA I/C 701 DESCRIZIONE AZIENDA I/C ASST GRANDE OSPEDALE METROPOLITANO NI GUARDA NUMERO DOCU MENTO DATA DOCU MENTO (GG/MM/AAAA) DESCRIZIONE OPERAZIONE ANNUALITÁ DI RIFERIMENTO A /9/2017 B8626 VISITA+MEDICAZIONE ASST NIGUARDA 2017 IMPORTO AL ,00 SAN/TER SAN 703 ASST FATEBENEFRATELLI SACCO /12/2015 PRESTAZ.DIAGNOSTICA SAN 67, ASST FATEBENEFRATELLI SACCO 1103/98S 9/11/2017 Risonanza magnetica 2016 SAN 545, ASST FATEBENEFRATELLI SACCO /12/2016 B5545 RMN ASST FATEBENEFRATELLI 2016 SAN 271, ASST DI CREMONA /2/2011 PRESTAZIONI DI RADIOTERAPIA NOVDIC ,40 SAN 724 ASST DI CREMONA /12/2016 B18528 SCINTIGRAFIA ASST CR 2016 SAN 157, ASST DI LODI /11/2017 FARMACI VARI ,70 SAN 724 ASST DI CREMONA /2/2018 STIMA EMOCOMPONENTI ,00 SAN 718 ASST PAPA GIOVANNI XXIII 25FE/2017/211 2/5/2017 FT INTEGRATIVA PRESTAZIONI 2 SEM SAN 137, ASST PAPA GIOVANNI XXIII 25FE/2017/279 1/6/2017 STORNO FATTURA N. 25FE ,00 SAN 718 ASST PAPA GIOVANNI XXIII LPME/2017/270 21/12/2017 CONSULENZA NEURORADIOLOGIA SET/OTT ,00 SAN 718 ASST PAPA GIOVANNI XXIII LPME/2017/255 23/11/2017 CONSULENZA DR. MARICONTI STEFANO OTTOBRE , ASST PAPA GIOVANNI XXIII LPME/2017/254 23/11/2017 CONSULENZA DR. GIANATTI ANDREAOTTOBRE ,90 SAN 718 ASST PAPA GIOVANNI XXIII LPME/2018/26 1/2/2018 CONSULENZA 118 DR. MARICONTI STEFANO , ASST PAPA GIOVANNI XXIII LPME/2018/26 1/2/2018 CONSULENZA NEURORADIOLOGIA NOV/DIC ,00 SAN 718 ASST PAPA GIOVANNI XXIII LPME/2018/25 1/2/2018 CONSULENZA DR. GIANATTI ANDREA DICEMBRE ,80 SAN 718 ASST PAPA GIOVANNI XXIII LPME/2018/27 1/2/2018 CONS. NOVEMBRE 2017 DR. GIANATTI ,50 SAN 724 ASST DI CREMONA /2/2018 PRESTAZIONI DI RADIOTERAPIA ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA /1/2018 PRESTAZIONI DI SORVEGLIANZA MEDICA 2^SEM ,00 SAN 724 ASST DI CREMONA /2/2018 PRESTAZIONI DI NEUROCHIRURGIA SETT/DIC ,00 SAN Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 130

131 CODICE AZIENDA I/C DESCRIZIONE AZIENDA I/C NUMERO DOCU MENTO DATA DOCU MENTO (GG/MM/AAAA) DESCRIZIONE OPERAZIONE ANNUALITÁ DI RIFERIMENTO 724 ASST DI CREMONA /12/2017 CONSULENZA II LIVELLO TAO ASST DI CREMONA /1/2018 PROGETT.ADDESTR.FORMAZ.TAO ASST DI CREMONA /2/2018 COMMISSIONE INVALIDI CIVILI A IMPORTO AL ,00 402,00 841,80 SAN/TER SAN SAN TER 724 ASST DI CREMONA 31/12/2017 COMPENSO STIPENDIALE DOTT. GASPARE PAGANO ,87 SAN 724 ASST DI CREMONA 31/12/2017 PREMI DOTT. GASPARE PAGANO ATS DI BRESCIA 140/143 21/11/2017 FT L.S.P. ETG CAPELLO 3 TRIM ATS DI BRESCIA 140/12 22/1/2018 STIMA ESAME ETG CAPELLO ASST GRANDE OSPEDALE METROPOLITANO NI GUARDA ASST GRANDE OSPEDALE METROPOLITANO NI GUARDA A /9/2017 ESAMI IN CONVENZIONE GIU/ ,14 SAN A /2/2018 PRESTAZIONI AMBULATORIALI ,44 SAN 856,63 198,00 114,00 SAN TER TER 704 ASST CENTRO SPECIALISTICO ORTOPEDICO TRAU MATOLOGICO GAETANO PINI/CTO FM2/2017/53 26/9/ VISITA ORTOPEDICA ,50 SAN 718 ASST PAPA GIOVANNI XXIII 25FE/2017/591 29/12/2017 PRESTAZIONI OTTOBRENOVEMBRE ,00 SAN 721 ASST DEGLI SPEDALI CIVILI DI BRESCIA /12/2017 ESAMI IN CONVENZIONE (I VISITA ) 2017 SAN 17, ASST DI CREMONA /11/2017 PRESTAZIONI AMBULATORIALI AGO/ SAN 276, ASST DI CREMONA /2/2018 ESAMI SCINTIGRAFICI AGO/SET ,13 SAN 724 ASST DI CREMONA /2/2018 ESAMI SCINTIGRAFICI NOV/DIC SAN 449, ASST DI CREMONA /12/2017 CONGELAMENTO CELLULE STAMINALI NOV/DIC ,90 SAN 719 ASST DI BERGAMO OVEST 13/33 5/2/2018 RICERCA FOCOLAI FLOGISTICI ,31 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA 2017VFE /12/2017 CALL CENTER AGOSET/ ,16 SAN Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 131

132 CODICE AZIENDA I/C DESCRIZIONE AZIENDA I/C NUMERO DOCU MENTO DATA DOCU MENTO (GG/MM/AAAA) DESCRIZIONE OPERAZIONE ANNUALITÁ DI RIFERIMENTO IMPORTO AL ATS DELLA VAL PADANA 2018VFE /2/2018 SERVIZIO CALL CENTER NOV DIC ,00 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA 2017VFE /10/2017 CERTIFICAZIONI MEDICHE 1 SEMESTRE ,44 TER 327 ATS DELLA VAL PADANA 2018VFE /2/2018 CERTIFICAZIONI MEDICHE PATENTI MONOCRATICHE ,00 TER 724 ASST DI CREMONA /10/2017 SERVIZIO DI DOSIMETRIA QUARTO TRIM ,25 SAN SAN/TER 724 ASST DI CREMONA /2/2018 SORVEGLIANZA FISICA SANITARIA ASST DI CREMONA /12/2017 ADDESTRAMENTO LABORATORIO ANALISI ASST DI CREMONA /1/2018 PROGETT.ADDESTR.FORMAZ.TAO ,47 488,00 244,00 SAN SAN SAN 724 ASST DI CREMONA /1/2018 RIMBORSO X ELABORAZIONE CEDOLINI SUMAISTI A ,80 SAN ASST GRANDE OSPEDALE METROPOLITANO NI GUARDA ASST GRANDE OSPEDALE METROPOLITANO NI GUARDA A /10/2017 TASSA ISCR.C.SO AGG.TO BOLZANI PELZI 2017 A /1/2018 Q.TA ISCRIZ. C.SO AAT118 DIP.PROVINI ,00 552,00 SAN SAN 709 ASST DI LODI /2/2018 Q.TA ISCRIZIONE C.SO ALS ESECUTORE DIP.BORIA 2017 SAN 493, ASST DI BERGAMO EST 6/109 31/10/2017 CORSO RAPPRESENTANTI LAV. SICUREZZA 2017 SAN 92, ASST DEGLI SPEDALI CIVILI DI BRESCIA DS2017 4/12/2017 VERSAMENTO INCENTIVI.DR.SSA DERELLI ,00 SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA /6/2017 ADDEBITO CONSORZIO DUGALI ATS DELLA VAL PADANA 2018VFE /2/2018 SOSTANZE STUPEFACENTI ,00 666,00 TER SAN 327 ATS DELLA VAL PADANA 2017NDB /12/2017 SUBLOCAZIONE LOCALI SERV.VACCINAZIONI GEN/DIC ,46 SAN 721 ASST DEGLI SPEDALI CIVILI DI BRESCIA /1/2018 RECUPERO MARCA DA BOLLO ASSOLTA IN MODO VIRTUALE ASST DI CREMONA /5/2017 PRESTAZIONI NEUROCHIRURGIA A ,00 70,00 SAN SAN Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 132

133 CODICE AZIENDA I/C DESCRIZIONE AZIENDA I/C NUMERO DOCU MENTO DATA DOCU MENTO (GG/MM/AAAA) 724 ASST DI CREMONA /7/2017 DESCRIZIONE OPERAZIONE STORNO PARZIALE FAT PRESTAZIONI NEURO CHIRURGIA A.2016 ANNUALITÁ DI RIFERIMENTO 2017 IMPORTO AL ASST DI CREMONA /12/2017 CESSIONE FLACONI VAXIGRIP ,20 TER 327 ATS DELLA VAL PADANA 2018NDB /2/2018 CONTINUITA' ASSITENZIALE GUARDIA MEDICA ,72 TER 327 ATS DELLA VAL PADANA 2018NDB /2/2018 CONTINUITA' ASSITENZIALE GUARDIA MEDICA ,94 TER 724 ASST DI CREMONA 31/12/2017 MANUTENZIONE HARDWARE E SOFTWARE ,10 TER 724 ASST DI CREMONA 31/12/2017 CANONE CONTINUITA' ASSISTENZIALE ,50 TER 327 ATS DELLA VAL PADANA 2018NDB /2/2018 GAS METANO VIA MENEGHEZZI ,18 TER 327 ATS DELLA VAL PADANA 2018NDB /2/2018 ACQUA VIA MENEGHEZZI 2017 TER 271, ATS DELLA VAL PADANA 2018NDB /2/2018 ENERGIA ELETTRICA VIA MENEGHEZZI ,76 TER 327 ATS DELLA VAL PADANA 2018NDB /2/2018 TASSA RIFIUTI RIVOLTA ,06 TER 327 ATS DELLA VAL PADANA 2018NDB /2/2018 TELEFONIA RIVOLTA, MENEGHEZZI, GRAMSCI ,31 TER 327 ATS DELLA VAL PADANA 2018NDB /2/2018 ENERGIA ELETTRICA RIVOLTA 2017 TER 703, ATS DELLA VAL PADANA 2018NDB /2/2018 NOLEGGIO FOTOCOPIATRICI ,05 TER 327 ATS DELLA VAL PADANA 2018NDB /2/2018 PULIZIA VIA MENEGHEZZI ,56 TER 327 ATS DELLA VAL PADANA 2018NDB /2/2018 LAVANDERIA 2017 TER 168, ATS DELLA VAL PADANA 2018 NDB /2/2018 VACCINI ,39 TER 701 ASST GRANDE OSPEDALE METROPOLITANO NI GUARDA A /3/2018 PRESTAZIONI AMBULATORIALI ,00 24,30 SAN/TER SAN SAN 924 FONDAZIONE POLICLINICO S. MATTEO PV /2/2018 CESSIONE CORNEE FONDAZIONE ISTITUTO NEUROLOGICO BESTA MI FEI/2017/ /10/2017 ESAMI MIOPATOL. MAGGIOLUGL FONDAZIONE ISTITUTO NEUROLOGICO BESTA MI FEI/2017/1223 1/12/2017 ESAMI MIOPATOLOGIA LUGLIO FONDAZIONE ISTITUTO NEUROLOGICO BESTA MI FEI/2018/22 3/1/2018 ESAMI DI NEUROPATOLOLGIA OTTNOV FONDAZIONE ISTITUTO NEUROLOGICO BESTA MI 31/12/2017 ESAMI MIOPATOLOGIA REF ,00 257,24 116,64 242,70 131,16 SAN SAN SAN SAN SAN Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 133

134 CODICE AZIENDA I/C DESCRIZIONE AZIENDA I/C NUMERO DOCU MENTO DATA DOCU MENTO (GG/MM/AAAA) DESCRIZIONE OPERAZIONE ANNUALITÁ DI RIFERIMENTO 923 FONDAZIONE ISTITUTO NEUROLOGICO BESTA MI FEI/2018/129 11/1/2018 ESAMI MIOPATOLOGIA REF. NOVEM FONDAZIONE POLICLINICO S. MATTEO PV 31/12/2017 VISITA DI CONTROLLO 2017 IMPORTO AL ,64 92,86 SAN/TER SAN SAN 924 FONDAZIONE POLICLINICO S. MATTEO PV /2/2018 ESAMI DI LABORATORIO IN CONVENZIONE ,39 SAN FONDAZIONE OSPEDALE MAGGIORE POLICLINICO MI FONDAZIONE OSPEDALE MAGGIORE POLICLINICO MI FONDAZIONE OSPEDALE MAGGIORE POLICLINICO MI FONDAZIONE OSPEDALE MAGGIORE POLICLINICO MI FONDAZIONE OSPEDALE MAGGIORE POLICLINICO MI FONDAZIONE OSPEDALE MAGGIORE POLICLINICO MI FONDAZIONE OSPEDALE MAGGIORE POLICLINICO MI ESEL 32 20/2/2017 ESAMI IN CONVENZIONE GEN/ ,00 SAN NCESEL 77 24/3/2017 NC SU FT. 32 PER ERRATA FATT ,00 SAN ESEL 40 24/2/2017 CESSIONE EMOCOMPONENTI NCESEL 78 27/3/2017 STORNO TOTALE FATT. ESEL 40 DEL 24/02/17 PER DOPPI ,00 SAN COEL /3/2017 PRESTAZIONI AMBULATORIALI OCCASIONALI ANNO COEL /3/2017 PRESTAZIONI AMBULATORIALI OCCASIONALI ANNO COEL /10/2017 PRESTAZIONI AMBULATORIALI OCCASIONALI ANNO ACQ CESPITI VACCINAZIONI L23/2017 MOBILI E A 327 ATS DELLA VAL PADANA L23/2017_7 02/01/ TER TREZZ.NON STERIL 13, ATS DELLA VAL PADANA L23/2017_15 02/01/2017 ACQ RIMANENZE VACCINAZIONI L23/ ,58 TER 991 AZIENDA REGIONALE EMERGENZA URGENZA (A REU) 101/105 03/04/2018 SALDO ATTIVITA' EMERGENZA URGENZA , ,00 749,36 624,80 749, ,35 SAN SAN SAN SAN Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 134

135 Sub_1_debito verso ATS Il debito verso ATS è di fatto interamente relativo all ATS di appartenenza ed è così composto: Debiti per STP: l ASST di Crema negli anni ha proceduto a diminuire il debito verso ATS, ma tuttora residuano 442 /000. Tale importo deve essere scisso in due blocchi: a) Importo già incassato dalla Prefettura e pertanto pagabile all ATS Valpadana (311 /000); l azienda procederà con la messa in pagamento in funzione delle disponibilità di cassa; b) Importo non ancora incassato dalla prefettura e pertanto non pagabile all ATS Valpadana (131 /000). Debiti per spese del II semestre 2016, correlate alle attività del territorio assegnate da L23 all ASST di Crema, pari a 28 /000. La scrivente azienda era in attesa della documentazione a supporto dell importo comunicato dall ATS in sede di BES 2016; in data 17/01/2018 la documentazione è pervenuta e la scrivente azienda ha effettuato il mandato di pagamento; pertanto tale partita si è chiusa nel La restante quota di 165 /000 è relativa alla competenza Di seguito il dettaglio del debito per STP: così come concordato nel piano condiviso fra aziende sanitarie pubbliche regionali; per singolo stp. La differenza di 1 /000 rispetto al dato in migliaia è dovuta esclusivamente ad arrotondamenti. ANNUALITA' DI RIFERIMENTO IMPORTO /1000 AL 31/12/2017 ESITO VERIFICHE ,12 CONCORDATO DA PAGARE IN FUNZIONE DELL'INCASSO DALLA PREFETTURA O MINISTERO DEGLI INTERNI ,41 CONCORDATO DA PAGARE IN FUNZIONE DELL'INCASSO DALLA PREFETTURA O MINISTERO DEGLI INTERNI ,30 CONCORDATO DA PAGARE IN FUNZIONE DELL'INCASSO DALLA PREFETTURA O MINISTERO DEGLI INTERNI , ,00 NOTE PROPOSTE DI RI CONCILIAZIONE CONTABILE ,16 CONCORDATO DA PAGARE IN FUNZIONE DELLE DISPONIBILITA' DI CASSA ENTRO DUE ANNI ,00 CONCORDATO DA PAGARE IN FUNZIONE DELL'INCASSO DALLA PREFETTURA O MINISTERO DEGLI INTERNI ,00 CONCORDATO DA PAGARE IN FUNZIONE DELLE DISPONIBILITA' DI CASSA ENTRO DUE ANNI ,60 CONCORDATO DA PAGARE IN FUNZIONE DELL'INCASSO DALLA PREFETTURA O MINISTERO DEGLI INTERNI Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 135

136 ANNUALITA' DI RIFERIMENTO IMPORTO /1000 AL 31/12/2017 ESITO VERIFICHE NOTE PROPOSTE DI RI CONCILIAZIONE CONTABILE ,95 CONCORDATO DA PAGARE IN FUNZIONE DELLE DISPONIBILITA' DI CASSA ENTRO DUE ANNI ,00 CONCORDATO DA PAGARE IN FUNZIONE DELL'INCASSO DALLA PREFETTURA O MINISTERO DEGLI INTERNI ,00 CONCORDATO DA PAGARE IN FUNZIONE DELLE DISPONIBILITA' DI CASSA ENTRO DUE ANNI ,13 CONCORDATO DA PAGARE IN FUNZIONE DELL'INCASSO DALLA PREFETTURA O MINISTERO DEGLI INTERNI ,00 CONCORDATO DA PAGARE IN FUNZIONE DELLE DISPONIBILITA' DI CASSA ENTRO DUE ANNI ,00 CONCORDATO DA PAGARE IN FUNZIONE DELLE DISPONIBILITA' DI CASSA ENTRO DUE ANNI , , ,52 CONCORDATO DA PAGARE IN FUNZIONE DELL'INCASSO DALLA PREFETTURA O MINISTERO DEGLI INTERNI ,29 CONCORDATO DA PAGARE IN FUNZIONE DELL'INCASSO DALLA PREFETTURA O MINISTERO DEGLI INTERNI ,00 CONCORDATO DA PAGARE IN FUNZIONE DELL'INCASSO DALLA PREFETTURA O MINISTERO DEGLI INTERNI , ,48 TIPOLOGIA STP Valorizzazione Euro Aggregato anni Anno n.fattura Data Fattura Rimborsato dalla Prefettura Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 136

137 TIPOLOGIA STP Valorizzazione Euro Aggregato anni Anno n.fattura Data Fattura Rimborsato dalla Prefettura Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /10/2012 NO Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 NO Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /02/2013 SI Ricovero , /04/2013 SI Ricovero , /04/2013 SI Ricovero , /04/2013 SI Ricovero , /04/2013 SI Ricovero , /04/2013 SI Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 137

138 TIPOLOGIA STP Valorizzazione Euro Aggregato anni Anno n.fattura Data Fattura Rimborsato dalla Prefettura Ricovero , /04/2013 SI Ricovero , /04/2013 SI Ricovero , /05/2013 SI Ricovero , /05/2013 SI Ricovero , /05/2013 SI Ricovero , /05/2013 SI Ricovero , /05/2013 SI Ricovero , /05/2013 SI Ricovero , /05/2013 SI Ricovero , /05/2013 SI Ricovero , /06/2013 SI Ricovero , /06/2013 SI Ricovero , /06/2013 SI Ricovero , /06/2013 SI Ricovero , /06/2013 SI Ricovero , /07/2013 SI Ricovero , /08/2013 SI Ricovero , /08/2013 SI Ricovero , /08/2013 SI Ricovero , /10/2013 SI Ricovero , /10/2013 SI Ricovero , /11/2013 NO Ricovero , /11/2013 NO Ricovero , /11/2013 NO Ricovero , /11/2013 NO Ricovero , /12/2013 SI Ricovero , /12/2013 SI Ricovero , /12/2013 SI Ricovero , /12/2013 SI Ricovero , /01/2014 SI Ricovero , /01/2014 SI Ricovero , /01/2014 SI Ricovero , /01/2014 SI Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 138

139 TIPOLOGIA STP Valorizzazione Euro Aggregato anni Anno n.fattura Data Fattura Rimborsato dalla Prefettura Ricovero , /03/2014 SI Ricovero , /03/2014 SI Ricovero , /03/2014 SI Ricovero , /03/2014 SI Ricovero , /05/2014 SI Ricovero , /05/2014 SI Ricovero , /05/2014 SI Ricovero , e precedenti /A 17/03/2003 NO Ricovero , e precedenti /A 17/03/2003 NO Ricovero GRUFMR41P07Z100O 3.801, e precedenti /01 13/04/2005 NO Ricovero , e precedenti /01 06/03/2007 NO Ricovero , e precedenti /01 06/03/2007 NO Ricovero , e precedenti /01 06/03/2007 NO Ambulatoriale STP , /04/2013 NO Ambulatoriale STP , /04/2013 SI Ambulatoriale STP , /04/2013 SI Ambulatoriale STP , /04/2013 SI Ambulatoriale STP , /05/2013 NO Ambulatoriale STP , /05/2013 SI Ambulatoriale STP , /05/2013 SI Ambulatoriale STP , /05/2013 SI Ambulatoriale STP , /05/2013 SI Ambulatoriale STP , /05/2013 NO Ambulatoriale STP , /05/2013 NO Ambulatoriale STP , /05/2013 SI Ambulatoriale STP , /06/2013 NO Ambulatoriale STP , /06/2013 SI Ambulatoriale STP , /06/2013 SI Ambulatoriale STP , /06/2013 SI Ambulatoriale STP , /06/2013 NO Ambulatoriale STP , /06/2013 SI Ambulatoriale STP , /06/2013 NO Ambulatoriale STP , /06/2013 SI Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 139

140 TIPOLOGIA STP Valorizzazione Euro Aggregato anni Anno n.fattura Data Fattura Rimborsato dalla Prefettura Ambulatoriale STP , /06/2013 SI Ambulatoriale STP , /06/2013 SI Ambulatoriale STP , /06/2013 SI Ambulatoriale STP , /07/2013 SI Ambulatoriale STP , /07/2013 SI Ambulatoriale STP , /07/2013 SI Ambulatoriale STP , /07/2013 SI Ambulatoriale STP , /07/2013 SI Ambulatoriale STP , /07/2013 SI Ambulatoriale STP , /07/2013 SI Ambulatoriale STP , /07/2013 SI Ambulatoriale STP , /07/2013 SI Ambulatoriale STP , /07/2013 SI Ambulatoriale STP , /07/2013 SI Ambulatoriale STP , /07/2013 SI Ambulatoriale STP , /07/2013 NO Ambulatoriale STP , /07/2013 NO Ambulatoriale STP , /07/2013 NO Ambulatoriale STP , /07/2013 NO Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 140

141 TIPOLOGIA STP Valorizzazione Euro Aggregato anni Anno n.fattura Data Fattura Rimborsato dalla Prefettura Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Ambulatoriale STP , /08/2013 SI Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Ambulatoriale STP , /08/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 SI Ambulatoriale STP , /10/2013 SI Ambulatoriale STP , /10/2013 SI Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 SI Ambulatoriale STP , /10/2013 SI Ambulatoriale STP , /10/2013 SI Ambulatoriale STP , /10/2013 SI Ambulatoriale STP , /10/2013 SI Ambulatoriale STP , /10/2013 SI Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 141

142 TIPOLOGIA STP Valorizzazione Euro Aggregato anni Anno n.fattura Data Fattura Rimborsato dalla Prefettura Ambulatoriale STP , /10/2013 SI Ambulatoriale STP , /10/2013 SI Ambulatoriale STP , /10/2013 SI Ambulatoriale STP , /10/2013 SI Ambulatoriale STP , /10/2013 SI Ambulatoriale STP , /10/2013 SI Ambulatoriale STP , /10/2013 SI Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /10/2013 NO Ambulatoriale STP , /11/2013 NO Ambulatoriale STP , /11/2013 NO Ambulatoriale STP , /11/2013 NO Ambulatoriale STP , /11/2013 NO Ambulatoriale STP , /11/2013 NO Ambulatoriale STP , /11/2013 NO Ambulatoriale STP , /11/2013 NO Ambulatoriale STP , /11/2013 NO Ambulatoriale STP , /12/2013 SI Ambulatoriale STP , /12/2013 SI Ambulatoriale STP , /12/2013 SI Ambulatoriale STP , /12/2013 SI Ambulatoriale STP , /12/2013 SI Ambulatoriale STP , /12/2013 SI Ambulatoriale STP , /12/2013 SI Ambulatoriale STP , /12/2013 SI Ambulatoriale STP , /12/2013 SI Ambulatoriale STP , /12/2013 SI Ambulatoriale STP , /12/2013 SI Ambulatoriale STP , /12/2013 SI Ambulatoriale STP , /12/2013 SI Ambulatoriale STP , /12/2013 SI Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 142

143 TIPOLOGIA STP Valorizzazione Euro Aggregato anni Anno n.fattura Data Fattura Rimborsato dalla Prefettura Ambulatoriale STP , /12/2013 SI Ambulatoriale STP , /12/2013 SI Ambulatoriale STP , /01/2014 SI Ambulatoriale STP , /01/2014 SI Ambulatoriale STP , /01/2014 SI Ambulatoriale STP , /01/2014 SI Ambulatoriale STP , /01/2014 SI Ambulatoriale STP , /01/2014 SI Ambulatoriale STP , /01/2014 SI Ambulatoriale STP , /02/2014 SI Ambulatoriale STP , /02/2014 SI Ambulatoriale STP , /02/2014 SI Ambulatoriale STP , /02/2014 SI Ambulatoriale STP , /02/2014 SI Ambulatoriale STP , /02/2014 SI Ambulatoriale STP , /02/2014 SI Ambulatoriale STP , /02/2014 SI Ambulatoriale STP , /02/2014 SI Ambulatoriale STP , /02/2014 SI Ambulatoriale STP , /03/2014 SI Ambulatoriale STP , /03/2014 SI Ambulatoriale STP , /03/2014 SI Ambulatoriale STP , /03/2014 SI Ambulatoriale STP , /03/2014 SI Ambulatoriale STP , /03/2014 SI Ambulatoriale STP , /03/2014 SI Ambulatoriale STP , /03/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 143

144 TIPOLOGIA STP Valorizzazione Euro Aggregato anni Anno n.fattura Data Fattura Rimborsato dalla Prefettura Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /05/2014 SI Ambulatoriale STP , /12/2014 NO Ambulatoriale STP , /03/2013 SI Ambulatoriale STP , /03/2013 SI Ambulatoriale STP , /03/2013 SI Ambulatoriale STP , /03/2013 SI Ambulatoriale STP , /01/2013 SI Ambulatoriale STP , /01/2013 SI Ambulatoriale STP , /01/2013 SI Ambulatoriale STP , /01/2013 SI Ambulatoriale STP , /01/2013 SI Ambulatoriale STP , /01/2013 SI Ambulatoriale STP , /01/2013 SI Ambulatoriale STP , /01/2013 SI Ambulatoriale STP , /01/2013 SI Ambulatoriale STP , /01/2013 SI Ambulatoriale STP , /03/2013 SI Ambulatoriale STP , /01/2013 SI Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 144

145 TIPOLOGIA STP Valorizzazione Euro Aggregato anni Anno n.fattura Data Fattura Rimborsato dalla Prefettura Ambulatoriale STP , /01/2013 SI Ambulatoriale STP , /01/2013 SI Ambulatoriale STP , /01/2013 SI Ambulatoriale STP , /01/2013 SI Ambulatoriale STP , /03/2013 SI Ambulatoriale STP , /03/2013 SI Ambulatoriale STP , /03/2013 SI Ambulatoriale STP , /03/2013 SI Ambulatoriale STP , /01/2013 SI Ambulatoriale STP , /01/2013 SI Ambulatoriale STP , /03/2013 SI Ambulatoriale STP , /03/2013 SI Ambulatoriale STP , /03/2013 SI Ambulatoriale STP , /03/2013 SI Ambulatoriale STP , /06/2016 Stornata Ambulatoriale STP , /03/2017 Nota Credito Ambulatoriale STP , /08/2016 Stornata Ambulatoriale STP , /03/2017 Nota Credito Ambulatoriale STP , Ft. da emettere Ambulatoriale STP , Ft. da emettere Ricovero STP , Ft. da emettere Ricovero STP , Ft. da emettere Ambulatoriale STP , Ft. da emettere Ambulatoriale STP , Ft. da emettere Ambulatoriale STP , Ft. da emettere Ambulatoriale STP , Ft. da emettere Ambulatoriale STP , Ft. da emettere Ambulatoriale STP , Ft. da emettere File F STRX , Ft. da emettere Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 145

146 Sub_2_debito verso ASST Il debito verso le ASST è diminuito di 842 /000 in quanto nel 2016 il debito per gestione sangue era relativo all intera annualità (1.040 /000) mentre il debito residuo di competenza 2017 è esclusivamente riferito all ultimo trimestre. Il debito di anni precedenti si è praticamente azzerato, è aperto per soli 4 /000: La quota dell ASST FatebenefratelliSacco è relativa a 1 /000 (competenza 2016) per richiesta di RMN; a fronte della fattura ricevuta si è in attesa dell ulteriore fattura a chiusura della bolla di carico. In data 17/01/2018 è stata messa in pagamento la fattura già ricevuta; La quota dell ASST di Cremona è relativa a 3 /000 (competenza antecedente al 2016) relativi a prestazioni di radioterapia precedentemente in contenzioso che sono stati pagati entro gennaio Il resto del debito è di competenza Sub_3_debito verso IRCCS Il debito verso IRCCS di anni precedenti si è azzerato. Il debito al 31/12/2017 è interamente relativo all esercizio Sub_4_debito verso ATS/L23 Debito anni precedenti: dal 01/01/2016 è presente il debito verso ATS per le operazioni di conferimenti/scorporo L23: trattasi del debito iscritto in apertura della nuova ASST di Crema verso l ATS Valpadana in attuazione delle linee guida contabili per l apertura delle nuove aziende (circolare del 02/03/2017). In attuazione delle indicazioni regionali, l ASST di Crema si è accordata con l ATS Valpadana per la chiusura entro l anno ed ha pagato tutto il dovuto con mandato 1571 del 15/11/2017. Debito competenza 2017: e stato iscritto il debito di 102 /000 per la ricezione delle rimanenze relative ai vaccini (attività passata da ATS ad ASST in attuazione della II fase della L23). Il debito verrà saldato nel corso del Sub_5_debito verso ASST/L23 Voce non movimentata. Sub_6_debito verso ASP di altre regioni. Il debito verso aziende sanitarie pubbliche di altre regioni di anni precedenti si è praticamente azzerato (aperto per soli 7 /000 con ageing x1). Il debito è di fatto interamente relativo all esercizio Debiti V/ Società Partecipate e/o Enti Dipendenti Della Regione Per la suddetta area non sono rilevati valori di bilancio. Debiti v/fornitori L incremento dei debiti verso fornitore è imputabile: al fatto che dal 01/01/2017 l ASST di Crema gestisce il ciclo passivo dell attività vaccinale del distretto di Crema in precedenza facente parte dell ATS Valpadana; Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 146

147 all incremento dei debiti per cespiti in funzione dei lavori in corso; all assenza nel 2017 di casistiche particolari a livello di NC come quelle registrate nel 2016 (presenza nel 2016 di una NC per HCV pari a ,08 NC ). L azienda ha proceduto a compilare il dettaglio dei debiti per servizi/beni sanitari e non sanitari (si rimanda al file ad hoc). Il debito di anni precedenti (da x2 a x4 e precedenti) si è assestato a 711 /000 ed è di fatto riconducibile a contenziosi giudiziali o extragiudiziali. Di seguito i principali contenziosi in essere sul debito di anni precedenti (per un totale di 673 /000): contenzioso extragiudiziale con la ditta Cofely per 541 /000 (non previsto in pagamento entro i 12 mesi); contenzioso extragiudiziale con la ditta DB Progress per 42 /000 (non previsto in pagamento entro i 12 mesi); fatture da ricevere per fleet management per 79 /000 (già parzialmente stralciato con deliberazione n. 155 del 13/04/2018) contenzioso extragiudiziale con la cooperativa Solaris per 11 /000. Il resto è rappresentato da una molteplicità di casistiche marginali. Rispetto al 2016 si registra l incremento del debito del periodo x1: l incremento è principalmente riconducibile a casistiche particolari: fallimento ditta lavori blocco nascita con fatture bloccate in attesa del curatore fallimentare per 362 /000 (pagamento effettuato nel 2018); contenzioso extragiudiziale con la cooperativa Solaris per 18 /000; attesa collaudo per giornate software di GPI per 41 /000; contenzioso extragiudiziale per manutenzione attrezzature sanitarie con le ditte Elettronica Biomedicale SPA ed Esaote per 79 /000. Le casistiche sopra indicate, pari a 500 /000 di debito residuo, di fatto rappresentano la quota di debito eccedente lo standard dell anno x1. Il debito per investimenti è passato da 696 /000 al 01/01/2017 a /000 al 31/12/2017. Di seguito il dettaglio articolato per debito/fattura da ricevere/note di credito da ricevere, per natura di siope e per fornitore. tipo DESCRSIOPE DENOMINAZIONE Totale complessivo debito Altri beni materiali FAVERO HEALTH PROJECTS S.P.A , ,42 GAMMA BAR SAS DI BERTORELLI E C , ,64 Attrezzature sanitarie e scientifiche AHSI SPA 1.861, ,72 BERMAN S.R.L , ,20 BIANCHI CARLO S.R.L , ,00 BIMAL S.R.L , ,26 CONMED ITALIA S.R.L , ,00 COSMED SRL 0,00 555,10 555,10 DRAEGER MEDICAL ITALIA SPA , ,00 ESAOTE SPA , ,00 INNOVAMEDICA SPA 451,40 451,40 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 147

148 tipo DESCRSIOPE DENOMINAZIONE Totale complessivo MAQUET ITALIA SPA , ,64 OLYMPUS ITALIA SRL , ,90 PENTAX ITALIA SRL 285,48 285,48 SAGO MEDICA SRL 993,08 993,08 SINTAK SRL 9.669, ,84 SYLCO SRL 1.647, ,00 TECNO INSTRUMENTS S.R.L , ,80 Fabbricati FALL. MERLO LINO IMPIANTI SRL , ,19 R.V.M. IMPIANTI SRL , ,74 TECNICA RESTAURI SRL , ,57 Immobilizzazioni immateriali GPI SPA , , ,00 OSLO S.R.L , ,00 Mobili e arredi FAVERO HEALTH PROJECTS S.P.A , ,20 FE.MA SRL 292,07 292,07 LUCINI SURGICAL CONCEPT SRL , ,83 MALVESTIO SPA (EX IND.G.MALVESTIO) , ,48 debito Totale 1.100, , , ,56 fatture da ricevere Altri beni materiali (vuoto) 8,62 8,62 Attrezzature sanitarie e scientifiche (vuoto) , ,92 Fabbricati (vuoto) , , ,66 Immobilizzazioni immateriali (vuoto) 6.124, ,40 fatture da ricevere Totale , , ,60 NC da ricevere Attrezzature sanitarie e scientifiche (vuoto) , ,00 Fabbricati (vuoto) 33,00 33,00 NC da ricevere Totale , ,00 Totale complessivo 1.100, , , ,16 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 148

149 Debiti v/istituto tesoriere Per la suddetta area non sono rilevati valori di bilancio. Debiti Tributari Il dato è sostanzialmente allineato all apertura al 01/01/2017 (variazione marginale di + 24 /000). Il lieve incremento è imputabile all incremento del personale a seguito della presa in carico del personale del distretto di Crema per l attività vaccinale. La quota di 148 /000 imputabile agli esercizi ante 2017 è relativa principalmente a: IRAP personale dipendente relativo ai rinnovi contrattuali (105 /000); compensi della libera professione non ancora erogati (43 /000). Nel corso del 2017 sono state messe in pagamento le competenze liquidabili: con ageing x1 = 299 /000; con ageing x2= 16 /000; con ageing x3 e precedenti =1. Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale Il lieve decremento (189 /000) è imputabile al giroconto (237 /000) da debiti previdenziali e debiti per personale dipendente. Si precisa che a seguito di verifiche poste in essere a seguito della conclusione della I fase di trasferimenti del personale per l attuazione della L23, si è proceduto a riclassificare l importo di 237 /000 da debiti previdenziali a debiti verso dipendenti a correzione della precedente imputazione contabile (il giroconto è avvenuto sulla competenza 2016). Al netto del giroconto sopra menzionato il delta sarebbe stato positivo per 48 /000. Il lieve incremento è imputabile all incremento del personale a seguito della presa in carico del personale del distretto di Crema per l attività vaccinale. Il dato è stato dettagliato nel file denominato debiti verso personale. Si precisa che parte degli importi relativi alle annualità sono stati analizzati e verranno proposti per lo stralcio; tali importi sono specificati nel file denominato debiti verso personale, e sono così composti: 31 /000 relativi all anno 2014 sezionale SAN; 264 /000 relativi all anno 2015 sezionale SAN. Tali importi verranno proposti per lo stralcio. Nel corso del 2017 sono state messe in pagamento le competenze liquidabili: con ageing x1 = 873 /000; con ageing x2= 77 /000; con ageing x3 = 32 /000; con ageing x4 e precedenti = 20 /000. Debiti v/altri DEBITI VERSO DIPENDENTI Il lieve incremento (+323 /000 che diventano 86 /000 al netto del giroconto sopra citato) è imputabile all incremento del personale a seguito della presa in carico del personale del distretto di Crema per l attività vaccinale. Il dato è stato dettagliato nel file denominato debiti verso personale. Si precisa che, come già indicato nella sezione dei debiti previdenziali, a seguito di verifiche poste in essere a seguito della conclusione della I fase di trasferimenti del personale per l attuazione della L23, si è proceduto a riclassificare l importo di 237 /000 da debiti previdenziali a debiti verso dipendenti a correzione della precedente imputazione contabile (il giroconto è avvenuto sulla competenza 2016). Nel corso del 2017 sono state messe in pagamento le competenze liquidabili: con ageing x1 = /000; con ageing x2= 350 /000; con ageing x3 = 219 /000; con ageing x4 e precedenti = 1 /000. Per un maggior dettaglio si rimanda al file denominato debiti verso personale. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 149

150 Si evidenzia che nell ambito dei debiti vs dipendenti sono iscritte somme residue riferite all anno 2015 relative al fondo produttività collettiva area comparto (7 /000 ) al fondo della retribuzione di risultato area dirigenza medica (59 /000), derivanti da parziale mancato raggiungimento degli obiettivi assegnati per alcuni centri di responsabilità e non immediatamente utilizzate nell anno di competenza secondo le modalità previste dai CCIA vigenti. Tali somme pertanto verranno sommate alle risorse disponibili nei relativi fondi contrattuali destinate ai sistemi incentivanti per l anno 2017 ed erogate in base agli esiti certificati dal Nucleo di Valutazione delle Prestazioni. DEBITI PER FERIE NON GODUTE Non movimentato. DEBITI PER GESTIONI LIQUIDATORIE E STRALCIO Non movimentato. ALTRI DEBITI VERSO ENTI PUBBLICI. Il debito è diminuito complessivamente di 18 /000 in quanto a fronte della quasi totale chiusura dei debiti per annualità precedenti (29 /000 per pagamenti e 35 /000 per giroconti a debiti verso ATS/ASST in quanto relativi alla quota di iva split messa in pagamento nel 2017 e ricondotta alla categoria originaria di debito, in precedenza riallocato per esigenze di quadratura intercompany in funzione delle indicazioni regionali), la competenza 2017 presenta un incremento marginale (+ 41 /000) del debito. L importo di 6 /000 ancora aperto con ageing x2 è relativo ad una fattura da ricevre da parte dell INPS. ALTRI DEBITI VERSO PRIVATI Il debito è incrementato di 113 /000 principalmente per la presenza di 53 /000 relativi ai servizi di Direzione Lavori e Coordinatore della Sicurezza relativi ad immobilizzazioni in corso. La quota di 55 /000 imputabile agli esercizi ante 2017 è principalmente relativa a: 3 /000 di debiti dell anno 2013 relativi a competenze stipendiali maturate ma non riconosciute al primario di oftalmologia a seguito di arresto e condanna di I grado; 3 /000 di clienti conto anticipi dell anno 2016; 2 /000 di cessioni del quinto pignorate dell anno 2016; 7 /000 di contributi previsti per gli studenti della scuola infermieristica ma non erogati per variazione della normativa; 11 /000 di consulenze sanitarie da privato relative all anno 2016; 27 /000 di rimborso per trasporti sanitari non ancora avanzati dagli assistiti per l anno FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Debiti verso personale: dopo la fase I di attuazione della L23, a seguito di analisi si è proceduto a riclassificare l importo di 237 /000 da debiti previdenziali a debiti verso dipendenti. Trattasi di riclassificazione contabile per appropriatezza delle classificazione degli anni precedenti. Sono stati giro contati 35 /000 di iva split di anni precedenti da altri debiti diversi verso enti pubblici al conto di origine ossia al conto dei debiti verso ats (32 /000) e asst (3 /00). Trattasi di importi che erano stati giro contati nel 2016 per quadrature intercompany. Il giroconto dell iva spliti (vedasi anche paragrafo sotto riportato per dinamica inversa) avviene per mantenere il perfetto allineamento sul l iva a credito di chi emette la fattura nella casistica del fatture da emettere in cui per l emittente non si genera il credito (in quanto si genera nell anno di emissione della fattura). Per mantenere tale allineamento anche l azienda ricevente (fatture da ricevere) in coerenza con quanto giro contato a costo, procedere a riclassificare la quota di iva split da debito verso asst/ats della regione a debito verso erario (altri enti pubblici). Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 150

151 La medesima dinamica è avvenuta nel 2017 ma, essendo nell anno di competenza, viene collocata nei decrementi ed incrementi dell anno corrente. Sono stati giro contati 24 /000 da altri debiti diversi verso privati al conto dei debiti verso fornitori a seguito di una variazione della classificazione dei fornitori Ulteriori trasferimenti/rettifiche ai sensi della L.R 23/2015 L ASST di Crema ha ricevuto dall ATS Valpadana i beni e le rimanenze relative all attività vaccinale. Le operazioni correlate ai trasferimenti L23 sono state sono state oggetto di specifiche delibere che sono state caricate sul portale regionale SCRIBA quale parte integrante del BES 2017: delibera 490 del 28/12/2017 avente ad oggetto ATTUAZIONE DELLA L.R. 23/2015: ULTERIORI TRASFERIMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI E RIMANENZE DI MAGAZZINO COMUNICAZIONE TRAMITE SMAF ULTERIORI ESITI. delibera 6 del 11/01/2018 l ASST di Crema avente ad oggetto ATTUAZIONE DELLA LR 23/2015: ULTERIORI TRA SFERIMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI COMUNICAZIONE TRAMITE SMAF V3 ULTERIORI ESITI ; delibera 154 del 13/04(2018 avente ad oggetto ATTUAZIONE DELLA LR 23/2015:ULTERIORI TRASFERIMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI ATTO RIEPILOGATIVO TRASFERIMENTI Dalle delibere è possibile riscontrare la coerenza fra quanto ceduto/accettato rispetto ai valori indicati nello SP alla colonna Ulteriori trasferimenti L23. In merito all impatto sui debiti verso ATS L23 si segnala che: la ricezione dei beni dell attività vaccinale dall ATS Valpadana ha comportato l apertura di debiti per L23 per 13,20 ( in migliaia zero euro) pari al valore netto della voce Mobili, arredi e attrezzature ufficio (Non sterilizzati) ; la ricezione di rimanenze di vaccini ha comportato l apertura di debiti per L23 per 102 /000. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE A DEBITI Cod. DB01 DB02 Informazione Transazioni. I debiti verso fornitori sono sottoposti a procedure di transazione regionali? Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso pre sente in Se Sì, illustrare azienda? NO NO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 151

152 15. Ratei e risconti passivi E) RATEI E RISCONTI PASSIVI I dati relativi al valore iniziale e al valore finale dell esercizio, sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. In particolare, per le categorie E.I Ratei passivi e E.II Risconti passivi, se movimentate, l iscrizione tra i ratei e risconti attivi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla natura, alla tipologia di realizzazione entro e oltre i 12 mesi; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Dettaglio_SP_San allegata al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Ratei passivi L unica voce movimentata è quella relativa ai ratei passivi verso terzi. L incremento di 363 /000 (che riporta i valori ad un livello coerente con il consuntivo 2015) è imputabile al rateo passivo dell acqua (2 /000), dell elettricità (+144 /000), dei combustibili (+217 /000) e delle utenze telefoniche (+ 4 /000). Le restanti voci dei ratei passivi in SPSAN non sono movimentate. Risconti Passivi L unica voce movimentata è quella relativa ai risconti passivi verso terzi. Il dato è identico a quello di apertura ed è composto da: canone anticipato per la concessione del BAR: 59 /000; canone anticipato per la distribuzione bevande all interno dell ospedale: 12 /000. canone anticipato per il Podere Retorto di 15 /000. Le restanti voci dei ratei passivi in SPSAN non sono movimentate. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Il Valore dei ratei passivi di fatto si è riallineato ai valori del consuntivo ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE A RATEI E RISCONTI PASSIVI. Cod. RP01 Informazione Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso pre sente in Se Sì, illustrare azienda? NO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 152

153 16. Conti d ordine F) CONTI D ORDINE I dati relativi al valore iniziale e alle movimentazioni, quali incrementi e decrementi dell esercizio che concorrono alla determinazione del valore finale dell esercizio, sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per le informazioni di dettaglio si rinvia alle apposite tabelle allegate al Bilancio di Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio I conti d ordine sono composti da: beni in comodato; garanzie ricevute (di cui fidejussioni); altri impegni assunti (di cui altro). I beni in comodato originano tutti dall ex Asl di Cremona e sono relativi a: beni di terzi in comodato gratuito presso Consultorio Familiare Crema per 25 /000; cardiorespiratori in comodato gratuito per 5 /000; immobile sede della guardia medica via Brocchi Castelleone per 51 /000. Gli altri impegni assunti, movimentati a partire dal 2014, sono relativi alla rateizzazione dei recuperi NOC Ogni anno viene scalato l importo di 68 /000. Con riferimento alle garanzie ricevute (di cui fidejussioni) nelle tabelle allegate al bilancio si è dettagliata la composizione in migliaia. Di seguito si dettagliano le movimentazioni dell anno Si ricorda che il dettaglio della descrizione/tipologia del contratto, degli importi e dell anno di riferimento del valore al 31/12/2017 è fornito in apposta tabella allegata al bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 153

154 IMPORTO APER TURA 8.632,02 666, , , , , , , , ,50 26,63 INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO / FIDEJ. MENARINI X FORN.SIST.DIAGNOSTICI REAGENTI ED AFFINI LOTTI 1 18 FIDEJ.NESTLE X FORN.FARMACI,DIET.,MAT.I,DISINF. ECC. 1/1/0631/12/08 FIDEJ.WYETH X FORN.FARMACI,DIET.MAT.PRIME,DISINF.ECC. 1/1/06/31/12/08 FIDEJ.BRACCO X FORN.FARMACI,DIET.,MAT.I,DISINF. ECC. 1/1/0631/12/08 FIDEJ. MARKAS SERVICE PER SERV.RISTORAZIONE E RI STRUTT.CUCINA FIDEJ.GAVAZZONI G.E G. PER CONTRATTO AFFITTANZA A GRICOLA PODERE RETORT FIDEJ.H3 PER SERV.RITIRO TRASP.E SMALTIMENTO RIFIUTI PERICOLOSI FIDEJ.FORA PER FORNIT. ATTREZZ.,REAGENTI E MAT.DIAGN.LAB.ANALISI PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO /12/2009 MENARINI BMP /12/2008 NESTLE BANCA INTESA /06/2009 WYETH BNL /12/2008 BRACCO /12/2016 MARKAS SERVICE BANCA POPOLARE DI MILANO BANCA DI TRENTO E BOLZANO /11/2013 GAVAZZONI G.E G. FIDE COMM /09/2016 H3 GENERALI /04/2020 FORA SACE BT SPA FIDEJ. ATI DIAL POINT/BAXTER X FORNIT.TRATT.DIALITICI /02/2020 ATI DIAL POINT/BAXTER SACE BT SPA FIDEJ.EURO&PROMOS PER SERV.PULIZIA E SANI FIC.STRUTT.EST. FIDEJ. STRODER (INTESA SAN PAOLO)FORN. FARMACI 30/9/ /01/2019 EURO&PROMOS UNIPOL /09/2014 STRODER INTESA SAN PAOLO , REST. FIDEJ. STRODER (INTESA SAN PAOLO)FORN. FARMACI 30/9/14 30/09/2014 STRODER INTESA SAN PAOLO , , , , , FIDEJ.MARKAS SERVICE PER AFFIDAM.SERVIZIO PULIZIA E SANIF. H MAGGIORE /12/2018 MARKAS SERVICE FIDEJ.JANSSEN CILAG PER FORNIT. FARMACI /09/2014 JANSSEN CILAG BANCA DI TRENTO E BOLZANO BANCA POPOLARE COMMERCIO E IN DUSTRIA FIDEJ.DEVERGE' PER FORNIT.FARMACI /05/2011 DEVERGE' UNICREDIT FIDEJ. SCHERINGPLOUGH PER FORNIT. FARMACI /09/2014 SCHERINGPLOUGH INTESA SANPAOLO FIDEJ.INNOVAMEDICA X FORNIT. MAT.LAPAROSCOPIA ADE SIONE GARA DESENZANO /05/2015 INNOVAMEDICA MONTE DEI PASCHI DI SIENA Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 154

155 IMPORTO APER TURA 9.775, , , , , ,00 803, , , , , , , , ,77 449, ,00 270,00 INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO 4953 FIDEJ. COOK PER AGHI VARI ADESIONE GARA BRESCIA /09/2017 COOK INTESA SANPAOLO FIDEJ. BECTON DICKINSON PER AGHI VARI ADESIONE GARA BRESCIA FIDEJ. SANITAS D. PER GEST.SPEC.AMBULATORIALE CASTEL LEONE /03/2018 BECTON DICKINSON UNICREDIT /01/2018 SANITAS D. COFACE FIDEJ. CONMED IT. PER AGHI VARI ADESIONE GARA BRESCIA /09/2017 CONMED IT. INTESA SANPAOLO 2012 L13042/MF FIDEJ. HS HOSPITAL SER. PER AGHI VARI ADESIONE GARA BRESCIA FIDEJ. MOVI PER AGHI VARI ADESIONE GARA BRESCIA /12/2017 MOVI /2217 FIDEJ. TELEFLEX MEDICAL PER AGHI VARI ADESIONE GARA BRESCIA FIDEJ. IROKO CARDIO X ADESIONE GARA BRESCIA FARMACI LOTTI DESERTI /09/2017 HS HOSPITAL INA ASSITALIA 2012 BANCA POPOLARE DI NOVARA /03/2018 TELEFLEX MEDICAL INTESA SANPAOLO /03/2015 IROKO CARDIO UNICREDIT FIDEJ.ARCHE' PER MANSIONI CONNESSE ALL'ATTIVITA' LP /05/2018 ARCHE' SACE BT SPA / FIDEJ.INNOVAMEDICA X SURATRICI MEC.,CARICATORI,APPLICATORI E CLIPS FIDEJ.DIAMED IT. PER SERVICE SIST.ANALITICI PER INDAGINI IMMUNOEMAT. FIDEJ. ICU MEDICAL EUROPE PER SIST.SOMMINISTR. CHE MIOTERAPICI /02/2016 INNOVAMEDICA /09/2017 DIAMED IT BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENA BANCA POPOLARE DI MILANO /05/2016 ICU MEDICAL EUROPE CEREA BANCA FIDEJ.FENWAL PER SIST.PROCEDURE AFERETICHE /05/2016 FENWAL HSBC BANK FIDEJ. SERVIZI ITALIA PER SERVIZIO STERILIZZAZIONE STRUM. CH. SVINCOLO PARZIALE FIDEJ. SERVIZI ITALIA PER SERVIZIO STE RILIZZAZIONE STRUM. CH. FIDEJ. ARIES X DISPOS.DA INFUSIONE E SOMMI NISTR.PROC.AGG.BRESCIA FIDEJ. CAIR IT.X DISPOS.DA INFUSIONE E SOMMI NISTR.PROC.AGG.BRESCIA FIDEJ.COLOPLAST X DISPOS.DA INFUSIONE E SOMMI NISTR.PROC.AGG.BRESCIA /11/2013 SERVIZI ITALIA SPA /11/2013 SERVIZI ITALIA SPA BANCA POPOLARE DI VICENZA BANCA POPOLARE DI VICENZA /12/2018 ARIES CARISBO /12/2018 CAIR IT S2C /06/2019 COLOPLAST CARISBO 2013 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 155

156 IMPORTO APER TURA 3.942, , , ,00 720,00 830, , , , , , , ,00 616,50 INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO 1592/ / BGI / FIDEJ.PAUL HARTAMAN X MAT.MEDIC.ORTESI EMO STAT.PROC.AGG.BRESCIA FIDEJ.SANTEX PER FORNIT. MAT.MEDICAZIONE,ORTESI,EMOST. ANTIADER. FIDEJ.BENEFIS X DISPOS.DA INFUSIONE E SOMMI NISTR.PROC.AGG.BRESCIA FIDEJ.FRESENIUS KABI X DISPOS.INFUSIONE E SOMMI NISTR.PROC.AGG.BRESCIA FIDEJ.JOHNSON&JOHNSON X MAT.MED. ORTESI EMOSTATI CI PROC.AGG.BRESCIA FIDEJ. 3M IT. PER MEDICAZ. ORTESI EMOSTATICI PROC.AGG.BRESCIA FIDEJ.LOHMANN&RAUSCHER X MAT.MED. ORTESI EMOSTA TICI PROC.AGG.BRESCIA FIDEJ.BSN MEDICAL X MAT.MED. ORTESI EMOSTATICI PROC.AGG.BRESCIA FIDEJ.ARTSANA X MAT.MED. ORTESI EMOSTATICI PROC.AGG.BRESCIA FIDEJ. STOP&GO PER INSTALL.E GESTIONE DISTRIBUTORI BEVANDE FIDEJ.FARMAC ZABBAN X MAT.MED. ORTESI EMOSTATICI PROC.AGG.BRESCIA PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO /06/2019 PAUL HARTAMAN COFACE /12/2018 SANTEX /12/2018 BENEFIS VITTORIA ASSICU RAZIONI MONTE DEI PASCHI DI SIENA /03/2019 FRESENIUS KABI CARISBO /12/2018 VYGON IT. BANCA PADOVANA /12/2018 LAB.PIAZZA /06/2019 SALVADORI FIDEJ. VYGON IT. X DISPOS.INFUSIONE E SOMMI NISTR.PROC.AGG.BRESCIA FIDEJ.LAB.PIAZZA X MAT.MED. ORTESI EMOSTATICI PROC.AGG.BRESCIA FIDEJ. SALVADORI L. X MAT.MED. ORTESI EMOSTATICI PROC.AGG.BRESCIA MONTE DEI PASCHI DI SIENA ELBA ASSICURA ZIONI /12/2018 JOHNSON&JOHNSON INTESA SANPAOLO /12/2018 3M IT. INTESA SANPAOLO /12/2018 LOHMANN&RAUSCHER CASSA DI RISPAR MIO DEL VENETO /06/2019 BSN MEDICAL COMMERZBANK /06/2019 ARTSANA /02/2014 STOP&GO CREDITO BERGA MASCO MILANO ASSICURA ZIONI SPA /12/2018 FARMAC ZABBAN EMILBANCA , ,69 342, /2013 FIDEJ. BARD PER AGHI VARI PROC.AGGREGATA BRESCIA /09/2017 BARD COFACE A2422 FIDEJ.COOK IT. PER DISPOSITIVI PER APP.RESPIRATORIO A NESTESIA FIDEJ.3M ITALIA X MAT.MED.ORTESI EMOSTATICI LOTTO 82 PROC.AGG.BRESCIA /11/2017 COOK IT. GENERALI /12/2018 3M ITALIA INTESA SANPAOLO 2013 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 156

157 IMPORTO APER TURA 1.421,00 55, , , , , ,00 950, , ,32 684, , , , , , , ,31 INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO /D M / BGI FIDEJ.MEDICA VALEGGIA X DISP.APP.RESPIRAT. ANESTESIA PROC.AGG.BRESCIA FIDEJ.ABBOTT PER DIETE ENTERALI E DEF.INF. PROC.AGGR.AO BOLOGNINI FIDEJ.NESTLE PER DIETE ENTERALI E DEF.INF. PROC.AGGR.AO BOLOGNINI FIDEJ.MEDTRONIC IT. X PACEMAKER DEFIBRILLATORI E AL TRI DISPOSITIVI FIDEJ. SERVIZI IT. X SERV.LAVANOLO/STERIL.BIANCHERIA E SUP.ANTIDEC. SVINCOLO PARZIALE FIDEJ. SERVIZI IT. X SERV.LAVANOLO/STERIL.BIANCHERIA E SUP.ANTIDEC. FIDEJ. ESAOTE PER MANUT. APPARECCHIATURE ECOGRAFI CHE FIDEJ. ABBOTT PER DIETE ENTERALI ADESIONE GARA A.O.BOLOGNINI PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO /11/2017 MEDICA VALEGGIA UNICREDIT /03/2017 ABBOTT INTESA SANPAOLO /03/2017 NESTLE /03/2019 MEDTRONIC A FIDEJ. DELTA MED PER DISP.INFUSIONE E SOMMINISTRAZ /06/2019 DELTA MED FIDEJ. XL INSURANCE PER AFFIDAMENTO SERV.ASSICURATIVI FIDEJ.LEICA MICROSYS. PER FORNIT. VETRINI E MAT.ANAT.PATOL. FIDEJ.DIAPATH PER FORNIT. VETRINI E MAT.ANA.PATOLOGICA BANCA POPOLARE 2013 DI BERGAMO BANCA POPOLARE COMMERCIO E IN 2013 DUSTRIA /12/2017 SERVIZI ITALIA SPA COFACE /12/2017 SERVIZI ITALIA SPA COFACE /07/2016 ESAOTE HDI ASSICURAZIONI /09/2017 ABBOTT INTESA SANPAOLO 2013 MONTE DEI PASCHI DI SIENA /09/2016 XL INSURANCE SACE BT /08/2017 LEICA MICROSYS DEUTSCHE BANK /07/2017 DIAPATH CREDITO BERGA MASCO /G FIDEJ.JANSSEN CILAG PER FARMACI ONCOLOGICI /11/2015 JANSSEN CILAG INTESA SANPAOLO FIDEJ. RTI LUTECH SANTER REPLY X GEST. E SVILUPPO SIST.INFORM. FIDEJ.MEDRAD PER FORNIT.SIRINGHE GARA AGGREGATA BRESCIA FIDEJ.ARTSANITY PER FORNIT.MAT.MEDICAZIONE,ORTESI ANTIADER /12/2017 RTI LUTECH SANTER REPLY 2013 COFACE /08/2016 MEDRAD INTESA SANPAOLO /12/2018 ARTSANITY ALLIANZ FIDEJ. JANSSENCILAG PER FARMACI GARA AGGREGATA /01/2015 JANSSENCILAG INTESA SANPAOLO /14 FIDEJ. SANTEX PER MAT.MEDICAZIONE ORTESI EMO STAT.ANTIADER /09/2019 SANTEX VITTORIA ASSICU RAZIONI 2013 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 157

158 IMPORTO APER TURA 515,40 964,07 659, , , ,50 637, , , , ,95 903, ,00 669, , , ,00 48,00 INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO 14/ FIDEJ. COVIDIEN PER DISPOS.MED. PER OSSIGE NOT.AEROSOLT. E VENTIL. FIDEJ.DEAS PER DISPOS.MED. PER OSSIGENOT.AEROSOLT. E VENTIL. FIDEJ.LOMBARDA H PER DISINFETTANTI,ANTISETTICI DE TERGENTI E AFFINI FIDEJ. CONS.SOOP.COSTRUZIONI X LAVORI ADE GUAM.STRUTT.H CREMA PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO /08/2019 COVIDIEN INTESA SANPAOLO /08/2019 DEAS COFACE /11/2017 LOMBARDA H ZURICH /11/2015 CONS.COOP.COSTRUZIONI SACE BT /2014 FIDEJ. JANSSENCILAG PER FARMACI DAA ANTI HCV /04/2014 JANSSENCILAG INTESA SANPAOLO A FIDEJ.LADISAAGRILUCEFASOLO PER GENERI ALIMENTARI /06/ FIDEJ.MOLNLUCKE H.C. PER MAT.MEDICAZ.ORTESI EMO STATICI E ANTIADER. FIDEJ. CONVATEC PER MAT.MEDIAZ. ORTESI EMOSTATICI E ANTIADER. LADISAAGRILUCE FASOLO /12/2018 MOLNLYCKE H.C /12/2018 CONVATEC ELBA ZIONI ASSICURA MONTE DEI PASCHI DI SIENA BANCA NAZIONALE DEL LAVORO SPA FIDEJ. SIRIO PER GESTIONE BAR H CREMA /12/2016 SIRIO FINWORLD M BGI / FIDEJ.TELEFLEX PER DISINFETT.ANTISETT.DETERGENTI SIST.STERILIZ.E AFF FIDEJ. COVIDIEN IT. PER MAT.CONSUMO MON.SINTESI VA SALE/TISSUTALE FIDEJ.B.BRAUN PER SOLUZ.INFUSIONALI, DI LAVAGGIO DI CONSERVAZ. FIDEJ. BAXTER PER SOLUZ.INFUSIONALI,DI LAVAGGIO DI CONSERVAZ. FIDEJ.FRESENIUS KABI PER SOLUZ.INFUSIONALI, DI LAVAG GIO DI CONSERVAZ. INTEGRAZ.FIDEJ. FRESENIUS KABI X SOLUZ.INFUSIONALI, DI LAVAGGIO DI CON FIDEJ.OLYMPUS PER MAT.CONSUMO MON. SINTESI VASALE TISSUTALE FIDEJ. EUROMEDICAL PER MAT. CONSUMO MON.SINTESI VASALE TISSUTALE FIDEJ. CONVATEC IT. PER FOR NIT.CANNULE,CATETERI,SONDE /03/2018 TELEFLEX ITAS MUTUA /01/2018 COVIDIEN IT INTESA SANPAOLO /12/2019 B.BRAUN UNICREDIT /12/2019 BAXTER DEUTSCHE BANK /12/2020 FRESENIUS KABI /12/2020 FRESENIUS KABI RSASUN INSURAN CE OFFICE LTD RSASUN INSURAN CE OFFICE LTD /01/2018 OLYMPUS HELVETIA /01/2018 EUROMEDICAL GENERALI /12/2021 CONVATEC BANCA NAZIONALE DEL LAVORO SPA 2014 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 158

159 IMPORTO APER TURA 9.063, , , ,92 598,72 693,00 404, ,50 517, , , , , , ,47 950, , ,69 INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO BGI / / FIDEJ. BIOOPTICA PER PRODOTTI LABORATORIO E A NAT.PATOL. FIDEJ.PIRAMAL CRITICAL PER SOL.INFUSIONALI,DI LAVAGGIO DI CONSERV. PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO /01/2018 J&J MED. INTESA SANPAOLO /01/2017 AMTRUST EUROPE LMT /08/2018 KALTEK /02/2018 LABOINDUSTRIA /07/2018 ERBE IT /08/2018 BIOOPTICA /12/2019 PIRAMAL CRITICAL FIDEJ. J&J MED. PER MAT.CONSUMO MON. SINTESI VASALE TISSUTALE FIDEJ.AMTRUST EUROPE LMT PER COPERTURA ASSICURATI VA RESP.CIVILE FIDEJ. KALTEK PER PRODOTTI PER LABORATORIO ED A NAT.PAT. FIDEJ.LABOINDUSTRIA PER PRODOTTI LABORAT.E A NAT.PATOL. FIDEJ.ERBE IT. PER MAT.MONOUSO PER LA SINTESI VASA LE/TISSUTALE AMTRUST EUROPE LMT ELBA ASSICURA ZIONI SOCIETA CATTOLICA DI ASSICURAZIONE BANCA POPOLARE DI SONDRIO BANCA POPOLARE DELL'EMILIA RO MAGNA ELBA ASSICURA ZIONI FIDEJ. KARDIA PER SERVICE LAB.EMODINAMICA /04/2015 KARDIA GENERALI FIDEJ.BIOSIGMA PER PRODOTTI LABORATORIO E A NAT.PATOL /02/2018 BIOSIGMA SACE BT FIDEJ. ALCON IT. PER I.O.L ADESIONE GARA DESENZANO /10/2018 ALCON IT INTESA SANPAOLO FIDEJ.ALFA INTES PER I.O.L. ADESIONE GARA DESENZANO /09/2018 ALFA INTES GROUPAMA ASSI CURAZIONI FIDEJ.ABBOTT PER I.O.L. ADESIONE GARA DESENZANO /05/2018 ABBOTT INTESA SANPAOLO FIDEJ. OPTIKON PER FORNIT.LENTI INTRAOCULARI /04/2015 OPTIKON COFACE FIDEJ. CARL ZEISS PER I.O.L. ADESIONE GARA DESENZANO /03/2018 CARL ZEISS SACE BT MP4 FIDEJ. NEW TECH PER I.O.L. ADESIONE GARA DESENZANO /09/2018 NEW TECH ALLIANZ FIDEJ. SIFI MEDITECH PER I.O.L. ADESIONE GARA DESENZA NO FIDEJ.TECNO INSTRUMENTS PER I.O.L. ADESIONE GARA DE SENZANO FIDEJ. MED IT.BIOMEDICA X FORN./GESTIONE MAGAZZINO PREST.ANGIOGRAFIA /09/2018 SIFI MEDITECH GENERALI /03/2018 TECNO INSTRUMENTS UNICREDIT /09/2018 MED IT.BIOMEDICA ITAS MUTUA 2014 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 159

160 IMPORTO APER TURA 243,00 366, ,25 253,80 290, ,00 793, , , , , , , ,00 181,44 288,00 292, ,10 INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO BGI M FIDEJ.CHEMIL PER DISPOSITIVI DRENAGGIO E RACCOLTA LIQUIDI FIDEJ.MEDLINE PER DISPOSITIVI DRENAGGIO E RACCOLTA LIQUIDI FIDEJ.REDAX PER DISPOSITIVI DRENAGGIO E RACCOLTA LI QUIDI FIDEJ.SIM ITALIA PER DISPOSITIVI DRENAGGIO E RACCOLTA LIQUIDI FIDEJ.SEDA PER DISPOSITIVI DRENAGGIO E RACCOLTA LI QUIDI PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO /06/2021 CHEMIL ELBA ZIONI ASSICURA /07/2020 MEDLINE DEUTSCHE BANK /06/2020 REDAX CARISBO /06/2020 SIM ITALIA BANCA POPOLARE DELL'EMILIA RO MAGNA /06/2021 SEDA UNICREDIT /2014 FIDEJ.BOSTON SC. PER DISP. PER INCONTINENZA URINARIA /04/2017 BOSTON SC. UNIPOL SAI /2014 FIDEJ. J&J PER DISPOSITIVI INCONTINENZA URINARIA /04/2017 J&J DEUTSCHE BANK / BGI /A / FIDEJ. MEDTRONIC PER PACEMAKERS,DEFIBRILLATORI E ALTRI DISPOSITIVI /03/2019 MEDTRONIC DEUTSCHE BANK 2014 FIDEJ.BIOVER PER PROTESI VASCOLARI,ENDOVASCOLARI E STENT /12/2020 BIOVER GENERALI 2014 FIDEJ.COOK IT. PER PROTESI VASCOLARI,ENDOVASCOLARI E STENT /12/2020 COOK IT. INTESA SANPAOLO 2014 FIDEJ.BOLTON PER PROTESI VASCOLARI,ENDOVASCOLARI E STENT LOTTO /06/2020 BOLTON REALE MUTUA 2014 FIDEJ.BOLTON PER PROTESI VASCOLARI,ENDOVASCOLARI E STENT LOTTO /06/2020 BOLTON ALLIANZ 2014 FIDEJ.BOLTON PER PROTESI VASCOLARI,ENDOVASCOLARI E STENT LOTTO /06/2020 BOLTON REALE MUTUA 2014 FIDEJ.SEROM MED.TEC. PER PROTESI VACOLA RI,ENDOVASC.E STENT /06/2020 SEROM MED.TEC. COFACE 2014 FIDEJ.COLOPLAST PER DISPOSITIVI DRENAGGIO E RACCOLTA /06/2020 COLOPLAST LIQUIDI CARISBO 2014 FIDEJ.COOK IT. PER DISPOSITIVI DRENAGGIO E RACCOLTA LIQUIDI /06/2020 COOK IT. GENERALI 2014 FIDEJ.BOSTON SC. PER DISPOSITIVI DRENAGGIO E RACCOLTA /06/2020 BOSTON SC. LIQUIDI UNIPOL SAI 2014 FIDEJ. W.L. GORE PER PROTESI VASCOLARI,ENDOVASCOLARI /07/2015 E STENT W.L. GORE GENERALI 2014 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 160

161 IMPORTO APER TURA 8.522, , , , , ,00 966, , , , , , ,00 372, , , , ,58 INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO / BGI / SVINCOLO PARZIALE FIDEJ. W.L. GORE PER PROTESI VASCO LARI,ENDOVASCOLARI E STENT FIDEJ. FARMED SEBINA PER DISPOSITIVI DRENAGGIO E RAC COLTA LIQUIDI FIDEJ.MEDTRONIC PER PROTESI VASCOLA RI,ENDOVASCOLARI E STENT FIDEJ. ALISEI MEDICALI PER FORNIT.PROTESI VASC.ENDOV. E STENT FIDEJ. OBIETTIVO LAVORO PER SERV.SOMMINISTR.LAVORO TEMPO DET. PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO /07/2015 W.L. GORE GENERALI /06/2020 FARMED SEBINA SACE BT /12/2020 MEDTRONIC /07/2015 ALISEI MEDICALI /01/2019 OBIETTIVO LAVORO UNIPOL SAI FIDEJ. BARD PER DISPOSITIVI PER INCONTINENZA URINARIA /04/2017 BARD COFACE /A FIDEJ.UNIPHARMA PER FORNIT. FARMACI D'IMPORTAZIONE /07/2019 UNIPHARMA UBS SA 2014 M FIDEJ. AB MEDICA PER FORNIT.SIST.MONITORAGGIO MON. PRES.ART. FIDEJ. B.BRAUN PER FORNIT. DISPOSITIVI DRENAGGIO E RACCOLTA LIQ /01/2018 AB MEDICA SACE BT /06/2020 B.BRAUN UNICREDIT FIDEJ. ASSUT EUROPE PER FORNIT.SUTURE CH /10/2018 ASSUT EUROPE COFACE FIDEJ. SOFAR PER FORNIT.SUTURE CH /04/2019 SOFAR ELBA ZIONI BANCA POPOLARE COMMERCIO E IN DUSTRIA ELBA ASSICURA ZIONI ASSICURA BGI FIDEJ. JOHNSON&JOHNSON PER FORNIT. SUTURE CH /10/2018 JOHNSON&JOHNSON DEUTSCHE BANK FIDEJ. B.BRAUN PER FORNIT.SUTURE CH /10/2018 B.BRAUN UNICREDIT 2014 BGI / FIDEJ.TELEFLEX MEDICAL X FORNIT. DIETE ENTERALI E DE FLUSSORI INF. FIDEJ. TELEFLEX MEDICAL X FORNIT.DISPOSITIVI DREN./RACCOLTA LIQ /03/2017 TELEFLEX MEDICAL ITAS MUTUA /06/2020 TELEFLEX MEDICAL ITAS MUTUA FIDEJ. BARD PER FORNIT. RETI PER USO CH /12/2017 BARD COFACE FIDEJ. COVIDIEN IT. PER FORNIT.DISPOSITIVI MED. OSSIGE NOT..AEROS /08/2019 COVIDIEN IT INTESA SANPAOLO /00006 FIDEJ. COVIDIEN IT. PER FORNIT. SUTURE CH /04/2019 COVIDIEN IT INTESA SANPAOLO 2014 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 161

162 IMPORTO APER TURA , , , , , , ,00 97,14 195,00 543, , , ,00 46,11 810, ,00 425, , ,80 INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO PRIMA NOTA FIDEJ. PHILIPS SPA PER SERV.GEST.IMMAGINI DIAGN. PACS /11/2017 PHILIPS SPA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO ELBA ZIONI ASSICURA FIDEJ. BARD PER FORNIT. RETI CH /09/2017 BARD REALE MUTUA FIDEJ. BOSTON SC. PER PACEMAKER, DEFIBRILL. ELETTRODI /12/2018 BOSTON SC. UNIPOL SAI 2015 DLG117/15 FIDEJ.BIOTRONIK IT. PER PACEMAKER, DEFIBRILL. ELETTRODI /06/2019 BIOTRONIK IT. UNIPOL SAI IGB FIDEJ. MEDTRONIC IT. PER PACEMAKER DEFIBRILL. ELET TRODI FIDEJ. A.N.F.F.A.S. PER EROGAZIONE ATTIVITA' ABI LIT.RIABILIT. FIDEJ. EDENRED IT. PER SERV.GESTIONE BUONI PASTO ELET TRONICI FIDEJ.AIR LIQUIDE MED.SYST. PER FOR NIT.CANNULE,CATETERI,SONDE /06/2019 MEDTRONIC IT. DEUTSCHE BANK /12/2018 A.N.F.F.A.S. BANCO POPOLARE /01/2024 EDENRED BANCO DESIO /12/2020 AIR LIQUIDE MED.SYST. BANCA NAZIONALE DEL LAVORO SPA FIDEJ. BENEFIS PER FORNIT.CANNULE,CATETERI,SONDE /03/2021 BENEFIS BANCA CARIGE FIDEJ.LAMAITRE VASCULAR PER DORNIT. CANNU LE,CATETERI,SONDE /03/2016 LAMAITRE VASCULAR ELBA ZIONI ASSICURA FIDEJ.NOVATEC PER FORNIT. PROTESI VASCOLARI /11/2017 NOVATEC INTESA SANPAOLO 2015 M FIDEJ.BARD PER FORNIT.PROTESI VASCOLARI /03/2019 BARD COFACE FIDEJ. SEROM MED.TEC. PER FORNIT.PROTESI VASCOLARI /03/2019 SEROM MED.TEC. COFACE FIDEJ.ARIES PER FORNIT. CANNULE,CATETERI,SONDE /12/2021 ARIES CARISBO 2015 TIT FIDEJ. EDWARDS LIFESCIENCES IT. PER FORNIT. CANNU LE,CATETERI,SONDE /12/2021 EDWARDS LIFESCIENCES IT DEUTSCHE BANK FIDEJ. LA RONDINE PER SERVIZIO PRELIEVO AMBUL /03/2021 LA RONDINE REALE MUTUA 2015 TIT FIDEJ. VE.DI.SE HOSPITAL PER FOR NIT.CANNULE,CATETERI,SONDE FIDEJ. MAQUET IT. PER FORNIT. PROTESI VASCOLARI /11/2018 MAQUET IT. 8200/19175 FIDEJ.TELEFLEX MEDICAL PER FOR NIT.CANNULE,CATETERI,SONDE /12/2020 VE.DI.SE HOSPITAL SACE BT 2015 BANCA NAZIONALE DEL LAVORO SPA /12/2020 TELEFLEX MEDICAL ITAS MUTUA 2015 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 162

163 IMPORTO APER TURA 2.536,90 586,50 586, , ,00 614, , , , , , , , , , , , ,00 INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO FIDEJ. W.L.GORE PER FORNIT.PROTESI VASCOLARI /11/2017 W.L.GORE GENERALI FIDEJ.GRUPPO BIOIMPIANTI PER FORNIT. PROTESI ORT.E CEMENTO FIDEJ. SMITH&NEPHEW PER FORNIT.PROTESI ORT. E CE MENTO /02/2019 GRUPPO BIOIMPIANTI UBI ASSICURAZIONI /08/2019 SMITH&NEPHEW COFACE FIDEJ.BAXTER PER FORNIT. SACCHE NUTRIZIONE ART /02/2019 BAXTER DEUTSCHE BANK FIDEJ. ZIMMER PER FORNIT.PROTESI ORT. E CEMENTO /08/2019 ZIMMER FIDEJ. JOHNSON&JOHNSON PER FORNIT.PROTESI ORT. E CEMENTO RSASUN INSURAN CE OFFICE LTD /02/2019 JOHNSON&JOHNSON DEUTSCHE BANK 2015 BGC FIDEJ. EON MEDICA PER FORNIT.PROTESI ORT. E CEMENTO /02/2019 EON MEDICA HELVETIA FIDEJ. LIMA CORPORATE PER FORNIT.PROTESI ORT. E CE MENTO /08/2019 LIMA CORPORATE COFACE FIDEJ. M.I.T. ITALIA PER FORNIT.PROTESI ORT. E CEMENTO /02/2019 M.I.T. ITALIA COFACE FIDEJ.SOC.COOP.SOCIALE SOLARIS PER SERV.PRELIEVO AMB /10/2021 BGC FIDEJ. S.C.S IGEA PER EROGAZIONE ATTIVITA' RIABILITATIVE NPI FIDEJ.FRESENIUS KABI PER SIST.RACCOLTA,LAVORAZ.,CONSERV. EMOCOMP. FIDEJ. RTI BARDMILDAS PER FORNIT. CANNU LE,CATETERI,SONDE FIDEJ.TERUMO PER SIST.PRODUZIONE,LAVORAZ. E CON SERV.EMOCOMPONENTI FIDEJ. C.AR.E.C.A. PER LAVORI DI RIQUALIFICAZIONE ENER GETICA H CREMA /12/2017 S.C.S IGEA SOC.COOP.SOCIALE SO LARIS LA FINANZIARIA 2015 VITTORIA ASSICU RAZIONI /03/2021 FRESENIUS KABI UNICREDIT /12/2020 RTI BARDMILDAS SACE BT /09/2021 TERUMO ING BANK /04/2016 C.AR.E.C.A. ALPHA GROUP FIDEJ. BIOMET IT. PER FORNIT.PROTESI ORT. E CEMENTO /12/2019 BIOMET IT BNP /N FIDEJ. STRYKER PER FORNIT.PROTESI ORT. E CEMENTO /02/2019 STRYKER SACE BT FIDEJ. ROCHE PER DISPOSITIVI DIAGN. MISURAZIONE GLI CEMIA /11/2018 ROCHE BANCA POPOLARE COMMERCIO E IN DUSTRIA 2015 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 163

164 IMPORTO APER TURA , , , , , , ,00 825, , ,18 385, ,44 900, , , , ,00 INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO BGI / BGI FIDEJ. KOALA SOC.COOP PER SERV.ASS.ZA PAZ.DIP. SALUTE MENTALE FIDEJ.ATI COOPSERVICE MICRODISEGNO PER ARCHIVIAZIO NE ATTI FIDEJ. ELETTRONICA BIO MED. PER ASS.ZA TEC./MANUT. APPARECCH.S.O.E.U. FIDEJ.CELLINI GTC PER INTERVENTI MESSA A NORMA PER CORSO NASCITA PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO /07/2018 KOALA COOP. SOC. SRL ALLIANZ /05/2021 ATI COOPSERVICE MI CRODISEGNO /01/2017 ELETTRONICA BIO MED. UNIPOL SAI 2015 UNIPOL ASSICURA ZIONI /07/2016 CELLINI GTC ITAS MUTUA FIDEJ.PERMEDICA PER FORNIT.PROTESI ORT.E CEMENTO /08/2019 PERMEDICA COFACE /165 DE / / /F M FIDEJ.ST.JUDE MEDICAL PER FORNIT.PACEMAKERS DEFIBRIL. ELETTRODI FIDEJ.CARECA PER LAVORI DI RIQUALIFICAZIONE EN.H CRE MA FIDEJ. MIDA SRL FORNITURA MATERIALE EDP (CARTUCCE, DRUM, NASTRI,TONER) FIDEJ.TECNICA RESTAURI LAVORI ADEG. STRUTTU. E IM PIANTIS. III STRALCIO FIDEJ.INFRATEC FORNIT. SISTEMI DI RACCOL TA,LAVO.CONSEVA. EMOCOMPONENTI FIDEJ. KW APPARECCHI SCIENT. SISTEMI DI RACCOL TA,LAVOR.COSERVA EMOCOMP FIDEJ. HOSPITAL SERVICE FORNITURA CANNULE, CATETERI LOTTO303E BRESCIA FIDEJ. BOSTON SCIENTIFIC FORNITURA CANNULE CATETERI LOTTO249A BRESCIA FIDEJ. JOHNSON & JOHNSON FORNITURA CANNULE, CATE TERI GARA BRESCIA FIDEJ. RTI BARD SRL MILDAS FORNITURA CANNULE, CATE TERI GARA BRESCIA FIDEJ. ALLERGAN PRODECURA AGGR. FARMACI IN PRIVATI VA IST.OSP.CREMONA FIDEJ.JANSSEN CILAG PROCEDURA AGG. FARMACI IN PRIVA TIVA IST.OSP.CREMON /12/2018 ST. JUDE MEDICAL UNICREDIT /09/2016 CARECA CHINA TAIPING /08/2019 MIDA SRL ELBA ZIONI ASSICURA /11/2016 TECNICA RESTAURI CHINA TAIPING /09/2021 INFRATEC UNIPOL SAI /09/2018 KW APPARECCHI SCIEN TIF. BANCA CR FIRENZE /12/2020 HOSPIRA IT. GENERALI /06/2021 BOSTON SCIENTIFIC UNIPOL SAI /12/2020 JOHNSON & JOHNSON INTESA SAN PAOLO /03/2021 RTI BARD SRL MILDAS SACE /05/2016 ALLERGAN CITI /05/2016 JANSSEN CILAG INTESA SAN PAOLO 2016 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 164

165 IMPORTO APER TURA 1.249,15 126,00 230,54 378,00 728, , , , ,00 658, , , , , , ,00 INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO /D BGI /06/ BGI TIT FIDEJ. CELGENE PROCEDURA AGGR.FARMACI IN PRIVATIVA IST.OSP. CREMONA FIDEJ.JOHNSON & JOHNSON PROCEDURA AGG.FARMACI PRIVATIVA IST.OSP.CREMON FIDEJ.SANOFI PROCEDURA AGGR. FARMACI IN PRIVATIVA IST.OSP. CREMONA FIDEJ.UCB PHARMA PROCEDURA AGGR. FARMACI IN PRIVA TIVA IST.OSP. CREMONA FIDEJ. NOVARTIS PROCEDURA AGGR. FARMACI IN PRIVATI VA IST.OSP.CREMONA FIDEJ.GLAXOSMITHLINE PROCEDURA AGGR. FARMACI PRI VATIVA IST.OSP.CREMONA FIDEJ.BOEHRINGERINGELHEIM ITALIA PROCE. AGGR.FARMACI PRIVATIVA CREMONA FIDEJ.GLAXOSMITHLINE FORNITURA FARMACO REVOLADE 25MG CPR (LOTTO UNICO) FIDEJ. BENEFISN FORNITURA DISPOSITIVI DRENAGGIO E RACCOLTA LIQUIDI FIDEJ.BBRAUN MILANO FORN. DISPOSITIVI PER DRENAG GIO,RACCOLTA LIQUIDI FIDEJ.ALLERGOPHARMA FORNITURA VACCINI ANALLERGICI IPOSENSI. ALLERGOPAT FIDEJ. ANALLERGO FORNITURA VACCINI ANALLERGICI E IPO SENSI. ALLERGOPATI FIDEJ. ALKALBELLO' FORNITURA VACCINI ANALLERGICI E IPOSENS.ALLERGOPAT FIDEJ. LOFARMA FORNITURA VACCINI ANALLERGICI IPO SENS. ALLERGOPATIE FIDEJ. HAL ALLERGY FORNITURA VACCINI ANALLERGICI IPO SENS. ALLERGOPATIE FIDEJ. SANITALIA FORNITURA DI MATERIALE VARIO IN TNT E POLIETILENE PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO /05/2016 CELGENE DEUTSCHE BANK /05/2016 JOHNSON & JOHNSON INTESA SAN PAOLO /11/2016 SANOFI CARIPARMA /06/2016 UBC PHARMA ELBA ZIONI ASSICURA /05/2016 NOVARTIS INTESA SAN PAOLO /12/2016 GLAXOSMITHKLINE DEUTSCHE BANK /05/2016 BOEHRINGER INGELHEIM ITALIA SACE /09/2016 GLAXOSMITHKLINE DEUTSCHE BANK /12/2021 BENEFISN UNIPOL SAI /06/2021 B.BRAUN ELBA ZIONI ASSICURA /02/2019 ALLERGOPHARMA DEUTSCHE BANK /02/2019 ANALLERGO /02/2019 ALKALBELLO' BANCA DEL MUGEL LO ELBA ZIONI ASSICURA /08/2019 LOFARMA ALLIANZ /08/2019 HAL ALLERGY DEUTSCHE BANK /07/2016 SANITALIA ALLIANZ 2016 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 165

166 IMPORTO APER TURA 355,50 129, , , , , , , ,04 584,00 633,00 560,00 720, , , ,23 INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO 272/2016 DE / BGI BGC BGI BGI BGI BGI FIDEJ.CHEMIL FORNITURA MATERIALE VARIO IN TNT E POLI ETILENE MONOUSO FIDEJ. FARMACZABBAN FORNITURA MATERIALE VARIO IN TNT E POLIETILENE FIDEJ. GILEAD SCIENCES V PROCEDURA FARMACI DI PRODU ZIONE/COMMERCIALIZZ FIDEJ. ABBVIE V PROCEDURA FARMACI DI PRODUZIO NE/COMMERCIALIZZAZIONE FIDEJ.NOVARTIS III PROCEDURA FARMACI DI PRODUZIO NE/COMMERCIALIZZAZIONE FIDEJ.ROCHE FORNITURA FARMACI ESCLUSIVI CAPOFILA BRESCIA LOTTO 110 FIDEJ. BENEFIS FORNITURA DISPOSITIVI DA INFUSIONE E SOMMINISTRAZIONE FIDEJ. SMITHS MEDICAL FORNITURA DISPOSITIVI DA INFU SIONE E SOMMINISTR FIDEJ. BOEHIRNGER INGELHEIM FORNITURA FARMACI, E MODERIVATI, EMOSTATICI FIDEJ.BAXALTA FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, EMO STATICI FIDEJ. INTERSURGICAL SPA FORNITURA FILTRI ANTIBATTERI CI,CATETERI,TUBI FIDEJ.CSL BEHRING FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. MEDISIZE ITALIA FORNITURA FILTRI ANTIBATTERICI, CATETERI E TUBI FIDEJ. BIOTEST ITALIA FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, EMOSTATICI FIDEJ. GRIFOLS FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. ZAMBON ITALIA FORNITURA FARMACI, EMODERIVA TI, EMOSTATICI,48MESI PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO /01/2019 CHEMIL ELBA ZIONI ASSICURA /01/2019 FARMACZABBAN EMILBANCA /08/2016 GILEAD SCIENCES GENERALI /06/2016 ABBVIE BNL /03/2016 NOVARTIS INTESA SAN PAOLO /12/2015 ROCHE UBI BANCA POPO LARE COMMERCIO E INDUSTRIA /12/2018 BENEFIS BANCA CARIGE /03/2019 SMITHS MEDICAL BNL /12/2019 BOEHIRNGER INGELHEIM SACE /12/2019 BAXALTA DEUTSCHE BANK /11/2019 INTERSURGICAL REALE MUTUA /12/2019 CSL BEHRING DEUTSCHE BANK /12/2019 MEDSIZE ITALIA ELITE INSURANCE COMPANY /06/2020 BIOTEST ITALIA INTESA SAN PAOLO /12/2019 GRIFOLS UNICREDIT /12/2019 ZAMBON ELBA ZIONI ASSICURA 2016 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 166

167 IMPORTO APER TURA 5.604,87 979, , , ,00 30, , , , , , , , , , , ,69 INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO DE BGI A / FIDEJ. BIOINDUSTRIA L.I.M. FORNITURA FARMACI, EMODE RIVATI, EMOSTATICI FIDEJ. LABORATORIO FARMACOLOGICO MILANESE FORNI TURA FARMACI, EMODERIVA FIDEJ. NOVO NORDISK FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. ASTRAZENECA FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ.BGP PRODUCTS FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, EMOSTATICI FIDEJ. SCHARPER SPA FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ.ALLERGAN FORNITURA FARMACI, EMODERIVANTI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. PIERRE FABRE PHARMA FORNITURA FARMACI, EMO DERIVATI, MEZZI DI CO FIDEJ. SIGMA TAU FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI BRESCIA 48 MESI FIDEJ. TELEFLEX MEDICAL FORNITURA FILTRI ANTIBATTERICI OSP.BOL.SERIATE FIDEJ. BAYER FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. IBISQUS FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. MEDICAL SPA FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. BIOFUTURA PHARMA FORNITURA DI FARMACI, EMO DERIVATI, EMOSTATICI FIDEJ. BAXTER FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ.VYGON ITALIA FORNITURA DI CANNULE, CATETERI, SONDE BRESCIA FIDEJ. SANIMED FORNITURA DISPOSITIVI MEDICI LOTTO 18 GARA BRESCIA PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO /12/2019 BIOINDUSTRIA L.I.M UNICREDIT /12/2019 SOC.LABORATORIO FAR MACOLOGICO MILANESE BANCA POPOLARE DI BERGAMO /12/2019 NOVO NORDISK ATRADIUS /12/2019 ASTRAZENECA INTESA SAN PAOLO /06/2020 BGP PRODUCTS INTESA SAN PAOLO /12/2019 SCHARPER SPA VITTORIA ASSICU RAZIONI /12/2019 ALLERGAN CITIBANK /12/2019 PIERRE FABRE BNL /12/2019 SIGMA TAU SACE /11/2019 TELEFLEX ITAS MUTUA /06/2020 BAYER BNL /12/2019 IBISUS UNICREDIT /06/2020 MEDICAL SPA UNIPOL SAI /12/2019 BIOFUTURA PHARMA SACE /07/2020 BAXTER DEUTSCHE BANK /12/2020 VYGON ITALIA BANCA ANNIA BCC /06/2020 SANIMED UNICREDIT 2016 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 167

168 IMPORTO APER TURA 2.526, ,37 684, , , , , , , , , , ,96 105, , , ,71 INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO 1028/ /16 BGI /2016 FIDEJ.FRESENIUS KABI ITALIA FORNITURA FARMA CI,EMODERIVATI,EMOSTATICI FIDEJ.TAKEDA ITALIA FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. SCLAVO DIAGNOSTICS INTERNATIONAL FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI FIDEJ. EG FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO, EMOSTATI FIDEJ. IPSEN FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO /12/2019 FRESENIUS KABI UNICREDIT /12/2019 TAKEDA DEUTSCHE BANK /12/2019 SCLAVO VITTORIA ASSICU RAZIONI /12/2019 EG GENERALI /12/2019 IPSEN ITAS MUTUA FIDEJ.TECNICA RESTAURI PER AD.STRUTT./IMP. PO CREMA /01/2017 TECNICA RESTAURI CHINA TAIPING G M A /182 FIDEJ.NEW TECH SPA FORNITURA DISP. OFTALMICI LOTTO8 PROCEDURA POMA FIDEJ. CRINOS FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. SOFAR SPA FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. JANSSENCILAG FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRAST FIDEJ. MEDAC PHARMA FORNITURA FARMACI, EMODERIVA TI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ.ANTICA FARMACIA MEDICEA FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, EMOSTATI FIDEJ. LUNDBECK ITALIA FORNITURA FARMACI, EMODERI VATI, MEZZI DI CONTRA FIDEJ. ALCON FORNTITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO 48MES FIDEJ. GE HEALTHCARE FORNITURA FARMACI EMODERIVATI MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. GLAXOSMITHKLINE FORNITURA FARMACI, EMODERI VATI, MEZZI DI CONTRA FIDEJ.MERCK SERONO FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO /06/2019 NEW TECH ALLIANZ /12/2019 CRINOS GENERALI /12/2019 SOFAR ELBA ZIONI ASSICURA /12/2019 JANSSEN CILAG INTESA SAN PAOLO /01/2017 MEDAC PHARMA ATRADIUS /01/2020 ANTICA FARMACIA MEDI CEA HDI ASSICURAZIONI /12/2019 LUNDBECK ITALIA ITAS MUTUA /03/2020 NOVARTIS FARMA INTESA SAN PAOLO /12/2019 GE HEALTHCARE INTESA SAN PAOLO /06/2020 GLAXOSMITHKLINE DEUTSCHE BANK /07/2018 MERCK SERONO DEUTSCHE BANK 2016 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 168

169 IMPORTO APER TURA 5.308, , , ,00 INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO BGI BGC FIDEJ. ALMIRALL FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. DIEMME DISPOSITIVI MEDICI FORNITURA FARMA CI,EMODERIVATI 48 MESI FIDEJ. MERZ PHARMA FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ.CELGENE FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, EMO STATICI PER 48 MESI PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO /12/2019 ALMIRALL DEUTSCHE BANK /02/2020 DIEMME COFACE /12/2019 MERZ PHARMA DEUTSCHE BANK /12/2019 CELGENE DEUTSCHE BANK , , , , , , , , , , , ,22 BGI FIDEJ. HIKMA ITALIA FORNITURA FARMACI LOTTI VARI /06/2020 HIKMA UNIPOL SAI / /DE BGI G /34/ FIDEJ.CSL BEHRING FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. SANOFI FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ.FRESENIUS M.C.ITALIA FORNI.LOTTO5 TRAT TAM.EXTRACORPOREI BRESCIA FIDEJ. MUNDIPHARMA PHARMACEUTICALS FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, FIDEJ. ACCORD HEALTHCARE ITALIA FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI FIDEJ.OLIVINI COPERTURE PER MANUT. EDILE ORD. E STRA ORD. FIDEJ. ITALFARMACO FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. UCB PHARMA FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. MERLO LINO IMPIANTI MESSA A NORMA PERCORSO NASCITABLOCCO PARTO FIDEJ. MYLAN SPSA FORNITURA FARMACI, EMODERIVA TI,EMOSTATICI 48 MESI FIDEJ. SHIRE ITALIA FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO /12/2019 CSL BEHRING DEUTSCHE BANK /12/2019 SANOFI UNICREDIT /12/2018 FRESENIUS COFACE /06/2020 MUNDIPHARMA PHAR MACEUTICALS ATRADIUS /12/2019 ACCORD TUA ASSICURAZIONI /12/2016 OLIVINI CASSA RURALE ED ARTIGIANA DI BOR GO SAN GIACOMO /12/2019 ITALFARMACO ITAS MUTUA /12/2019 UCB PHARMA SACE /02/2017 MERLO LINO AVIVA /12/2019 MYLAN SPA DEUTSCHE BANK /12/2019 SHIRE ITALIA LLOYDS BANK 2016 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 169

170 IMPORTO APER TURA 776, , , , , , , , , , , , , , , ,60 INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO 896BGI /96/ /389861/ / /50/ /DE 00A A n10500ao / FIDEJ. HOSPIRA ITALIA FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRAS FIDEJ. SANDOZ SPA FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. TEVA ITALIA FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. BRISTOLMYERS SQUIBB FORNITURA FARMACI, EMO DERVATI, EMOSTATICI FIDEJ. GILEAD SCIENCES FORNITURA FARMACI, EMODERI VATI LOTTO872 BRESCIA FIDEJ. GILEAD SCIENCES FORNITURA FARMACI, EMODERI VATI, MEZZI DI CONTRA FIDEJ. ELI LILLY ITALIA FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI PER 48 MESI FIDEJ. NORGINE ITALIA FORNITURA FARMACI EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRAST FIDEJ. PFIZER FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. ROCHE FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. NOVARTIS FARMA FORNITURA FARMACI, EMODERI VATI, MEZZI DI CONTRAS FIDEJ.OTSUKA PHARMACEUTICAL ITALY FORNITURA FAR MACI EMOD. BRESCIA FIDEJ.AMGEN FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. TECNOLOGIE SANITARIE MANUTENZIONE GEST.APPAR.BIOMEDICALI FIDEJ. MSD ITALIA FORNITURA SPECIALITA' MEDICINALE REMICADE FIDEJ.PHARMA MAR FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI BRESCIA LOTTO 948 PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO /06/2020 HOSPIRA IT. INTESA SAN PAOLO /12/2019 SANDOZ INTESA SAN PAOLO /12/2019 TEVA BNL /01/2020 BRISTOLMYERS SQUIBB BNL /02/2020 GILEAD SCIENCES GENERALI /02/2020 GILEAD SCIENCES GENERALI /12/2019 ELI LILLY BANCA CR FIRENZE /12/2019 NORGINE ELBA ZIONI ASSICURA /12/2020 PFIZER INTESA SAN PAOLO /12/2019 ROCHE BANCO POPOLARE COMMERCIO E IN DUSTRIA /12/2019 NOVARTIS INTESA SAN PAOLO /12/2019 ORTSUKA PHARMACEUTI CAL ITALY MUFG /12/2019 AMGEN DEUTSCHE BANK /01/2022 TECNOLOGIE SANITARIE COFACE /09/2017 MSD ITALIA INTESA SAN PAOLO /12/2019 PHARMA MAR COFACE 2016 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 170

171 IMPORTO APER TURA 1.447, , , , , , , , , , , , , , , , ,00 INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO /13/ / M A /02/ /8200 / /3223/ / /8200 / /3482/ /8200/ BGI BGI FIDEJ. CHIESI FARMACEUTICI FORNITURA FARMACI, EMO DERIVATI PER 48 MESI FIDEJ. S.A.L.F.LABORATORIO FARMACOLOGICO FORNITURA FARMACI, EMODERIVA FIDEJ. L.MOLTENI & C.DEI F.LLI ALITTI FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI FIDEJ. ABBVIE FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, MEZZI DI CONTRASTO FIDEJ. BIOGEN ITALIA FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI, EMOSTATICI FIDEJ.MERLO LINO IMPIANTI INTERVENTI MESSA IN SICU REZZA NASCITABLOCCO FIDEJ. ORION PHARMA FORNITURA FARMACI, EMODERIVA TI,EMOSTATICI 48 MESI FIDEJ. PFIZER ITALIA SRL FORNITURA FARMACI EMODERIVA TI BRESCIA 48MESI FIDEJ. AZIENDA AGRICOLA VILLARETTA FG CONTR. AFFIT TANZA AGRARIA TERRE FIDEJ.PHARMATEX ITALIA FORNITURA FARMACI EMODERI VATI 48MESI BRESCIA FIDEJ. BRACCO IMAGING FORNITURA FARMACI, EMODERI VATI, EMOSTATICI FIDEJ. VIFOR PHARMA FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI LOTTI 286A/B 287A FIDEJ.CSL BEHRING FORNITURA FARMACI EMODERIVATI LOTTI 266A 874A BRESCI FIDEJ. MERCK SERONO FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI LOTTI 1042E/F BRESC FIDEJ. MSD ITALIA FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI GA RA BRESCIA FIDEJ. BAXTER SPA FORNITURA FARMACI EMODERIVATI LOTTO1172 BRESCIA FIDEJ. TEVA ITALIA FORNITURA FARMACI EMODERIVATIGA RA AGGREG.BRESCIA PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO /12/2019 CHIESI FARMACEUTICI CARIPARMA /06/ /12/2019 S.A.L.F./LABORATORIO FARMACOLOGICO L.MOLTENI & C.DEI F.LLI ALITTI BANCO POPOLARE 2016 ELBA ZIONI ASSICURA /12/2019 ABBVIE BNL /12/2019 BIOGEN EULER HERMES /04/2017 MERLO LINO AVIVA /06/2020 ORION PHARMA DANSKE BANK /06/2020 PFIZER INTESA SAN PAOLO /03/2022 AZIENDA AGRICOLA VIL LARETTA FG ITAS MUTUA /12/2019 PHARMATEX ITALIA GROUPAMA /12/2019 BRACCO IMAGING UBI BANCA POPO LARE DI BERGAMO /12/2019 VIFOR PHARMA COMMERZBANK /12/2016 CSL BEHRING DEUTSCHE BANK /09/2018 MERCK SERONO DEUTSCHE BANK /12/2019 MSD INTESA SAN PAOLO /07/2020 BAXTER DEUTSCHE BANK /12/2019 TEVA BNL 2016 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 171

172 IMPORTO APER TURA 7.037, , , , , ,80 231,72 INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO 6.956, , / A /DE BGI /2013 FIDEJ. NOVARTIS FARMA FORNITURA FARMACI, EMODERI VATI LOTTO491 BRESCIA FIDEJ. CARGNONI IMPIANTI RISTRUTTU. SALA ELETTROFI SIOLOGIA UO CARDIOLO FIDEJ.ECO ERIDANIA SPA PRELIEVO SMALTIMEN TO/RECUPERO RIFIUTI SPECIALI FIDEJ.ATI ECO ERIDANIA(CAPOG.)BO.RO.MI SMALTIMENTO RIFIUTI SPECIALI FIDEJ. TECNICA RESTAURI ADEGUAM.STRUTTURALE PO CREMA III STRALCIO FIDEJ.CELGENE SRL FORNITURA FARMACI, EMODERIVATI LOTTO1087 BRESCIA FIDEJ.NUTRICIA IT. X DIETE ENTERALI E DEF.INF. PROC.AGGR.AO BOLOGNINI PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO /12/2019 NOVARTIS FARMA INTESA SAN PAOLO /12/2018 CARGNONI IMPIANTI GROUPAMA /07/2023 ECO ERIDANIA COFACE /07/2023 ATI ECO ERIDA NIA/BO.RO.MI /07/2017 TECNICA RESTAURI COFACE 2016 ELITE INSURANCE COMPANY /12/2019 CELGENE DEUTSCHE BANK /03/2017 ASTRA ZENECA INTESA SANPAOLO , REST. FIDEJ.INNOVAMEDICA X SURATRICI BANCA MONTE DEI /02/2016 INNOVAMEDICA 2017 MEC.,CARICATORI,APPLIC PASCHI DI SIENA 4.377, REST.FIDEJ.INNOVAMEDICA X FORNIT. MAT.LAPAROSCOPIA /05/2015 INNOVAMEDICA MONTE DEI PASCHI 2017 DI SIENA , REST. FIDEJ.H3 PER SERV.RITIRO TRASP.E SMALTIMENTO RI FIUTI /09/2016 H3 GENERALI , REST.FIDEJ.DEVERGE' PER FORNIT.FARMACI /05/2011 DEVERGE' UNICREDIT ,00 BLDI REST.FIDEJ.FENWAL PER SIST.PROCEDURE AFERETICHE /05/2016 FENWAL HSBC BANK 2017 REST.FIDEJ. IROKO CARDIO X ADESIONE GARA BRESCIA LOTTI , /03/2015 IROKO CARDIO UNICREDIT 2017 DES , /2013 REST.FIDEJ.JANSSEN CILAG PER FARMACI ONCOLOGICI /11/2015 JANSSEN CILAG INTESA SANPAOLO , /2013 REST.FIDEJ. JANSSENCILAG PER FARMACI DAA ANTI HCV /04/2014 JANSSENCILAG INTESA SANPAOLO , /2015 REST.FIDEJ.JANSSEN CILAG PROCEDURA AGG. FARMACI IN PRIVATIVA /05/2016 JANSSEN CILAG INTESA SAN PAOLO , REST.FIDEJ.JANSSEN CILAG PER FORNIT. FARMACI /09/2014 JANSSEN CILAG BANCA POPOLARE COMMERCIO E IN 2017 DUSTRIA FIDEJ.BOSTON SCIENTIFICUNIPOL SAIFORN. DISPOSITIVI MEDICI /11/2020 BOSTON SC. UNIPOL G FIDEJ. SINIMEDIK (UNICREDIT)FORN.SISTEMI PER MEDICA ZIONI /09/2022 SINIMEDIK UNICREDIT 2017 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 172

173 IMPORTO APER TURA INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO 2.564, , , , , ,25 496, , FIDEJ. AORTA (AVIVA)FORN. DI SET PER IRRIGAZIO NE/ASPIRAZION PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO /03/2021 AORTA AVIVA FIDEJ.KEDRION (AXA) FORN. FARMACO WILFACTIN /03/2017 KEDRION AXA , REST. FIDEJ.KEDRION (AXA) FORN. FARMACO WILFACTIN /03/2017 KEDRION AXA FIDEJ.SANOFI (UNICREDIT) FORN. FARMACO PRALUENT /09/2017 SANOFI UNICREDIT /34/ BGI , /96/ ASSICURA 1586/389861/ ,00 BGI , ,15 BGI , , , / , ,00 BGI , FIDEJ.OLYMPUS (HELVETIA) FORN. DISPOSITIVI MEDICI PER ENDOS FIDEJ. MEDTRONIC (DEUTSCHE BANK)FORN. DISPOSITIVI SUTURA FIDEJ. B BRAUN (ELBA ASSICURAZIONI) FORN.DISPOSITIVI MEDICI FIDEJ. XPRES (UNIPOL SAI) FORN. MATERIALE EDP(CARTUCCE,TONER FIDEJ. JOHNSON&JOHSON (INTESA) FORN.DISPOSITIVI DRENAGGIO REST. FIDEJ. ALISEI MEDICALI PER FORNIT.PROTESI VASC.ENDOV. REST. FIDEJ.GLAXOSMITHLINE FORNITURA FARMACO REVO LADE REST.FIDEJ. ALLERGAN PRODECURA AGGR. FARMACI IN PRI VATIVA REST. FIDEJ. CELGENE PROCEDURA AGGR.FARMACI IN PRIVA TIVA REST. FIDEJ.JOHNSON & JOHNSON PROCEDURA AGG.FARMACI PRIVATI REST.FIDEJ.SANOFI PROCEDURA AGGR. FARMACI IN PRIVATI VA REST. FIDEJ.UCB PHARMA PROCEDURA AGGR. FARMACI IN PRIVATIVA REST. FIDEJ. NOVARTIS PROCEDURA AGGR. FARMACI IN PRI VATIVA REST. FIDEJ.GLAXOSMITHLINE PROCEDURA AGGR. FARMACI PRIVATIVA REST. FIDEJ.BOEHRINGERINGELHEIM ITALIA PROCE. AGGR.FARMACI P /02/2020 OLYMPUS HELVETIA /12/2018 MEDTRONIC DEUTSCHE BANK /06/2020 B.BRAUN ELBA ZIONI /02/2020 XPRES UNIPOL SAI /06/2021 JOHNSON&JOHSON INTESA SAN PAOLO /07/2015 ALISEI MEDICALI ELBA ZIONI ASSICURA /09/2016 GLAXOSMITHKLINE DEUTSCHE BANK /05/2016 ALLERGAN CITI /05/2016 CELGENE DEUTSCHE BANK /05/2016 JOHNSON & JOHNSON INTESA SAN PAOLO /11/2016 SANOFI CARIPARMA /06/2016 UBC PHARMA ELBA ZIONI ASSICURA /05/2016 NOVARTIS INTESA SAN PAOLO /12/2016 GLAXOSMITHKLINE DEUTSCHE BANK /05/2016 BOEHRINGER INGELHEIM ITALIA SACE 2017 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 173

174 IMPORTO APER TURA PRIMA INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO NOTA FIDEJ.MOLNLYCKE HC(MONTE DEI PASCHI)FORN.EMOSTATICI MONTE DEI PASCHI 612/ /12/2018 MOLNLYCKE H.C ,42 31/12/18 DI SIENA FIDEJ.ECOSFERA (SACE) GESTIONE IMPIANTI TECNOLOGICI , /05/2017 ECOSFERA SACE /05/ , /2013 REST. FIDEJ. JANSSENCILAG PER FARMACI GARA AGGREGATA /01/2015 JANSSENCILAG INTESA SANPAOLO 2017 FIDEJ. FERMED (REALE MUTUA) FORN. PER FARMACI 2016/50/ /12/2019 FERMED REALE MUTUA ,00 31/12/ , , , , , , , , , , , /2005 REST.FIDEJ. MENARINI X FORN.SIST.DIAGNOSTICI REAGENTI ED AFFINI LOTTI 1 18 REST. FIDEJ.NESTLE X FORN.FARMACI,DIET.,MAT.I,DISINF. ECC. 1/1/0631/12/ /12/2009 MENARINI BMP /12/2008 NESTLE BANCA INTESA , /E REST. FIDEJ.WYETH X FORN.FARMACI,DIET.MAT.PRIME,DISINF.ECC. 1/1/06/31/12/ /06/2009 WYETH BNL , /2010 REST. IDEJ. SCHERINGPLOUGH PER FORNIT. FARMACI /09/2014 SCHERINGPLOUGH INTESA SANPAOLO , /DE 00A A A n10500ao ,00071E /619 FIDEJ. FOND.CASA DI RIPOSO PANDINO (COFACE) SERV.PRELIEVO AMBULATORIALE REST. FIDEJ.BRACCO X FORN.FARMACI,DIET.,MAT.I,DISINF. ECC. 1/1/0631/12/08 FIDEJ. R.V.M. IMPIANTI (AMISSIMA ASS.) MESSA A NORMA UO FARMACIA FIDEJ. TECNICA RESTAURI ADEGUAM.STRUTTURALE PO CREMA (Anticipazione Complementari) FIDEJ. C.AR.E.C.A. PER LAVORI DI RIQUALIFICAZIONE ENER GETICA COMPLEMENTARI FIDEJ. C.AR.E.C.A. PER LAVORI DI RIQUALIFICAZIONE (COM PLEMENTARI anticipazione) FIDEJ. CARGNONI IMPIANTI RISTRUTTU. SALA ELETTROFISIO LOGIA UO CARDIOLO (definitiva) FIDEJ. FREE STYLE PROJECT (GROUPAMA) MANUTENZIONE FABBRICATI FIDEJ.BECTON DICKINSON(VITTORIA ASS.)FORN. PRELIEVO 31/12/23 FIDEJ. NESTLE' (UNIONE DI BANCHE ITALIANE) FORNITURA DI FARMACI ESTENSIONE LOTTO 1755A /11/ /12/2008 BRACCO FONDAZIONE CASA DI RIPOSO PANDINO /07/2018 R.V.M. IMPIANTI SRL /08/2017 TECNICA RESTAURI COFACE 2017 BANCA POPOLARE DI MILANO AMISSIMA ASSICU RAZIONI ELITE INSURANCE COMPANY /12/2018 C.A.R.E.C.A. GROUPAMA /12/2018 C.A.R.E.C.A. GROUPAMA /05/2017 CARGNONI IMPIANTI GROUPAMA /07/2018 FREE STYLE PROJECT GROUPAMA /12/2023 BECTON DICKINSON SPA /12/2019 NESTLE VITTORIA ASSICU RAZIONI UNIONE DI BANCHE ITALIANE S.p.A Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 174

175 IMPORTO APER TURA INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO 3.125, , , , FIDEJ. BENEFIS (BANCA CARIGE) FORN.AGHI, SIRINGHE 31/5/21 PRIMA NOTA FIDEJ. ALEXION PHARMA (SACE) FORN. FARMACO 31/1/ /01/ /13/ , / ,00 M , , , ,00 819A , , , , ,00 FIDEJ. LENZI CONSULTANT SRL (ITALIANA ASS.) ADEGUAMEN TO ALLA NORMATIVA ANTICENDIO FIDEJ. H.S. SRL (LA CASSA DI RISPARMIO RAVENNA) FORNI TURA PROTESI VASCOLARI 30/6/20 FIDEJ. SERVIZI ITALIA SPA (MONTE DEI PASCHI DI SIENA) FORNITURE E SERVIZI STERILIZZAZIONE 13/8/18 FIDEJ. KEDRION SPA (ITAS MUTUA) FORNITURA FARMACI 31/12/19 FIDEJ. COOPSERVICE (UNIPOL SAI) SERVIZIO LOGISTICA 16/8/18 FIDEJ. DIAPATH SPA /ZURICH) FORNITURA DI SISTEMI ANALI TICI PER COLORAZIONI IMMUNOISTOCHIMICHE E RELATIVI REAGENTI PER ANATOMIA PATOLOGICA REST.FIDEJ. ICU MEDICAL EUROPE PER SIST.SOMMINISTR. CHEMIOTERAPICI REST. FIDEJ.ABBOTT PER DIETE ENTERALI E DEF.INF. PROC.AGGR.AO BOLOGNINI REST. FIDEJ. XL INSURANCE PER AFFIDAMENTO SERV.ASSICURATIVI REST. FIDEJ.BOSTON SC. PER DISP. PER INCONTINENZA URI NARIA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO /05/2021 BENEFIS SRL BANCA CARIGE 2017 ALEXION PHARMA ITALY SRL /07/2018 LENZI CONSULTANT SRL /06/2020 H.S. SRL /08/2018 SERVIZI ITALIA SPA SACE 2017 ITALIANA ASSICU RAZIONI LA CASSA DI RI SPARMIO DI RA VENNA MONTE DEI PASCHI DI SIENA /12/2019 KEDRION SPA ITAS MUTUA /08/2018 COOPSERVICE UNIPOL SAI /09/2022 DIAPATH SPA ZURICH /05/2016 ICU MEDICAL EUROPE CEREA BANCA /03/2017 ABBOTT INTESA SANPAOLO /09/2016 XL INSURANCE SACE BT /04/2017 BOSTON SC. UNIPOL SAI 2017 BGI REST. FIDEJ. J&J PER DISPOSITIVI INCONTINENZA URINARIA /04/2017 J&J DEUTSCHE BANK 2017 M , , /A REST. FIDEJ. BARD PER DISPOSITIVI PER INCONTINENZA URI NARIA REST. FIDEJ.TELEFLEX MEDICAL X FORNIT. DIETE ENTERALI E DEFLUSSORI INF. REST. FIDEJ. GILEAD SCIENCES V PROCEDURA FARMACI DI PRODUZIONE/COMMERCIALIZZ REST. FIDEJ. ABBVIE V PROCEDURA FARMACI DI PRODUZIO NE/COMMERCIALIZZAZIONE /04/2017 BARD COFACE /03/2017 TELEFLEX MEDICAL ITAS MUTUA /08/2016 GILEAD SCIENCES GENERALI /06/2016 ABBVIE BNL 2017 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 175

176 IMPORTO APER TURA INCREMENTI DECREMENTI NUMERO_DOC OGGETTO , , , , , , , , , / , ,28 00A ,72 391/ ,74 00A /02/ /8200 / /3223/ / /8200 / /3482/ /8200/ BGI , , , ,25 REST. FIDEJ.NOVARTIS III PROCEDURA FARMACI DI PRODU ZIONE/COMMERCIALIZZAZIONE REST. FIDEJ.OLIVINI COPERTURE PER MANUT. EDILE ORD. E STRAORD. REST. FIDEJ. CARGNONI IMPIANTI RISTRUTTU. SALA ELET TROFISIOLOGIA UO CARDIOLO REST. FIDEJ.NUTRICIA IT. X DIETE ENTERALI E DEF.INF. PROC.AGGR.AO BOLOGNINI REST.FIDEJ. CARGNONI IMPIANTI RISTRUTTU. SALA ELETTRO FISIOLOGIA UO CARDIOLO (definitiva) FIDEJ. COLOPLAST S.p.A. (CREDIT AGRICOLE) FORNITURA DI SISTEMA DI IRRIGAZIONE INTESTINALE. FIDEJ. RVM IMPIANTI SRL (AMISSIMA ASSICURAZIONI) MESSA A NORMA DEI LABORATORI DELL'UO FARMACIA FIDEJ. SOCIETà LINDE MEDICALE SRL (INTESA SAN PAOLO) FORNITURA GAS MEDICINALI E DISPOSITIVI FIDEJ. BIOOPTICA MILANO (BPER BANCA) FORNITURA REA GENTI EPR ANATOMIA PATOLOGICA FIDEJ ORPHAN EUROPE ITALY (INTESA) FORNITURA FARMA CO CARBAGLU FIDEJ. AGILENT TECHNOLOGIES ITALIA S.p.A. FORNITURA SI STEMI ANALITICI PER COLORAZIONI ANATOMIA PATOLOGICA FIDEJ. ASTELLAS PHARMA (DEURSCHE BANK) FONRITURA FARMACI, EMODERIVATI FIDEJ. PHILIPS S.P.A. (TOKIO MARINE) SERVIZIO DI GESTIONE IMMAGINI DIAGNOSTICHE REST. FIDEJ. CONS.SOOP.COSTRUZIONI X LAVORI ADE GUAM.STRUTT.H CREMA PRIMA NOTA SCADENZA DITTA ENTE RILASCIO ANNO /03/2016 NOVARTIS INTESA SAN PAOLO /12/2016 OLIVINI CHIEDERE land CASSA RURALE ED ARTIGIANA DI BOR GO SAN GIACOMO 2017 CARGNONI IMPIANTI GROUPAMA /03/2017 NUTRICIA INTESA SANPAOLO /05/2017 CARGNONI IMPIANTI GROUPAMA /06/2023 COLOPLAST S.p.A. CREDIT AGRICOLE /09/2018 RVM IMPIANTI SRL /01/ /09/ /03/ /09/2022 SOCIETà LINDE MEDICALE S.R.L. BIOOPTICA S.p.A. MILANO SOCIETà ORPHAN EUROPE ITALY SRL AGILENT TECHNOLOGIES ITALIA S.p.A. AMISSIMA ASSICU RAZIONI 2017 INTESA SAN PAOLO 2017 BPER BANCA S.p.A INTESA SAN PAOLO 2017 INTESA SAN PAOLO /12/2019 ASTELLAS PHARMA S.P.A. DEUTSCHE BANK /12/2018 PHILIPS S.P.A. TOKIO MARINE HCC /11/2015 CONS.COOP.COSTRUZIONI SACE BT 2017 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 176

177 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Recuperi NOC In data 07 novembre 2014 l AO di Crema e l ASL di Cremona hanno sottoscritto un piano di rateizzazione delle somme derivanti dai recuperi NOCC Si è concordato che le somme dovute per capitale pari a ,70 verranno rateizzate in n. 10 annualità da ,57 ciascuna a decorrere dal 2014 con scadenza al 30 giugno di ogni anno. Le aziende hanno altresì concordato che gli interessi pari a ,78 verranno recuperati alla fine del piano di rateizzazione salvo non intervenga l accertamento della prescrizione delle somme dovute. In funzione dell accordo stipulato e delle indicazioni regionali contenute nel decreto 9579/2014, l azienda ha proceduto a registrare: ,57 fra le sopravvenienze passive 2014; ,13 fra gli altri impegni assunti nei conti d ordine al 31/12/2014; ,57 fra le sopravvenienze passive 2015 scalando i conti d ordine a ,56 al 31/12/2015; ,57 fra le sopravvenienze passive 2016 scalando i conti d ordine a ,56 al 31/12/ ,57 fra le sopravvenienze passive 2017 scalando i conti d ordine a ,42 al 31/12/2017. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE A CONTI D ORDINE Cod. Informazione Caso pre sente in a zienda? Se Sì, illustrare CO01 Sono state attivate operazioni di project finance? NO CO02 CO03 Esistono beni dell Azienda presso terzi (in deposito, in pegno o in comodato)? Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? NO NO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 177

178 17. Superamento prescrizioni Bilancio di esercizio 2016 In data 26/05/2017 il Direttore Generale dell ASST di Crema ha adottato la deliberazione n. 168 avente ad oggetto Approvazione del Bilancio di Esercizio anno In data 26/05/2017 con prot. n. A è stato trasmesso l'atto deliberativo n. 168; Acquisito inoltre il verbale del Collegio sindacale n. 32 del 01/06/2017 nel quale è espresso parere favorevole all approvazione dell atto in oggetto; In data 27/06/2017 con nota prot. A è stata trasmessa la nota prot. 22 A con la quale, a seguito delle procedure di controllo previste l art. 17 quarto comma della legge regionale n. 33 del 30 dicembre 2009 così come modificata dalla L.R. 23/2015 da parte degli uffici competenti regionali è stata disposta l interruzione dei termini del controllo con richieste di chiarimenti e/o elementi integrativi di giudizio; In data 29/09/2017 con nota prot. A sono state trasmesse a mezzo Portale SCRIBA, le Controdeduzioni al Bilancio d esercizio 2016 e verbale del Collegio Sindacale n. 37 del 26/09/2017: di seguito le principali risultanze. Le controdeduzioni si componevano di n. 5 allegati: Allegato 1: TAB.1_726_SAL; Allegato 2: TAB.2_726_Indicatori_Stato_Patrimoniale; Allegato 3: TAB.6_726_Quote Inutilizzate Contributi; Allegato 4: Verbale n. 37 del 26/09/2017 del Collegio Sindacale; Allegato 5: nota aziendale n del 06/06/2017 e relative tabelle in formato PDF. Di seguito, punto per punto, una sintesi delle controdeduzioni poste dall azienda. 1_L istruttoria resa dalla Struttura Bilanci dell U.O. Risorse Economico Finanziarie del Sistema Socio Sanitario della Direzione Centrale Programmazione, Finanza e Controllo di Gestione, ai sensi delle procedure di controllo previste dall art. 17 quarto comma della L.R. n. 33/2009, così come modificata dalla L.R. 23/2015, sulla base dei prospetti informativi e dei dati contabili, ha evidenziato quanto segue: Il valore delle immobilizzazioni immateriali è pari a 133 /000, con variazione di 54 /000 rispetto al valore 1/1/2016. Con nota protocollo A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno chiesto di precisare in nota integrativa descrittiva le motivazioni sottostanti i principali scostamenti significativi rispetto al 1 gennaio Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito le precisazioni richieste. Con nota protocollo A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno chiesto, per le voci Costi di ricerca e sviluppo, Diritti di brevetto e utilizzazione opere ingegno, di precisare per anno di costituzione la composizione. Con nota prot. A l ASST di Crema ha precisato che l azienda non presenta movimentazioni nelle voci relative a Costi di ricerca e sviluppo e Diritti di brevetto e utilizzazione opere ingegno. Con nota protocollo A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali, dopo aver constatato che fra le voci principalmente alimentate vi sono Altre immobilizzazioni immaterialilicenze d uso Migliorie su beni di terzi ed Altre Immobilizzazioni Immateriali, hanno chiesto di precisare, per le voci Altre, in nota integrativa descrittiva la composizione della voce Altro. Con nota prot. A l ASST di Crema ha precisato che l azienda non presenta movimentazioni nella voce A.I.5.G. altre immobilizzazioni immateriali. Le voci movimentate (licenze d uso e migliorie su beni di terzi) sono già state dettagliate nelle tabelle precedenti. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 178

179 AII) Il valore delle immobilizzazioni materiali è pari a /000, con variazione di 847 /000 rispetto al valore 1/1/2016. Con nota protocollo A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno chiesto di precisare in nota integrativa descrittiva le motivazioni sottostanti i principali scostamenti significativi rispetto al 1 gennaio Inoltre i competenti uffici regionali hanno chiesto di precisare in nota integrativa descrittiva la composizione della voce Altro. Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito le precisazioni richieste. AII9) Con nota protocollo A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno rilevato che: a) Il valore delle immobilizzazioni materiali in corso ed acconti è pari a /000, con variazione di /000 rispetto al valore 1/1/2016; b) E stata allegata alla nota integrativa la composizione della voce: Immobilizzazioni materiali in corso di esecuzione; Fornitori conto anticipi; Altre immobilizzazioni in corso; ed hanno chiesto di dichiarare, per ogni tipologia di SAL, TAB. 1 pubblicata sul Portale SCRIBA, la fonte di finanziamento (decreto di assegnazione ed importo) e l anno atteso presunto di fine lavori. Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito le precisazioni richieste ed inviato l allegato 1 debitamente compilato. Con nota protocollo A del 26/06/2017 i competenti uffici regionali hanno evidenziato la presenza di giroconti nelle categorie non sterilizzati chiedendo di precisare in nota integrativa descrittiva la natura e ricordando che a decorrere dall esercizio 2012 non è più possibile procedere ad investimenti autofinanziati. Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito le precisazioni richieste. Con nota protocollo A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno evidenziato che da una prima analisi del valore netto delle immobilizzazioni rispetto alle Riserve di patrimonio netto emerge quanto riportato nella TAB. 2 pubblicata sul Portale SCRIBA (totale valore netto A1 e AII (immateriali ed materiali) e totale riserve AII, AIII e AIV del Patrimonio Netto), ossia un indicatore negativo per 821 /000. Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito le precisazioni richieste. Con nota protocollo A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali, per quanto esposto con riferimento alla Tab2 indicatore AI+AII) IMMOB IMMAT + MATER AII)AIII)AIV) RISERVE ed alla luce delle procedure richieste per il PAC Area Immobilizzazioni, hanno richiesto una puntuale ricognizione in nota integrativa descrittiva delle fonti di finanziamento rispetto ai valori di iscrizione delle immobilizzazioni in bilancio. Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito la ricognizione richiesta. AIII) Con nota protocollo A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno riscontrato positivamente che il valore delle immobilizzazioni finanziarie è pari a 0 /000, con variazione di 0 /000 rispetto al valore 1/1/2016. Con nota prot. A l ASST di Crema ha confermato tale dato. AIII) Con nota protocollo A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno commentato il dato delle rimanenze senza esprimere osservazioni. Con nota prot. A l ASST di Crema ha confermato quanto già indicato nel bilancio Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno riscontrato che: Il valore delle crediti è pari a /000, con variazione di /000 rispetto al valore 1/1/2016; l ASST di Crema ha fornito le tabelle di dettaglio riguardanti le tipologie su indicate con le principali movimentazione dell esercizio che hanno portato alla determinazione dei valori finali. Con nota prot. A l ASST di Crema ha confermato quanto già indicato nel bilancio Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno commentato il dato dei crediti verso stato senza esprimere osservazioni. Con nota prot. A l ASST di Crema ha confermato quanto già indicato nel bilancio Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 179

180 Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali, in relazione ai Crediti /Debiti vs Regione, hanno commentato che l ASST di Crema ha fornito il dettaglio nelle apposite tabelle allegate al bilancio. I competenti uffici regionali hanno verificato che il valore dei crediti e dei debiti di competenza 2016 risulta allineato alla GSA, come da TAB. 4A pubblicata sul Portale SCRIBA. Inoltre i competenti uffici regionali hanno riscontrato che l ASST di Crema ha compilato correttamente l ageing come evidente nell apposita scheda pubblicata sul Portale SCRIBA TAB. 4B pubblicata sul Portale SCRIBA. L azienda pertanto non deve procedere ad alcun riallineamento. Con nota prot. A l ASST di Crema, NON dovendo procedere ad alcun riallineamento, ha confermato quanto già indicato nel bilancio Con nota protocollo A del 23/06/2017, in relazione ai crediti/debiti verso comuni, i competenti uffici regionali hanno evidenziato un incremento complessivo rispetto ai dati storici chiedendo di illustrare le dinamiche e la composizione della voce in nota integrativa descrittiva. Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito le precisazioni richieste. Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno trasmesso gli esiti delle verifiche delle quadrature di credito e debito intercompany tra Aziende della Regione (TAB. 5A pubblicata sul Portale SCRIBA) e hanno messo a disposizione i file di dettaglio dei crediti e debiti intercompany comunicati dalle A ziende di riferimento, per la riconciliazione dei dati ( TAB. 5B pubblicata sul Portale SCRIBA) invitando le aziende alla puntuale riconciliazione dei dati fornendone l esito nelle contro osservazioni alla sospensiva. Con nota prot. A l ASST di Crema dopo aver verificato che il report regionale in alcuni casi non era corretto, ha proceduto a correggere il report regionale inviandolo in data 11/08/217 a tutte le aziende per un nuovo confronto sui dati. Di seguito l esito delle differenze con le proposte di riconciliazione concordate. CODICE AZIENDA Dichiarante vs Ricevente DELTA SP CONCORDATO CRITERIO di confronto NOTE ATS DI BRESCIA Dichiarante Ricavi/ Crediti Dichiarante Costi/ Debiti 3 SI TAB.5b_726_Crediti_Debiti_RL L'ATS di Brescia procederà alla chiusura della partita con insussistenza passiva nell esercizio 2017 nei confronti dell asst di Crema ATS DELLA VAL PADANA Dichiarante Ricavi/ Crediti Dichiarante Costi/ Debiti TAB.5b_726_Crediti_Debiti_RL 1 SI Trattasi di un arrotondamento (creditidebiti L.23) 701 Dichiarante Ricavi/ Crediti 8 SI ASST CREMA espone credito per saldo competenze personale comandato 4, l' ASST Niguarda espone 12 in attesa di conoscere le competenze per saldo RAR e Retribuzione di risultato. Sarà pertanto rilevata un'insussistenza nel 2017 dall'asst Niguarda ASST GRAN DE OSPEDALE ME TROPOLITANO NI GUARDA Dichiarante Costi/ Debiti 5 SI TAB.5b_726_Crediti_Debiti_RL Si conferma la stima delle fatture da ricevere dell'asst Crema (fatture attive ASST Niguarda) relativa ai seguenti documenti: PN B8626 VISITA+MEDICAZIONE FAT ESAMI ALBORATORIO L' ASST Niguarda pertanto rileverà una sopravvenienza attiva nel L'ASST crema provvederà a rettificare invece il documento rilevando un' insussistenza attiva Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 180

181 CODICE AZIENDA Dichiarante vs Ricevente DELTA SP CONCORDATO CRITERIO di confronto NOTE pari a 4 nel 2017 (causa doppia registrazione nel 2016) ASST FATEBENEFRATELLI SACCO Dichiarante Ricavi/ Crediti Dichiarante Costi/ Debiti 1 SI AB.5b_726_Crediti_Debiti_RL Nessuna differenza da giustificare l'asst Fatebenefratelli Sacco conferma di aver esposto in bilancio 1 (allocato erroneamente su altre aziende) 718 Dichiarante Ricavi/ Crediti ASST PAPA GIOVANNI XXIII Dichiarante Costi/ Debiti 2 SI TAB.5b_726_Crediti_Debiti_RL Si conferma la stima delle fatture da ricevere dell'asst Crema quali fatture attive n. 25FE/2017/179 e LPME/2017/59 dell'asst Papa Giovanni XXIII. L'ASST Papa Giovanni XXIII rileverà sopravvenienze attive Dichiarante Ricavi/ Crediti SI Nessuna differenza da giustificare l' ASST di Cremona conferma di aver esposto in bilancio ASST DI CREMONA Dichiarante Costi/ Debiti 18 SI VALIDAZIONE COMPARATA La squadratura pari a 18 è imputabile al "Rimborso USL 51/23" (liquidatoria), pertanto una tipologia di debito non asl/ao per l'asst di Crema che verrà chiuso entro il 31/12/ IRCCS ISTITU TO NEUROLOGICO CARLO BESTA Dichiarante Ricavi/ Crediti Dichiarante Costi/ Debiti 1 SI TAB.5b_726_Crediti_Debiti_RL L' IRCCS istituto neurologico Carlo Besta dichiara che trattasi di un arrotondamento IRCCS POLICLINICO SAN MATTEO Dichiarante Ricavi/ Crediti Dichiarante Costi/ Debiti Nessuna differenza da giustificare l'asst Crema conferma di aver esposto in bilancio 5; dato non correttamente estratto dalla TAB.5b_726_Crediti_Debiti_RL IRCCS OSPE DALE POLICLINICO DI MILANO Dichiarante Ricavi/ Crediti Dichiarante Costi/ Debiti Nessuna differenza da giustificare l'asst Crema conferma di aver esposto in bilancio 3; dato non correttamente estratto dalla TAB.5b_726_Crediti_Debiti_RL. Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno riscontrato che l ASST di Crema: in apertura del bilancio 2016, in coerenza con le linee guida regionali, ha iscritto i crediti e debiti per operazioni di conferimento/scorporo LR 23/2015; tali conti accolgono unicamente le contropartite contabili derivanti dai bilanci di apertura delle nuove Aziende; in corso d anno non ha movimentato i crediti e/o debiti vs ATS ed ASST per operazioni di conferimento/scorporo LR 23/2015 che pertanto coincidono con l esito degli inventari di costituzione (come evidente dalla Tab 5C pubblicata sul Portale SCRIBA); dovrà procedere con le regolazione di cassa in piena quadratura con le Aziende di riferimento; pertanto non sono richiesti i dettagli delle movimentazioni intervenute e non vi sono squadrature con le altre aziende di riferimento tali da necessitare di riconciliazione. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 181

182 Con nota prot. A l ASST di Crema ha confermato tale dato. Crediti vs Erario: Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno chiesto di illustrare le dinamiche e la composizione della voce in nota integrativa. Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito le precisazioni richieste. Crediti v/altri: Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno commentato i dati del BES Con nota prot. A l ASST di Crema ha confermato tale dato. Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno chiesto di illustrare in nota integrativa descrittiva la composizione degli altri crediti diversi pecisando: anno importo descrizione stato liquidità del credito. Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito il dettaglio richiesto. Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno riscontrato che il Collegio Sindacale dell ASST di Crema ha asseverato il valore del fondo svalutazione crediti. Con nota prot. A l ASST di Crema ha confermato tale dato. Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno chiesto una puntuale relazione in merito alle procedure per il recupero crediti utilizzate dall Azienda, precisando estremi di regolamento a ziendale nonché le eventuali azioni intraprese per l adozione. Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito la relazione richiesta. Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno riscontrato che: Il valore delle disponibilità liquide è pari a /000, con variazione di /000 rispetto al valore 1/1/2016; L azienda ha rappresentato i dati SIOPE nella nota integrativa descrittiva; L azienda ha allegato la verifica di cassa al 31/12/2016. Con nota prot. A l ASST di Crema ha confermato tale dato. Sempre con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno richiesto: in modo generico il rispetto dei tempi di pagamento; di precisare in nota integrativa descrittiva le principali motivazioni sottostanti le variazioni intervenute fra le disponibilità liquide; stante il fatto che l azienda ha fatto ricorso in corso d anno all anticipazione di tesoreria, di relazionare in merito allo stesso e hanno raccomandato il monitoraggio ed il puntuale allineamento in corso d anno e per l esercizio Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito le precisazioni richieste. Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno riscontrato che: E stata allegata al BES 2016 la verifica di cassa al 31 dicembre 2016; È stato fatto ricorso in corso d anno all anticipazione di tesoreria; e in relazione al ricorso all anticipazione hanno chiesto di relazionare in merito allo stesso e hanno raccomandato il monitoraggio ed il puntuale allineamento in corso d anno e per l esercizio Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito le precisazioni richieste. Con nota A /2017 i competenti uffici regionali hanno riscontrato che: Il valore dei ratei e risconti attivi è pari a 41 /000, con variazione di 124 /000 rispetto al valore 1/1/2016; L Azienda ha fornito i prospetti di dettaglio. Non essendoci osservazioni, l ASST di Crema ha ritenuto di non dover fornire ulteriori informazioni. Con nota A /2017 i competenti uffici regionali hanno riscontrato che: Il valore dei conti d ordine è pari a /000, con variazione di /000 rispetto al valore 1/1/2016; L Azienda ha fornito i prospetti di dettaglio. Non essendoci osservazioni, l ASST di Crema ha ritenuto di non dover fornire ulteriori informazioni. Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno chiesto di relazionare con particolare riferimento agli indicatori evidenziati in giallo, tenuto conto anche delle verifiche effettuate dall'azienda Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 182

183 e dello stato di vetustà dei crediti e dei debiti (es. vs fornitori, dipendenti, aziende sanitarie pubbliche, ed altri) e della necessità di mantenimento degli stessi in bilancio. Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito le precisazioni richieste ed inviato l allegato 2 debitamente compilato. In relazione ai crediti con ageing x4 l azienda conferma la necessità di mantenimento degli stessi in bilancio. Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno esplicitato che nel corso del 2017 tale voce dovrà essere oggetto di puntuale verifica e monitoraggio anche alla luce del valore residuo delle immobilizzazioni immateriali e materiali e che in nota integrativa descrittiva dovrà essere esplicitato lo stato di coerenza delle riserve disponibili. Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito le precisazioni richieste. FONDI PER RISCHI ED ONERI: con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno chiesto una puntuale ricognizione dei Fondi per quote inutilizzate contributi voce BIV) (TAB 6 pubblicata sul Portale SCRIBA). Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito le precisazioni richieste ed inviato l allegato 3 debitamente compilato. TFR: Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno chiesto alle aziende interessate il puntuale commento in merito alle modalità di costituzione ed accantonamento dello stesso. Con nota prot. A l ASST di Crema ha esplicitato di non rientrare nella casistica in oggetto. DEBITI: si rimanda a quanto già indicato alla voce CREDITI per la composizione delle voci vs Regione ed Aziende Sanitarie Pubbliche della Regione. Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno riscontrato che l ASST di Crema ha fornito le tabelle di dettaglio riguardanti le tipologie su indicate con le principali movimentazione dell esercizio che hanno portato alla determinazione dei valori finali. Con nota prot. A l ASST di Crema ha confermato tale dato. Debiti vs Regione: l Azienda ha fornito il dettaglio nelle apposite tabelle allegate al bilancio. Il debito iscritto verso regione presenta la seguente storia: A partire dalla V2 del Consuntivo 2015 dell ex AO di Crema, a seguito dell attività di verifica dei crediti/debiti/fondi, si è iscritto un debito di /000 (il valore corrispondeva alla variazione del PSSR della scheda di assegnazione della V2 del BES 2015); Sempre in attuazione delle linee guida regionali, nel Bilancio 2015 la regolarizzazione contabile degli stralci di partite strettamente aziendali o di indicazione regionale che hanno generato insussistenze, indicate nella scheda di assegnazione definitiva per la stesura Bilancio d esercizio 2015 V2 con riduzione del PSSR, aveva trovato allocazione alla voce D.III.5.b) Altri Debiti verso regione per restituzione annualità 2011 e precedenti (ageing: x4 e precedenti); Tale debito è stato confermato con l apertura dell ASST di Crema al 01/01/2016; Nell anno 2016 non vi sono state movimentazioni in relazione al suddetto debito in quanto non sono pervenute indicazioni regionali in relazione a quale credito portare in compensazione. Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno riscontrato che l ASST di Crema ha compilato correttamente l ageing come evidente nell apposita scheda pubblicata sul Portale SCRIBA TAB. 4B pubblicata sul Portale SCRIBA. Con nota prot. A l ASST di Crema ha confermato tale dato ed esplicitato che non deve procedere ad alcun riallineamento. Crediti / Debiti vs Comuni: Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno commentato l andamento. Con nota prot. A l ASST di Crema, NON dovendo procedere ad alcun riallineamento, ha confermato quanto già indicato nel bilancio Debiti vs Aziende Sanitarie pubbliche della Regione: Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno commentato che l ASST di Crema come da linee guida al BES 2016 ha proceduto a riclassificare i crediti vs le ex ASL ed ex AO nei nuovi conti verso le nuove ATS ed ASST. Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno trasmesso gli esiti delle verifiche delle quadrature di credito e debito intercompany tra Aziende della Regione (TAB. 5A pubblicata sul Portale SCRIBA) e hanno messo a di Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 183

184 sposizione i file di dettaglio dei crediti e debiti intercompany comunicati dalle Aziende di riferimento, per la riconciliazione dei dati ( TAB. 5B pubblicata sul Portale SCRIBA) invitando le aziende alla puntuale riconciliazione dei dati fornendone l esito nelle contro osservazioni alla sospensiva. Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito le precisazioni richieste. Per l analisi e la riconciliazione dei debiti si rimanda alla sezione dei crediti (già comprensiva dei commenti relativi ai debiti). Debiti vs Aziende Sanitarie pubbliche della Regione per operazioni di conferimento/scorporo LR 23/2015. Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno commentato il dato aziendale. Con nota prot. A l ASST di Crema ha confermato tale dato ed esplicitato che non deve procedere ad alcun riallineamento. DVII) Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno riscontrato che il valore dei debiti vs fornitori è pari a /000, con variazione di /000 rispetto al valore 1/1/2016; pubblicato sul Portale SCRIBA le tabelle TAB 7A e TAB 7B in cui sono riportati i debiti vs fornitori per annualità pregresse per i quali è richiesta puntuale verifica e commento. Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito le precisazioni richieste. DXI.1) Con nota del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno verificato che il valore dei debiti vs altri finanziatori è pari a 0 /000, con variazione di 0 /000 rispetto al valore 1/1/2016. Non essendoci osservazioni, l ASST di Crema ha ritenuto di non dover fornire ulteriori informazioni. DXI.4) Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno: verificato che il valore dei Altri debiti diversi è pari a 673 /000, con variazione di 122 /000 rispetto al valore 1/1/2016; chiesto precisazioni in nota integrativa in relazione a anno importo descrizione stato di mantenimento in bilancio di detti debiti. Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito le precisazioni richieste. Ratei attivi e Risconti passivi: Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno verificato che: Il valore dei ratei e risconti passivi è pari a 145 /000, con variazione di 329 /000 rispetto al valore 1/1/2016; L Azienda ha fornito i prospetti di dettaglio. Non essendoci osservazioni, l ASST di Crema ha ritenuto di non dover fornire ulteriori informazioni. B) VERIFICA DEL CONTO ECONOMICO. Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno precisato che la verifica del Conto Economico ha riguardato i seguenti elementi, come riportati in TAB 8 pubblicata sul Portale SCRIBA: 1)Analisi del rispetto delle assegnazioni del Decreto TAB 8 pubblicata sul Portale SCRIBA; 2) Analisi e rispetto di classificazione dei Contributi regionali TAB 8 pubblicata sul Portale SCRIBA; 3) Sono state verificate le specifiche voci oggetto di assegnazione regionale, di cui al campo Note Decreto e Schede prestazioni TAB 8 pubblicata sul Portale SCRIBA; 4) Confronto valori flussi farmaci dato bilancio: TAB. 9 pubblicata in SCRIBA; 5) Analisi variazione beni e servizi TAB 8 pubblicata sul Portale SCRIBA. Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito le precisazioni richieste. VERIFICA PARTITE INTERCOMPANY. Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno restituito gli esiti in TAB. 10 pubblicata in SCRIBA chiedendo di riconciliare le differenze sull esercizio in corso. Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito le precisazioni richieste risultanti dal confronto con le 5 aziende interessate. Di seguito le risultanze. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 184

185 CODICE AZIENDA Dichiarante vs Ricevente DELTA CE NOTE DELTA SP ATS DELL'INSUBRIA Dichiarante Ricavi/ Crediti Dichiarante Costi/ Debiti 1 ARROTONDAMENTO CONTRIBUTI E PRESTA ZIONI SANITARIE ASSEGN. REG. Nessuna ricaduta sullo SP della variazione riscontrata nel CE ATS DELLA MONTAGNA Dichiarante Ricavi/ Crediti Dichiarante Costi/ Debiti 1 ARROTONDAMENTO CONTRIBUTI E PRESTA ZIONI SANITARIE ASSEGN. REG. Nessuna ricaduta sullo SP della variazione riscontrata nel CE ATS DI BERGAMO Dichiarante Ricavi/ Crediti Dichiarante Costi/ Debiti 1 ARROTONDAMENTO SUBACUTI/NUOVI RETI Nessuna ricaduta sullo SP della variazione riscontrata nel CE 718 Dichiarante Ricavi/ Crediti ASST PAPA GIOVANNI XXIII Dichiarante Costi/ Debiti 2 Il delta è imputabile alla stima delle seguenti fatture da ricevere: PN B5016 VISITA PN B3174 ECOCARDIOGRAMMA. PN FT.DA RIC. CONSULENZA NEURORADIOLOGIA A.2016 Il delta a CE coincide con il delta a SP in quanto il maggior costo esposto da ASST Crema non è stato pagato per assenza di fattura e pertanto comporta un maggior debito. Si conferma la stima delle fatture da ricevere dell'asst Crema quali fatture attive n. 25FE/2017/179 e LPME/2017/59 dell'asst Papa Giovanni XXIII. L'ASST Papa Giovanni XXIII rileverà sopravvenienze attive Dichiarante Ricavi/ Crediti ASST DI CREMONA Dichiarante Costi/ Debiti 1 trattasi di arrotondamento Nessuna ricaduta sullo SP della variazione riscontrata nel CE Riassumendo è possibile affermare che sono state riscontrate differenze a CE con 5 aziende: o o o o o 322 ATS DELL'INSUBRIA: la differenza di 1 /000 non ha impatti sullo SP ma si limita al CE e pertanto non verrà modificata in quanto non è possibile variare il CE con una V2; 323 ATS DELLA MONTAGNA: la differenza di 1 /000 non ha impatti sullo SP ma si limita al CE e pertanto non verrà modificata in quanto non è possibile variare il CE con una V2; 325 ATS DI BERGAMO: la differenza di 1 /000 non ha impatti sullo SP ma si limita al CE e pertanto non verrà modificata in quanto non è possibile variare il CE con una V2; 718 ASST PAPA GIOVANNI XXIII: la differenza di 2 /000 ha impatti sullo SP in quanto trattasi di prestazioni non ancora pagate. Le aziende hanno riconciliato la differenza (per la gestione del debito si rimanda all'analisi dello SP); 724 ASST DI CREMONA: la differenza di 1 /000 non ha impatti sullo SP ma si limita al CE e pertanto non verrà modificata in quanto non è possibile variare il CE con una V2. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 185

186 VERIFICA CE LIBERA PROFESSIONE. Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno verificato che: L Azienda ha appostato gli accantonamenti richiesti per la legge Balduzzi ed il fondo di perequazione; L azienda ha esposto un primo margine pari a 415 /000; Il dato della libera professione risulta asseverato da parte del Collegio Sindacale. Non essendoci osservazioni, l ASST di Crema ha ritenuto di non dover fornire ulteriori informazioni. VERIFICA VERBALE COLLEGIO SINDACALE. Con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali hanno verificato gli adempimenti effettuati dal Collegio Sindacale e hanno chiesto al Collegio Sindacale: di acquisire asseverazione in merito alla regolare tenuta dei Libri contabili obbligatori; di dichiarare lo stato di coerenza del bilancio di verifica con il Bilancio approvato, da attestare anche tramite verifiche a campione. Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito le precisazioni richieste. Come richiesto, il Collegio Sindacale dell ASST di Crema nella seduta del 26/09/2017 ha provveduto all asseverazione della regolare tenuta dei libri contabili obbligatori nonché alla dichiarazione dello stato di coerenza del bilancio di verifica dell azienda con il Bilancio approvato, dopo avere effettuato verifiche a campione della contabilità con le tabelle regionali. (Verbale n. 37 Collegio del 26/09/2017 allegato 4). 2_L istruttoria effettuata con nota protocollo G del 21/06/2017 avente ad oggetto Bilancio Consuntivo 2016 parere in ordine alla Delibera n. 168 del 26/05/2017 dell ASST CREMA (726) Prot. A del 26/05/2017. ha evidenziato quanto segue: I competenti uffici regionali hanno richiesto chiarimenti ed integrazioni in relazione a: Scheda dettaglio Debiti v/dipendenti : si rilevano genericamente debiti a titolo di saldo competenze anno di riferimento 2014 e di saldo competenze anno di riferimento 2015 ; Scheda dettaglio Debiti v/istituti previdenziali e assistenziali e sicurezza sociale : si rilevano debiti riferiti ad annualità pregresse a far tempo dal 2001; Per i quali si chiede di indicare nella descrizione del debito l esatta natura e tipologia dello stesso, e la conferma della sua sussistenza e si chiede la certificazione del Collegio Sindacale. Con nota prot. A l ASST di Crema ha fornito le precisazioni richieste. I competenti uffici regionali, in merito alla correzione apportata alla Tabella 70 fondi personale dipendente di cui al D.lgs 118/2011 e depositata nell area documentale della piattaforma SCRIBA, invitano l azienda ad inserire nelle controdeduzioni la nota Aziendale n del 6 giugno 2017 e relative tabelle in formato PDF. Con nota prot. A l ASST di Crema ha effettuato quanto richiesto (allegato 5). 3_Nella nota protocollo AREU n del 07/06/2017 avente ad oggetto PARERE IN ORDINE AL SEZIONALE EMER GENZE URGENZA 118 CONSUNTIVO 2016 si specificava che i dati esposti erano coerenti con quanto comunicato da AREU. Non essendoci osservazioni, l ASST di Crema ha ritenuto di non dover fornire ulteriori informazioni. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 186

187 Con DGR 7324 del 07 novembre 2017_ APPROVAZIONE CON PRESCRIZIONI DEI BILANCI DI ESERCIZIO 2016 DELLE A ZIENDE SOCIO SANITARIE TERRITORIALI (A.S.S.T), DELL AZIENDA REGIONALE EMERGENZA URGENZA (A.R.E.U.) E DELL AGENZIA DI CONTROLLO DEL SISTEMA SOCIO SANITARIO AI SENSI DELL ART. 4 COMMA 8 DELLA L. 412/91 (DI CONCERTO CON L'ASSESSORE GALLERA) è stato approvato il BES 2016 dell ASST di Crema con la seguente prescrizione: riconciliazione del dato relativo ai crediti e debiti da scissione/scorporo LR 23/2015 con le aziende di riferimento e predisposizione di un piano concordato tra le parti per la chiusura a breve termine. Tenuto conto che le linee guida del BES 2016 richiamano la sospensiva 2016 ed invitano le aziende a dettagliare le azioni poste in essere per la chiusura delle osservazioni/prescrizioni, si segnala che: Già con nota A del 23/06/2017 i competenti uffici regionali, in relazione ai Crediti /Debiti vs Regione, hanno commentato che l ASST di Crema ha fornito il dettaglio nelle apposite tabelle allegate al bilancio e che l azienda pertanto non deve procedere ad alcun riallineamento. Si conferma pertanto che l azienda era già perfettamente allineata. In risposta alla nota nota prot. A del 05_12_2017, l azienda in relazione alla riconciliazione del dato relativo ai crediti e debiti da scissione/scorporo LR 23/2015 ha specificato che il credito verso ASST di Cremona è stato incassato il 30/10/2017 mentre il debito verso l ATS Valpadana è stato estinto in data con mandato 1571 del 15/11/2017. Si conferma pertanto che l azienda era già perfettamente allineata al 31/12/2017. In relazione alle azioni di riconciliazione da porre in essere con riferimenti alle squadature intercompany del BES 2016, di seguito si riportano due tabelle elaborate con la sospensiva del BES 2016 e aggiornate con la situazione odierna. A seguire si dettaglia l evoluzione dal saldo 2016 al saldo 2017 per ageing x1 e precedenti come richiesto dalle linee guida regionali al BES Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 187

188 Tabella Azioni da porre in essere SP 2016 CODICE AZIENDA per SP Dichiarante vs Ricevente DELTA SP CONCORDATO CRITERIO NOTE AGGIORNAMENTO AL 31/12/2017 PER QUANTO DI COMPETENZA DELL'ASST DI CREMA 326 Dichiarante Ricavi/ Crediti 326 ATS DI BRESCIA 326 Dichiarante Costi/ Debiti 3 SI TAB.5b_726_Cre diti_debiti_rl L' ATS di Brescia procederà alla chiusura della partita con insussistenza passiva nell'esercizio 2017 nei confronti dell'asst Crema ATS DELLA VAL Dichiarante Ricavi/ Crediti TAB.5b_726_Cre 327 PADANA Dichiarante Costi/ Debiti 1 SI diti_debiti_rl Trattasi di un arrotondamento (creditidebiti L.23) ASST GRANDE OSPE DALE METROPOLITANO NIGUARDA Dichiarante Ricavi/ Crediti 8 SI 701 Dichiarante Costi/ Debiti 5 SI TAB.5b_726_Cre diti_debiti_rl ASST CREMA espone credito per saldo competenze personale comandato 4, l' ASST Niguarda espone 12 in attesa di conoscere le competenze per saldo RAR e Retribuzione di risultato. Sarà pertanto rilevata un'insussistenza nel 2017 dall'asst Niguarda. Si conferma la stima delle fatture da ricevere dell'asst Crema (fatture attive ASST Niguarda) relativa ai seguenti documenti: PN B8626 VISITA+MEDICAZIONE FAT ESAMI ALBORATORIO L' ASST Niguarda pertanto rileverà una sopravvenienza attiva nel L'ASST crema provvederà a rettifcare invece il documento rilevando un' inssussistenza attiva pari a 4 nel L'asst di Crema ha rilevato un'insussistenza nel 2017 in un conto CE NON IC nel rispetto della quadratura intercompany ASST FATEBENEFRATELLI SACCO Dichiarante Ricavi/ Crediti 703 Dichiarante Costi/ Debiti 1 SI 718 Dichiarante Ricavi/ Crediti 718 ASST PAPA 718 GIOVANNI XXIII Dichiarante Costi/ Debiti 2 SI TAB.5b_726_Cre diti_debiti_rl TAB.5b_726_Cre diti_debiti_rl Nessuna differenza da giustificare l' ASST Fatebenefratelli Sacco conferma di aver esposto in bilancio 1 (allocato erroneamente su altre aziende) Si conferma la stima delle fatture da ricevere dell'asst Crema quali fatture attive n. 25FE/2017/179 e LPME/2017/59 dell'asst Papa Giovanni XXIII. L'ASST Papa Giovanni XXIII rileverà sopravvenienze attive La squadratura intercompany pari a 1/000 rilevata nel partitario anno 2017 è relativa alla sopravvenienza rilevata dall'asst Papa Giovanni XXIII per la sstemazione di quanto emerso in sopsenisva 2016 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 188

189 CODICE AZIENDA per SP Dichiarante vs Ricevente DELTA SP CONCORDATO CRITERIO NOTE AGGIORNAMENTO AL 31/12/2017 PER QUANTO DI COMPETENZA DELL'ASST DI CREMA 724 Dichiarante Ricavi/ Crediti SI 724 ASST DI CREMONA 724 Dichiarante Costi/ Debiti 18 SI VALIDAZIONE COMPARATA Nessuna differenza da giustificare l' ASST di Cremona conferma di aver esposto in bilancio La squadratura pari a 18 è imputabile al "Rimborso USL 51/23" (liquidatoria), pertanto una tipologia di debito non asl/ao che verrà chiuso entro il 31/12/17. Squadratura sanata con pagamento nel IRCCS ISTITUTO Dichiarante Ricavi/ Crediti NEUROLOGICO CARLO BESTA 923 Dichiarante Costi/ Debiti 1 SI 924 Dichiarante Ricavi/ Crediti 924 IRCCS POLICLINICO 924 SAN MATTEO Dichiarante Costi/ Debiti 925 Dichiarante Ricavi/ Crediti 925 IRCCS OSPEDALE POLICLINICO DI MILANO 925 Dichiarante Costi/ Debiti TAB.5b_726_Cre diti_debiti_rl L' IRCCS istituto neurologico Carlo Besta dichiara che trattasi di un arrotondamento Nessuna differenza da giustificare l'asst Crema conferma di aver esposto in bilancio 5; dato non correttamente estratto dalla TAB.5b_726_Crediti_Debiti_RL. Nessuna differenza da giustificare l'asst Crema conferma di aver esposto in bilancio 3; dato non correttamente estratto dalla TAB.5b_726_Crediti_Debiti_RL. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 189

190 Tabella Azioni da porre in essere CE 2016 CODICE AZIENDA per CE Dichiarante vs Ricevente DELTA CE NOTE DELTA SP AGGIORNAMENTO AL 31/12/2017 PER QUANTO DI COMPETENZA DELL'ASST DI CREMA ATS DELL'INSUBRIA Dichiarante Ricavi/ Crediti Dichiarante Costi/ Debiti ATS DELLA Dichiarante Ricavi/ Crediti MONTAGNA Dichiarante Costi/ Debiti ARROTONDAMENTO CONTRIBUTI E PRESTAZIONI SANITARIE ASSEGN. REG. ARROTONDAMENTO CONTRIBUTI E PRESTAZIONI SANITARIE ASSEGN. REG. 325 Dichiarante Ricavi/ Crediti 1 ARROTONDAMENTO SUBACUTI/NUOVI RETI 325 ATS DI BERGAMO 325 Dichiarante Costi/ Debiti Nessuna ricaduta sullo SP della variazione riscontrata nel CE Nessuna ricaduta sullo SP della variazione riscontrata nel CE Nessuna ricaduta sullo SP della variazione riscontrata nel CE 326 Dichiarante Ricavi/ Crediti 326 ATS DI BRESCIA 326 Dichiarante Costi/ Debiti ATS DELLA VAL Dichiarante Ricavi/ Crediti 327 PADANA Dichiarante Costi/ Debiti ASST GRANDE O Dichiarante Ricavi/ Crediti 701 SPEDALE METROPOLITA NO NIGUARDA Dichiarante Costi/ Debiti 703 Dichiarante Ricavi/ Crediti 703 ASST 703 FATEBENEFRATELLI SACCO Dichiarante Costi/ Debiti ASST PAPA Dichiarante Ricavi/ Crediti Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 190

191 CODICE AZIENDA per CE Dichiarante vs Ricevente DELTA CE NOTE DELTA SP GIOVANNI XXIII Dichiarante Costi/ Debiti 2 Dichiarante Ricavi/ Crediti Il delta è imputabile alla stima delle seguenti fatture da ricevere: PN B5016 VISITA PN B3174 ECOCARDIOGRAMMA. PN FT.DA RIC. CONSULENZA NEURORADIOLOGIA A.2016 Il delta a CE coincide con il delta a SP in quanto il maggior costo esposto da ASST Crema non è stato pagato per assenza di fattura e pertanto comporta un maggior debito. Si conferma la stima delle fatture da ricevere dell'asst Crema quali fatture attive n. 25FE/2017/179 e LPME/2017/59 dell'asst Papa Giovanni XXIII. L'ASST Papa Giovanni XXIII rileverà sopravvenienze attive AGGIORNAMENTO AL 31/12/2017 PER QUANTO DI COMPETENZA DELL'ASST DI CREMA La squadratura intercompany pari a 1/000 rilevata nel partitario anno 2017 è relativa alla sopravvenienza rilevata dall'asst Papa Giovanni XXIII per la sstemazione di quanto emerso in sopsenisva ASST DI CREMONA 724 Dichiarante Costi/ Debiti 1 trattasi di arrotondamento Nessuna ricaduta sullo SP della variazione riscontrata nel CE 923 Dichiarante Ricavi/ Crediti 923 IRCCS ISTITUTO NEUROLOGICO CARLO 923 BESTA Dichiarante Costi/ Debiti IRCCS POLICLINICO Dichiarante Ricavi/ Crediti 924 SAN MATTEO Dichiarante Costi/ Debiti IRCCS OSPEDALE Dichiarante Ricavi/ Crediti 925 POLICLINICO DI MILANO Dichiarante Costi/ Debiti Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 191

192 Tabella Evoluzione saldi dei debiti ageing 2016 e precedenti CODICE A ZIENDA I/C 321 DESCRIZIONE AZIENDA I/C ATS DELLA CITTA' METROPO LITANA DI MILANO IMPORTO AL NUMERO DO CUMENTO DATA DOCUMEN TO (GG/MM/AAAA) DESCRIZIONE OPERAZIONE ANNUALITÁ DI RIFERIMENTO 211, /12/2016 SUPPORTO AMM.VO UO ECOFIN AZIONI 211,30 IMPORTO AL ATS DELLA VAL PADANA 3.801,12 31/12/2001 STP Ricoveri NON incassati dalla prefettura ATS DELLA VAL PADANA 9.968,41 31/12/2002 STP Ricoveri NON incassati dalla prefettura ATS DELLA VAL PADANA 6.549,30 31/12/2006 STP Ricoveri NON incassati dalla prefettura ATS DELLA VAL PADANA ,83 31/12/2012 STP Ambulatoriale incassati dalla prefettura ATS DELLA VAL PADANA ,00 31/12/2012 STP Ricoveri NON incassati dalla prefettura ATS DELLA VAL PADANA ,00 31/12/2012 STP Ricoveri incassati dalla prefettura ATS DELLA VAL PADANA 6.645,60 31/12/2013 STP Ambulatoriale NON incassati dalla prefettura 327 ATS DELLA VAL PADANA ,95 31/12/2013 STP Ambulatoriale incassati dalla prefettura ATS DELLA VAL PADANA ,00 31/12/2013 STP Ricoveri NON incassati dalla prefettura ATS DELLA VAL PADANA ,00 31/12/2013 STP Ricoveri incassati dalla prefettura ATS DELLA VAL PADANA 28,13 31/12/2014 STP Ambulatoriale NON incassati dalla prefettura 327 ATS DELLA VAL PADANA ,63 31/12/2014 STP Ambulatoriale incassati dalla prefettura ATS DELLA VAL PADANA ,00 31/12/2014 STP Ricoveri incassati dalla prefettura ATS DELLA VAL PADANA 2.238, /3/2017 manutenz.mobili e attrezz.d'ufficio ATS DELLA VAL PADANA 241, /3/2017 spese d'ufficio e diverse ATS DELLA VAL PADANA , /3/2017 spese telefoniche ATS DELLA VAL PADANA 2.275, /3/2017 tasse comunali rifiuti ATS DELLA VAL PADANA 1.347, /3/2017 spese telefoniche , , , , , , , , , ,00 28, , , ,03 241, , , ,72 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 192

193 CODICE A ZIENDA I/C DESCRIZIONE AZIENDA I/C IMPORTO AL NUMERO DO CUMENTO DATA DOCUMEN TO (GG/MM/AAAA) DESCRIZIONE OPERAZIONE ANNUALITÁ DI RIFERIMENTO 327 ATS DELLA VAL PADANA 438, /12/2016 B16949 ESAMI DI LAB. ATS VAL PADANA ATS DELLA VAL PADANA 4.780,49 31/12/2016 STP Ambulatoriale NON incassati dalla prefettura 2016 AZIONI 438,40 578,52 IMPORTO AL ATS DELLA VAL PADANA 1.541,29 31/12/2016 File F STRX02 NON incassati dalla prefettura ATS DELLA VAL PADANA ,10 31/12/2016 STP Ricoveri NON incassati dalla prefettura ASST GRANDE OSPEDALE METROPOLITANO NIGUARDA ASST FATEBENEFRATELLI SACCO ASST FATEBENEFRATELLI SACCO ASST FATEBENEFRATELLI SACCO 32,00 A /9/2017 B8626 VISITA+MEDICAZIONE ASST NIGUARDA , /12/2015 PRESTAZ.DIAGNOSTICA , /98S 9/11/2017 Risonanza magnetica , /12/2016 B5545 RMN ASST FATEBENEFRATELLI ASST DI CREMONA 2.978, /2/2011 PRESTAZIONI DI RADIOTERAPIA NOVDIC ASST DI CREMONA 628, /5/2015 FT.DA RIC.PLASMAFERESI TERAPEUTICA AZ.ISTIT.OSPITAL.CREMONA 724 ASST DI CREMONA 157, /12/2016 B18528 SCINTIGRAFIA ASST CR STRALCIATO 724 ASST DI CREMONA 630, /12/2016 B6200 PLASMAFERESI TER. ASST CR 2016 STRALCIATO 327 ATS DELLA VAL PADANA 1.846,59 31/12/2011 STP Ambulatoriale incassati dalla prefettura 2011 PAGATO 327 ATS DELLA VAL PADANA ,73 31/12/2011 STP Ricoveri incassati dalla prefettura 2011 PAGATO 327 ATS DELLA VAL PADANA ,47 31/12/2015 STP Ambulatoriale incassati dalla prefettura 2015 PAGATO 327 ATS DELLA VAL PADANA 6.355,00 31/12/2015 STP Ricoveri incassati dalla prefettura 2015 PAGATO 327 ATS DELLA VAL PADANA 78, /04/2016 SISTEMAZIONE G3S FLB GENNAIO PAGATO 327 ATS DELLA VAL PADANA , /12/2016 PATENTI CERTIFICAZIONI MEDICHE MONOCRATICHE 2016 PAGATO 327 ATS DELLA VAL PADANA , /12/2016 call center regionale 2016 PAGATO 327 ATS DELLA VAL PADANA , /12/2016 call center regionale 2016 PAGATO 1.541, ,10 32,00 67,00 545,18 271, ,40 157,82 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 193

194 CODICE A ZIENDA I/C DESCRIZIONE AZIENDA I/C IMPORTO AL NUMERO DO CUMENTO DATA DOCUMEN TO (GG/MM/AAAA) DESCRIZIONE OPERAZIONE ANNUALITÁ DI RIFERIMENTO AZIONI IMPORTO AL ATS DELLA VAL PADANA 8.112, /12/2016 call center regionale 2016 PAGATO 327 ATS DELLA VAL PADANA , /12/2016 call center regionale 2016 PAGATO 327 ATS DELLA VAL PADANA , /12/2016 call center regionale 2016 PAGATO 327 ATS DELLA VAL PADANA , /12/2016 call center regionale 2016 PAGATO 327 ATS DELLA VAL PADANA 8.059, /12/2016 call center regionale 2016 PAGATO 327 ATS DELLA VAL PADANA 8.983, /12/2016 call center regionale 2016 PAGATO 327 ATS DELLA VAL PADANA 7.981, /12/2016 call center regionale 2016 PAGATO 327 ATS DELLA VAL PADANA , /12/2016 call center regionale 2016 PAGATO 327 ATS DELLA VAL PADANA , /12/2016 call center regionale 2016 PAGATO 327 ATS DELLA VAL PADANA , /12/2016 call center regionale 2016 PAGATO 327 ATS DELLA VAL PADANA ,00 31/12/2016 STP Ricoveri incassati dalla prefettura 2016 PAGATO ASST GRANDE OSPEDALE METROPOLITANO NIGUARDA ASST GRANDE OSPEDALE METROPOLITANO NIGUARDA ASST GRANDE OSPEDALE METROPOLITANO NIGUARDA ASST GRANDE OSPEDALE METROPOLITANO NIGUARDA ASST FATEBENEFRATELLI SACCO ASST CENTRO SPECIALISTICO ORTOPEDICO TRAUMATO LOGICO GAETANO PINI/CTO 161, /10/2016 ESAMI ALBORATORIO MAG PAGATO 4.232, /12/2016 BSAN16/81 TAC ASST GRANDE OSP.METROPOL , ,89 A A RIALLINEAMEN TO CONTABILE DA SOSPENSIVA /01/2017 PREST.ATT.AMBULATORIALE SET/ PAGATO 16/03/2017 ESAMI IN CONVENZIONE DIC/ PAGATO 22,50 103/129S 17/03/2017 CONSULENZA CARDIOCHIRURGICA PAGATO 22,50 M2/2016/66 17/10/2016 EPIFISI FEMORALE 2016 PAGATO 704 ASST CENTRO SPECIALISTICO ORTOPEDICO TRAUMATO LOGICO GAETANO PINI/CTO 847,00 W/2016/447 11/11/2016 VISITA IN CONVEZIONE OTT/ PAGATO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 194

195 CODICE A ZIENDA I/C DESCRIZIONE AZIENDA I/C IMPORTO AL NUMERO DO CUMENTO DATA DOCUMEN TO (GG/MM/AAAA) DESCRIZIONE OPERAZIONE ANNUALITÁ DI RIFERIMENTO 709 ASST DI LODI 200, /12/2016 B10079 TAC ASST LODI 2016 PAGATO 709 ASST DI LODI 101, /12/2016 B12693 TAC ASST LODI 2016 PAGATO 709 ASST DI LODI 198, /12/2016 B14615 TAC ASST LODI 2016 PAGATO 718 ASST PAPA GIOVANNI XXIII 1.507,00 LPME/2016/314 28/12/2016 CONSULENZA DR.GIANATTI ORD PAGATO 718 ASST PAPA GIOVANNI XXIII 1.682,00 LPME/2016/318 28/12/2016 CONSULENZA DR.GALLIZIOLI AGOSTINIS 2016 PAGATO 718 ASST PAPA GIOVANNI XXIII 1.082, /12/2016 FT.DA RIC.ASST DI BG X CONSULENZA NEURO RADIOLOGIA A PAGATO 718 ASST PAPA GIOVANNI XXIII 286, /12/2016 B3174 ECOCARDIOGRAMMA ASST PAPA G PAGATO 718 ASST PAPA GIOVANNI XXIII 75, /12/2016 B5016 VISITA ASST PAPA G PAGATO 718 ASST PAPA GIOVANNI XXIII 881,00 LPME/2017/21 07/02/2017 CONSULENZA DR. GIANATTI DIC PAGATO 718 ASST PAPA GIOVANNI XXIII 263,00 25FE/2017/76 22/02/2017 PRESTAZIONI SETTNOV PAGATO 718 ASST PAPA GIOVANNI XXIII 113,00 25FE/2017/119 24/03/2017 N.CRED. SU FT.25FE/2017/ PAGATO 719 ASST DI BERGAMO OVEST 1.083,86 311/33 22/12/2016 PET TOTAL BODY 2016 PAGATO 719 ASST DI BERGAMO OVEST 42,96 9/31 14/03/2017 FARMACO ULTIVA 2016 PAGATO ASST DEGLI SPEDALI CIVILI DI BRESCIA ASST DEGLI SPEDALI CIVILI DI BRESCIA ASST DEGLI SPEDALI CIVILI DI BRESCIA ASST DEGLI SPEDALI CIVILI DI BRESCIA ASST DEGLI SPEDALI CIVILI DI BRESCIA 1.966,66 DIVERSI 31/12/ ,44 DIVERSI 31/12/ ,05 DIVERSI 31/12/2016 CONTRIBUTI SU INDENNITA' E INCENTIVI DI RETTORE SANITARIO CONTRIBUTI SU INDENNITA' E INCENTIVI DI RETTORE SANITARIO CONTRIBUTI SU INDENNITA' E INCENTIVI DI RETTORE SANITARIO 2014 PAGATO 2015 PAGATO 2016 PAGATO 5.015, /12/2016 CONTRIBUTI PREVIDENZIALI SU INCENTIVI PAGATO , /12/2016 CONTRIBUTI PREVIDENZIALI SU INDENNITA' PAGATO 724 ASST DI CREMONA 247, /11/2016 PRESTAZIONI NEUROCHIRURGIA LUGLIO PAGATO 724 ASST DI CREMONA 317, /11/2016 PRESTAZIONI DI NEUROCHIRURGIA OTTOBRE PAGATO AZIONI IMPORTO AL Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 195

196 CODICE A ZIENDA I/C DESCRIZIONE AZIENDA I/C IMPORTO AL NUMERO DO CUMENTO DATA DOCUMEN TO (GG/MM/AAAA) 724 ASST DI CREMONA 1.192, /11/2016 DESCRIZIONE OPERAZIONE PRESTAZIONI NEUROCHIRURGIA OTTOBRE 2016 ANNUALITÁ DI RIFERIMENTO 2016 PAGATO AZIONI IMPORTO AL ASST DI CREMONA 807, /11/2016 PRESTAZIONI NEUROCHIRURGIA AGOSTO PAGATO 724 ASST DI CREMONA 1.038, /11/ ASST DI CREMONA 2.338, /11/2016 PRESTAZIONI RADIOTERAPICHE MESE DI AGO STO 2016 PRETAZIONI DI RADIOTERAPIA MESE DI SETT PAGATO 2016 PAGATO 724 ASST DI CREMONA 302, /11/2016 PRESTAZIONI RADIOTERAPICHE AGOSTO PAGATO 724 ASST DI CREMONA 2.137, /12/2016 RACCOLTA CELLULE STAMINALI 2016 PAGATO 724 ASST DI CREMONA 702, /12/2016 PRESTAZIONI DI NEUROCHIRURGIA MESE DI NOV PAGATO 724 ASST DI CREMONA 5.144, /12/2016 ESAMI DI ANATOMIA 2016 PAGATO 724 ASST DI CREMONA 321, /12/2016 NC SU ESAMI DI DIAGNOSTICA 2016 PAGATO 724 ASST DI CREMONA 70, /12/ ASST DI CREMONA 35, /12/2016 N.C. SU FT PREST.DI NEUROCHI RURGIA N.C. SU FT X PREST.NEUROCHIRURGICHE 2016 PAGATO 2016 PAGATO 724 ASST DI CREMONA 202, /12/2016 TAC IN CONVENZIONE AGOSTO PAGATO 724 ASST DI CREMONA 452, /12/ ASST DI CREMONA 228, /12/ ASST DI CREMONA 20, /12/2016 FT.DA RIC.ASST CR X C.SO FORMAZIONE L.23/2015 FT.DA RIC.ASST DI CREMONA X CARD PERSE DOSIMETRIA A FT.DA RIC.ASST DI CREMONA X DOCENZA DR. ANTONIAZZI A PAGATO 2016 PAGATO 2016 PAGATO 724 ASST DI CREMONA 128, /12/2016 ESAMI DI LABORATORIO IN CONVENZIONE 2016 PAGATO 724 ASST DI CREMONA 455, /12/2016 B17629 SCINTIGRAFIA ASST CR 2016 PAGATO 724 ASST DI CREMONA 413, /12/2016 VALUTAZIONE SORGENTI LASER DR. CAPELLI 2016 PAGATO 724 ASST DI CREMONA 5.002, /12/2016 PRESTAZIONI DI RADIOTERAPIA OTTDIC PAGATO 724 ASST DI CREMONA 4.500, /12/2016 ESAMI DI ANATOMIA MEDICINA TRASFUSIO 2016 PAGATO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 196

197 CODICE A ZIENDA I/C DESCRIZIONE AZIENDA I/C IMPORTO AL NUMERO DO CUMENTO DATA DOCUMEN TO (GG/MM/AAAA) 724 ASST DI CREMONA , /12/2016 DESCRIZIONE OPERAZIONE ANNUALITÁ DI RIFERIMENTO AZIONI NALE ACQUISTI EMOCOMPONENTI COME DA NOTA AREU N.2469 DEL 03/04/ PAGATO IMPORTO AL ASST DI CREMONA , /02/2017 ATTIVITA' MEDICO COMPETENTE PAGATO 724 ASST DI CREMONA 372, /02/2017 ESAMI DI ANATOMIA PATOLOGICA NOV DIC PAGATO 724 ASST DI CREMONA 1.157, /02/2017 PRESTAZIONI DI NEUROCHIRURGIA DIC PAGATO 724 ASST DI CREMONA 2.062, /02/2017 SERVIZIO DI DOSIMETRIA OTTDIC PAGATO 724 ASST DI CREMONA 8.102, /02/2017 SORVEGLIANZA MEDICA ANNO PAGATO 724 ASST DI CREMONA 35, /02/2017 NC SU FT. N DEL 14/12/ PAGATO 724 ASST DI CREMONA 35, /02/2017 NC SU FT. N DEL 14/12/ PAGATO 724 ASST DI CREMONA 842, /02/2017 PRESTAZIONI DINEUROCHIRURGIA ANNO PAGATO 724 ASST DI CREMONA 8.654, /02/ ASST DI CREMONA 2.211, /02/2017 ADDEBITO COSTO GESTIONE MED.SPEC.CONV.INTERNI 2016 VALUTAZIONE SORGENTI LASER DR. CAPELLI OTT PAGATO 2016 PAGATO 724 ASST DI CREMONA 390, /02/2017 NOTA CRED. SU FT PAGATO 725 ASST DI MANTOVA ,00 71/18 22/02/2017 ACQUISTO PLASMADERIVATI DIC/ PAGATO FONDAZIONE ISTITUTO NEU ROLOGICO BESTA MI FONDAZIONE ISTITUTO NEU ROLOGICO BESTA MI FONDAZIONE ISTITUTO NEU ROLOGICO BESTA MI FONDAZIONE POLICLINICO S. MATTEO PV FONDAZIONE POLICLINICO S. MATTEO PV 224,37 /2016/ /10/2016 ESAMI DIAGNOSTICA 2016 PAGATO 249, /12/2016 BSAN16/46 DOSAGGIO PROTEINA IRCCS BESTA 2016 PAGATO 743,60 FEI/2017/237 22/03/2017 ESAMI DI NEUROPATOLOGIA DIC PAGATO 1.702,00 FG /12/2016 CESSIONE CORNEE 2016 PAGATO 2.887,88 FG /12/2016 ESAMI LABORATORIO IN CONVENZIONE 2016 PAGATO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 197

198 CODICE A ZIENDA I/C DESCRIZIONE AZIENDA I/C FONDAZIONE POLICLINICO S. MATTEO PV FONDAZIONE OSPEDALE MAGGIORE POLICLINICO MI FONDAZIONE OSPEDALE MAGGIORE POLICLINICO MI FONDAZIONE OSPEDALE MAGGIORE POLICLINICO MI FONDAZIONE OSPEDALE MAGGIORE POLICLINICO MI FONDAZIONE OSPEDALE MAGGIORE POLICLINICO MI FONDAZIONE OSPEDALE MAGGIORE POLICLINICO MI IMPORTO AL NUMERO DO CUMENTO DATA DOCUMEN TO (GG/MM/AAAA) DESCRIZIONE OPERAZIONE ANNUALITÁ DI RIFERIMENTO 28,50 FG /02/2017 ESAMI IN CONVENZIONE 2016 PAGATO 749,36 COEL /11/ ,36 COEL /12/ ,36 COEL /12/ ATS DELLA VAL PADANA ,00 PN /01/ ATS DELLA VAL PADANA , ATS DELLA VAL PADANA ,02 ES.ISTOCITOPATOLOGICO SCHELETRICO ES.ISTOCITOPATOLOGICO SCHELETRICO ES.ISTOCITOPATOLOGICO SCHELETRICO APP.MUSCOLO APP.MUSCOLO APP.MUSCOLO 2016 PAGATO 2016 PAGATO 2016 PAGATO 128,68 COEL /12/2016 ESAMI BIOLOGIA MOLECOLARE 2016 PAGATO 749,36 COEL /12/2016 esami diagnostica strumentale 2016 PAGATO 128, /12/2016 BOLLA 8638 ESAMI BIOLOGIA MOLECOLARE 2016 PAGATO PN PN /01/2016 RIMANENZE STUPEFACENTI DOPPIO CANALE SERD EX ASL CREMONA L.R. 23/2015 RISCONTI ATTIVI PER LOCAZIONI CONSULTORIOCROCE VERDE L.R. 23/ PAGATO 2016 PAGATO 01/01/2016 ACQUISIZIONE FABBRICATI E BENI L.R. 23/ PAGATO AZIONI IMPORTO AL , ,95 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 198

199 CODICE AZIENDA I/C 321 Tabella Evoluzione saldi dei crediti ageing 2016 e precedenti DESCRIZIONE AZIENDA I/C ATS DELLA CITTA' METROPOLI TANA DI MILANO NUMERO DOCUMENTO DATA DOCUMENTO IMPORTO AL 31/12/ /55 21/03/ ,22 DESCRIZIONE OPERAZIONE FT.EMETTERE ADD.PRESTAZ.SUPPLEMENTARI DI PRODOTTI PER INCONTINENZA (FAT 104/55) ANNUALITA' DI RIFERIMENTO EFFETTIVA AZIONI IMPORTO AL 31/12/ , ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,00 CONTRIBUTO PER L'UTILIZZO IMMOBILE VIA GRAMSCI , ATS DELLA VAL PADANA /05/ ,00 RIMBORSO SPESE PER OCCUPAZIONE LOCALI , ATS DELLA VAL PADANA /05/ ,00 RIMBORSO SPESE PER OCCUPAZIONE LOCALI , ATS DELLA VAL PADANA /06/ ,33 PERCORSI SPERIMENTALI " NUOVE RETI SANITARIE " 2013 INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /10/ ,00 RIMBORSO SPESE PER OCCUPAZIONE LOCALI , ATS DELLA VAL PADANA /07/ ,11 FATTURAZIONE PRESTAZIONI ANNO INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /04/ ,50 RIMBORSO SPESE PER OCCUPAZIONE LOCALI , ATS DELLA VAL PADANA /06/ ,50 RIMBORSO SPESE PER OCCUPAZIONE LOCALI , ATS DELLA VAL PADANA /09/ ,50 RIMBORSO SPESE PER OCCUPAZIONE LOCALI , ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,50 RIMBORSO SPESE PER OCCUPAZIONE LOCALI , ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,11 PRODUZIONE "AMBULATORIALE" 2015 INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /05/ , ATS DELLA VAL PADANA 10 22/06/ , ATS DELLA VAL PADANA 12 28/07/ , ATS DELLA VAL PADANA /07/ , ATS DELLA VAL PADANA 57 06/09/ ,24 RIMBORSO SPESE GENERALI ANNO 2015 LOCALI IN USO (FT.229 2/5/2016+NC 2302/5/16) FRUIZIONE SERVIZIO MENSA C/O OSP.RIVOLTA DEI DIP.VETERINARI DELL'ATS FRUIZIONE SERVIZIO MENSA C/O OSP.RIVOLTA DEI DIP.VETERINARI DELL'ATS ACQUISTI EFFETTUATI PER CONTO EX ASL/CR. DOPPIO CANALE MAGGIO 2016 ( FRUIZIONE SERVIZIO MENSA C/O OSP.RIVOLTA DEI DIP.VETERINARI DELL'ATS 2016 COMPENSATO 7.360, INCASSATO 2016 INCASSATO 2016 INCASSATO 2016 INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /10/ ,78 FORNITURA FARMACI A DOMICILIO "FILE F" 2016 INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA 58 14/10/ , ATS DELLA VAL PADANA 59 17/10/ , ATS DELLA VAL PADANA 61 22/11/ ,93 FRUIZIONE SERVIZIO MENSA C/O OSP.RIVOLTA DEI DIP.VETERINARI DELL'ATS FRUIZIONE SERVIZIO MENSA C/O OSP.RIVOLTA DEI DIP.VETERINARI DELL'ATS FRUIZIONE SERVIZIO MENSA C/O OSP.RIVOLTA DEI DIP.VETERINARI DELL'ATS 2016 INCASSATO 2016 INCASSATO 2016 INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /11/ ,00 FORNITURA FARMACI A DOMICILIO FILE F 2016 INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /11/ ,00 FORNITURA FARMACI A DOMICILIO FILE F 2016 INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /11/ ,62 FORNITURA FARMACI A DOMICILIO FILE F 2016 INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /11/ ,45 FORNITURA FARMACI A DOMICILIO FILE F HCV TIPOLOGIA INCASSATO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 199

200 CODICE AZIENDA I/C DESCRIZIONE AZIENDA I/C NUMERO DOCUMENTO DATA DOCUMENTO IMPORTO AL 31/12/ ATS DELLA VAL PADANA /11/ , ATS DELLA VAL PADANA /11/ , ATS DELLA VAL PADANA /12/ , ATS DELLA VAL PADANA 63 14/12/ ,90 DESCRIZIONE OPERAZIONE ACQUISTI EFFETTUATI PER CONTO EX ASL/CR. DOPPIO CANALE OTTOBRE 2016 FARMACI 1^ CICLO TERAPEUTICO (COD.11) MESE DI OTTOBRE 2016 DISPENSATI ACQUISTI EFFETTUATI PER CONTO EX ASL/CR. DOPPIO CANALE TERRITORIO NO FRUIZIONE SERVIZIO MENSA C/O OSP.RIVOLTA DEI DIP.VETERINARI DELL'ATS ANNUALITA' DI RIFERIMENTO EFFETTIVA AZIONI IMPORTO AL 31/12/ INCASSATO 2016 INCASSATO 2016 INCASSATO 2016 INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,06 FORNITURA FARMACI A DOMICILIO "FILE F" 2016 INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,30 FORNITURA FARMACI A DOMICILIO FILE F 2016 INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,64 FORNITURA FARMACI A DOMICILIO FILE F HCV TIPOLOGIA INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ , ATS DELLA VAL PADANA /12/ , ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,47 ACQUISTI EFFETTUATI PER CONTO EX ASL/CR. DOPPIO CANALE NOVEMBRE 2016 FARMACI 1^ CICLO TERAPEUTICO (COD.11) MESE DI NOVEMBRE 2016 DISPENSATI ACQUISTI EFFETTUATI PER CONTO EX ASL/CR. DOPPIO CANALE TERRITORIO 1^ 2016 INCASSATO 2016 INCASSATO 2016 INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,00 CENTRO CURE SUBACUTE SONCINO 2016 INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ , ATS DELLA VAL PADANA /12/ , ATS DELLA VAL PADANA 101/425 10/11/ , ATS DELLA VAL PADANA 101/65 28/03/ , ATS DELLA VAL PADANA 104/58 28/03/ , ATS DELLA VAL PADANA /12/ , ATS DELLA VAL PADANA /12/ , ATS DELLA VAL PADANA /12/ , ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,76 ACQUISTI EFFETTUATI PER CONTO EX ASL/CR. DOPPIO CANALE NOVEMBRE 2016 FATTURAZIONE ACCONTO 80% PRESTAZIONI RESE A CITTADINI STRANIERI ONERE FT.EMETTERE PRESTAZIONI AMBULATORIALI DIPENDENTI ATS VAL PADANA FT.101/42510/11/17 FT.EMETTERE QUOTA CONCORSO SPESE GENERALI 2016 FT.101/6528/3/17 FT.EMETTERE QUOTA CONCORSO SPESE GENERALI 2016 FT.104/5828/3/17 FT.EMETTERE RETTIFICA SALDO DOPPIO CANALE PRIMO TRIME STRE 2016 FT.EMETTERE FRUIZIONE PASTI SERVIZIO MENSA PRESSO PRESIDIO DI FT.EMETTERE FARMACI DOPPIO CANALE TERRITORIO DICEMBRE 2016 FT.EMETTERE FORNITURA FARMACI FILE F MESE DI DICEMBRE INCASSATO 2016 INCASSATO , , COMPENSATO 7.342, INCASSATO 2016 INCASSATO 2016 INCASSATO 2016 INCASSATO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 200

201 CODICE AZIENDA I/C DESCRIZIONE AZIENDA I/C NUMERO DOCUMENTO DATA DOCUMENTO IMPORTO AL 31/12/ ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,26 DESCRIZIONE OPERAZIONE FT.EMETTERE FORNITURA FARMACI FILE F HCV TIPOLOGIA 18 DI CEMBR ANNUALITA' DI RIFERIMENTO EFFETTIVA AZIONI IMPORTO AL 31/12/ INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,01 FT.EMETTERE FARMACI DOPPIO CANALE MESE DI DICEMBRE INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,28 FT.EMETTERE 1 CICLO TERAPEUTICO MESE DI DICEMBRE INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,63 FT.EMETTERE ACCONTO PRESTAZIONI 2016REGOLARIZZAZIONE G3S GEN 2016 INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,50 FT.EMETTERE SERVIZIO DI REPERIBILITA CENTRALINO 4 TRIM INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ , ATS DELLA VAL PADANA /12/ , ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,29 FT.EMETTERE FT.DA EMETTERE ATS VAL PADANA X DOPPIO CANA LE SALDO 2016 FT.EMETTERE FT.DA EMETTERE ASL VAL PADANA 1^CICLO SALDO 2016 FT.EMETTERE FT.DA EMETT.ATS VALPADANA SALDO PRE STAZ.SCREENING INCASSATO 2016 INCASSATO 2016 INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,46 FT.EMETTERE SALDO PREST.2016 PSICH INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,00 FT.EMETTERE SALDO PRESTAZ.NRS INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,00 FT.EMETTERE SALDO PRESTAZ. DRG ONERE INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,03 FT.EMETTERE SALDO PRESTA.SUBACUTI INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,65 FT.EMETTERE SALDO PRESAZ.NPI INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,09 FT.EMETTERE saldo prestaz. ambulatoriale come da sk regione 2016 INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,15 FT.EMETTERE saldo prestaz.ambulat. citt.stran onere INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,62 FT.EMETTERE saldo prestazioni drgs INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,51 NC.EMETTERE RETTIFICA TOTALI FARMACI HCV DICEMBRE INCASSATO 327 ATS DELLA VAL PADANA /12/ ,00 NC.EMETTERE RETTIFICA FILE F SALDO INCASSATO ASST GRANDE OSPEDALE ME TROPOLITANO NIGUARDA ASST GRANDE OSPEDALE ME TROPOLITANO NIGUARDA ASST GRANDE OSPEDALE ME TROPOLITANO NIGUARDA SCRITTURA PN 31/12/ /64 31/12/ /11/ ASST DI LODI 101/24 31/12/ , , , ,20 COMPETENZE PERSONALE COMANDATO DR.CASSANI (FATTURA DA EMETTERE) ,57 RIMBORSO COMPETENZE CORRISPOSTE AL DR.CASSANI 2016 INCASSATO FORNITURA PLASMADERIVATI SETTEMBRE INCASSATO PRESTAZIONI SPECIALISTICHE DI RADIOLOGIA DICEMBRE 2016 INCASSATO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 201

202 CODICE AZIENDA I/C DESCRIZIONE AZIENDA I/C NUMERO DOCUMENTO DATA DOCUMENTO 709 ASST DI LODI /12/ ASST DI LODI /10/ ASST DI BERGAMO OVEST /12/ ASST DEGLI SPEDALI CIVILI DI BRESCIA ASST DEGLI SPEDALI CIVILI DI BRESCIA ASST DEGLI SPEDALI CIVILI DI BRESCIA ASST DEGLI SPEDALI CIVILI DI BRESCIA /12/ /10/ /05/ /298 09/08/ ASST DI CREMONA /03/ ASST DI CREMONA /11/ ASST DI CREMONA /08/ ASST DI CREMONA /07/ ASST DI CREMONA /04/ ASST DI CREMONA /03/ ASST DI CREMONA 21 21/01/ ASST DI CREMONA 14/12/ ASST DI CREMONA 104/60 31/12/ ASST DI CREMONA 106/1 31/12/ ASST DI CREMONA 106/2 31/12/ ASST DI CREMONA 101/67 31/12/2016 IMPORTO AL 31/12/ , ,95 152,00 244,00 582, ,00 24,20 70, , , ,00 157,31 279, , , , , , ,00 DESCRIZIONE OPERAZIONE PRESTAZIONI SPECIALISTICHE AMBULATORIALI DI RADIOLOGIA EF FETTUATE NEL PRESTAZIONI SPECIALISTICHE AMBULATORIALI DI RADIOLOGIA EF FETTUATE NEL PARTECIPAZIONE AL CORSO: "AGGIORNAMENTO ANNUALE OBBLI GATORIO ANNUALITA' DI RIFERIMENTO EFFETTIVA AZIONI IMPORTO AL 31/12/ INCASSATO 2016 INCASSATO 2016 INCASSATO PREST. DI LABORAT.4^TRIM INCASSATO PRESTAZ.DI LABORATORIO 2^ E 3^ 2016 COMPENSO PER L'EROGAZIONE DI PRESTAZIONI SPEC. DI NEUROFI SIOPATOLOGIA 2016 INCASSATO PRESTAZIONI DI LABORATORIO ASST SPEDALI CIVILI ,20 COPIE CD LASTRE ANNO ,00 CONVENZIONE PER LA RIORGANIZZAZIONE A LIVELLO PROVINCIA LE CONVENZIONE PER LA RIORGANIZZAZIONE A LIVELLO PROVINCIA LE CONVENZIONE PER LA RIORGANIZZAZIONE A LIVELLO PROVINCIA LE RIMBORSO SPESE RELATIVE AL TRASPORTO EFFETTUATO DALLA CROCE ROSSA , , , ,31 PRESTAZIONI SPECIALISTICHE AMBULATORIALI DI ENDOSCOPIA ,28 CONVENZIONE PER LA RIORGANIZZAZIONE A LIVELLO PROVINCIA LE ANTICIPO PREMIO OPFER. DR.IANES 01/01/199831/07/1998 AZ.IST.OSP.CR , ,28 COMPENSI PER SERVIZIO MEDICINA LEGALE TERRITORIALE ,54 COMPENSI PER COMMISSIONI DI MEDICINA LEGALE TERRITORIALE ,00 COMPENSI PER SERVIZIO MEDICINA LEGALE TERRITORIALE 2016 INCASSATO FT.DA EMETTERE VS.ASST DI CREMONA VENDITA EMAZIE SANGUE 2016 INCASSATO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 202

203 CODICE AZIENDA I/C DESCRIZIONE AZIENDA I/C NUMERO DOCUMENTO DATA DOCUMENTO 724 ASST DI CREMONA 106/3 31/12/ ASST DI CREMONA /10/ ASST DI CREMONA /10/ ASST DI CREMONA /05/ ASST DI PAVIA /05/ AZIENDA REGIONALE EMERGEN ZA URGENZA (AREU) 724 ASST DI CREMONA 724 ASST DI CREMONA 724 ASST DI CREMONA 101/68 31/12/2016 IMPORTO AL 31/12/ , ,00 352,00 77,04 1, , ,59 467,51 77, ,98 DESCRIZIONE OPERAZIONE ANNUALITA' DI RIFERIMENTO EFFETTIVA AZIONI IMPORTO AL 31/12/2017 STORNO FATTURA N.106/02 PER ERRATA IMPUTAZIONE IVA 2016 INCASSATO PARTECIPAZIONE AL CORSO: "CORSO BASE DI TRIAGE" 2016 INCASSATO PRESTAZIONI SPECIALISTICHE AMBULATORIALI DI ENDOSCOPIA ,00 PRESTAZIONI SPECIALISTICHE AMBULATORIALI DI ENDOSCOPIA ,04 QUOTA DI PARTECIPAZIONE AL CORSO ,81 SALDO ATTIVITA' EMERGENZA URGENZA 2016 INCASSATO CESSIONE FABBRICATI SORESINA NON STERILIZZATI CESSIONE MOBILI E ARREDI SORESINA NN STERILIZZATI CESSIONE ATTREZ.TECNICO ECONOMALI SORESINA NON STERILIZ ZATE INCASSATO INCASSATO INCASSATO ,19 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 203

204 CONTO ECONOMICO GESTIONE SANITARIA 18. Contributi in conto esercizio 18.1 Contributi in conto esercizio A.1) Contributi in conto esercizio I dati relativi al valore dei contributi dell esercizio confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto E conomico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per questa categoria sono previste le seguenti tipologie: A.1.a) Contributi in c/esercizio da Regione per quota Fondo Sanitario regionale A.1.b) Contributi in c/esercizio (Extra Fondo) A.1.c) Contributi in c/esercizio per ricerca A.1.d) Contributi in c/esercizio da privati In particolare, per le categorie dei Contributi, se movimentate, l iscrizione tra i ricavi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla Assegnazione indicando la descrizione dell'ente o del soggetto concedente, gli estremi degli atti di assegnazione, la destinazione e la natura dei costi correlati al contributo, gli importi assegnati, utilizzati e accantonati, nonché le quote destinate agli investimenti; le informazioni di dettaglio sono rilevate nelle tabelle apposite del foglio VincNI_SAN allegata al Bilancio d Esercizio. Infine, per le categoria dei Contributi c/esercizio da enti pubblici e in particolare il contributo AREU, se movimentato, l iscrizione tra i ricavi è corredata anche dal Conto Economico Emergenza Urgenza 118 rilevato nella tabella apposita del foglio Ce118 allegato al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Si precisa che i valori espressi in unità di euro sono coerenti con le scritture di dettaglio comunicate da Regione Lombardia e coerenti con le scritture contabili aziendali. Finanziamento di parte corrente (FSR indistinto) Voce non movimentata. Contributo da destinare al finanziamento del PSSR, progetti obiettivo, miglioramento qualità offerta e realizzazione piani di sviluppo regionali (FSR indistinto) E stato iscritto il valore di /000 in coerenza con il decreto 4725 del 04/04/2018. Altri contributi da Regione (FSR indistinto) E stato iscritto il valore di /000 assegnato con decreto 4725 del 04/04/2018 come di seguito articolato: equiparazione finanziaria: /000; Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 204

205 RAR: 652 /000; contributo file F: 149 /000; contributo per accantonamento franchigie/sir/autoassicurazione: /000; altri contributi da regione: storicizzazione anni precedenti: /000. Funzioni Il decreto di assegnazione 4725 del 04/04/2018 del Bilancio di Esercizio ha recepito le funzioni assegnate con D.g.r. 12 maggio 2017 n. X/6577 Determinazione in merito alla remunerazione di alcune funzioni non coperte da tariffe predefinite svolte dalle aziende ed enti sanitari pubblici e privati accreditati per l anno Per l ASST di Crema il valore è pari a /000. Contributi da ATS/ASST/Fondazioni della Regione Sono stati iscritti 40 /000 (25 utilizzati e 15 accantonati) quali contributi volti al finanziamento di una borsista in Farmacia tramite il progetto di Farmacovigilanza. L iscrizione rappresenta l 80% dell assegnazione definitiva, la parte restante di 10 /000 varrà contabilizzata nell anno 2018 come previsto dalle specifiche DGR. Si specifica che il contributo di AREU è stato dettagliato nella nota integrativa descrittiva specifica dell attività di emergenza urgenza 118. Altri Contributi da enti pubblici Si registrano 1 /000 riferito al contributo da ATS Val Padana Sociale per il finanziamento all acquisto di parrucche per i pazienti oncologici. Altri Contributi da privati Si registrano: 104 /000 da persone giuridiche private di cui incassati 99 /000, utilizzati per 68 /000 ed accantonati per 36 /000; 26 /000 da persone fisiche private totalmente incassati ed accantonati per utilizzi futuri; 36 /000 dal Tesoriere già incassati e completamente utilizzati per investimenti. Di seguito si propone il dettaglio di quanto descritto sopra: 1. ENTE: FONDAZIONE FLORIANI ATTO DI ASSEGNAZIONE: delibera 1/2017 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. Cure Palliative FINALITA : finanziamento consulenze sanitarie da terzi dedicate all U.O. Cure Palliative ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 30 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 25 /000 (il resto, 5 /000, accantonato) 2. ENTE: ASST DI VIMERCATE ATTO DI ASSEGNAZIONE: D.G.R. 2112/2014 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. Farmacia FINALITA : progetti di Farmacovigilanza ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 40 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 25 /000 (il resto, 15 /000, accantonato) 3. DITTE DIVERSE ATTO DI ASSEGNAZIONE: delibera 120/2017 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 205

206 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. Formazione FINALITA : finanziamento corsi aggiornamento ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 2 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 2/ ENTE: Cral Crema ATTO DI ASSEGNAZIONE: determina n.11/seg/2017 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. Formazione FINALITA : finanziamento corsi aggiornamento ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 1 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 1/ ENTE: Cral Crema ATTO DI ASSEGNAZIONE: determina n.13/seg/2017 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. Formazione FINALITA : finanziamento corsi aggiornamento ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 1 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 1/ ENTE: Associazione Cremasca Cure Palliative Alfio Privitera ATTO DI ASSEGNAZIONE: delibera n. 194/2017 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. Cure Palliative FINALITA : finanziamento attività U.O. Cure Palliative ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 14 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 14/ ENTE: STOP&GO SRL ATTO DI ASSEGNAZIONE: determina n. 17/seg/2017 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. PROVVEDITORATO FINALITA : finanziamento attività U.O. Provveditorato ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 2 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 2/ ENTE: FONDAZIONE RSA SONCINO ATTO DI ASSEGNAZIONE: determina n. 96/acq/2017 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. PROVVEDITORATO FINALITA : finanziamento attività U.O. Provveditorato ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 206

207 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 3 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 3/ ENTE: TEVA ITALIA ATTO DI ASSEGNAZIONE: delibera n.217/2014 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. NEUROLOGIA FINALITA : finanziamento attività derivante da sperimentazione ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 5 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 2/ DITTE DIVERSE ATTO DI ASSEGNAZIONE: delibera n.152/2013 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. ONCOLOGIA FINALITA : finanziamento attività derivante da sperimentazione ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 1 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 1/ ENTE: BOERINGER INGELHEIM ATTO DI ASSEGNAZIONE: delibera n.62/2014 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. NEUROLOGIA FINALITA : finanziamento attività derivante da sperimentazione ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 2 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 1/ ENTE: BOERINGER INGELHEIM ATTO DI ASSEGNAZIONE: delibera n. 264/2017 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. MEDICINA FINALITA : finanziamento attività U.O. MEDICINA ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 10 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 6/ ENTE: EURO&PROMOS SPA ATTO DI ASSEGNAZIONE: determina n. 25/seg/2017 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. PROVVEDITORATO FINALITA : finanziamento attività U.O. Provveditorato ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 3 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 3/ HAMILTON HEALT SCIENCE Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 207

208 ATTO DI ASSEGNAZIONE: delibera n.243/2016 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. CARDIOLOGIA FINALITA : finanziamento attività derivante da sperimentazione ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 2 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 1/ ENTE: Pentax Italia srl ATTO DI ASSEGNAZIONE: delibera 6/2017 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. GASTROENTEROLOGIA FINALITA : finanziamento attività istituzionale ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 5 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 0/ ENTE: Kelcon gmbh ATTO DI ASSEGNAZIONE: delibera 6/2017 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. GASTROENTEROLOGIA FINALITA : finanziamento attività istituzionale ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 3 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 0/ ENTE: LEMAITRE ATTO DI ASSEGNAZIONE: delibera 7/2017/SEG U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. CHIRURGIA VASCOLARE FINALITA : finanziamento attività istituzionale ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 1 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 0/ ENTE: Persone Fisiche ATTO DI ASSEGNAZIONE: determine varie U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. CURE PALLIATIVE (IN PARTE RESIDUALE CENTRO PSICO SOCIALE) FINALITA : finanziamento attività istituzionale ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 26 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 0/ ENTE: Cral Crema ATTO DI ASSEGNAZIONE: determina n.20/seg/2017 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. Formazione FINALITA : finanziamento corsi aggiornamento Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 208

209 ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 1 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 1/ ENTE: TEVA ITALIA ATTO DI ASSEGNAZIONE: delib. 360/2017 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. Formazione FINALITA : finanziamento corsi aggiornamento ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 4 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 3/ ENTE: MOLTENI ATTO DI ASSEGNAZIONE: delib. 343/2017 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. Formazione FINALITA : finanziamento corsi aggiornamento ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 1 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 1/ ENTE: AMNIL ONLUS ATTO DI ASSEGNAZIONE: determ.30/seg/2017 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. Cure Palliative FINALITA : finanziamento attività istituzionale ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 1 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 0/ ENTE: SERVIZI ITALIA ATTO DI ASSEGNAZIONE: determ.33/seg/2017 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: Direzione Aziendale FINALITA : finanziamento attività istituzionale ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 3 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 0/ ENTE: HIPPOCRATES ATTO DI ASSEGNAZIONE: delibera n.380/2016 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. CARDIOLOGIA FINALITA : finanziamento attività derivante da sperimentazione ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 2 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 1/000 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 209

210 25. ENTE: FONDAZIONE CESARE SERONO ATTO DI ASSEGNAZIONE: delib. 351/20017 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: Centro immunologia FINALITA : finanziamento attività istituzionale ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 7 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 0/ ENTE: ATS VALPADANA ATTO DI ASSEGNAZIONE: delib. 347/2017 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: Centro Oncologico FINALITA : finanziamento acquisto parrucche pazienti oncologici ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 1 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 1/ ENTE: BANCO POPOLARE (BPM) ATTO DI ASSEGNAZIONE: delibera 438/2012 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: Varie FINALITA : investimenti ANNO ASSEGNAZIONE: 2017 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 36 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 36/000 (rettificato da CE e SP) Nell anno 2017 sono stati utilizzati ,51: o Fondazione Floriani: ,00 (Beni e servizi consulenze sanitarie); o Ditte Diverse: 1.700,00 (Beni e servizi formazione); o Cral Crema: ,50 (Beni e servizi formazione); o Assoc. Cremasca Cure Palliative A.Privitera: ,78 (Beni e servizi lavoro temporaneo); o Stop&Go Srl: 2.300,00 (Beni e servizi lavoro temporaneo); o Fondazione Rsa Soncino: 3.000,00 (Beni e servizi lavoro temporaneo); o Euro&Promos Spa: 2.500,00 (Beni e servizi lavoro temporaneo); o Boehringer Ingelheim: 6.159,90 (Beni e servizi consulenze sanitarie); o Molteni spa: 810,00 (Beni e servizi formazione); o Teva Italia: 2.867,17 (Beni e servizi formazione); o Teva Italia: 2.233,00 (Beni e servizi Speriment ,00 Altri oneri gestione 946,00 ); o Ditte Diverse: 576,22 (Beni e servizi Sperimentazioni); o Hippocrates: 690,94 (Beni e servizi Sperimentazioni); o Hamilton: 765,00 (Beni e servizi Sperimentazioni); o Asst Vimercate: ,00 (Beni e servizi Borsa di studio); o ATS Valpadana: 1.500,00 da parte dell : (Beni e servizi rimb.spese parrucche pz.oncologici). La differenza fra il valore in unità di euro ed il valore in migliaia riportato nel prospetto contributi ed in Nisan è esclusivamente riferito ad arrotondamenti che consentono la quadratura del fondo residuo. Come evidente dalla disamina sopra riportata, si specifica che: non vi sono risorse collocate nella righe relative ai costi del personale; i contributi garantiscono la quadratura con i costi correlati. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 210

211 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti A.2) ) Rettifica contributi c/esercizio c per destinazione ad investimenti Totale I dati relativi al valore delle rettifiche dei contributi c/esercizio destinate ad investimenti confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Come già effettuato negli anni precedenti si è proceduto a rettificare il contributo del tesoriere destinandolo interamente all acquisizione di investimenti. A fronte di un contributo di 36 /000 sono stati destinati ad investimenti 36 /000. Di seguito si fornisce il dettaglio dei beni acquisiti per singolo contributo. Num. Inventario Descrizione cespite Data Inv. Data inizio utilizzo FONTE DI FINANZIAMENTO Valore Centro di utilizzo Carrello medicazione 3+2 cassetti 19/09/ /09/2017 Contributo tesoriere ,04 Otorinolaringoiatria Riunito da visita orl movimenti elettrico 26/09/ /09/2017 Contributo tesoriere ,00 Otorinolaringoiatria Aggiornamento ecotomografo 14/12/ /12/2017 Contributo tesoriere ,00 Urologia degenza Sonda di temperatura corpo sonda t2d 24/11/ /11/2017 Contributo tesoriere ,32 Laboratorio analisi ,36 In un contesto di carenza di finanziamenti pubblici per investimenti e considerati i vincoli del D. lgs 118/2011 in materia di investimenti, è sempre più frequente la donazione di attrezzature o di denaro vincolato all acquisizione di attrezzature in funzione dei fabbisogni dichiarati dai diversi reparti. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti A.3) ) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti Totale Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 211

212 I dati relativi al valore degli utilizzi contributi degli esercizi precedenti confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. In particolare, per le categorie degli Utilizzi Contributi, se movimentate, l iscrizione tra i ricavi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla Assegnazione indicando la descrizione dell'ente o del soggetto concedente, gli estremi degli atti di assegnazione, la destinazione e la natura dei costi correlati al contributo, gli importi assegnati, utilizzati e accantonati, nonché le quote destinate agli investimenti; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio UtilizziNI_SAN allegata al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Nel rispetto delle indicazioni regionali di snellire i fondi per quote inutilizzate di contributi di anni precedenti e coerentemente con le necessità aziendali e con le finalità dei contributi medesimi, si è proceduto all utilizzo di: 0 /000 contributi da Regione; 0 /000 contributi da ATS/ASST/Fondazioni della Regione; 0 /000 contributi da pubblico; 52 /000 contributi da privato. Prima di dettagliare i singoli contributi in funzione della loro natura si specifica che: non vi sono risorse collocate nella colonna dei costi del personale; i contributi garantiscono la quadratura con i costi correlati. I contributi da privati in oggetto sono i seguenti: I contributi in oggetto sono i seguenti: 1. ENTE: Associazione Cremasca Cure Palliative Alfio Privitera ATTO DI ASSEGNAZIONE: delibera 164/2015 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. Cure Palliative FINALITA : finanziamenti vari ANNO ASSEGNAZIONE: 2015 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 40 /000 ALTRE INFORMAZIONI: Contributo incassato con reversale n del 2015 FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 17 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 8 / ENTE: Boeheringer Ingelheim ATTO DI ASSEGNAZIONE: delibera n. 156/2016 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. MEDICINA FINALITA : finanziamento attività supporto U.O. MEDICINA ANNO ASSEGNAZIONE: 2016 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 10 /000 ALTRE INFORMAZIONI: Contributo incassato con reversale n del 2016 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 212

213 FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 5 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 5 / ENTE: PENTAX EUROPE ATTO DI ASSEGNAZIONE: Delibera 283/2014 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. Gastroenterologia FINALITA : finanziamenti vari ANNO ASSEGNAZIONE: 2014 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 9 /000 ALTRE INFORMAZIONI: Contributo incassato con reversale n del 2015 e n. 204/2016 FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 4 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 4 / ENTE: Fondazione Italiana HHT ATTO DI ASSEGNAZIONE: Delib. n. 342/2015 AO Crema U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. GASTROENTEROLOGIA FINALITA : Finalità diverse dell U.O. GASTROENTEROLOGIA ANNO ASSEGNAZIONE: 2015 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 5 /000 ALTRE INFORMAZIONI: Contributo incassato con reversale n. 1940del 2015 FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 4 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 1 / ENTE: Ditte Diverse ATTO DI ASSEGNAZIONE: Delibere n. 84 e n. 232/2006 AO CREMA U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: DIPARTIMENTO AMMINISTRATIVO FINALITA : Finalità diverse del Dipartimento Amministrativo ANNO ASSEGNAZIONE: 2005 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 15 /000 ALTRE INFORMAZIONI: Contributi incassati FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 5 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 2 / PRIVATO: SIG.RA MERIGO/SPOLDI ATTO DI ASSEGNAZIONE: Determina 12/seg/2011 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. CARDIOLOGIA FINALITA : finanziamenti vari ANNO ASSEGNAZIONE: 2011 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 4 /000 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 213

214 ALTRE INFORMAZIONI: Contributo incassato con reversale n del 2011 FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 4 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 4 / PRIVATI DIVERSI ATTO DI ASSEGNAZIONE: Diversi U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. MEDICINA FINALITA : finanziamenti vari ANNO ASSEGNAZIONE: IMPORTO ASSEGNAZIONE: 6 /000 ALTRE INFORMAZIONI: Contributi incassati FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 3 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 3 / PRIVATI DIVERSI ATTO DI ASSEGNAZIONE: Diversi U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O.ONCOLOGIA/CENTRO TUMORI FINALITA : finanziamenti vari ANNO ASSEGNAZIONE: IMPORTO ASSEGNAZIONE: 3 /000 ALTRE INFORMAZIONI: Contributi incassati FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 3 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 3 / PRIVATI DIVERSI ATTO DI ASSEGNAZIONE: Det.n. 10 e n. 11/seg/2014 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O.ONCOLOGIA FINALITA : finanziamenti vari ANNO ASSEGNAZIONE: 2014 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 2 /000 ALTRE INFORMAZIONI: Contributi incassati FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 1 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 1 / PRIVATO: SIG.RA BONIZZONI ATTO DI ASSEGNAZIONE: Delibera n. 140/2013 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: DIREZIONE AZIENDALE FINALITA : finanziamenti vari ANNO ASSEGNAZIONE: 2013 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 214

215 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 3 /000 ALTRE INFORMAZIONI: Contributo incassato con reversale n. 949 del 2013 FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 1 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 1 / ENTE: ASSOCIAZIONE POPOLARE PER IL TERRITORIO ATTO DI ASSEGNAZIONE: Determina n. 8/seg/2015 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: DIREZIONE GENERALE FINALITA : finanziamenti vari ANNO ASSEGNAZIONE: 2015 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 4 /000 ALTRE INFORMAZIONI: Contributo incassato con reversale n. 540 del 2015 FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 2 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 2 / ENTE: ASSOCIAZIONE POPOLARE PER IL TERRITORIO ATTO DI ASSEGNAZIONE: Determina n.26/2006 e n.20/2007 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. PEDIATRIA FINALITA : finanziamenti vari ANNO ASSEGNAZIONE: IMPORTO ASSEGNAZIONE: 1 /000 ALTRE INFORMAZIONI: Contributi incassati con reversali n. 825 del 2006 e n. 712 del 2007 FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 1 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 1 / DITTE DIVERSE ATTO DI ASSEGNAZIONE: Delibera n. 505/05 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. CHIRURGIA FINALITA : finanziamenti vari ANNO ASSEGNAZIONE: 2005 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 2 /000 ALTRE INFORMAZIONI: Contributi incassati con rev. n del 2005, n. 304 e n. 97 del 2006 FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 1 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 1 / ENTE: PFIZER ITALIA ATTO DI ASSEGNAZIONE: Delib. n. 12/2005 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. ORTOPEDIA FINALITA : Finanziamenti vari Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 215

216 ANNO ASSEGNAZIONE: 2005 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 5 /000 ALTRE INFORMAZIONI: Contributo incassato con rev. n. 834 del 2005 FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 3 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 3 / ENTE: MARSH & CO SPA ATTO DI ASSEGNAZIONE: delibera n. 597/2004 A.O. di Crema U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: Direzione Aziendale FINALITA : Finalità diverse Risk management ANNO ASSEGNAZIONE: 2005 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 25 /000 ALTRE INFORMAZIONI: incassato con reversale n. 1586/2005 FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 6 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 6 / ENTE: ASTRA ZENECA ATTO DI ASSEGNAZIONE: delibera n. 299/2014 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. FORMAZIONE FINALITA : Finalità diverse ANNO ASSEGNAZIONE: 2014 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 5 /000 ALTRE INFORMAZIONI: incassato con reversale n. 2011/2014 FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 4 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 4 / ENTE: Ditte Diverse ATTO DI ASSEGNAZIONE: Delibera n. 366/2006 AO CREMA U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O.RIABILITAZIONE RESPIRATORIA FINALITA : Finalità diverse U.O. Riabilitazione Respiratoria ANNO ASSEGNAZIONE: 2006 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 7 /000 ALTRE INFORMAZIONI: Contributi incassati FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 6 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 1 / PRIVATI DIVERSI ATTO DI ASSEGNAZIONE: Diversi U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O.CURE PALLIATIVE Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 216

217 FINALITA : finanziamenti vari ANNO ASSEGNAZIONE: 2007 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 1 /000 ALTRE INFORMAZIONI: Contributi incassati FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 1 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 1 / ENTE: SEVERGNINI GIOVANNI ATTO DI ASSEGNAZIONE: determina n.21/09 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: U.O. TERAPIA INTENSIVA FINALITA : Finalità diverse ANNO ASSEGNAZIONE: 2009 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 1 /000 ALTRE INFORMAZIONI: incassato con reversale n. 1656/2009 FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 1 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 1 /000 Di seguito la tipologia di utilizzo per singolo contributo. Valori esposti nel Bilancio d Esercizio TIPOLOGIA UTILIZZO Investimenti ( /1.000) Beni e servizi ( /1.000) Costi Personale ( /1.000) Altri oneri ( /1.000) Totale utilizzi ( /1.000) Assoc.Cr.Cure Palliative Alfio Privitera Boeheringer Ingelheim Pentax Europe Fondazione Italiana HHT Ditte diverse Privati diversi Associazione Popolare per il Territorio Pfizer Italia Marsh & Co Spa Astra Zeneca TOTALE Nell anno 2017 sono stati utilizzati ,88 /000 : o Sig.ra Merigo/Spoldi: (Altri oneri di gestione Altre spese d ufficio); o Ditte diverse: 3.244,75 (Beni e servizi formazione); o Ditte diverse: 498,74 (Beni e servizi Altri beni n/sanitari); o Phizer Italia: 2.605,92 (Beni e servizi Altri beni n/sanitari); o Privati diversi: 570,35 (Beni e servizi cancelleria e stampati); o Associaz.Cremasca Cure Palliative A.Privitera: 8.444,50 (Beni e servizi consulenze sanitarie); Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 217

218 o o o o o o Pentax Europe: 4.154,90 (Altri oneri di gestione Altre spese d ufficio); Fondazione italiana HHT: 977,83 (Altri oneri di gestione Altre spese d ufficio); Privati diversi: 767,38 (Altri oneri di gestione Altre spese d ufficio); Boehringer Ingelheim: 5.178,60 (Beni e servizi Consulenze sanitarie); Privati diversi: 1.000,00 (Beni e servizi Altri beni n/sanitari); Ditte e privati diversi: ,91 (Beni e servizi lavoro temporaneo). FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE A CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO Cod. Informazione Caso pre sente in a zienda? Se Sì, illustrare Contributi in conto esercizio io. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? NO CT01 Rettifica contributi in c/esercizio. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Utilizzi contributi esercizi precedenti. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? NO NO 19. Proventi e ricavi diversi 19.1 Proventi e ricavi diversi A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria I dati relativi al valore delle prestazioni e degli altri proventi confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. In particolare, per le categorie dei Ricavi per prestazioni sanitarie, se movimentate, l iscrizione tra i ricavi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla validazione delle prestazioni sanitarie (ricoveri, ambulatoriale, neuropsichiatria, psichiatria, File F, Doppio Canale e Primo Ciclo) dalla ASL territorialmente competente; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Prestazioni allegata al Bilancio d Esercizio. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 218

219 Inoltre, per le categorie delle Altre prestazioni sanitarie, se movimentate, l iscrizione tra i ricavi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla natura e alle movimentazioni dell esercizio confrontate con i valori dell esercizio precedente; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabelle apposite dei fogli NI SAN_Altre_Pres_San(Ricavi) allegata al Bilancio d Esercizio. Infine, per le categorie dei Ricavi e costi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia, se movimentate, l iscrizione tra i ricavi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla natura e alle movimentazioni dell esercizio confrontate con i valori dell esercizio precedente; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabelle apposite dei fogli Dettaglio_CE_San e CeLp (Conto Economico della libera professione) allegati al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Ricavi attività tipica Prestazioni di ricovero DRG L azienda ha iscritto i valori di attività dettagliati nelle schede di produzione e confermati dal decreto 4725 del 04/04/2018. L azienda ha erogato prestazioni di ricovero per una valorizzazione superiore all autorizzato; infatti in funzione della tabelle regionali di produzione la produzione effettiva lorda è maggiore rispetto alla produzione finanziata per /000. L azienda continua il proprio percorso di perseguimento degli obiettivi di efficienza, efficacia, economicità, appropriatezza e qualità riuscendo ad erogare più prestazioni di quelle compatibili con il livello di risorse assegnato. Il valore definitivo assegnato con decreto è pari a /000. Si specifica che il valore degli STP onere 9 è stato inserito nei ricavi da ats di appartenenza come da indicazioni regionali. Prestazioni ambulatoriali L azienda ha iscritto i valori di attività dettagliati nelle schede di produzione e confermati dal decreto 4725 del 04/04/2018. L azienda ha erogato prestazioni ambulatoriali per una valorizzazione superiore all autorizzato; infatti in funzione delle tabelle regionali di produzione la produzione effettiva è maggiore rispetto alla produzione finanziata per 881 /000. L azienda continua il proprio percorso di perseguimento degli obiettivi di efficienza, efficacia, economicità, appropriatezza e qualità riuscendo ad erogare più prestazioni di quelle compatibili con il livello di risorse assegnato. La quota di screening finanziata è pari a 229 /000 (a fronte di un erogato di 236 /000). Si precisa che il valore definitivo assegnato con decreto è pari a /000 (comprensivo di screening). Si specifica che il valore degli STP onere 9 è stato inserito nei ricavi da ats di appartenenza come da indicazioni regionali. Prestazioni neuropsichiatria L azienda ha iscritto i valori di attività dettagliati nelle schede di produzione e confermati dal decreto 4725 del 04/04/2018. L azienda ha erogato prestazioni di NPIA per una valorizzazione superiore all autorizzato; infatti in funzione delle tabelle regionali di produzione la produzione effettiva è maggiore rispetto alla produzione finanziata per 18 /000. All attività istituzionale si aggiunge l attività relativa ai progetti per un valore di 260 /000. L azienda continua il proprio percorso di perseguimento degli obiettivi di efficienza, efficacia, economicità, appropriatezza e qualità riuscendo ad erogare più prestazioni di quelle compatibili con il livello di risorse assegnato. Si precisa che il valore definitivo arrotondato assegnato con decreto è pari a /000. Prestazioni psichiatria L azienda ha iscritto i valori di attività dettagliati nelle schede di produzione e confermati dal decreto 4725 del 04/04/2018. La produzione effettiva erogata si colloca all interno della produzione autorizzata e comprende i programmi innovativi per la residenzialità leggera, la produzione è maggiore rispetto alla produzione finanziata per 77 /000. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 219

220 All attività istituzionale si aggiunge l attività relativa ai progetti per 315 /000. L azienda continua il proprio percorso di perseguimento degli obiettivi di efficienza, efficacia, economicità, appropriatezza e qualità riuscendo ad erogare più prestazioni di quelle compatibili con il livello di risorse assegnato. Si precisa che il valore definitivo arrotondato assegnato con decreto è pari a /000. Ricavi farmaci File F L azienda ha iscritto i valori di attività dettagliati nelle schede di produzione e confermati dal decreto 4725 del 04/04/2018 pari a /000. L azienda ha erogato prestazioni per una valorizzazione superiore all autorizzato; infatti in funzione della tabelle regionali di produzione, la produzione effettiva è maggiore rispetto alla produzione finanziata per 149 /000. Tale gap è stato finanziato con un contributo regionale ad hoc. L azienda continua il proprio percorso di perseguimento degli obiettivi di efficienza, efficacia, economicità, appropriatezza e qualità riuscendo ad erogare più prestazioni di quelle compatibili con il livello di risorse assegnato. Si precisa che il valore definitivo arrotondato assegnato con decreto è pari a /000 (comprensivo di HCV). L incremento del file F deriva da: Farmaci fascia H (tipologia 1 File F): incremento dei farmaci oncologici ed ematologici per via orale Zytiga K prostata, Nexavar K renale ed epatico, Xalkori per K polmone, Revlimid, Imbruvica, Talidomide, Zydelig, Jakavi per patologie ematologiche, sia per nuove indicazioni registrate che per modifiche linee terapia, ma soprattutto in aumento numero nuovi pazienti; Farmaci ambulatoriali (tipologia 2 File F): incremento dovuto quasi esclusivamente al maggior utilizzo di farmaci oncologici e per malattie rare; Farmaci registrati secondo Legge 648/96 (tipologia 3 File F): riduzione dei farmaci oncologici INIETTIVI previsti da regole regionali in somministrazione con MAC 01;, la cui diminuzione è dovuta soprattutto ad alcuni casi relativi a malattie ematologiche ed ad un minor utilizzo nelle indicazioni delle legge 648/96; Farmaci oncologici utilizzati in Day Hospital (tipologia 5 File F): incremento dei farmaci oncologici INIETTIVI previsti da regole regionali in somministrazione con MAC 01; l aumento è dovuto soprattutto a numerosi casi in più relativi a malattie ematologiche ed oncologiche (K colon, polmone, mammella, Linfomi Non Hodgkin e Mielomi), a nuove associazioni di farmaci, a nuovi farmaci in commercio (Opdivo K polmone, Kyprolis Mieloma Multiplo, Pertuzumab K mammella, Cyramza K gastrico) e ad un maggior utilizzo di farmaci già in commercio da tempo e sempre ad alto costo (Herceptin K mammella, Bevacizumab ed Erbitux K Colon, Vidaza e Velcade nel Mieloma Multiplo). In realtà l aumento di spesa dei farmaci sopra descritti è compensato da una minore spesa per vaccini iposensibilizzanti (tipologia 4) e da un Risk Sharing tipologia 15. Farmaci x malattie rare: (tipologia 10 File F): lo scostamento in negativo è dovuto alle regole regionali che prevedono da sett 2016, l abolizione della tipologia 10 e la rendicontazione dei farmaci in tipologia 1 e 2 sostanzialmente; Emocomponenti o sacche di sangue somministrazione in MAC 05, 09, 10 (tipologia 16 File F): situazione allineata allo storico. Nuovi farmaci antivirali per il trattamento HCV: (tipologia 18 File F): la riduzione è imputabile alle NC Payb che ACCPV. Di seguito una tabella riepilogativa di quanto esposto come ricavo e quanto rendicontato nei flussi regionali: Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 220

221 Dettaglio per rendicontato ed autorizzato tipologia file f Rendicontato Abbattuto Finanziato , , , , , , , , , ,91 569, , , , , ,70 0,00 131, ,60 124, , ,80 97, , ,52 0, , ,00 0, , ,52 0, , ,64 0, , ,04 0, ,04 Errati 0,00 0,00 0,00 Totale , , ,73 Composizione del ricavo: AZIENDA FINANZIATO , , , , , , ,96 EXTRAREGIONE ,23 STRANIERI 131,70 TOTALE ,73 Rispetto a quanto consuntivato nel 2016, da gennaio 2017, su indicazione regionale quanto rendicontato nel sezionale territoriale per la tipologia ex13 è stato accorpato nel sezionale sanitario e dettagliato per la corretta tipologia di attribuzione. L importo finanziato risulta così dettagliato: AZIENDA FINANZIATO SAN ATS APPARTENENZA ,03 EX TER ATS APPARTENENZA , ,03 SAN ALTRE ATS ,96 EX TER ALTRE ATS 28, ,76 EXTRAREGIONE , ,23 STRANIERI 131,70 131,70 TOTALE , ,72 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 221

222 Si fa presente che quanto trasmesso nelle tabelle regionali ed iscritto in contabilità in unità di risulta pari a ,73, al contrario quanto esposto in /000, in coerenza al Decreto 4725 del 04/04/2018 risulta pari a /000. Ricavi farmaci File F HCV L azienda ha iscritto i valori di attività dettagliati nelle schede di produzione e confermati dal decreto 4725 del 04/04/2018. L azienda ha erogato prestazioni per /000; tale produzione è stata abbattuta dalle note di credito per un valore di /000. Di seguito si propone una situazione riepilogativa: Con riferimento all HCV si dettaglia: la composizione per mese del rendicontato: MESE IMPORTI RIMBORSI PAYB RIMBORSI ACCPV TIPOLOGIA 18 TIPOLOGIA 19 TIPOLOGIA 19 1 MESE DI GENNAIO ,08 0,00 0,00 2 MESE DI FEBBRAIO ,04 0,00 0,00 3 MESE DI MARZO ,20 0,00 0,00 4 MESE DI APRILE ,44 0,00 0,00 5 MESE DI MAGGIO , ,31 0,00 6 MESE DI GIUGNO ,52 0,00 0,00 7 MESE DI LUGLIO , , ,00 8 MESE DI AGOSTO , ,76 0,00 9 MESE DI SETTEMBRE , ,07 0,00 10 MESE DI OTTOBRE , ,78 0,00 11 MESE DI NOVEMBRE , ,20 0,00 12 MESE DI DICEMBRE , ,08 0,00 IMPORTO TOTALE , , ,00 IMPORTO TOTALE TIP 18 TIP ,10 Il dettaglio delle note di credito ricevute per tipologia FORNITORE DOCUMENTO DATA DOC DESCRIZIONE IMPORTO TIPOLOGIA GILEAD SCIENCES S.R.L /05/2017 NC PER HCV REC. PROVV. SU FT / ,98 PAYB GILEAD SCIENCES S.R.L /05/2017 NC PER FARMACO HARVONI ,02 PAYB ABBVIE S.R.L /05/2017 NC PER HCV FARMACO EXVIERA 1.026,66 PAYB ABBVIE S.R.L /05/2017 NC PER HCV SU FARMACO VIEKIRAK ,65 PAYB GILEAD SCIENCES S.R.L /07/2017 NC SU FARMACO SOVALDI E HARVONI ,00 ACCPV BRISTOLMYERS SQUIBB SRL BRISTOLMYERS SQUIBB SRL BRISTOLMYERS SQUIBB SRL NC PER SCONTO AIFA SU FARMACO DA /07/2017 KLINZA NC PER SCONTO AIFA SU FARMACO DA /07/2017 KLINZA NC PER SCONTO AIFA SU FARMACO DA /07/2017 KLINZA 3.300,00 PAYB 4.766,66 PAYB 3.300,00 PAYB Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 222

223 FORNITORE DOCUMENTO DATA DOC DESCRIZIONE IMPORTO TIPOLOGIA GILEAD SCIENCES S.R.L /08/2017 NOTA DI ACCREDITO ,76 PAYB GILEAD SCIENCES S.R.L. NC PER RIMBORSO FARMACO EPCLUSA /09/2017 PER HCV GILEAD SCIENCES S.R.L. NC PER SCONTO AIFA SU FARMACO EPLU /10/2017 SA ,07 PAYB ,76 PAYB GILEAD SCIENCES S.R.L /10/2017 NC PER SCONTO AIFA FARMACO HARVONI ,02 PAYB GILEAD SCIENCES S.R.L /11/2017 NC PER FARMACO EPCLUSA ,83 PAYB GILEAD SCIENCES S.R.L /11/2017 NC PER EPLUSA SU Ft ,37 PAYB GILEAD SCIENCES S.R.L /12/2017 NC SSCONTO AIFA SU FARMACO EPCLUSA ,39 PAYB GILEAD SCIENCES S.R.L /12/2017 NC SCONTO AIFA PER FARMACO EPCLUSA ,69 PAYB L azienda continua il proprio percorso di perseguimento degli obiettivi di efficienza, efficacia, economicità, appropriatezza e qualità riuscendo ad erogare più prestazioni di quelle compatibili con il livello di risorse assegnato. Si fa presente che il valore trasmesso nelle tabelle regionali e iscritto a bilancio in unità di risulta pari a ,10 l Azienda ha però esposto in valore in /000 in coerenza al Decreto 4725 del 04/04/2018 pari a 548 con una squadratura in termini di arrotondamento pari a 1. Ricavi farmaci Doppio Canale Come da indicazione regionale per il BPE 2017 l azienda ha riclassificato i ricavi ed i correlati costi per la ex tipologia 13 dal sezionale Territoriale al sezionale Sanitario attribuendogli la corretta tipologia. Pertanto l azienda ha erogato prestazioni per ,09 di cui ,07 per il SAN e di cui ,02 per l exter; l azienda ha quindi complessivamente esposto ricavi per /000. Tale produzione di fatto è stata interamente riconosciuta. AZIENDA FINANZIATO , , , , , , , ,92 Extraregione ,83 TOTALE ,09 Ricavi farmaci Primo Ciclo L azienda ha erogato prestazioni per ,92 euro. Anche in questo caso, a seguito della riclassificazione avvenuta a Gennaio 2017 l azienda contabilizza ,49 come SAN e 6.584,43 come exter. Tale produzione è stata di fatto interamente riconosciuta. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 223

224 AZIENDA FINANZIATO , , , , , , , ,03 Extrareg 717,22 TOTALE ,92 Si precisa che il valore iscritto in contabilità aziendale risulta coerente con le tabelle regionale. Altre prestazioni sanitarie SUB ACUTI L azienda ha iscritto i valori di attività dettagliati nelle schede di produzione e confermati dal decreto 4725 del 04/04/2018. L azienda ha erogato prestazioni sub acute per una valorizzazione superiore all autorizzato; infatti in funzione delle tabelle regionali di produzione, la produzione effettiva lorda è maggiore rispetto alla produzione finanziata per 9 /000. L azienda continua il proprio percorso di perseguimento degli obiettivi di efficienza, efficacia, economicità, appropriatezza e qualità riuscendo ad erogare più prestazioni di quelle compatibili con il livello di risorse assegnato. Il valore definitivo assegnato con decreto è pari a /000. NUOVE RETI SANITARIE L azienda ha erogato prestazioni per 665 /000 euro. Tale produzione non è stata abbattuta in quanto inferiore al BPE 2017 ( / ). L azienda ha già attuato azioni correttive per agevolare il passaggio dei pazienti terminali dalla Medicina e dall Oncologia al servizio di Cure Palliative. Ricavi liberaprofessione Il valore effettivo ed il relativo scostamento rispetto al BPE 2017, sono così costituiti: NI SAN DESCRIZIONE BPE 2017 BES 2017 DELTA Ricavi per libera professione ex art. 55 c.1 lett. a) b) Ccnl (Area ospedaliera) Ricavi per libera professione ex art. 55 c.1 lett. a) b) Ccnl (Area specialistica) Ricavi per servizi di consulenza sanitaria in area pagamento (art. 55 c.1 lett c) d) ed ex art CCNL) Ricavi per servizi di consulenza sanitaria in area pagamento (art. 55 c.1 lett c) d) ed ex art CCNL) verso ATSASSTFondazioni della Regione TOTALE Con riferimento all attività libero professionale, l azienda presenta sul versante ricavi un incremento imputabile all incremento effettivo dell attività. L azienda in funzione del trend di attività ha proceduto ad incrementare ricavi/costi diretti/quota accantonata per il fondo perequazione/balduzzi. È stato compilato il prospetto di dettaglio del modello CE SAN. Di seguito il dettaglio dei ricavi e dei costi. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 224

225 RICAVI BES 2017 SAN Visite Domiciliari Visite Poliambulatorio Castelleone strumentale Poliambulatorio Crema visite Poliambulatorio Crema strumentale Poliambulatorio Rivolta visite Poliambulatorio Rivolta strumentale Poliambulatorio Soncino visite Poliambulatorio Soncino Perizie ricoveri Presidio Crema Attività da convenzioni Attività da convenzioni asl/ao TOTALE RICAVI COSTI BES 2017 Costo Personale Libera Professione (onorario netto + fondo perequazione + supporto indiretto + fondo liste attesa + oneri previdenziali/assistenziali)_ area ricovero Conto Aziendale: & Costo Personale Libera Professione (onorario netto + fondo perequazione + supporto indiretto + fondo liste attesa + oneri previdenziali/assistenziali)_ area ambulatoriale Conto Aziendale: & Costo Personale Libera Professione (onorario netto + fondo perequazione + supporto indiretto + fondo liste attesa + oneri previdenziali/assistenziali)_ area a pagamento Conto Aziendale: & SAN IRAP LP Accantonamento Perequazione Accantonamento Balduzzi prodotti farmaceutici senza AIC prodotti farmaceutici con AIC dispositivi medici materiali diagnostici Cnd W dispositivi medici materiali diagnostici Cnd Z dispositivi app.cardiocircolatorio Cnd C minuto strumentario chirurgico Cnd L,K disposit.somministrazione prelievo e raccolta Cnd A disp.medici Cnd H (disp.sutura) disp.medici Cnd M (medicaz.gen.e spec) disp.medici Cnd T (prot.e aus.incont) presidi medico chirurgici specialistici Cnd B,G,N,Q,R,U disinfettanti Cnd D,S,V altro materiale sanitario senza repertorio e/o CND art.tecn.per manutenzione altro art. tecn. per manutenzione immobili 8 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 225

226 materiale per pulizia stampati materiale di cancelleria supporti meccanografici e materiale ced altri prodotti economali service sanitari service pulizia riscaldamento energia elettrica Acqua Utenze Telefoniche 0 Lavanolo Smaltimento rifiuti speciali 0 Service manutenzione impianti Servizi non sanitari da privato Altri servizi di trasporto 0 Ricariche schede POS 0 Sterilizzazione (comprensivo manutenzione strumentario) manutenz.tecnicoscientifiche sanitarie manutenzione immobili e loro pertinenze manutenzione impianti tecnologici assistenza software assistenza hardware manutenzione in service attrezzature manutenz.mobili e attrezz.dufficio manutenz.attrezz.tecnicoeconomali bolli e valori bollati spese gestione POS spese dufficio e diverse sconti, abbuoni e arrotondamenti passivi 0 attività amministrativa quota amm.to licenze duso software quota amm.to mobili e attr.dufficio quota amm.to mobili ed arredi quota amm.to attrez.tecnicoeconomali quota amm.to computers e macch.elettron quota amm.to altri beni quota amm.to attrez.apparecch.sanitarie TOTALE COSTI TOTALE RICAVICOSTI 0 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 226

227 19.2 Concorsi, recuperi, rimborsi per attività tipiche A.5) ) Concorsi, recuperi, e rimborsi I dati relativi al valore dei Concorsi, recuperi, rimborsi confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio RIMBORSI ASSICURATIVI Il valore di 10 /000 si riallinea al normale trend storico antecedente all anno ALTRI CONCORSI, RECUPERI E RIMBORSI PER ATTIVITÀ TIPICHE Il dato si compone principalmente di: rimborso personale comandato presso altre ASST: 126 /000; rimborso personale comandato presso altri enti pubblici: 0 /000 (cessazione comando Criscuolo c/o INPS); rimborso per cessione farmaci ed emoderivati IC: 6 /000; rimborso per cessione emoderivati ad ATS/ASST/IRCCS: 56 /000; rimborso per cessione emoderivati: 36 /000; rimborso emoderivati da privati: 39 /000; rimborso cessione sangue: 685 /000. Tale valore è riconducibile alle note AREU trasmesse trimestralmente (l importo è stato confermato dal SIMT dell ASST di Crema e dal CLV di Cremona ed è riportato comprensivo delle Eliminazioni come richiesto dalle specifiche note regionali); altri concorsi e recuperi: 39 /000; concorsi, recuperi e rimborsi da personale dipendente: 87 /000; concorsi, recuperi e rimborsi da esternalizzazione servizi: 36 /000; altri ricavi per concorsi, recuperi e rimborsi verso privati: 180 /000. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Nel corso del 2017 è entrata in pieno regime l attuazione da parte di AREU della modifica della gestione del sangue per cui: il SIMT dell ASST raccoglie il sangue dai donatori tramite le AVIS; il SIMT dell ASST cede il sangue al CLV di riferimento (ASST di Cremona) ad una tariffa prestabilita; il CLV lavora le sangue e le rivende al SIMT dell ASST in funzione del fabbisogno interno. L ASST acquista le sacche lavorata ad una tariffa predefinita; l eccedenza di sacche lavorate non necessarie l ASST viene rivenduta direttamente dal CLV. In tale contesto la valorizzazione delle sacche raccolte dal SIMT dell ASST e cedute al CLV è stata pari a 685 /000 (si precisa che tale dato è comprensivo delle eliminazioni pari a 5 /000). Nelle note trimestrali inoltrate da AREU è presente anche la rilevazione degli Emoderivati Intercompany e presso aziende private. Il valore rilevato trova perfetta quadratura con quanto le comunicazioni ricevute da AREU mentre è in squadratura con il riepilogo annuale ricevuto da RL in quanto non scorpora la quota di IVA a ricavo. Tali valori sono stati confermati da Regione Lombardia. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 227

228 19.3 Ticket A.6) ) Compartecipazione alla spesa s per prestazioni sanitarie (ticket) I dati relativi al valore dei Ticket confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Il dato dei ticket è così composto: proventi sulle prestazioni di specialistica ambulatoriale: /000; proventi per quota variabile: /000; proventi per ticket pronto soccorso: 83 /000. Di seguito una tabella di dettaglio mensile dei ticket AMBULATORIALE PRONTO SOCCORSO QUOTA QUOTA RICETTA COMPARTECIPAZIONE TOTALE GENNAIO 6.675, , , ,14 FEBBRAIO 6.200, , , ,18 MARZO 6.250, , , ,99 APRILE 6.525, , , ,20 MAGGIO 7.175, , , ,60 GIUGNO 7.550, , , ,80 LUGLIO 8.500, , , ,50 AGOSTO 7.950, , , ,59 SETTEMBRE 6.700, , , ,27 OTTOBRE 6.325, , , ,96 NOVEMBRE 6.725, , , ,50 DICEMBRE 6.275, , , ,20 TOTALE , , , ,93 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 228

229 19.4 Costi capitalizzati A.7) Quota contributi in conto capitale imputata nell esercizio I dati relativi al valore delle sterilizzazioni e degli altri costi capitalizzati confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Sterilizzazioni ammortamenti L azienda negli anni, in funzione delle indicazioni regionali, ha proceduto a marcare i cespiti in funzione delle diverse fonti di finanziamento. Tale attività preliminare ha consentito di determinare le sterilizzazioni articolate per fonte di finanziamento e di aggregare le fonti di finanziamento in funzione delle voci di Nota Integrativa. Si precisa che tali valori non risentono delle operazioni di conferimento e scorporo pro L23 in quanto: i trasferimenti avvenuti nel 2016 vedono per il sezionale territoriale solamente la cessione del polo soresinese che pertanto non produce più effetti nell anno 2017; gli ulteriori trasferimenti e cessioni hanno manifestazione solamente sul sezionale territoriale per la presa in carico del servizio vaccinazioni e la cessione al SUPI dei cespiti affabili alla protesica Di seguito si riportano le sterilizzazioni degli ammortamenti: dotazione iniziale: 597 /000; finanziamento da regione per investimenti: /000; finanziamento da rettifica contributi in conto esercizio da Regione: 155 /000 ; finanziamento da rettifica contributi in conto esercizio da altri contributi: 41 /000 ; beni donati: 196 /000. Si precisa che in funzione delle indicazioni regionali dal 2015 la rettifica della minusvalenza dei cespiti sterilizzati non comporta più una variazione delle sterilizzazioni ma un incremento dei proventi straordinari. Nell esercizio contabile oggetto di rilevazione non sono state rilevate minusvalenze o plusvalenze. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. A.8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Voce di bilancio non movimentata. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 229

230 19.5 Altri ricavi e proventi A.9) Altri ricavi e proventi I dati relativi al valore degli altri ricavi e proventi confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto E conomico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Ricavi per Consulenze Sanitarie Rispetto al BES 2016 si registra una riduzione di 1 /000 (da 36 /000 a 35 /000). Ricavi per prestazioni sanitarie a soggetti privati Rispetto al BES 2016 si evidenzia un continuo incremento derivante dalla dinamica introdotta nel corso del 2016 dei provvedimenti nazionali relativi all appropriatezza prescrittiva, che hanno comportato una riduzione degli accessi (soprattutto nelle specialità di radiologia e di laboratorio analisi) in parte compensato dai privati paganti. Si registra infatti un incremento di 91 /000 ( da 646 a 737 /000). Per quanto concerne le altre tipologie di proventi e ricavi diversi (A.2.B) Ricavi per prestazioni non sanitarie e A.2.C) Altri proventi) non si osservano particolari scostamenti rispetto all andamento storico dell azienda. Complessivamente la variazione in incremento del valore esposto con il BES 2016 risulta pari a 47 /000 e a 42 /000 se confrontato con il BPE Prestazioni non sanitarie Il valore è composto prevalentemente da ricavi buoni mensa (118 /000) e da proventi per rilascio certificati e cartelle cliniche (49 /000). Il dato complessivo, pari a 232 /000, è in incremento rispetto a quanto consuntivato l esercizio precedente (207 /000). Altri proventi Il valore di 500 /000 si compone di: affitti attivi: 237 /000in coerenza con il BES 2016; altri proventi diversi da enti pubblici: 55 /000 (in lieve riduzione rispetto allo storico); altri proventi diversi da privati: 208 /000 (in discreto incremento rispetto allo storico). FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 230

231 ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE A PROVENTI E RICAVI DIVERSI Cod. Informazione Caso pre sente in a zienda? Se Sì, illustrare Proventi e ricavi diversi. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? NO PR01 Concorsi, recuperi, rimborsi per attività ità tipiche che. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? NO Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? NO Costi capitalizzati. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? NO Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 231

232 20. Acquisti di beni B.1) Acquisti di beni I dati relativi al valore degli acquisti di beni confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per questa categoria sono previste le seguenti tipologie: B.1.A) Acquisti di beni sanitari Totale B.1.B) Acquisti di beni non sanitari Totale In particolare per le categorie degli B.1.A) Acquisti di beni sanitari, se movimentate, l iscrizione tra i costi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla tipologia di distribuzione totale, diretta e per conto; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Dettaglio_CE_San allegata al Bilancio d Esercizio. Infine, per le categorie degli B.1.A) Acquisti di beni sanitari e.1.b) Acquisti di beni non sanitari da parte di Asl/Ao/Fondazioni della Regione, se movimentate, l iscrizione tra i costi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative agli acquisti per ogni singola azienda pubblica; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Cons allegata al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Acquisti di beni sanitari Farmaci File F Premessa Metodologica L azienda ha sostenuto costi in coerenza con la produzione lorda del file F di /000 (con esclusione dei farmaci HCV pari a 548 /000). I costi di file F non presentano rimanenze e sono così articolati: specialità medicinale escluso HCV per /000; di cui del conto sangue ed emocomponenti da ATS/ASST/ARCCS della Regione per la quota relativa agli emocomponenti pari a 187 /000 (tipologia 16). Rispetto all assestamento di bilancio ove erano stati girocontati come file File F, il Sangue (non da ATS/ASST), i sieri e vaccini, i farmaci con aic, gli emoderivati e i farmaci senza AIC si è proceduto a: eliminare il giroconto di 163 /000 del sangue (non da ATS/ASST trattasi dell acquisto del sangue dalla AVIS) per cui il costo puro sostenuto non è stato esposto come file F; eliminare parte del giroconto dal conto degli emoderivati per un valore di 24 /000 come da dinamica del punto precedente; considerare come File F un di cui pari a 187 /000 del costo sostenuto al conto Sangue ed emocomponenti da ATS/ASST/Fondazioni della Regione derivante dalla nuova rendicontazione del sangue elaborata da AREU/Regione Lombardia; Tale di cui non è evidente nel CE in quanto non esiste un conto Sangue ed emocomponenti da ATS/ASST/Fondazioni della Regione File F pertanto come da indicazioni regionali è prevalsa la logica di corretta imputazione di un costo intercompany anziché l esposizione del di un cui di 187 /000 nel conto del File F. Riepilogando: il File F lordo rendicontato è pari a di cui /000 finanziato alla voce File F (ricavo) e 149 /000 finanziato con apposito contributo regionale; il costo di file F evidente dai conti di file F è pari a /000; il delta di 187 /000 è esposto come di cui al conto Sangue ed emocomponenti da ATS/ASST/Fondazioni della Regione in quanto le comunicazioni regionali sulla contabilizzazione del sangue prevedono tassativamente l esposizione nel conto sangue intercompany; Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 232

233 la quota di 187 /000 che in assestamento V2 era stata esposta come file F ( tipologia 16: Sangue ed emocomponenti ed Emoderivati) è stata esposta nei conti originari di competenza come costo non file F. Di seguito una tabella di raffronto fra assestamento V2 e BES Si precisa che tali operazioni: non variano il valore complessivo dei costi sostenuti ma sono una riclassificazione espositiva degli stessi; comportano per sangue, emoderivati e farmaci file F una variazioni rispetto all assestamento v2; rappresentano una maggior finezza nella rappresentazione del dato a seguito delle indicazioni regionali di gestione del sangue. RICAVI COSTI NI SAN DESCRIZIONE ASS. V2 BES 2017 DELTA ricavi per farmaci File F (escluso HCV) per la ATS di appartenenza ricavi per farmaci File F (escluso HCV) per altre ATS lombarde ricavi per farmaci File F (escluso HCV) per Extraregione (Mobilità attiva in compensazione) quota di abbattimento riconosciuto con c n contributo TOTALE Farmaceutici: Specialità Medicinali (File F escluso HCV) RIMUDULAZIONE CON DECURTAZIONE TIP Farmaceutici: Specialità Medicinali (altro: farmaci ospedalieri) Farmaceutici: Galenici e altri medicinali SENZA AIC Emoderivati ATTRIBUZIONE DI QUANTO DECURTATO PER TIP Materiali per la profilassi igienicosanitari: vaccini Sangue ed emocomponenti ATTRIBUZIONE DI QUANTO DECURTATO PER TIP Sangue ed emocomponenti da ATS/ASST/Fondazioni della Regione TOTALE NOTE Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 233

234 Per una disamina dell evoluzione di quanto esposto si rimanda alla specifica trattazione nei ricavi esposti. Si specifica che a partire da Gennaio 2017, in seguito a specifiche indicazioni regionali in concomitanza del Bilancio Preventivo, l azienda ha provveduto ad esporre i ricavi e i relativi costi di quanto afferibile all ex tipologia 13 dal sezionale territoriale al sezionale sanitario. Questo ha comportato anche una diversa imputazione della tipologia generando di fatto anche un file f exterritorio per un importo di 99 /000. Costo Farmaci HCV L azienda ha acquistato farmaci per 649 /000 e presenta una giacenza finale di 101 /000 con un costo netto di 548 /000 in coerenza con il flusso finanziato. Il costo del File HCV è allineato ai valori concordati negli incontri regionali di assestamento. Rispetto al BPE 2017 il decremento deriva dalle NC ricevute e di seguito dettagliate: FORNITORE DOCUMENTO DATA DOC DESCRIZIONE IMPORTO TIPOLOGIA GILEAD SCIENCES S.R.L /05/2017 NC PER HCV REC. PROVV. SU FT / ,98 PAYB GILEAD SCIENCES S.R.L /05/2017 NC PER FARMACO HARVONI ,02 PAYB ABBVIE S.R.L /05/2017 NC PER HCV FARMACO EXVIERA 1.026,66 PAYB ABBVIE S.R.L /05/2017 NC PER HCV SU FARMACO VIEKIRAK ,65 PAYB GILEAD SCIENCES S.R.L /07/2017 NC SU FARMACO SOVALDI E HARVONI ,00 ACCPV BRISTOLMYERS SQUIBB SRL /07/2017 NC PER SCONTO AIFA SU FARMACO DAKLINZA 3.300,00 PAYB BRISTOLMYERS SQUIBB SRL /07/2017 NC PER SCONTO AIFA SU FARMACO DAKLINZA 4.766,66 PAYB BRISTOLMYERS SQUIBB SRL /07/2017 NC PER SCONTO AIFA SU FARMACO DAKLINZA 3.300,00 PAYB GILEAD SCIENCES S.R.L /08/2017 NOTA DI ACCREDITO ,76 PAYB GILEAD SCIENCES S.R.L /09/2017 NC PER RIMBORSO FARMACO EPCLUSA PER HCV ,07 PAYB GILEAD SCIENCES S.R.L /10/2017 NC PER SCONTO AIFA SU FARMACO EPLUSA ,76 PAYB GILEAD SCIENCES S.R.L /10/2017 NC PER SCONTO AIFA FARMACO HARVONI ,02 PAYB GILEAD SCIENCES S.R.L /11/2017 NC PER FARMACO EPCLUSA ,83 PAYB GILEAD SCIENCES S.R.L /11/2017 NC PER EPLUSA SU Ft ,37 PAYB GILEAD SCIENCES S.R.L /12/2017 NC SSCONTO AIFA SU FARMACO EPCLUSA ,39 PAYB GILEAD SCIENCES S.R.L /12/2017 NC SCONTO AIFA PER FARMACO EPCLUSA ,69 PAYB Costo farmaci Doppio Canale L azienda ha sostenuti costi per /000 e presenta una rimanenza di 8 /000 in coerenza con la produzione finanziata. Si specifica che a partire da gennaio 2017, in seguito a specifiche indicazioni regionali in concomitanza del Bilancio Preventivo, l azienda ha provveduto ad esporre i ricavi e i relativi costi di quanto afferibile all ex tipologia 13 dal sezionale territoriale al sezionale sanitario. Da ciò ne discende che i costi sostenuti per il doppio canale SAN sono pari a /000 e a /000 del sezionale exter. L articolazione dei conti interessati risulta coì dettagliata: Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 234

235 NI SAN DESCRIZIONE / Farmaceutici: Specialità Medicinali (Doppio Canale ex Nota CUF 37) Farmaceutici: Ossigeno (Doppio Canale) Emoderivati (Doppio Canale ex Nota CUF 37) Delta Rimanenze Emoderivati (Doppio Canale ex Nota CUF 37) (8) TOTALE Costo farmaci Primo Ciclo L azienda ha sostenuti costi per 89 /000 in coerenza con la produzione finanziata. La quota di 7 /000 è imputabile al sezionale exter come da dinamica esposta per i costi di File F e Doppio Canale. L acquistato coincide con il consumato. Altri Farmaci Ospedalieri Il dato è in linea con gli obiettivi aziendali, la riduzione dimostra l orientamento dell azienda a ricorrere a farmaci biosimilari e ai prodotti farmaceutici generici perseguendo un efficientamento in termini di costi. Dispositivi medici Di seguito una tabella di raffronto fra 2017, BES 2016 e BPE 2017 da cui si evince il rispetto dell obiettivo regionale. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 235

236 Categorie dei Dispositivi Medici A B C BPE 2017 BES 2016 BES 2017 Descrizione DELTA DELTA DELTA DELTA VS ACQUISTATO ACQUISTATO CONSUMATO ACQUISTATO CONSUMATO VS S BPE RIMANENZE RIMANENZE BES DISPOSITIVI DA SOMMINISTRAZIONE, PRELIEVO E RACCOLTA DISPOSITIVI PER EMOTRASFUSIONE ED EMATOLOGIA DISPOSITIVI PER APPARATO CARDIOCIRCOLATORIO D DISINFETTANTI, ANTISETTICI E PROTEOLITICI (D. Lgs. 46/97) F DISPOSITIVI PER DIALISI G DISPOSITIVI PER APPARATO GASTROINTESTINALE H J K L M N P Q R S T U V W Y Z DISPOSITIVI DA SUTURA DISPOSITIVI IMPIANTABILI ATTIVI DISPOSITIVI PER CHIRURGIA MINIINVASIVA INVASIVA ED ELETTROCHIRURGIA STRUMENTARIO CHIRURGICO PLURIUSO O RIUSABILE DISPOSITIVI PER MEDICAZIONI GENERALI E SPECIALISTICHE DISPOSITIVI PER SISTEMA NERVOSO E MIDOLLARE DISPOSITIVI PROTESICI IMPIANTABILI E PRODOTTI PER OSTEOSINTESI DISPOSITIVI PER ODONTOIATRIA, OFTALMOLOGIA E OTORINOLARINGOIATRIA DISPOSITIVI PER APPARATO RESPIRATORIO E ANESTESIA PRODOTTI PER STERILIZZAZIONE DISPOSITIVI ITIVI DI PROTEZIONE E AUSILI PER INCONTINENZA (D. Lgs. 46/97) DISPOSITIVI PER APPARATO UROGENITALE DISPOSITIVI VARI DISPOSITIVI MEDICODIAGNOSTICI DIAGNOSTICI IN VITRO V (D. Lgs. 332/2000) SUPPORTI O AUSILI TECNICI PER PERSONE DISABILI APPARECCHIATURE SANITARIE E RELATIVI COMPONENTI ACCESSORI E MATERIALI (Kit con codice di repertorio senza CND tipo 2) Altro TOTALE Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 236

237 Il valore complessivo è in lieve riduzione rispetto a quanto consuntivato nel BES 2016 per 2 /000. Si osserva un inversione nel trend delle giacenze di magazzino, nello scorso esercizio le diverse dinamiche avvenute in corso d anno hanno prodotto un incremento delle giacenze finali, al contrario nell anno oggetto di analisi l azienda ha consumato più di quanto ha acquistato. Tale dinamica è direttamente imputabile all incremento della produzione lorda. Altri beni sanitari Il dato esposto non ha particolari scostamenti con il Bilancio d esercizio 2016, le variazioni intervenute sono minime, complessivamente (al netto delle voci afferibile ai prodotti farmaceutici con AIC, file f, HCV, primo ciclo e doppio canale) si osserva una variazione marginale di acquisti di beni sanitari. Acquisti di beni non sanitari Il dato è allineato alle attese senza variazioni significative. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Ad eccezione del travaso di competenze dal sezionale territoriale al sezionale sanitario per i costi relativi alla distribuzione diretta ex tipologia 13 già esplicitato ampiamente nella sezione precedente, nella suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori degni di ulteriori approfondimenti. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE AGLI ACQUISTI DI BENI Cod. AB01 AB02 Informazione Acquisti di beni. Ciascuna tipologia di bene, compreso nelle voci relative agli acquisti di beni sanitari e non sanitari, non è monitorata attraverso il sistema gestionale del magazzino, che rileva ogni tipologia di movimento, in entrata e in uscita? Sono stati rilevati costi per acquisto di beni da altre Aziende Sanitarie della Regione? Se sì, di quali tipologie di beni si tratta? Caso presente in azien da? NO SI Se Sì, illustrare Tutte le voci sono gestite e monitorate dal sistema gestionale del magazzino che rileva qualsiasi movimento in entrate e in uscita. Con specifico riferimento agli acquisti di beni da aziende sanitarie pubbliche, di seguito si fornisce il dettaglio: Farmaceutici: Specialità Medicinali da ATS/ASST/Fondazioni della Regione: ASST di Lodi 14 /000 Emoderivati da ATS/ASST/Fondazioni della Regione SOLA MENTE OVE GESTITI NELL'AMBITO DEL CONSORZIO INTER REGIONALE] : ASST Rhodense 42 /000 Sangue ed emocomponenti da ATS/ASST/Fondazioni della Regione: ASST di Cremona 879 /000 IRCCS Policlinico Milano 1 /000 Altri beni e prodotti sanitari (escluso Specialità medicinali, ossigeno, emoderivati e sangue) da TS/ASST/Fondazioni della Regione IRCSS San Matteo 6 /000 (acquisto tessuto lenticolocorneale AB03 Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? SI A seguito di specifiche note regionali si è provveduto a riclassificare i costi afferenti all extipologia 13 dal sezionale sanitario al territoriale. Come da specifica trattazione nei paragrafi precedenti. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 237

238 21. Acquisti di servizi 21.1 Acquisti di servizi sanitari e non sanitari B.2) Acquisti di servizi sanitari I dati relativi al valore degli acquisti di servizi confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto E conomico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per le categorie degli Acquisti di servizi sanitari in mobilità, l iscrizione tra i costi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative agli acquisti per ogni singola azienda pubblica; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Cons allegata al Bilancio d Esercizio. Inoltre, per le categorie delle Altre prestazioni sanitarie, se movimentate, l iscrizione tra i costi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla natura e alle movimentazioni dell esercizio confrontate con i valori dell esercizio precedente; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabelle apposite dei fogli NI SAN_Altre_Pres_San(Costi) allegata al Bilancio d Esercizio. Infine, per le categorie degli Acquisti di servizi sanitari da privato, l iscrizione tra i costi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alle singole strutture private, alla tipologia di prestazione, all anno di competenza, agli importi e altre informazioni; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Dettaglio_CE_San allegata al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Drg Tale voce non è stata rilevata nel Bilancio consuntivo 2017 nel sezionale SAN Ambulatoriale e Screening In tale voce nel Bilancio consuntivo 2017 sono stati rilevati i costi relativi all assistenza medico specialistica convenzionata interna (SUMAI). Tali costi seguono l andamento storico con una live variazione rispetto a quanto consuntivato nel 2016 (+2 /000). Neuropsichiatria Tale voce non è stata rilevata nel Bilancio consuntivo 2017 nel sezionale SAN Psichiatria Tale voce non è stata rilevata nel Bilancio consuntivo 2017 nel sezionale SAN Farmaceutica Tale voce non è stata rilevata nel Bilancio consuntivo 2017 nel sezionale SAN File F Tale voce non è stata rilevata nel Bilancio consuntivo 2017 nel sezionale SAN Doppio canale e I Ciclo Tale voce non è stata rilevata nel Bilancio consuntivo 2017 nel sezionale SAN Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 238

239 Protesica e dietetica in convenzione Tale voce non è stata rilevata nel Bilancio consuntivo 2017 nel sezionale SAN Integrativa e protesica non erogata in farmacia (compresi acq. di beni) Tale voce non è stata rilevata nel Bilancio consuntivo 2017 nel sezionale SAN Medicina Generale e Pediatri Tale voce non è stata rilevata nel Bilancio consuntivo 2017 nel sezionale SAN Prestazioni sanitarie Tale voce non è stata rilevata nel Bilancio consuntivo 2017 nel sezionale SAN Acquisto prestazioni trasporto sanitari Il valore esposto è in riduzione rispetto al valore storico. Tale riduzione deriva dall aggiudicazione di contratti migliorativi in termini di economicità. Costi liberaprofessione A livello di costi si registrano: 6 /000 per la LP in area ospedaliera (si consideri tuttavia che i volumi di attività sono limitati a livello assoluto); /000 per la LP in area ambulatoriale (in incremento rispetto allo storico); 85 /000 per consulenze in area a pagamento. 110 /000 di IRAP. Il conto economico della libera professione mostra un I margine operativo in utile per 452 /000. Tale margine si azzera considerando anche gli accantonamenti per fondo perequazione e fondo liste d attesa (168 /000), considerando i costi diretti aziendali (442 /000) e i costi generali aziendali (10 /000). Quanto sopra riportato a riprova che l attività LP si autofinanzia. Da tale analisi prescinde il costo dell indennità di esclusività medica che incide per /000 e che inficia l equilibrio del conto economico della LP. Il CE della LP è stato riportato nella sezione dei ricavi. I criteri di costituzione sono esplicitati nella sezione ad hoc del CE della LP verso la fine della presente NID. Costi per servizi di consulenza sanitaria in area a pagamento Il dato è relativo ai costi sostenuti per l abbattimento delle liste d attesa e con le integrazioni orarie a pagamento in presenza di organici inferiori agli std di accreditamento. Tali costi sono finanziati anche ricorrendo al fondo abbattimento lista d attesa. Di seguito in formato tabella il commento alle prestazioni sanitarie, alle consulenze e agli altri servizi. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 239

240 BES Contributi BES 16 BES Contributi BES CONTO NI SAN DELTA Utilizzi Netto Utilizzi Altri Trasporti sanitari da privato Nuova aggiudicazione Note Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie Perseguimento degli obbiettivi d riduzione del costo delle consulenze Altre prestazioni per servizi sanitari da terzi Incrementi direttamente imputabili al servizio di biologia molecolare sierologica (prima servizio Intecompany) Servizi Sanitari appaltati o in service da terzi Altre prestazioni per servizi sanitari da Asst/Ats/Fondazioni della Regione Altre prestazioni per servizi sanitari da pubblico Significativo incremento dell'attività di: laboratorio emodinamica laboratorio analisi radiologia interventistica Contestuale decremento per: Cessione CAL polo soresinese Service strumentario chirurgico (nuova aggiudicazione) Cessazione del servizio di biologia molecolare sierologica da ASST di Cremona Consolidamento del servizio di biologia molecolare con Università degli studi di Milano TOTALE Consulenze e collaborazioni sanitarie Di seguito si riporta il dettaglio per importo e composizione: Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 240

241 CONSULENZE SANITARIE DA PUBBLICO OGGETTO CONSULENTE ANNO 2017 ASST PAPA GIOVANNI XXIII BG Prestazioni di neuroradiologia 7.086,00 ASST PAPA GIOVANNI XXIII BG Prestaz.di anatomia patologica ,90 ASST DI CREMONA Prestaz.di radioterapia ,00 ASST DI CREMONA Consulenza TAO 1.204,00 ASST DI CREMONA Prestaz.di sorveglianza medica 8.204,00 ASST DI CREMONA Prestaz.medico competente ,75 ASST DI CREMONA Prestaz.di neurochirurgia ,00 Totale ,65 CONSULENZE SANITARIE DA PRIVATO OGGETTO SOGGETTO ANNO 2017 Prestazioni dermatologiche DR.A.L ,19 Prestazioni dermatologiche DR.SSA A.M ,57 Prestazioni di pediatria DR.SSA B.S ,70 Prestazioni mediche di pediatria B.S ,00 Prestazioni di allergologia/immunologia DR.SSA S.E Prestazioni di allergologia/immunologia DR. B.U ,75 Prestazioni di allergologia/immunologia DR. M.S ,75 Prestazioni di medicina DR.I.S ,60 Prestazioni di medicina F.L ,90 Prestazioni di medicina C.R. 994,00 Prestazioni di reumatologia G.L ,60 Prestazioni psicologiche R.L ,52 Prestazioni psicologiche B.C. 731,25 Prestazioni psicologiche Z.S ,50 Prestazioni psicologiche M.D ,26 Prestazioni psicologiche D.E ,51 Prestazioni psicologiche G.S ,25 Prestazioni mediche di psichiatria G.M ,00 Prestazioni mediche di psichiatria M.S ,50 Prestazioni psicologiche P.M ,75 Prestazioni logopediche A.D ,41 Prestazioni logopediche M.I ,25 Prestazioni logopediche C.E ,70 Prestazioni psicologiche B.C ,75 Prestazioni psicologiche R.V ,00 Prestazioni psicologiche C.O ,77 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 241

242 Prestazioni psicologiche F.S ,75 Prestazioni di terapista psicomotricità infantile D.L.S ,01 Prestazioni mediche di npi G.G ,50 Prestazioni mediche di npi M.S ,93 Prestazioni mediche guardia notturna Rivolta d'adda P.S ,00 Prestazioni mediche guardia notturna Rivolta d'adda C.G.L ,00 Prestazioni mediche guardia notturna Rivolta d'adda V.DLT ,00 Prestazioni mediche guardia notturna Rivolta d'adda R.M ,00 Prestazioni mediche guardia notturna Rivolta d'adda V.I ,00 Prestazioni mediche guardia notturna Rivolta d'adda R.D ,00 Prestazioni mediche di Neurologia P.R ,50 Prestazioni mediche Senologia B.A ,01 Totale ,18 PRESTAZIONI LAVORO INTERINALE OGGETTO SOGGETTO ANNO 2016 Prestazioni sanitarie RANDSTAD ITALIA SPA ,37 Totale ,37 TOTALE GENERALE ,20 Ai valori sopra riportati si deve sommare il costo di 15 /000 per rimborso degli oneri stipendiali per personale comandato da ASSt di Cremona (14 /000 per fisioterapista) e da ASST Bergamo Ovest (1 /000 per medico anatomo patologo). Per quanto riguarda nello specifico il ricorso a contratti di somministrazione lavoro, si precisa che tale tipologia di contratto è utilizzata allo stato attuale per un numero limitato di unità come certificato nell apposita relazione del DG. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. B.3) ) Acquisti di servizi non sanitari In particolare per le categorie degli B.2.B.1) Servizi non sanitari Totale Totale, se movimentate, l iscrizione tra i costi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative al dettaglio costi per contratti multiservizio (global service); le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Dettaglio_CE_San allegata al Bilancio d Esercizio. Pper le categorie dei Canoni di leasing, se movimentate, l iscrizione tra i costi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative agli estremi di delibera, alla decorrenza del contratto e alla sua scadenza, al valore Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 242

243 del contratto comprensivo di IVA, al costo imputato all esercizio e ai canoni a scadere; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Dettaglio_CE_San allegata al Bilancio d Esercizio. Per le categorie degli Acquisti di servizi sanitari in mobilità, l iscrizione tra i costi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative agli acquisti per ogni singola azienda pubblica; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Cons allegata al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Formazione Di seguito si riporta la composizione dei costi per formazione con un confronto con BES 2016 e relativi commenti: CONTO NI SAN BES 2016 BES 2017 DELTA Note Formazione esternalizzata da pubblico (Iref, Università, ) variazione marginale a livello assoluto Formazione esternalizzata da ASL/AO/Fond. della Regione variazione marginale a livello assoluto Formazione esternalizzata da privato variazione marginale a livello assoluto Formazione non esternalizzata da privato variazione marginale a livello assoluto TOTALE A livello assoluto non si osservano scostamenti, se si considerano i valori al netto di contributi ed utilizzi si osserva un lieve decremento dei costi per 3 /000. Consulenze non sanitarie Di seguito si riporta la composizione delle consulenze non sanitarie con un confronto con bes 2016 e relativi commenti: Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 243

244 DESCRIZIONE Consulenze non sanitarie da ATS/ASST/Fondazioni della Regione 726 AZIENDA SOCIO SANITARIA TERRITORIALE DI CREMA BES 2016 CONTRIBUTI E UTILIZZI BES 2016 NETTO BES 2017 CONTRIBUTI E UTILIZZI BES 2017 NETTO DELTA Note Variazione marginale a livello assoluto. Servizi per consulenze Tecniche da privato Variazione marginale a livello assoluto. Servizi per consulenze Legali da privato Si rimanda alla tabella successiva Spese per collaborazioni coordinate e continuative Amministrative da privato Prestazioni lavoro interinale Amministrativo (non sanitario) da privato Prestazioni lavoro interinale Tecnico (non sanitario) da privato Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre presta zioni di lavoro non sanitarie Variazione marginale a livello assoluto Variazione marginale a livello assoluto Variazione marginale a livello assoluto Con riferimento specifico alle Consulenze e collaborazioni non sanitarie di seguito si riporta costo e composizione: Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 244

245 Consulenze non sanitarie da ATS/ASST/Fondazioni della Regione OGGETTO SOGGETTO ANNO 2017 CTU INTERCOMPANY S.M. 744,51 Totale 744,51 CONSULENZE TECNICHE DA PRIVATO OGGETTO SOGGETTO ANNO 2017 Prestazioni di animatore teatrale B.C ,60 Consulenza tecnica c/o catasto M.A. 215,69 Incarico per irnnovo SCIA poliambulatorio L.P. F.A ,80 Redazione voltura catastale immobile ASST CREMA P.F ,35 Prestazioni di fisico sanitario M.S ,92 Totale ,36 CONSULENZE LEGALI DA PRIVATO OGGETTO SOGGETTO ANNO 2017 F.do spese procedimento civile RG 57761/2016 CTR R.C. avv. L.M ,40 Procedimento civile (ATP) ctp M.A.C. avv. L.M ,52 S.do procedimento civile sentenza 173/2017 P.W. avv. L.M ,82 Competenze procedimento civile sinistro B. avv. L.M ,05 Competenze procedimento in appello vertenza T.V. avv. L.M ,53 Competenze legali sinistro C.P. avv. L.M ,24 Competenze legali sinistro C.A. difesa dr.p.c. avv. M.R ,56 Competenze legali sinistro C.A. difesa dr.a.b. Avvocati e commercialisti associati 3.601,43 Attività di CTU sinistro C. C.M.V. 976,00 Valutazione di documentazione medica sinistro G.R. Fond.IRCCS Policlinico S.Matteo 732,00 Spese legali coma da ingiunzione ricorso ditta I. Sudio legale assoc. F.M. 357,60 Spese CTU (quota 50%) causa B. Molteni Piero Angelo 2.196,00 Attività di CTU sinistro B. Asst Spedali Civili di BS 488,00 Totale ,15 PRESTAZIONI LAVORO INTERINALE OGGETTO SOGGETTO ANNO 2017 Prestazioni amministrative RANDSTAD ITALIA SPA ,00 Totale ,00 PRESTAZIONI LAVORO INTERINALE OGGETTO SOGGETTO ANNO 2017 Prestazioni Tecniche RANDSTAD ITALIA SPA ,46 Totale ,46 TOTALE GENERALE ,48 Altri costi per servizi NON sanitari Di seguito si riporta la composizione dei servizi non sanitari con un confronto con BES 2016 e relativi commenti: Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 245

246 Descrizione BES 2016 BES 2017 Vs BPE 2016 Commento alla principale variazione Lavanderia Andamento correlato all'attività. Pulizia Variazione marginale in termini assoluti Mensa Andamento correlato all'attività. Riscaldamento Variazione marginale in termini assoluti Servizi di elaborazione dati Variazione marginale in termini assoluti Trasporti non sanitari (se non addebitati in fattura dai fornitori di materie e merci) Smaltimento rifiuti Variazione marginale in termini assoluti Il calo rispetto al BPE è conseguenza dell'andamento dell'attività. Utenze telefoniche Variazione marginale in termini assoluti Utenze elettricità Adesione per un breve periodo al regime di salvaguardia Acqua, gas, combustibile Perdita tubatura nella sede di Via Gramsci Servizi esterni di vigilanza Variazione marginale. Altre Utenze Nessuna variazione. Assicurazioni: Premi per R.C. Professionale Assicurazioni: Altri premi Nuova Adesione Acquisto di altri servizi non sanitari da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Variazione marginale in termini assoluti Servizi postali e telex Variazione marginale in termini assoluti Pubblicità e promozione Variazione marginale in termini assoluti Altri servizi non sanitari acquistati in "Service" Variazione marginale in termini assoluti. Si rimanda al dettaglio che segue in forma tabellare. Altri servizi non sanitari Si rimanda al dettaglio che segue in forma tabellare. TOTALE Di Seguito il dettaglio degli altri servizi non sanitari acquistati in service. CONTO NI SAN BES BES 2017 DELTA Servizio active service ASP e Servizio SIA Note Riduzione costo pagine stampate del fleet management. Gestione servizio archiviazione documenti Variazione marginale a livello assoluto Gestione servizio cucina ricontrattazione contrattuale Global service manutenzione impianti Attivati servizi aggiuntivi del contratto con interventi di manutenzione non programmata. Servizio portineri Variazione marginale a livello assoluto Service Gestione Magazzino Economale Avviato il servizio da Giugno 2017 TOTALE Nota Integrativa Descrittiva ASST 246

247 Di Seguito il dettaglio degli altri servizi non sanitari: CONTO NI SAN BES 2016 BES 2017 DELTA Tirocini diversi Nesusna variazione. Servizi vari non sanitari da privato Compensi commissioni concorso Nesusna variazione. Note Avvio di nuovi controlli di campionamenti ambientali richiesti da normativa vigente Compensi commissioni diverse Variazione marginale a livello assoluto. Altri Compensi non sanitari Variazione marginale a livello assoluto. TOTALE Si specifica che a differenza di quanto consuntivato lo scorso anno, la voce di spesa dei tirocini diversi è completamente finanziata da contributo da ASST per farmacovigilanza, rendendo la differenza complessiva netta di 8 /000. Precisare la composizione degli altri oneri diversi di gestione Di seguito il dettaglio: CONTO NI SAN BES 2016 BES 2017 CONTRIBUTI E UTILIZZI DELTA Imposte e tasse (escluse Irap e Ires) Variazione marginale Indennità, rimborso spese e oneri sociali per il direttore generale, direttore sanitario, direttore amministrativo e componenti del collegio sindacale Indennità, rimborso spese e oneri sociali per il direttore generale, direttore sanitario, direttore amministrativo e componenti del collegio sindacale v/atsasstfondazioni d/regione nessuna variazione Sanzioni verso ATS della Regione nessuna variazione Abbonamenti, acquisti di libri, riviste e giornali Altri Oneri diversi di gestione Variazione marginale TOTALE Note L incremento deriva da 2 principali fattori: nel 2016 il collegio dei revisori è stato nominato ed ha iniziato la sua attività ad aprile, mentre nel 2017 sono stati contabilizzati tutte le 12 mensilità; il cambio del Direttore amministrativo vede un incremento dei contributi in quanto il precedente direttore non era un dipendente pubblico in aspettativa (gestione separata INPS con massimale contributivo). decurtazione del canone corso SBBL come da indicazioni regionali (37 /000) Nota Integrativa Descrittiva ASST 247

248 Nel dettaglio gli altri oneri di gestione sono costituiti da: somme indebitamente percepiti per 6 /000; oneri di quiescenza per 5 /000; contributo per acquisto parrucche pazienti oncologici 1 /000; premio inail per attrezzature per 24 /000; risarcimento danni ex kasko per 2 /000; spese d ufficio diverse per 37 /000; spese POS per 34 /000; FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Dal mese di Giugno è stato avviato il servizio di gestione esternalizzato del magazzino economale. Attraverso una buona fase di programmazione delle consegne ed un attenta prassi di acquisto e gestione dei prodotti non si osservano grossi scostamenti rispetto alla precedente gestione. Le esternalità positive si sono osservate nella ricollocazione del personale interno in settori in sofferenza, inoltre saranno ulteriori benefici visibile nel medio periodo con un progressivo interfacciamento software e l ottimizzazione procedurale e della gestione delle consegne. Si precisa che in sede di assestamento V2 la scrivente azienda aveva già decurtato di 37 /000 il costo degli abbonamenti e riviste in attuazione della centralizzazione degli acquisti di riviste e abbonamenti con SBBL. Nel decreto di assegnazione l importo dei beni e servizi è stato decurtato di ulteriori 37 /000. Tale importo è stato scalato dagli altri service sanitari soggetti a congualio e pertanto rivedendo una stima al ribasso Acquisti di manutenzione ordinaria B.4) Manutenzione e riparazione I dati relativi al valore degli acquisti di manutenzione confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Di seguito una tabella riepilogativa dell andamento dei costi di manutenzione. In generale è possibile affermare che la riduzione degli investimenti, in parte conseguente all applicazione del D. Lgs 118/2011, ha comportato un peggioramento dello stato medio dei fattori produttivi con conseguente incremento degli oneri di manutenzione. CONTO NI SAN BES 2016 BES 2017 DELTA Note Man. e rip. ordinaria esternalizzata per immobili e loro pertinenze Man. e rip. ordinaria esternalizzata per impianti e macchinari Man. e rip. ordinaria esternalizzata per mobili e macchine Di fatto si assistente ad un mantenimento complessivo dell'equilibrio manutentivo con una 23 diversa propensione di spesa per il dettaglio rispetto lo scorso anno. In particolare si assiste ad Nota Integrativa Descrittiva ASST 248

249 CONTO NI SAN BES 2016 BES 2017 Man. e rip. ordinaria esternalizzata per attrezzature tecnicoscientifiche sanitarie DELTA Man. e rip. ordinaria esternalizzata per automezzi sanitari Man. e rip. ordinaria esternalizzata per automezzi non sanitari Altre manutenzioni e riparazioni TOTALE Note una riduzione delle manutenzioni per immobili e per assistenza software, con un incremento di pari valore delle manutenzione per impianti e macchinari e per attrezzature sanitarie. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio Godimento di beni di terzi B.5) ) Godimento di beni di terzi I dati relativi al valore degli acquisti di manutenzione confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Di seguito si riporta una tabella riepilogativa dei valori e delle principali variazioni della voce godimento beni di terzi. CONTO NI SAN BES 2016 BES 2017 DELTA Affitti passivi Spese condominiali Canoni di Noleggio sanitari (esclusa protesica) Canoni di Noleggio non sanitari TOTALE Affitti passivi Il decremento è imputabile alla cessazione da giugno 2017 del contratto di affitto del magazzino economale per il subentro della gestione esternalizzata di quest ultimo. Gli affitti sono composti da: Nota Integrativa Descrittiva ASST 249

250 affitto passivo magazzino economale: 18 /000; affitto passivo magazzino farmacia: 30 /000; affitto passivo locali per servizio NPI: 67 /000; affitto passivo locali per scuola infermieri: 72 /000; Spese condominiali Le spese condominiali sono composte da: spese per locali per servizio NPI: 11 /000; spese per locali per scuola infermieri: 15 /000; spese per appartamento via matilde di canossa: 2 /000. Noleggi Il dato dei canoni di noleggio sanitari è in riduzione grazie all aggiudicazione di nuove procedure con una maggiore economicità (in particolare servizio di litotrassia extracorporea e gestione delle superfici antidecubito). Leasing Voce non movimentata. Altri costi per godimento beni di terzi Gli ulteriori canoni di noleggio, sostanzialmente invariati, sono relativi a: cartella clinica della dialisi per 12 /000; sperimentazione SDO 3M Italia per 32 /000; noleggio fiat panda per 4 /000; noleggio batteria auto elettrica per 1 /000; noleggio licenze antivirus per 2 /000; noleggio fotocopiatrici per 3 /000; noleggio USP sala server per 2 /000; FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST 250

251 ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE AGLI ACQUISTI DI SERVIZI Cod. AS01 Informazione Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Caso pre sente in a zienda? NO Se Sì, illustrare AS02 Costi per prestazioni sanitarie da privato. Nell esercizio sono stati rilevati disallineamenti tra valore fatturato dalla struttura privata e valore di budget autorizzato dalla Regione? NO Non applicabile all ASST di Crema AS03 Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre presta zioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie anitarie. Nell esercizio sono stati rilevati costi per consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie relativamente a SI Si rimanda a specifiche tabelle di dettaglio di cui sopra AS04 Consulenze, Collaborazioni, azioni, Interinale e altre presta zioni di lavoro NON sanitarie. Nell esercizio sono stati rilevati costi per consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie relativamente a SI Si rimanda a specifiche tabelle di dettaglio di cui sopra AS05 Manutenzioni e riparazioni. Illustrare i criteri adottati per distinguere tra manutenzioni ordinarie e incrementative. SI I costi di manutenzione e riparazione che allungano la vita del cespite e non ne incrementano significativamente il valore sono considerate come manutenzioni ordinarie e conseguentemente addebitate a conto economico nell esercizio in cui sono state sostenute; nel caso opposto vengono considerate come incrementative e vengono imputate all attivo patrimoniale. Nota Integrativa Descrittiva ASST 251

252 22. Costi del personale B.6) Costo del Personale (Totale) I dati relativi al valore del costo del personale confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per questa categoria sono previste le seguenti tipologie: B.5 Personale del ruolo sanitario Totale B.6 Personale del ruolo professionale Totale B.7 Personale del ruolo tecnico Totale B.8 Personale del ruolo amministrativo Totale In particolare, per le categorie dei Fondi del personale onale, se movimentate, l iscrizione tra i costi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative agli importi e alla variazioni dei fondi; si rinvia alle apposite tabelle relative al Conto Annuale allegato al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio I dati relativi al valore del costo del personale confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per questa categoria sono previste le seguenti tipologie: ruolo consuntivo 2017 (esclusa IRAP) Area Sanitaria Areu territorio totali B.5 Personale del ruolo sanitario B.6 Personale del ruolo professionale B.7 Personale del ruolo tecnico B.8 Personale del ruolo amministrativo totale in particolare, per le categorie dei Fondi del personale, se movimentate, l iscrizione tra i costi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative agli importi e alle variazioni dei fondi; si rinvia alle apposite tabelle relative al Conto Annuale allegato al Bilancio d Esercizio. Il dato di costo del personale si attesta su un valore complessivo pari a /000 (oneri ed irap inclusi) ripartito tra Area Sanitaria Area Territoriale AREU come da tabella che segue. Nota Integrativa Descrittiva ASST 252

253 SAN TER AREU TOTALE Competenze e oneri IRAP Totale Il dato di costo si pone in incremento rispetto all anno 2016, in linea con la nuova assegnazione formulata con decreto n del 04/04/2018. Tale nuovo livello di spesa risulta quindi in diminuzione rispetto al budget assegnato con BPE 2017 (attestatosi a /000, quindi con riduzione pari a 254 /000) a seguito delle seguenti variazioni: causale Variazioni vs BPE 2017 Note copertura funzioni centrali (ulteriori 4 unità) quota parte 2017 Attuazione DGR n.x/5340 del 27/06/ Accordo con ATS Val Padana del 18/07/ Superamento ospedali psichiatrici (esposto con procedura di assestamento) Impatto accordi RAR +64 Maggiori oneri per iperafflusso e gelicidio a genfebmar 2017 Decurtazione stabilita in fase di assestamento Decurtazione attuata da Regione come partecipazione al piano di rientro per rispetto normativa nazionale ( NB : a livello di BPE 2017 era stata riconosciuta un incremento per un valore complessivo pari a 300 mila euro quale riconoscimento della sottodotazione di personale; con la procedura di assestamento che ha portato ad un taglio di 330 mila, l incremento per il riconoscimento di sottodotazione di personale è stato annullato). Allineamento valori fondi +45 Accordo con ATS Val Padana 27/01/2017 Ulteriore decurtazione disposta da Regione con nota del 25/10/ IRAP (escluso AREU) 11 AREU 73 Variazione complessiva per minor partecipazione a gettoni 118 Totale 254 Nota Integrativa Descrittiva ASST 253

254 Mediante il budget assegnato l Azienda si è mossa nell anno 2017 per consolidare la propria dotazione soprattutto nelle aree dell emergenza e urgenza, per sostenere alcune progettualità specifiche quali l attivazione della sezione di Medicina di Accettazione e Urgenza (MAU) all interno della SC Medicina Generale e per rafforzare le funzioni centrali amministrative e di staff particolarmente gravate dal processo di avvio e di consolidamento della riforma ex L.R. n.23/2015. L auspicio. esposto nella NID del BPE che le problematiche incontrate nel 2016 nel portare a conclusione le procedure connesse al PGRU 2016, derivanti dalle difficoltà nell utilizzo condiviso di graduatorie di altri enti, dalle difficoltà riscontrate nell acquisizione di una pluralità di profili professionali necessari per l azienda derivanti da carenze di risorse sul mercato (dirigenti medici per Pronto Soccorso, anestesistirianimatori, radiologi interventisti, palliativisti, pediatri) e dalla concorrenza di Aziende da un punto di vista logistico più appetibili, non pregiudicassero anche nel 2017 la tempestiva realizzazione delle politiche di assunzione aziendali a sostegno delle proprie scelte strategiche, non si è realizzato: le difficoltà sono perdurate anche durante l anno In particolare si evidenzia che l UO Personale nel primo trimestre 2017, essendosi esaurita la graduatoria di concorso di ruolo per infermiere espletato da ASST di Cremona (con utilizzo condiviso con ASST di Crema), non ha completato le assunzioni a tempo indeterminato ipotizzate con il PGRU 2016, e l azienda al fine di soddisfare il proprio fabbisogno ha dovuto procedere d urgenza all espletamento di un avviso di incarico che ha visto la presentazione di oltre domande, impegnando lo specifico settore dell ufficio per oltre un mese di lavoro: tale graduatoria è allo stato attuale ampiamente utilizzata per soddisfare i fabbisogni assistenziali. Si è avviato un confronto con le altre ASST dell ambito territoriale di ATS Val Padana per espletare un concorso di ruolo il cui espletamento è ipotizzato per l anno 2018 con azienda capofila l ASST di Mantova. Resta da evidenziare che con tale budget, stante le succitate difficoltà a completare il PGRU, è stato possibile coprire anche alcuni costi una tantum (es. indennità di mancato preavviso per più unità per un valore pari a 190 /000). Le suddette situazioni lasciano ancora del tutto aperta la problematica di riuscire ad assicurare le integrazione necessarie volte a garantire il rispetto della disciplina in materia di orario di lavoro ex D.L.vo n.66/2003. Fondi contrattuali : con provvedimento n. 300 del 23/08/2017 si è proceduto alla costituzione dei fondi contrattuali anno Il provvedimento è stato sottoposto all attenzione del Collegio Sindacale che nella seduta del 26/09/2017 (verbale n. 38) ne ha certificato la legittimità e compatibilità economica. Il provvedimento ha tenuto conto d tutte le variazioni conseguenti agli accordi intercorsi e sottoscritti in sede di Collegio dei Direttori dell ATS Val Padana a seguito degli spostamenti di personale in attuazione della L.R. n.23/2015 e delle assunzioni autorizzate da Regione Lombardia in attuazione alla DGR X/5340 del 27/06/2016 (assunzioni per superamento degli ospedali psichiatrici giudiziari: n.2,5 operatori del comparto e 0,5 dirigenti) e alla assunzione autorizzata con DGR n. X/5088 del 29/04/2016 (assunzione per AREU118 : n.1 operatore del comparto). Le tabelle che seguono illustrano in modo analitico la costituzione dei fondi contrattuali per il trattamento accessorio del personale dipendente delle tre diverse aree contrattuali (personale non dirigenziale del comparto dirigenza medica dirigenza SPTA), evidenziando la quota di fondo derivante dalla ex AO di Crema e la quota parte derivante dalla ex ASL di Cremona. Nota Integrativa Descrittiva ASST 254

255 FONDI PERSONALE DEL COMPARTO FONDO PER I COMPENSI PER LAVORO STRAORDINARIO E PER LA REMUNERAZIONE DI PARTICOLARI CONDIZIONI DI DISAGIO, Fondi anno 2017 PERICOLO E DANNO Fondo ex A.O. di Crema ,03 Quota da ex A.O. di Crema afferita alla A.S.S.T. di Cremona 3.475,30 Quota proveniente da ex ASL di Cremona ,73 Integrazione accordo Serv. di Medicina Legale (da A.S.S.T di Cremona) 0,00 Quota proveniente da A.T.S. Val Padana dall'01/01/ ,55 Assunzioni autorizzate con D.G.R del 27/06/ ,25 NOTE Valore definito nell'accordo sottoscritto in data 22/12/2016 in base alle linee guida regionali del 18/01/2016 Valore definito nell'accordo sottoscritto in data 27/01/2017 in base alle linee guida regionali del 18/01/2016 Valore definito nell'accordo sottoscritto in data 06/07/2017 in base alle linee guida regionali del 18/01/2016 Quota proveniente da A.T.S. Val Padana dall'01/07/ ,14 Valore definito nell'accordo Fase 3 sottoscritto in data 18/07/2017 Totale Fondo anno ,40 FONDO PER IL FINANZIAMENTO DELLE FASCE RETRIBUTIVE, DELLE POSIZIONI ORGANIZZATIVE, DEL VALORE COMUNE DELL'EX Fondi anno 2017 INDENNITA' DI QUALIFICAZIONE PROFESSIONALE, INDENNITA' NOTE PROFESSIONALE SPECIFICA Fondo ex A.O. di Crema ,32 Valore definito nell'accordo Quota da ex A.O. di Crema afferita alla A.S.S.T. di Cremona 4.098,53 sottoscritto in data 22/12/2016 in base alle linee guida regionali del 18/01/2016 Valore definito nell'accordo Quota proveniente da ex ASL di Cremona ,03 sottoscritto in data 27/01/2017 in base alle linee guida regionali del 18/01/2016 Integrazione accordo Serv. di Medicina Legale (da A.S.S.T di Valore definito nell'accordo 929,88 Cremona) sottoscritto in data 29/09/2016 Valore definito nell'accordo Quota proveniente da A.T.S. Val Padana dall'01/01/ ,07 sottoscritto in data 06/07/2017 in base alle linee guida regionali del 18/01/2016 Assunzioni autorizzate con D.G.R del 27/06/ ,00 Quota proveniente da A.T.S. Val Padana dall'01/07/ ,58 Valore definito nell'accordo Fase 3 sottoscritto in data 18/07/2017 Totale Fondo anno ,35 FONDO DELLA PRODUTTIVITA' COLLETTIVA PER IL MIGLIORAMENTO DEI SERVIZI E PER IL PREMIO DELLA QUALITA' DELLE PRESTAZIONI Fondi anno 2017 INDIVIDUALI Fondo ex A.O. di Crema ,08 Quota da ex A.O. di Crema afferita alla A.S.S.T. di Cremona 1.598,64 Quota proveniente da ex ASL di Cremona ,00 Integrazione accordo Serv. di Medicina Legale (da A.S.S.T di Cremona) 1.200,00 Quota proveniente da A.T.S. Val Padana dall'01/01/ ,95 Assunzioni autorizzate con D.G.R del 27/06/ ,38 NOTE Valore definito nell'accordo sottoscritto in data 22/12/2016 in base alle linee guida regionali del 18/01/2016 Valore definito nell'accordo sottoscritto in data 27/01/2017 in base alle linee guida regionali del 18/01/2016 Valore definito nell'accordo sottoscritto in data 29/09/2016 Valore definito nell'accordo sottoscritto in data 06/07/2017 in base alle linee guida regionali del 18/01/2016 Quota proveniente da A.T.S. Val Padana dall'01/07/ ,46 Valore definito nell'accordo Fase 3 sottoscritto in data 18/07/2017 Totale Fondo anno ,23 Nota Integrativa Descrittiva ASST 255

256 FONDI DIRIGENZA MEDICA FONDO PER IL TRATTAMENTO ACCESSORIO LEGATO ALLE CONDIZIONI DI LAVORO Fondi anno 2017 Fondo ex A.O. di Crema ,40 Quota proveniente da ex ASL di Cremona ,35 Integrazione accordo Serv. di Medicina Legale (da A.S.S.T di Cremona) 0,00 Quota proveniente da A.T.S. Val Padana dall'01/01/ ,56 Assunzioni autorizzate con D.G.R del 27/06/ ,00 Totale Fondo anno ,31 NOTE Valore definito nell'accordo sottoscritto in data 27/01/2017 in base alle linee guida regionali del 18/01/2016 Valore definito nell'accordo sottoscritto in data 29/09/2016 e già inserito nella procedura di assestamento Valore definito nell'accordo sottoscritto in data 06/07/2017 in base alle linee guida regionali del 18/01/2016 FONDO PER INDENNITA' DI SPECIFICITA' MEDICA, RETRIBUZIONE DI POSIZIONE, EQUIPARAZIONE, SPECIFICO Fondi anno 2017 TRATTAMENTO ECONOMICO E INDENNITA' DI DIREZIONE DI NOTE STRUTTURA COMPLESSA Fondo ex A.O. di Crema ,79 Quota proveniente da ex ASL di Cremona ,66 Valore definito nell'accordo sottoscritto in data 27/01/2017 in base alle linee guida regionali del 18/01/2016 Integrazione accordo Serv. di Medicina Legale (da A.S.S.T di Cremona) ,46 Quota proveniente da A.T.S. Val Padana dall'01/01/ ,57 Assunzioni autorizzate con D.G.R del 27/06/ ,36 Totale Fondo anno ,84 Valore definito nell'accordo sottoscritto in data 29/09/2016 e già inserito nella procedura di assestamento Valore definito nell'accordo sottoscritto in data 06/07/2017 in base alle linee guida regionali del 18/01/2016 FONDO PER LA RETRIBUZIONE DI RISULTATO Fondi anno 2017 NOTE Fondo ex A.O. di Crema ,40 Quota proveniente da ex ASL Cremona ,07 Integrazione accordo Serv. di Medicina Legale (da A.S.S.T di Cremona) 5.370,88 Quota proveniente da A.T.S. Val Padana dall'01/01/ ,51 Assunzioni autorizzate con D.G.R del 27/06/ ,19 Totale Fondo anno ,05 Valore definito nell'accordo sottoscritto in data 27/01/2017 in base alle linee guida regionali del 18/01/2016 Valore definito nell'accordo sottoscritto in data 29/09/2016 e già inserito nella procedura di assestamento Valore definito nell'accordo sottoscritto in data 06/07/2017 in base alle linee guida regionali del 18/01/2016 Nota Integrativa Descrittiva ASST 256

257 FONDI DIRIGENZA SANITARIA NON MEDICA E PTA FONDO PER IL TRATTAMENTO ACCESSORIO LEGATO ALLE CONDIZIONI DI LAVORO Fondi anno 2017 Fondo ex A.O. di Crema ,44 Quota proveniente da ex ASL Cremona ,64 Totale Fondo anno ,08 NOTE Valore definito nell'accordo sottoscritto in data 27/01/2017 in base alle linee guida regionali del 18/01/2016 DIRIGENZA SANITARIA FONDO PER LA RETRIBUZIONE DI RISULTATO Fondi anno 2017 Fondo ex A.O. di Crema ,36 Quota proveniente da ex ASL Cremona ,25 Totale Fondo anno ,61 NOTE Valore definito nell'accordo sottoscritto in data 27/01/2017 in base alle linee guida regionali del 18/01/2016 DIRIGENZA PROFESSIONALE, TECNICA ED AMMINISTRATIVA FONDO PER LA RETRIBUZIONE DI RISULTATO Fondi anno 2017 NOTE Fondo ex A.O. di Crema ,62 Quota proveniente da ex ASL Cremona 0,00 Totale Fondo anno ,62 DIRIGENZA SANITARIA FONDO PER LA RETRIBUZIONE DI POSIZIONE, EQUIPARAZIONE, SPECIFICO TRATTAMENTO Fondi anno 2017 ECONOMICO E INDENNITA' DI DIREZIONE DI STRUTTURA COMPLESSA Fondo ex A.O. di Crema ,19 Quota proveniente da ex ASL Cremona ,06 Totale Fondo anno ,25 NOTE Valore definito nell'accordo sottoscritto in data 27/01/2017 in base alle linee guida regionali del 18/01/2016 DIRIGENZA PROFESSIONALE, TECNICA ED AMMINISTRATIVA FONDO PER LA RETRIBUZIONE DI POSIZIONE, EQUIPARAZIONE E Fondi anno 2017 INDENNITA' DI DIREZIONE DI STRUTTURA COMPLESSA Fondo ex A.O. di Crema ,07 Quota proveniente da ex ASL Cremona 0,00 Totale Fondo anno ,07 NOTE FONDO DIRIGENZA PROFESSIONI SANITARIE FONDO DIRIGENZA PROFESSIONI SANITARIE Fondi anno 2017 NOTE Fondo ex A.O. di Crema 9.150,41 Quota proveniente da ex ASL Cremona 0,00 Totale Fondo anno ,41 Nota Integrativa Descrittiva ASST 257

258 Fondo Ferie : per quanto riguarda il Fondo Ferie non è stata considerata alcuna variazione nel rispetto delle indicazioni regionali in base al dettato normativo introdotto dall art.5, c^8 del D.L. n. 95/2012 conv in L. n. 135/2012. Politiche di Assunzione: Nel corso dell anno, l Azienda ha portato avanti il percorso di attuazione del PGRU 2016 approvato con DGR n del 25/07/2016. L attuazione del PGRU 2016 della ASST di Crema si è concretizzato mediante l adozione di una pluralità di atti i cui contenuti in termini di assunzioni effettuate e di procedure avviate sono state oggetto di monitoraggio secondo le tempistiche e modalità definite da Regione Lombardia. Inoltre l Azienda ha espletato nel rispetto dei limiti fissati nelle Regole di Sistema 2017 (punto 7.7 dell Allegato n.1 della DGR n.x/5954 del 5/12/2016) il turnover relativo alle dimissioni 2017 nella misura massima del 90%. Come già anticipato nel corso dell anno 2017 l Azienda, stante il budget assegnato, si è impegnata a consolidare la propria dotazione organica soprattutto nelle aree dell emergenza e urgenza, a sostenere alcune progettualità specifiche quali l attivazione della sezione di Medicina di Accettazione e Urgenza (MAU) all interno della SC Medicina Generale e a rafforzare le funzioni centrali amministrative e di staff particolarmente gravate dal processo di avvio e di consolidamento della riforma ex L.R. n.23/ Contratti a tempo determinato : in merito all andamento della spesa dei contratti a tempo determinato si precisa che: 1. i contratti a tempo determinato in essere presso l Azienda sono costituiti da incarichi a tempo determinato su posti vacanti all interno del fabbisogno di personale autorizzato da Regione Lombardia, nelle more dell espletamento delle procedure concorsuali nell ambito dei Piani Assunzioni annuali, o incarichi destinati a sostituzione di personale assente a vario titolo; 2. tali incarichi riguardano profili professionali quasi esclusivamente sanitari, necessari per garantire iter diagnosticiterapeutici corretti ed appropriati dei pazienti presi in carico nonché a garantire erogazioni di prestazioni nel rispetto dei L.E.A. e dei tempi di attesa fissati come standard di riferimento da Regione Lombardia. La non attivazione/prosecuzione di tali contratti metterebbe a grave rischio l erogazione di un pubblico servizio, pregiudicando la qualità e l appropriatezza del servizio erogato ed esponendo l Azienda ad un possibile incremento del rischio di contenziosi con possibili profili di responsabilità medicolegale; 3. l evolversi della situazione dei contratti a tempo determinato in corso d anno è stato condizionato : dai tempi tecnici necessari per portare a compimento le procedure per la copertura dei posti autorizzati dal PGRU 2016 e dal PGRU 2017; dal superamento delle difficoltà di coordinamento con altre aziende in ordine all utilizzo di graduatorie di interesse comune per la copertura di posti a tempo indeterminato; dalle valutazioni che l Azienda ha effettuato in ordine alla necessità di attivazione di contratti a titolo di supplenza considerando le condizioni descritte al precedente punto 2) e dalla necessità di garantire i livelli di produzione e conseguenti ricavi fissati nel BPE, sempre nell ottica di assicurare una risposta al fabbisogno di salute del territorio di riferimento; dalla necessità di garantire presenze numericamente adeguate al fine di assicurare il rispetto dei limiti fissati dalla normativa in materia di orario di lavoro; 4. l andamento complessivo del costo, in conseguenza delle suddette azioni, si è assestato in un valore annuo pari 4.347/mila (IRAP inclusa), valore leggermente superiore al dato di BPE (4.325/mila ). Altre indennità : tale voce, come dettagliatamente esposto nello specifico foglio lavoro del Modello A, contempla, oltre ai costi previsti per il pagamento dell assegno del nucleo familiare, anche il valore dell indennità di mancato preavviso per un livello di spesa pari a 190 /000. Fondo Perseo: si segnala che proseguono le adesioni di alcuni dipendenti ( per ora n. 25 operatori di cui 6 dirigenti medici, 2 dirigenti SPTA e 19 operatori del comparto) al Fondo Perseo. Allo stato attuale l impatto (contri Nota Integrativa Descrittiva ASST 258

259 buto a carico ente come onere integrativo pari all 1% sull imponibile TFR a cui si aggiunge lo 1,00% calcolato sul succitato 1% a titolo di contributo di solidarietà) è minimo. Risorse Aggiuntive Regionali 2017 : nella definizione delle Risorse Aggiuntive Regionali 2017 l Azienda si è attenuta alla specifica assegnazione disposta da Regione. L assegnazione è stata effettuata in prima battuta sulla base delle assegnazioni anni precedenti e ai fini del presente atto in base alla rendicontazione formulata dall Azienda con nota prot. n del 8/3/2018 sulla scorta del grado di raggiungimento degli obiettivi certificato dal Nucleo di Valutazione delle Prestazioni. Tali risorse sono da ritenersi vincolate e subordinate nel quantum dagli accordi regionali sottoscritti. Contratti di fornitura di lavoro temporaneo : il ricorso a contratti di somministrazione lavoro avviene in modo coerente a quanto previsto dall art.32 del CCNL integrativo del CCNL 7/4/1999 ed al 31/12/2017 è attualmente limitato per la sezione SALUTE AREU alle seguenti unità (ben al di sotto del limite percentuale fissato dal CCNL al 7% dei dipendenti a tempo indeterminato) : una unità amministrativa parttime necessaria per il funzionamento del Corso di Laurea Infermieristica: (con funzioni di segreteria studenti); una unità amministrative per fabbisogno straordinario per U.O. EconomicoFinanziaria (il cui o nere è in parte coperto da contributi esterni); due operatori tecnici per il servizio di portineria; una unità amministrativa parttime per l UO. Cure Palliative (unità il cui costo è coperto da contributo esterno). una unità amministrativa per il C.U.P. La certificazione a firma del Direttore Generale in merito a questo aspetto è inserita all interno della Relazione del Direttore Generale. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Si rimanda a quanto dettagliato nel box precedente. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE AL COSTO DEL PERSONALE Cod. CP01 Informazione I costi del personale hanno registrato significativi incrementi rispetto all esercizio precedente? Caso pre sente in a Se Sì, illustrare zienda? NO Nota Integrativa Descrittiva ASST 259

260 23. Oneri diversi di gestione B.7) Oneri diversi di gestione I dati relativi al valore degli oneri diversi di gestione confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Precisare per conto contabile importo e natura della spesa Di seguito il dettaglio: CONTO NI SAN BES 2016 BES 2017 CONTRIBUTI E UTILIZZI DELTA Imposte e tasse (escluse Irap e Ires) Variazione marginale Indennità, rimborso spese e oneri sociali per il direttore generale, direttore sanitario, direttore amministrativo e componenti del collegio sindacale Indennità, rimborso spese e oneri sociali per il direttore generale, direttore sanitario, direttore amministrativo e componenti del collegio sindacale v/atsasst Fondazioni d/regione nessuna variazione Sanzioni verso ATS della Regione nessuna variazione Abbonamenti, acquisti di libri, riviste e giornali Altri Oneri diversi di gestione Variazione marginale TOTALE NOTE L i incremento deriva da 2 principali fattori: nel 2016 il collegio dei revisori è stato nominato ed ha iniziato la sua attività ad aprile, mentre nel 2017 sono stati contabilizzati tutte le 12 mensilità; il cambio del Direttore amministrativo vede un incremento dei contributi in quanto il precedente direttore non era un dipendente pubblico in aspettativa (gestione separata INPS) con massimale contributivo. decurtazione del canone corso SBBL come da indicazioni regionali (37 /000) Nel dettaglio gli altri oneri di gestione sono costituiti da: somme indebitamente percepiti per 6 /000; oneri di quiescenza per 5 /000; contributo per acquisto parrucche pazienti oncologici 1 /000; premio inail per attrezzature per 24 /000; risarcimento danni ex kasko per 2 /000; spese d ufficio diverse per 37 /000; spese POS per 34 /000; FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST 260

261 ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE AGLI ONERI DIVERSI DI GESTIONE Cod. OG01 Informazione Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Caso pre sente in a Se Sì, illustrare zienda? NO 24. Ammortamenti e svalutazioni B.8) Ammortamenti I dati relativi al valore degli ammortamenti confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per questa categoria sono previste le seguenti tipologie: B.8.a) Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali B.8.b) Ammortamento dei fabbricati B.8.c) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio L ammortamento procede in funzione delle aliquote previste dal decreto legislativo 118/2011 e s.m.i. e degli effetti del riadeguamento dei fondi avvenuto con il Consuntivo Di seguito la sintesi del BES Nei prossimi anni gli ammortamenti netti, in continua riduzione, tenderanno a zero. CONTO BES 2016 BES 2017 DELTA Ammortamenti immobilizzazioni immateriali Ammortamento dei Fabbricati indisponibili Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali TOTALE STERILIZZAZIONI AMM.TI NETTI Di seguito la dinamica degli scostamenti: Nota Integrativa Descrittiva ASST 261

262 per immobilizzazioni immateriali e altre immobilizzazioni materiali la dinamica in riduzione è imputabile alla progressiva dismissione dei cespiti obsoleti senza un eguale ingresso in azienda di nuovi beni. La causa è riconducibile al forte decremento del livello di investimenti effettuati negli ultimi esercizi; Per l ammortamento dei fabbricati indisponibili, l incremento è derivante dell impatto del passaggio da immobilizzazione in corso a cespite dei lavori correlati al primo e secondo lotto per un valore complessivo di /000. Di seguito di propone una tabella riepilogativa di quanto ammortizzato e del di cui sterilizzato per classe di appartenenza del bene: SEZIONALE CLASSE DESCRZIONE CLASSE AMMORTAMENTO NON STERILIZZATO STERILIZZATO SAN ELABORATORI E PERSONAL COMPUTER EDP MOBILI E ARREDAMENTO MOBILI E MACCHINE ORDINARIE D'UFFICIO ATTREZZATURA GENERICA ATTREZZATURA SPECIFICA SANITARIA ATTREZZATURA SPECIFICA TECNICOECONOMALE AUTOVEICOLI DA TRASPORTO (AUTOVEICOLI PE AUTOVETTURE, MOTOVEICOLI E SIMILI EDIFICI SOFTWARE RETE INFORMATICA ALTRI IMPIANTI E MACCHINARI SPECIFICI IMPIANTI E MACCHINARI SANITARI IMPIANTI E MACCHINARI AUDIOVISIVI BENI DI TERZI BENI DI ELEVATO VALORE ARTISTICO FABBRICATI NON STRUMENTALI ELABORATORI E PERSONAL COMPUTER EDP MOBILI E ARREDAMENTO MOBILI E MACCHINE ORDINARIE D'UFFICIO AMBULANZE ATTREZZATURA GENERICA ATTREZZATURA SPECIFICA SANITARIA ATTREZZATURA SPECIFICA TECNICOECONOMALE AUTOVEICOLI DA TRASPORTO (AUTOVEICOLI PE AUTOVETTURE, MOTOVEICOLI E SIMILI EDIFICI SOFTWARE RETE INFORMATICA ALTRI IMPIANTI E MACCHINARI SPECIFICI RETE TELEFONICA TERRENI STRUMENTALI TERRENI NON STRUMENTALI BENI DI TERZI TOTALE , , , , , , , , , , ,79 0,01 473,45 962,25 962, , , , ,89 968,33 968, , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,79 0,01 473, ,99 Nota Integrativa Descrittiva ASST 262

263 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE AGLI AMMORTAMENTI Cod. AMM01 Informazione Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Caso pre sente in Se Sì, illustrare azienda? NO B.9) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti I dati relativi al valore delle svalutazioni confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Svalutazione delle immobilizzazioni Non vi sono stati movimenti nell esercizio. Svalutazione dei crediti: Non vi sono stati movimenti nell esercizio. Il fondo svalutazione crediti al 31/12/2017 è stato dettagliato nella sezione dello Stato Patrimoniale. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST 263

264 25. Variazione delle rimanenze B. 10) Variazione delle rimanenze Totale I dati relativi al valore della variazione delle rimanenze confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Di seguito il dettaglio del sezionale OSP. RIMANENZE INI 2017 RIMANENZE FINALI 2017 DELTA PRODOTTI SANITARI MAGAZZINO REPARTO TOTALE MAGAZZINO REPARTO TOTALE MAGAZZINO REPARTO TOTALE NOTE FARMACI CON AIC (COMPRESI DA ATS/ASST ) , , , , , , , , ,92 INCIDENZA DELL'INCREMENTO DEL 10% TER PRODOTTI FARMACEUTICI CON AIC , , , , , ,91 HCV , , , , , ,62 FARMCI AD ALTO COSTO, DI FATTO INCREMENTO DELLA QUANTITÁ DI POCHE CONFEZIONI DOPPIO CANALE_STUPEFACENTI 5.833, , , , , , , , ,06 EMODERIVATI TER 8.217, , , ,00 OSSIGENO CON AIC 9.546, , , , , , ,09 107,93 EMODERIVATI (EX SANGUE ED EMODERI VATI) , , , , , , ,00 130, ,92 FARMACI SENZA AIC_SAN , , , ,55 GALENICI Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 264

265 RIMANENZE INI 2017 RIMANENZE FINALI 2017 DELTA , , , , , , , ,13 OSSIGENO SENZA AIC 5.538, , , , , ,67 PRODOTTI DIETETICI/NUTRIZIONALI 2.938,52 627, , , , , , , ,15 TER_PRODOTTI DIETETICI NUTRIZIONE ENTERALE 1.109, ,06 0,58 0, ,06 0, ,48 SIERI VACCINI 1.994,21 430, , ,58 150, ,19 210,37 280,20 69,83 DM A , , , , , , , , ,99 DM K,L 3.880, , , , , , ,04 766, ,45 DM H 489, , ,64 528, , ,71 38,58 356,49 395,07 DM M DM T DM Y DM B,G,N,Q,R,U DM D,S,V , , , , , , , , , , , , , , , , , ,04 720, , ,97 689, , ,32 30, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,87 DISPOSITIVI PER APPAR. CARDIOCIRCOLA TORIO CND: C , , , , , , , , ,54 DISPOSITIVI MEDICI: MATERIALI PER E MODIALISI CND: F 390, , , , ,82 390,00 DISPOSITIVI MEDICI: MATERIALI PROTESI CI (ENDOPROTESI NON ATTIVE) [COMPI LAZIONE AOIRCCS] CND: P TIPO 2 KIT 849,78 88, , , , ,85 88, , ,51 427, , , , ,49 427, ,69 459,78 971,69 VARIAZIONI MARGINALI < A Nota Integrativa Descrittiva ASST 265

266 RIMANENZE INI 2017 RIMANENZE FINALI 2017 DELTA DISPOSITIVI MEDICI: MATERIALI DIAGNO STICI (MATERIALE PER APPARECCHIATURE SANITARE E RELATIVI COMPONENTI.) CND: Z 4.034, , , , , , , ,71 558,77 DISPOSITIVI MEDICO DIAGNOSTICI IN VITRO: MATERIALI DIAGNOSTICI CND: W , , , , , , , , ,19 PRODOTTI CHIMICI: MATERIALI DIAGNO STICI (SENZA CND) 2.750, , , , , ,82 623, ,72 703,56 ALTRI BENI E PRODOTTI SANITARI (PRO DOTTI SENZA REPERTORIO E/O CND) , , , , , , , , ,62 TOTALE COMPLESSIVO PRODOTTI SANI TARI , , , , , , , , ,31 RIMANENZE FINALI 2016 RIMANENZE FINALI 2016 DELTA PRODOTTI NON SANITARI MAGAZZINO Reparto Netto TOTALE MAGAZZINO Reparto Netto TOTALE MAGAZZINO REPARTO TOTALE NOTE PRODOTTI ALIMENTARI , , , , , ,44 ART.TECN.PER MANUTENZIONE IMMOBILI 4.597, , , ,34 371,83 371,83 ART.TEC.MANUTENZIONE MOBILI E MAC CHINE 19,75 13,18 32,93 19,75 13,18 32,93 ARTICOLI TENICI PER MANUTEN.TECNICO ECON. 309,12 309,12 309,12 ART.TECN.PER MANUTENZIONE ALTRO 696, , , ,35 476, ,28 309,12 596, , ,41 ART.TEC.PER MA NUT.ATTREZZ.SCIENT.SANIT ,59 610, ,59 88,28 327,20 415, ,31 282, ,11 DELTA ASSOLUTO < VARIAZIONE NON SIGNIFIICATIVA Nota Integrativa Descrittiva ASST 266

267 RIMANENZE INI 2017 RIMANENZE FINALI 2017 DELTA MATERIALI DI GUARDAROBA MATERIALI DI PULIZIA STAMPATI MATERIALE DI CANCELLERIA 524,55 524,55 29,89 29,89 494, , , , , , ,31 57,74 81,83 494,66 24, ,18 742, , ,50 486, ,03 360,68 256,11 616, , , , , , , , , ,76 SUPPORTI MECCANOGRAFICI E MATERIA LE CED , , , , , , , , ,38 ALTRI PRODOTTI ECONOMALI ALTRI BENI NON SANITARI 536,63 57,71 594,34 133,14 133,14 403,49 57,71 461, , , , ,52 54,90 TOTALE COMPLESSIVO PRODOTTI NON SANITARI , , , , , , , , ,04 54,90 TOTALE GENERALE , , , , , , , , ,27 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE ALLE VARIAZIONI DELLE RIMANENZE Cod. Informazione Caso presente in azienda? Se Sì, illustrare VRIM01 Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? NO Nota Integrativa Descrittiva ASST 267

268 26. Accantonamenti B.11 Accantonamenti tipici dell esercizio Totale 726 AZIENDA SOCIO SANITARIA TERRITORIALE DI CREMA I dati relativi al valore degli accantonamenti confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Di seguito una tabella riepilogativa con tutti gli accantonamenti effettuati e le relative motivazioni. Conto Regionale Conto Aziendale BES 2016 BES 2017 DELTA Accantonamenti per copertura diretta dei Franchigia rischi (autoassicurazione) Sinistri S.I.R Indicazione decreto 4725/2018 Accantonamento al fondo premio per operosità medici SUMAI SUMAI Variazione marginale. Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati dell'esercizio da Acc.to contributi da Dinamica correlata ai contributi ATS/ASST/Fondazioni per quota FSR Vincolato Aziende della Regione Intercompany. Accantonamenti per quote inutilizzate Accantonamento contributi da privato to. Dinamica correlata ai contributi da priva contributi. Altri accantonamenti Acc.to Legge Balduzzi Variazione marginale dovuto all'attività L.Professione di LP. Altri accantonamenti Acc.to Fondo Perequazione L. Professio Variazione marginale dovuto all'attività di LP. ne Altri accantonamenti Altri accantonamenti Altri accantonamenti Acc. Rinnovi contratt. dirigenza medica Acc. Rinnovi contratt. dirigenza non medica Acc. Rinnovi contratt.: comparto Acc. Rinnovi contratt.: medici SUMAI Acc.to Legge Balduzzi L.Professione Acc.to Fondo Perequazione L. Professione Acc.to Libera Professione Acc. Rinnovi contratt. dirigenza medica Acc. Rinnovi contratt. dirigenza non medica Acc. Rinnovi contratt.: comparto Acc. Rinnovi contratt.: medici SUMAI TOTALE COMPLESSIVO Note Accantonamento imputabile ad attività assimilabili alla libera professione pura e destinato alle medesime finalità del FONDO BALDUZZI. Accantonamento imputabile ad attività assimilabili alla libera professione pura e destinato alla medesime finalità del FONDO PEREQUAZIONE. Incremento di Beni e Servizi imputabile alla Libera Professione (costi indiretti e generali) che sono stati opportunamente accantonati Indicazione decreto 4725/ Indicazione decreto 4725/ Indicazione decreto 4725/ Indicazione decreto 4725/2018 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 268

269 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Come richiesto da specifiche Linee guida ed autorizzato nel Decreto 4725 del 04/04/2018 si è proceduto a stralciare parte del fondo rinnovi contrattuali per 745 /000 così articolato: Comparto 441 /000; Dirigenza medica 266 /000; Dirigenza S.P.T.A. 34 /000; Sumai 4 /000 (dato che non era presente accantonamento specifico si è proceduto prima a girocontare il fondo da Dirigenza medica a Sumai e successivamente a portarlo ad insussistenza). Per quadratura con i valori esposti nel Decreto 4725 /000 si è proceduto ad arrotondare il valore relativo alla quota Sumai a 4 /000 in quanto unica voce non in quadratura con il Modello A. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE AGLI ACCANTONAMENTI Cod. AC01 Informazione La voce Altri accantonamenti è stata movimentata? Se sì, a fronte di quali rischi? Caso pre sente in a zienda? SI Se Sì, illustrare Gli altri accantonamenti per rinnovi contrattuali sono stati dettagliati nella tabella precedente. 27. Proventi e oneri finanziari 27.1 Proventi finanziari C) PROVENTI FINANZIARI I dati relativi al valore dei proventi finanziari confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio I proventi finanziari sono composti da 0,62 di interessi attivi da Tesoreria Unica. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio Oneri finanziari Nota Integrativa Descrittiva ASST 269

270 C) ONERI FINANZIARI I dati relativi al valore degli oneri finanziari confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Nel 2017 non sono avvenute movimentazioni. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE AI PROVENTI E ONERI FINANZIARI Cod. OF01 OF02 Informazione Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Nell esercizio sono stati sostenuti oneri finanziari? Se sì, da quale operazione derivano? Caso pre sente in a Se Sì, illustrare zienda? NO NO 28. Rettifiche di valore di attività finanziarie I dati relativi al valore delle rettifiche di valore di attività finanziarie confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Nel 2017 non sono avvenute movimentazioni. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST 270

271 ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE ALLE RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITÀ FINANZIARIE Cod. RF01 Informazione Nell esercizio sono state rilevate rettifiche di valore di attività finanziarie? Caso pre sente in a Se Sì, illustrare zienda? NO 29. Proventi e oneri straordinari 29.1 Proventi straordinari E.1) Proventi straordinari I dati relativi al valore dei proventi straordinari confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Plusvalenze Nel 2017 non sono avvenute movimentazioni. Sopravvenienze e insussistenze attive: Si dettaglia successivamente quanto esposto in bilancio precisando la composizione per anno, soggetto fornitore, tipologia ed importo: SOPRAVV.E INSUSSIST. ATTIVE ATS/ASST FONDAZIONI DELLA REGIONE IMPORTO ANNO RIF. SOGGETTO CAUSALE , ASST DI LODI Ricevuta ft. Di importo inferiore SOPRAVVENIENZE E INSUSSISTENZE ATTIVE V/TERZI RELATIVE AL PERSONALE IMPORTO ANNO RIF. SOGGETTO CAUSALE , fondo accantonamento contrattuali ALTRE SOPRAVVENIENZE E INSUSSISTENZE ATTIVE BENI E SERVIZI , ASST DI CREMONA insussistenza accantonamento rinnovi contrattuali Integrazione ft. 106/1 commissione medicina legale , AON SPA Rimborso premio polizza infortuni , AON SPA Rimborso premio polizza ALL RISK , AGILENT TECHNOLOGIES ITALIA Ricevuta ft. Di importo inferiore , BAXTER Ricevuta ft. Di importo inferiore , ESAOTE SPA Ricevuta NC su ft /16 Nota Integrativa Descrittiva ASST 271

272 , SHIRE ITALIA Ricevuta ft. Di importo inferiore , EDENRED Ricevuta ft. Di importo inferiore , SOUALEVA EKATERINA Ricevuta ft. Di importo inferiore , L.MANETTI Ricevuta ft. Di importo inferiore , ECOERIDANIA Ricevuta NC di importo superiore , BERGAMASCHI SILVIA Minor costo prestazioni mediche , EDENRED Ricevuta ft. Di importo inferiore , BAXTER Ricevuta ft. Di importo inferiore , SHIRE ITALIA Ricevuta ft. Di importo inferiore , LOMBARDIA INFORMATICA Servizio SIA (Fleet) , SANOFI Ricevuta NC di importo superiore , LADISA Ricevuta NC di importo superiore , MOLNLYKE HC Ricevuta ft. Di importo inferiore , ASST GRANDE OSP.METROPOLITANO Mancato ricevimento fattura , FORA SPA NC a storno parziale f , INFOLINE Storno per doppia registrazione , C.S.A.P. COOP.SERVIZI ALLA PERSONA NC su ft.v16sp00119 non prevista ALTRE SOPRAVVENIENZE E INSUSSISTENZE ATTIVE VERSO TERZI , LUTECH SPA Maggior costo personale Quota per mancato utilizzo aree genn/giu , NUOVO ROBBIANI SRL , CIVIS SPA Applicazione penale , C.S.A.P. COOP.SERVIZI ALLA PERSONA Applicazione penale , LUTECH SPA Maggior costo personale , ATS VALPADANA Rimborso CCP LR 23 incassati ATS , AGENZIA ENTRATE Credito Ires a , DIRETTORE GENERALE L.A. Minor costo incentivo anno , DIRETTORE AMMINISTRATIVO R.S. Minor costo incentivo anno , DIRETTORE AMMINISTRATIVO G.A. Minor costo incentivo anno , DIRETTORE SOCIOSANITARIO M.MG. Minor costo incentivo anno 2016 Come richiesto dalle Linee guida al Bilancio di esercizio 2017 si è proceduto a sottoporre al Collegio sindacale la deliberazione aziendale /04/2018 recante la chiusura di posizioni contabili anni pregressi con parere favorevole. Altri proventi straordinari Nel 2017 non sono avvenute movimentazioni. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Nota Integrativa Descrittiva ASST 272

273 Come richiesto da specifiche Linee guida ed autorizzato nel Decreto 4725 del 04/04/2018 si è proceduto a stralciare parte del fondo rinnovi contrattuali per 745 /000 così articolato: Comparto 441 /000; Dirigenza medica 266 /000; Dirigenza S.P.T.A. 34 /000; Sumai 4 /000 (dato che non era presente accantonamento specifico si è proceduto prima a girocontare il fondo da Dirigenza medica a Sumai e successivamente a portarlo ad insussistenza). Per quadratura con i valori esposti nel Decreto 4725 /000 si è proceduto ad arrotondare il valore relativo alla quota Sumai a 4 /000 in quanto unica voce non presente nel Modello A Oneri straordinari E.2) Oneri straordinari I dati relativi al valore degli oneri straordinari confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Minusvalenze Nel 2017 non sono avvenute movimentazioni. Sopravvenienze e insussistenze passive: Si dettaglia successivamente quanto esposto in bilancio precisando la composizione per anno, soggetto fornitore, tipologia ed importo: SOPRAVV.E INSUSSIST. PASSIVE ASL/AO FOND.REGIONE LOMBARDIA NI SAN IMPORTO ANNO RIF. SOGGETTO CAUSALE , ASST DI CREMONA Prestazioni neurochirurgia a , ASST SPEDALI CIVILI DI BS Maggior costo contributi D.S. su incentivo a , /2002 ATS VALPADANA 3^ quota relativa ai controlli NOC SOPRAVV.E INSUSSIST. PASSIVE ACQ.PREST.SANIT.OPER.ACCREDITATI NI SAN IMPORTO ANNO RIF. SOGGETTO CAUSALE , ASST DI CREMONA Scintigrafie nov , UNIV.STUDI MILANO Esecuzioni di prest.di biologia molecolare , ISTITUTI CLINICI SCIENTIFICI MAUGERI Attesa NC non dovuta a.2016 SOPRAVV.E INSUSSIST. PASSIVE V/TERZI RELATIVE ALL'ACQUISTO DI BENI E SERVIZI Nota Integrativa Descrittiva ASST 273

274 NI SAN IMPORTO ANNO RIF. SOGGETTO CAUSALE , MERCK SPA Ricevuta fattura di importo superiore , PHARMATEX ITALIA SRL Farmaco TRIACORT , ASST DI CREMONA Sacche sangue in c/lavorazione , SMITH AND NEPHEW SRL Protesi ortopediche , VITALAIRE Ricevuta NC di importo inferiore , ZIMMER BIOMET ITALIA SRL Ricevuta fattura di importo superiore , L.MANETTIH.ROBERTS & C. SPA Saccarina , ECO ERIDANIA Ricevuta NC di importo inferiore , INDIVIOR ITALIA SRL Stupefacenti SUBOXONEUBOXONE , ARVAL SERVICE LEASE ITALIA Noleggio FIAT PANDA , OTSUKA PHARMACEUTICAL Farmaci , LAB.FARMAC.MILANESE Storno PN x mancato ricevimento NC , EDENRED Ricevuta NC di importo inferiore , SANOFI N.C.su ft /16 non dovuta ALTRE SOPRAVV.E INSUSSIST. PASSIVE NI SAN IMPORTO ANNO RIF. SOGGETTO CAUSALE , Medici Spec.Conv.interni Progetti A.2015 Contributi su progetti A.2015 Medici , Enpam Spec.conv.interni , Comune di Soresina Indennizzo x mancato utilizzo aree genn/giu , AON spa Regolazione premio polizza ALL RISK , Derelli Ermanna Maggior costo incentivo a , Agenzia delle entrate riscossione Sanzione x errata esposizione DMA , Erario c/iva a debito Sistemazione contabile mastrino iva a.2017 Altri oneri straordinari Nel 2017 non sono avvenute movimentazioni. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE AGLI ACQUISTI DI SERVIZI Nota Integrativa Descrittiva ASST 274

275 Cod. PS01 PS02 PS03 PS04 PS05 PS06 Informazione Plusvalenze/Minusvalenze. Nell esercizio sono state rilevate plusvalenze/minusvalenze? Sopravvenienze attive. Illustrare la composizione delle sopravvenienze attive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile, indicando quanto di esse è già stato incassato dall Azienda. Insussistenze attive. Illustrare la composizione delle insussistenze attive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile. Sopravvenienze passive. Illustrare la composizione delle sopravvenienze passive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile. Insussistenze passive. Illustrare la composizione delle insussistenze passive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile. Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso pre sente in Se Sì, illustrare azienda? NO SI Si rimanda a tabelle precedenti SI Si rimanda a tabelle precedenti SI Si rimanda a tabelle precedenti SI Si rimanda a tabelle precedenti NO 30. Imposte e tasse Y. IMPOSTE E TASSE I dati relativi al valore delle imposte e tasse confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio IRAP Il costo complessivo dell IRAP è pari a /000 ed è così articolato: 95,7 % per Irap personale dipendente; 1,8% per irap su collaboratori e personale assimilato al personale dipendente; 2,5 % per irap su attività di professione Intramoenia. I valori sono in lieve incremento e rispecchiano la dinamica relativa all incremento dei costi del personale e di libera professione. IRES L IRES relativa all attività istituzionale (acconto e saldo) è pari a 33 /000. Tale valore è in sostanziale coerenza con quanto consuntivato nel Bilancio FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST 275

276 GESTIONE TERRITORIALE Sulla base del Decreto DGS n del 14/9/2015 Attuazione della LR 23/2015: indicazioni per il funzionamento dei Collegi dei Direttori e più precisamente sulla base del relativo allegato C, l ATS Valpadana ha ceduto le strutture e le attività alle nuove ASST di Cremona e di Crema. Le strutture cedute sono: Sert (erogazione): si occupa prevalentemente della presa in carico di utenti con problemi di tossicodipendenza, alcool dipendenza, gioco d azzardo e tabagismo. Effettua consulenze per le persone inviate dalla CMLP (protocollo CMLP NOA per persone segnalate per guida in stato di ebbrezza) e programmi riabilitativi per le persone segnalate dalla Prefettura per infrazione art. 75 e 121 di cui al DPR 309/90; Consultorio: il modello consultoriale operativo realizzato è quello del Consultorio Familiare Integrato (CFI) con focus centrale sulla famiglia; si rivolge pertanto a persone singole, coppie e nuclei familiari in tutte le fasi esistenziali del ciclo di vita gravidanza, maternità, età evolutiva, adolescenza, adultità, nonché in condizioni di disabilità ed età anziana, costituendo un importante risorsa di sostegno. Gli interventi consultoriali afferiscono complessivamente a due macroaree, quella sanitaria e quella psicosocioeducativa, che si integrano nell elaborazione del progetto d intervento individualizzato. In ambito sanitario le principali attività erogate riguardano la gravidanza e la preparazione alla nascita, il postpartum, la prevenzione ginecologica ed oncologica (screening), la contraccezione, la menopausa e l interruzione volontaria di gravidanza (IVG). L ambito psicosocioeducativo abbraccia generalmente il sostegno individuale, familiare e di coppia, nonché aree più specifiche quali la tutela sociale della maternità, (Bandi Famiglia e Misure a sostegno delle famiglie fragili), l area giovani ed adolescenti con lo Spazioxgiovani dedicato, lo Sportello Disabili, le adozioni, la Tutela Minori. Le attività cedute sono: protesica maggiore e minore; gestione trasporti dializzati; attività del servizio di medicina legale (di polizia mortuaria, visite fiscali, commissioni medico legali, rilascio di certificazioni medico legali e abilitazioni); farmaceutica: file F tipologia 13; attività distrettuali di cura del paziente (pazienti con patologie rare, tipizzazione midollo); valutazione multidimensionale; ADI diretta al netto del costo del personale dipendente. Inoltre a partire dal 01/01/2017 l azienda si è fatta carico dell attività vaccinale in precedenza gestita dall ATS. Nota Integrativa Descrittiva ASST 276

277 31. Contributi in conto esercizio Contributi in conto esercizio A.1) Contributi in conto esercizio I dati relativi al valore dei contributi dell esercizio confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per questa categoria sono previste le seguenti tipologie: A.1.a) Contributi in c/esercizio da Regione per quota Fondo Sanitario regionale A.1.b) Contributi in c/esercizio (Extra Fondo) A.1.c) Contributi in c/esercizio per ricerca A.1.d) Contributi in c/esercizio da privati In particolare, per le categorie dei Contributi, se movimentate, l iscrizione tra i ricavi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla Assegnazione indicando la descrizione dell'ente o del soggetto concedente, gli estremi degli atti di assegnazione, la destinazione e la natura dei costi correlati al contributo, gli importi assegnati, utilizzati e accantonati, nonché le quote destinate agli investimenti; le informazioni di dettaglio sono rilevate nelle tabelle apposite del foglio VincNI_SAN allegata al Bilancio d Esercizio. Infine, per le categoria dei Contributi c/esercizio da enti pubblici e in particolare il contributo AREU, se movimentato, l iscrizione tra i ricavi è corredata anche dal Conto Economico Emergenza Urgenza 118 rilevato nella tabella apposita del foglio Ce118 allegato al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Finanziamento di parte corrente Territorio (FSR indistinto) E stato iscritto il valore di /000 assegnato con decreto 4725 del 04/04/2018. Altri contributi da Regione (FSR indistinto) Tale voce non è movimentata nel 2017 per il sezionale TER. Funzioni Tale voce non è movimentata nel 2017 per il sezionale TER. Altri Contributi da Regione Tale voce non è movimentata nel 2017 per il sezionale TER. Altri Contributi da enti pubblici Si registrano contributi vincolati da pubblici per 44 /000: Il valore iscritto è relativo al progetto conciliare le responsabilità (di cui alla delibera 243/2017) in cui diversi enti pubblici e privati collaborano sotto diverse forme. Nel caso specifico trattasi di contributo economico da parte di un ente pubblico che non supporta direttamente Nota Integrativa Descrittiva ASST 277

278 l attività, ma che partecipa alla spesa complessiva. Tale contributo verrà utilizzato per pagare altri partner che presteranno servizi sanitari (beni e servizi). Per il medesimo progetto in sede di III CET si è provveduto ad iscrivere un contributo di 40 /000 assegnato con Decreto 7132 del 15/06/2017 da Regione Lombardia Bilancio Sociale (trattasi di ente pubblici extra fondo come da indicazioni regionali). Tali valori sono stati iscritti a ricavo e accantonati in quanto non utilizzati. Contributi da ATS/ASST/Fondazioni della Regione Tale voce non è movimentata nel 2017 per il sezionale TER. Altri Contributi da privati Tale voce non è movimentata nel 2017 per il sezionale TER. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti A.2) ) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti Totale I dati relativi al valore delle rettifiche dei contributi c/esercizio destinate ad investimenti confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Tale voce non è movimentata nel 2017 per il sezionale TER. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti A.3) ) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti Totale I dati relativi al valore degli utilizzi contributi degli esercizi precedenti confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli Nota Integrativa Descrittiva ASST 278

279 schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. In particolare, per le categorie degli Utilizzi Contributi, se movimentate, l iscrizione tra i ricavi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla Assegnazione indicando la descrizione dell'ente o del soggetto concedente, gli estremi degli atti di assegnazione, la destinazione e la natura dei costi correlati al contributo, gli importi assegnati, utilizzati e accantonati, nonché le quote destinate agli investimenti; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio UtilizziNI_SAN allegata al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio In sede di redazione del bilancio preventivo 2017, come previsto dalle linee guida l ASST di Crema, sulla scorta degli atti ufficiali, ha esposto i seguenti utilizzi di contributi relativi ad anni precedenti in funzione dell unico contributi iscritto nel sezionale TER nel TIPOLOGIA RIFERIMENTI CONTRIBUTO/UTILIZZO note contributo CONTO REGIONALE di COSTO DESCRIZIONE CONTO RE GIONALE Descrizione UTILIZZO Prechiusura 2017 sktot UTILIZZO TER Comunità sociale cremasca DEL. 280/ /000 Beni e Servizi Prestazioni lavoro interinale Tecnico (non sanitario) da privato SOMMINISTRAZIONE LAVORO TEMPORANEO PRE STAZ.TECNICHE_OBIETTIVO LAVORO ,00 AOIC04 Prima di commentare e dettagliare i singoli contributi in funzione della loro natura si specifica che: non vi sono risorse collocate nella colonna dei costi del personale; i contributi garantiscono la quadratura con i costi correlati. Nello specifo trattai di utilizzo del seguente contributo di copetenza 2016: ENTE: COMUNITA SOCIALE CREMASCA ATTO DI ASSEGNAZIONE: 280/2016 U.O. DESTINATARIA DEL CONTRIBUTO: Territorio FINALITA : CEAD ANNO ASSEGNAZIONE: 2016 IMPORTO ASSEGNAZIONE: 23 /000 ALTRE INFORMAZIONI: Contributo incassato FONDO INIZIALE AL 01/01/2017: 21 /000 UTILIZZO PREVISTO PER L ANNO 2017: 21 /000 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST 279

280 ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE A CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO Cod. Informazione Contributi in conto esercizio. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Caso pre sente in azienda? NO Se Sì, illustrare La variazione di 84 /000 è già stata illustrata nella sezione precedente. Non si ritiene tale variazione significativa a livello assoluto. CT01 Rettifica contributi in c/esercizio. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? NO La variazione di 21 /000 è già stata illustrata nella sezione precedente. Non si ritiene tale variazione significativa a livello assoluto. Utilizzi contributi esercizi precedenti. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? NO 32. Proventi e ricavi diversi 32.1 Proventi e ricavi diversi A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria I dati relativi al valore delle prestazioni e degli altri proventi confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. In particolare, per le categorie dei Ricavi per prestazioni sanitarie, se movimentate, l iscrizione tra i ricavi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla validazione delle prestazioni sanitarie (ricoveri, ambulatoriale, neuropsichiatria, psichiatria, File F, Doppio Canale e Primo Ciclo) dalla ASL territorialmente competente; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Prestazioni allegata al Bilancio d Esercizio. Inoltre, per le categorie delle Altre prestazioni sanitarie, se movimentate, l iscrizione tra i ricavi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla natura e alle movimentazioni dell esercizio confrontate con i valori dell esercizio precedente; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabelle apposite dei fogli NISAN_Altre_Pres_San(Ricavi) allegata al Bilancio d Esercizio. Infine, per le categorie dei Ricavi e costi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia, se movimentate, l iscrizione tra i ricavi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla natura e alle movimentazioni dell esercizio confrontate con i valori dell esercizio precedente; le informazioni di Nota Integrativa Descrittiva ASST 280

281 dettaglio sono rilevate nella tabelle apposite dei fogli Dettaglio_CE_San e CeLp (Conto Economico della libera professione) allegati al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Ricavi attività tipica Ricavi farmaci Doppio Canale Il dato 2017 risulta azzerato con una differenza di /000 rispetto al Tale variazione è imputabile all indicazione regionale di trattatare il Doppio Canale non nel sezionale di bilancio TER ma nel sezionale di bilancio SAN; tale indicazione, presente già nel BPE 2017, è stata applicata dal mese di gennaio 2017; pertanto la variazione è imputabile ad indicazioni contabili regionali e non ad una variazione dell attività (che al contrario è in incremento come già descritto nel sezionale SAN). Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati Il valore di 124 /000 è relativo all attività in copagamento del servizio vaccinazioni preso in carico dall ASST di Crema dal 01/01/2017. Il confronto con il 2016 mostra pertanto un netto incremento in quanto nel 2016 tale attività non era in carico alla scrivente azienda ma all ATS Valpadana. Ricavi per prestazioni non sanitarie Il valore è composto da: ricavi per buoni mensa per 10 /000; proventi da certificazioni patenti monocratiche per 87 /000. L azienda dal 2016 è subentrata nei contratti esx asl di Cremona, ha fatturato/incassato ed ha sostenuto i relativi oneri aggiuntivi. Riassumendo dal 2016 l ASST di Crema in attuazione degli accordi vigenti sta fatturando le prestazioni relative alle certificazioni eseguite all ente Praticauto 2012 srl anche in base ad un subentro contrattuale effettuato in corso d anno. Il dato è allineato al 2016; la variazione di 5 /000 è marginale. Ricavi liberaprofessione L attività è sostanzialmente allineata al Di seguito la composizione dell attività: Il primo margine è positivo. Sono stati accantonati i fondi Balduzzi e Perequazione. È stato compilato il prospetto di dettaglio del modello CE TER. Di seguito il dettaglio dei ricavi e dei costi. BES 2017 Voce RICAVI TER Visite Domiciliari Visite Poliambulatorio Castelleone strumentale Poliambulatorio Crema visite Poliambulatorio Crema strumentale Poliambulatorio Rivolta visite Poliambulatorio Rivolta strumentale Poliambulatorio Soncino visite Poliambulatorio Soncino Perizie ricoveri Presidio Crema 0 Attività da convenzioni Attività da convenzioni asl/ao 0 Nota Integrativa Descrittiva ASST 281

282 TOTALE RICAVI Voce BES 2017 RICAVI TER Costo Personale Libera Professione (onorario netto + fondo perequazione + supporto indiretto + fondo liste attesa + Conto oneri Aziendale: previdenziali/assistenziali)_ & 440 area 035 ricovero Costo Personale Libera Professione (onorario netto + fondo perequazione + supporto indiretto + fondo liste attesa + Conto oneri Aziendale: previdenziali/assistenziali)_ & 440 area 035 ambulatoriale Costo Personale Libera Professione (onorario netto + fondo perequazione + supporto indiretto + fondo liste attesa + Conto oneri Aziendale: previdenziali/assistenziali)_ & 440 area 035 a pagamento IRAP LP Accantonamento Perequazione Accantonamento Balduzzi prodotti farmaceutici senza AIC prodotti farmaceutici con AIC dispositivi medici materiali diagnostici Cnd W dispositivi medici materiali diagnostici Cnd Z dispositivi app.cardiocircolatorio Cnd C minuto strumentario chirurgico Cnd L,K disposit.somministrazione prelievo e raccolta Cnd A disp.medici Cnd H (disp.sutura) disp.medici Cnd M (medicaz.gen.e spec) disp.medici Cnd T (prot.e aus.incont) presidi medico chirurgici specialistici Cnd B,G,N,Q,R,U disinfettanti Cnd D,S,V altro materiale sanitario senza repertorio e/o CND art.tecn.per manutenzione altro art. tecn. per manutenzione immobili materiale per pulizia stampati materiale di cancelleria supporti meccanografici e materiale ced altri prodotti economali service sanitari service pulizia riscaldamento energia elettrica 206 Acqua 52 Utenze Telefoniche 0 Lavanolo 53 Smaltimento rifiuti speciali 0 Service manutenzione impianti 343 Servizi non sanitari da privato 8 Altri servizi di trasporto 0 Ricariche schede POS 0 Sterilizzazione (comprensivo manutenzione strumentario) manutenz.tecnicoscientifiche sanitarie manutenzione immobili e loro pertinenze manutenzione impianti tecnologici assistenza software assistenza hardware manutenzione in service attrezzature 49 Nota Integrativa Descrittiva ASST 282

283 manutenz.mobili e attrezz.dufficio manutenz.attrezz.tecnicoeconomali bolli e valori bollati spese gestione POS spese dufficio e diverse sconti, abbuoni e arrotondamenti passivi 0 attività amministrativa quota amm.to licenze duso software quota amm.to mobili e attr.dufficio quota amm.to mobili ed arredi quota amm.to attrez.tecnicoeconomali quota amm.to computers e macch.elettron quota amm.to altri beni quota amm.to attrez.apparecch.sanitarie 18 TOTALE COSTI TOTALE RICAVICOSTI 0 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio Concorsi, recuperi, rimborsi per attività tipiche A.5) Concorsi, recuperi, e rimborsi I dati relativi al valore dei Concorsi, recuperi, rimborsi confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Il valore di 8 /000 è composto da: recuperi da personale dipendente per 3 /000; altri concorsi e rimborsi per attività tipiche verso privati: per 5 /000. Il dato è allineato al 2016; la variazione di 2 /000 è marginale. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST 283

284 32.3 Ticket A.6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (ticket) I dati relativi al valore dei Ticket confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Il dato dei ticket è pari a 13 /000 (per proventi sulle prestazioni di specialistica ambulatoriale e relativa quota variabile). Il dato è allineato al 2016; la variazione di 3 /000 è marginale. Trattasi degli introiti dell attività del consultorio. Di seguito una tabella di dettaglio mensile dei ticket Consultorio Territorio Gennaio 705,70 Febbraio 751,35 Marzo 1.345,85 Aprile 921,05 Maggio 927,05 Giugno 1.525,50 Luglio 1.282,50 Agosto 1.037,65 Settembre 1.308,80 Ottobre 995,70 Novembre 1.445,95 Dicembre 812,95 TOTALE ,05 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST 284

285 32.4 Costi capitalizzati A.7) Quota contributi in conto capitale imputata nell esercizio I dati relativi al valore delle sterilizzazioni e degli altri costi capitalizzati confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Sterilizzazioni ammortamenti L azienda negli anni, in funzione delle indicazioni regionali, ha proceduto a marcare i cespiti in virtù delle diverse fonti di finanziamento. Tale attività preliminare ha consentito di determinare le sterilizzazioni articolate per fonte di finanziamento e di aggregare le fonti di finanziamento in funzione delle voci di Nota Integrativa. Si precisa che tali valori risentono delle operazioni di conferimento e scorporo pro L23 e nello specifico: della presa in carico da parte dell ATS ValPadana dei beni relativi a distretto di Crema (anno 2016); della cessione di beni sanitari relativi alla protesica all ASST di Cremona in qualità di ASST Contabile che gestisce il SUPI (anno 2017); della presa in carico da parte dell ATS ValPadana dei beni relativi all attività vaccinale di Crema (anno 2017). Di seguito si riportano le sterilizzazioni degli ammortamenti del Territorio: dotazione iniziale:11 /000; finanziamento da regione per investimenti: 4 /000; finanziamento da rettifica contributi in conto esercizio da Regione: 2 /000 ; finanziamento da utilizzo riserva per investimenti: 2 /000. Rispetto al 2016 si registra una riduzione di 100 /000 imputabile prevalentemente all assenza di ammortamenti e sterilizzazione della protesica (passata all ASST di Cremona); infatti nella dinamica di attuazione L23 dell anno 2017, il valore dei cespiti del TER si è nettamente ridotto in quanto i cespiti dell attività vaccinale erano cespiti quasi completamente ammortizzati e sterilizzati mentre i cespiti ceduti all ASST contabile erano stati acquisiti nel Si precisa il sezionale del territorio non presenta rettifiche di minusvalenze di cespiti sterilizzati. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Si rileva, come già anticipato nel paragrafo precedente, la cessione (in attuazione della L23) dei cespiti della protesica all ASST di Cremona. Trattasi di cespiti per un valore di 391 /000 ammortizzati per 89 /000 e completamente finanziati da contributo in conto capitale di competenza Le operazioni correlate ai trasferimenti L23 sono state sono state oggetto di specifiche delibere che sono state caricate sul portale regionale SCRIBA quale parte integrante del BES 2017: delibera 490 del 28/12/2017 avente ad oggetto ATTUAZIONE DELLA L.R. 23/2015: ULTERIORI TRASFERIMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI E RIMANENZE DI MAGAZZINO COMUNICAZIONE TRAMITE SMAF ULTERIORI ESITI. Nota Integrativa Descrittiva ASST 285

286 delibera 6 del 11/01/2018 l ASST di Crema avente ad oggetto ATTUAZIONE DELLA LR 23/2015: ULTERIORI TRA SFERIMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI COMUNICAZIONE TRAMITE SMAF V3 ULTERIORI ESITI ; delibera 154 del 13/04(2018 avente ad oggetto ATTUAZIONE DELLA LR 23/2015:ULTERIORI TRASFERIMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI ATTO RIEPILOGATIVO TRASFERIMENTI Dalle delibere è possibile riscontrare la coerenza fra quanto ceduto/accettato rispetto ai valori indicati nello SP alla colonna Ulteriori trasferimenti L23. A.8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Tale voce non è movimentata nel 2017 per il sezionale TER. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio Altri ricavi e proventi A.9) Altri ricavi e proventi I dati relativi al valore degli altri ricavi e proventi confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Altri proventi non sanitari Il dato di 57 /000 è relativo agli introiti per visite fiscali a privati. Il dato è allineato al 2016; la variazione di 3 /000 è marginale. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE A PROVENTI E RICAVI DIVERSI Nota Integrativa Descrittiva ASST 286

287 Cod. PR01 Informazione Proventi e ricavi diversi. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Concorsi, recuperi, rimborsi per attività tipii che. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Costi capitalizzati. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Caso pre sente in a zienda? SI Se Sì, illustrare La gestione dei farmaci doppio canale è stata travasata dal sezionale TER al sezionale SAN come indicato da Regione Lombardia nelle linee guida al BPE NO NO SI La cessione della protesica all ASST Contabile di Cremona ha comportato la cessione di beni per un valore di 391 /000 ammortizzati per 89 /000 e completamente finanziati da contributo in conto capitale di competenza La quota di beni presi in carico per l attività vaccinale è limitata a beni per un valore di 57 /000 e ammortizzati per 51 / Acquisti di beni B.1) Acquisti di beni I dati relativi al valore degli acquisti di beni confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per questa categoria sono previste le seguenti tipologie: B.1.A) Acquisti di beni sanitari Totale B.1.B) Acquisti di beni non sanitari Totale In particolare per le categorie degli B.1.A) Acquisti di beni sanitari, se movimentate, l iscrizione tra i costi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla tipologia di distribuzione totale, diretta e per conto; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Dettaglio_CE_San allegata al Bilancio d Esercizio. Infine, per le categorie degli B.1.A) ) Acquisti di beni sanitari e.1.b) Acquisti di beni non sanitari da parte di Asl/Ao/Fondazioni della Regione, se movimentate, l iscrizione tra i costi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative agli acquisti per ogni singola azienda pubblica; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Cons allegata al Bilancio d Esercizio. Nota Integrativa Descrittiva ASST 287

288 PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Acquisti di beni sanitari 726 AZIENDA SOCIO SANITARIA TERRITORIALE DI CREMA Ricavi farmaci Doppio Canale L importo si è azzerato in quanto da indicazioni regionali l ex tipologia 13 è passata dal 01/01/2017 dal sezionale TER al sezionale SAN. Farmaci NON File F Fra gli acquisti si segnalano: farmaci con AIC per 5 /000 in riduzione di 30 /000 per la dinamica correlata a quella sopra riportata; farmaci/galenici senza AIC per 2 /000 in riduzione di 4 /000. Dispositivi medici Si registra una riduzione di 557 ( vs 98 nel 2017) imputabile al passaggio della protesica all ASST contabile di Cremona. Di seguito una tabella di raffronto fra 2017 e Di seguito una tabella di raffronto. Categorie dei Dispositivi Medici Descrizione PREVENTIVO 2017 Totale Anno BES 2016 LORDO delta rimanenze BES 2016 NETTO BES 2017LORDO delta rimanenze BES 2017 NETTO Delta 2017 vs 2016 Delta 2017 vs BPE A DISPOSITIVI DA SOMMINISTRAZIONE, PRELIEVO E RACCOLTA B DISPOSITIVI PER EMOTRASFUSIONE ED EMATOLOGIA C DISPOSITIVI PER APPARATO CARDIOCIRCOLATORIO D DISINFETTANTI, ANTISETTICI E PROTEOLITICI (D. Lgs. 46/97) F DISPOSITIVI PER DIALISI G DISPOSITIVI PER APPARATO GASTROINTESTINALE H DISPOSITIVI DA SUTURA J DISPOSITIVI IMPIANTABILI ATTIVI Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 288

289 Categorie dei Dispositivi Medici K Descrizione DISPOSITIVI PER CHIRURGIA MINIINVASIVA ED ELETTROCHI RURGIA PREVENTIVO 2017 Totale Anno BES 2016 LORDO delta rimanenze BES 2016 NETTO BES 2017LORDO delta rimanenze BES 2017 NETTO Delta 2017 vs 2016 Delta 2017 vs BPE L STRUMENTARIO CHIRURGICO PLURIUSO O RIUSABILE M DISPOSITIVI PER MEDICAZIONI GENERALI E SPECIALISTICHE N DISPOSITIVI PER SISTEMA NERVOSO E MIDOLLARE P Q DISPOSITIVI PROTESICI IMPIANTABILI E PRODOTTI PER O STEOSINTESI DISPOSITIVI PER ODONTOIATRIA, OFTALMOLOGIA E OTORI NOLARINGOIATRIA R DISPOSITIVI PER APPARATO RESPIRATORIO E ANESTESIA S PRODOTTI PER STERILIZZAZIONE T DISPOSITIVI DI PROTEZIONE E AUSILI PER INCONTINENZA (D. Lgs. 46/97) U DISPOSITIVI PER APPARATO UROGENITALE V DISPOSITIVI VARI W DISPOSITIVI MEDICODIAGNOSTICI IN VITRO (D. Lgs. 332/2000) Y SUPPORTI O AUSILI TECNICI PER PERSONE DISABILI Z Altro APPARECCHIATURE SANITARIE E RELATIVI COMPONENTI AC CESSORI E MATERIALI (Kit con codice di repertorio senza CND tipo 2) Dispositivi medici non registrati in Italia (senza repertorio e con CND assimilabile) TOTALE 105,00 657,00 2,00 655,00 100,00 2,00 98,00 557,00 7,00 Nota Integrativa Descrittiva ASST 289

290 Altri beni sanitari Prodotti dietetici: importi marginale e variazione marginale (1 /000). Altri beni e prodotti sanitari: importi marginale e variazione marginale. Vaccini: nel 2016 non vi era nessun costo in quanto i vaccini del territorio sono di competenza della scrivente ASST dal 01/01/2017. Il costo annuale è pari a /000 sia per l attività istituzionale che per l attività in copagamento con un delta rimanenze di 6 /000. Acquisti di beni non sanitari Gli importi sono limitati a livello assoluto (23 /000) e in riduzione di 2 /000 rispetto al BES Anche la variazione delle rimanenze è minima (1 /000). FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE AGLI ACQUISTI DI BENI Cod. AB01 AB02 AB03 Informazione Acquisti di beni. Ciascuna tipologia di bene, compreso nelle voci relative agli acquisti di beni sanitari e non sanitari, non è monitorata attraverso il sistema gestionale del magazzino, che rileva ogni tipologia di movimento, in entrata e in uscita? Sono stati rilevati costi per acquisto di beni da altre Aziende Sanitarie della Regione? Se sì, di quali tipologie di beni si tratta? Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Caso pre sente in azienda? NO Se Sì, illustrare Tutte le voci sono gestite e monitorate dal sistema gestionale del magazzino che rileva qualsiasi movimento in entrate e in uscita. NO SI Come già dettagliato in precedenza: azzeramento del costo del doppio canale in quanto passato dal sezionale TER al sezionale SAN; presenza nel 2017 del costo per vaccini (1.077 /000); trattasi di attività in carico alla presente azienda dal 01/01/2017 e pertanto non presente nel Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 290

291 34. Acquisti di servizi 34.1 Acquisti di servizi sanitari e non sanitari B.2) Acquisti di servizi sanitari I dati relativi al valore degli acquisti di servizi confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per le categorie degli Acquisti di servizi sanitari in mobilità, l iscrizione tra i costi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative agli acquisti per ogni singola azienda pubblica; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Cons allegata al Bilancio d Esercizio. Inoltre, per le categorie delle Altre prestazioni sanitarie, se movimentate, l iscrizione tra i costi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alla natura e alle movimentazioni dell esercizio confrontate con i valori dell esercizio precedente; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabelle apposite dei fogli NISAN_Altre_Pres_San(Costi) allegata al Bilancio d Esercizio. Infine, per le categorie degli Acquisti di servizi sanitari da privato, l iscrizione tra i costi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative alle singole strutture private, alla tipologia di prestazione, all anno di competenza, agli importi e altre informazioni; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Dettaglio_CE_San allegata al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Drg Tale voce non è movimentata nel 2017 per il sezionale TER. Ambulatoriale e Screening Tale voce non è movimentata nel 2017 per il sezionale TER. Neuropsichiatria Tale voce non è movimentata nel 2017 per il sezionale TER. Psichiatria Tale voce non è movimentata nel 2017 per il sezionale TER. Farmaceutica Tale voce non è movimentata nel 2017 per il sezionale TER. File F Tale voce non è movimentata nel 2017 per il sezionale TER. Doppio canale e I Ciclo Tale voce non è movimentata nel 2017 per il sezionale TER. Protesica e dietetica in convenzione Nota Integrativa Descrittiva ASST 291

292 Tale voce non è movimentata nel 2017 per il sezionale TER. Integrativa e protesica non erogata in farmacia (compresi acq. di beni) Tale voce è relativa all acquisto di prestazioni di nutrizione enterale artificiale. Di seguito il flussato per tipologia di canale: CANALE MESE 2 DISTRIBUZIONE PER CONTO 4 DISTRIBUZIONE DIRETTA O AC QUISTO ASST(ATS) Totale complessivo Totale complessivo , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,96 Si precisa che nel valore di 167 /000 sono presenti 7 /000 di dispositivi medici che pertanto in asede di assestamento V2 non sono stati esposti nell enterale ma nei DM come da indicazioni regionali. Il costo al netto dei DM e del delta rimanenze è pari a 160 /000. Medicina Generale e Pediatri Tale voce non è movimentata nel 2017 per il sezionale TER. Prestazioni sanitarie Sono state esposte i costi dei contributi/rimborsi per cure all estero (11 /000) e i costi per contributi/rimborsi per assistenza indiretta (163 /000). La variazione rispetto al 2016 è minima e pari a 3 /000. Consulenze e collaborazioni sanitarie Di seguito la composizione del costo CONSULENZE SANITARIE DA ATS/ASST DELLA REGIONE OGGETTO SOGGETTO ANNO 2017 Consulenza per commissioni invalidi civili ASST DI CREMONA 841,80 CONSULENZE SANITARIE DA PRIVATO OGGETTO SOGGETTO ANNO 2017 Prestazioni ginecologiche R.C ,00 Nota Integrativa Descrittiva ASST 292

293 Prestazioni ginecologiche S.M.L ,20 Prestazioni mediche ufficio protesi DG.R ,50 Prestazioni mediche direzione medica A.S ,25 Prestazioni mediche vaccinazioni C.G ,00 Prestazioni mediche vaccinazioni M.M ,50 Prestazionimediche commissione invalidi C.G ,80 Prestazioni psicologiche R.L ,49 Prestazioni di fisioterapista B.G ,46 Totale ,20 CONSULENZE SANITARIE DA PRIVATO OGGETTO SOGGETTO ANNO 2017 Prestazioni mediche necroscopiche A.S ,30 Totale ,30 CONSULENZE SANITARIE DA PRIVATO OGGETTO SOGGETTO ANNO 2017 Prestazioni mediche fiscali A.S ,86 Totale 1.356,86 PRESTAZIONI LAVORO INTERINALE OGGETTO SOGGETTO ANNO 2017 Prestazioni sanitarie RANDSTAD ITALIA SPA ,22 Totale ,03 TOTALE GENERALE ,38 Altri servizi sanitari Importi marginali (2 /000) relativi al service di sterilizzazione e alla determinazione dell ETG nel capello verso l ATS di Brescia. Costi liberaprofessione A livello di costi si registrano: 11 /000 per la LP ambulatoriale (con riclassificazione rispetto al 2016 da sanità pubblica ad ambulatoriale); 16 /000 per consulenze in area a pagamento; 2 /000 di IRAP. Il conto economico della libera professione mostra un I margine operativo in utile per 4 /000. Tale margine si azzera considerando anche i costi diretti aziendali (4 /000) e i costi generali aziendali (0 /000). Quanto sopra riportato a riprova che l attività LP si autofinanzia. Da tale analisi prescinde il costo dell indennità di esclusività medica che incide per 20 /000 e che inficia l equilibrio del conto economico della LP. Il CE della LP è stato riportato nella sezione dei ricavi. Nota Integrativa Descrittiva ASST 293

294 I criteri di costituzione sono esplicitati nella sezione ad hoc del CE dell LP verso la fine della presente NID. Costi per servizi di consulenza sanitaria in area a pagamento Il dato (95 /000) è relativo ai costi sostenuti per l esecuzione dell visite fiscali e necroscopiche, dell attività relativa alle patenti monocratiche e dell attività relativa alla somministrazione di vaccini i copagamento. L incremento di 18 /000 rispetto al 2016 è relativa alla presenza dell attività in copagamento dei vaccini non presente nel 2016 in quanto l attività vaccinale nel 2016 non era a carico della scrivente azienda. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. B.3) Acquisti di servizi non sanitari In particolare per le categorie degli B.2.B.1) Servizi non sanitari Totale Totale, se movimentate, l iscrizione tra i costi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative al dettaglio costi per contratti multiservizio (global service); le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Dettaglio_CE_San allegata al Bilancio d Esercizio. Pper le categorie dei Canoni di leasing, se movimentate, l iscrizione tra i costi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative agli estremi di delibera, alla decorrenza del contratto e alla sua scadenza, al valore del contratto comprensivo di IVA, al costo imputato all esercizio e ai canoni a scadere; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Dettaglio_CE_San allegata al Bilancio d Esercizio. Per le categorie degli Acquisti di servizi sanitari in mobilità, l iscrizione tra i costi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative agli acquisti per ogni singola azienda pubblica; le informazioni di dettaglio sono rilevate nella tabella apposita del foglio Cons allegata al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Formazione Il costo è relativo a: formazione esternalizzata da privato per 1 /000; formazione non esternalizzata da privato per 4 /000. Consulenze non sanitarie Sono stati contabilizzati ,30 /000 di prestazioni di lavoro interinale tecnico; trattasi di contratto con Ranstad Italia spa finanziato per 21 /000 con utilizzi di contributi di anni precedenti da pubblico. Altri costi per servizi NON sanitari Si registra un incremento di 78 /000 rispetto al Gli incrementi maggiori sono relativi a: pulizia_ + 16 /000; utenze telefoniche: + 50 /000; service sanitari: + 8 /000; Nota Integrativa Descrittiva ASST 294

295 altri servizi non sanitari: + 6 /000. Tali incrementi sono imputabili ai costi per la gestione della palazzina ove viene eseguita l attività vaccinale. Tali costi in corso d anno sono stati travasati dal bilancio dell ATS Valpadana al bilancio dell ASST di Crema. In particolare l incremento delle linee telefoniche è dovuto ai riaddebiti delle linee dati dell ATS Val Padana. Gli oneri diversi di gestione si compongono di: imposte e tasse per 7 /000 di cui 4 /000 per iva intercompany e 3 /000 per la TARI; oneri di rappresentanza della direzione e del collegio sindacale per 3 /000; 1 /000 per spese POS. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio Acquisti di manutenzione ordinaria B.4) Manutenzione e riparazione I dati relativi al valore degli acquisti di manutenzione confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Di seguito il dettaglio della composizione. Descrizione BES 2016 BES 2017 Delta Manutenzione e riparazione ordinaria esternalizzata per immobili e loro pertinenze Manutenzione e riparazione ordinaria esternalizzata per impianti e macchinari Manutenzione e riparazione ordinaria esternalizzata per mobili e macchine Manutenzione e riparazione ordinaria esternalizzata per attrezzature tecnicoscientifiche sanitarie Manutenzione e riparazione ordinaria esternalizzata per automezzi non sanitari Altre manutenzioni e riparazioni totale L incremento è sempre riconducibile al passaggio dell attività vaccinale alla scrivente azienda dal 01/01/2017 (incorporati nuovi cespiti e nuove strutture con conseguente travaso in corso d anno dei relativi costi). Di Seguito la composizione delle singole voci. TIPOLOGIA ASSISTENZA SOFTWARE ,90 Nota Integrativa Descrittiva ASST 295

296 TIPOLOGIA APPLICATIVO GEDI CONFIGURAZIONE E SPOSTAMENTO 1.640,90 ASSISTENZA SOFTWARE APPLICATIVO GEDI PER ASST CREM 3.287,90 ATTESA FT. INSIEL PER ASS.ZA S.W ,00 ATTESA FT.GPI ASS.ZA S.W ,00 ATTESA FT.SANTER REPLY PER ASS.ZA S.W ,00 FT.DA RIC. MANUTENZ. SW TERRITORIO ,10 PERSONALIZZAZIONE SISTEMA SATURNO 3.050,00 MANUTENZ.ATTREZZ.TECNICOECONOMALI 1.231,05 ISTALLAZIONE ESTINTORI 231,80 MANUTENZIONE ESTINTORI 343,13 GLOBAL SERVICE MANUTENZIONE ATTREZZATURE 137,25 SOSTITUZIONE EVAPORATORE 518,87 MANUTENZ.MOBILI E ATTREZZ.D'UFFICIO 816,93 INTERVENTI DI MANUT. SU FAX DIC.'17 503,95 INTERVENTO SU FAX 140,35 INTERVENTO SU FAX CURE SOCIO SANITARIE 172,63 MANUTENZIONE AUTOVEICOLI NON SANITA 573,05 LAVAGGIO VOSTRI AUTOMEZZI 117,02 MANUTENZIONE FIAT PANDA EW419NH 294,83 RECUPERO MEZZO 116,06 RIPARAZIONE GOMMA 45,14 MANUTENZIONE IMMOBILI E LORO PERTIN ,51 ATTESA FAT. RIFACIMENTO PAVIMENTAZIONE ,00 FORNITURA E POSA TAPPARELLE 3.050,00 LAVORI DI TINTEGGIATURA 4.106,96 MANUT.AREE VERDI AGO/17 98,39 MANUTEN.AREE VERDI 187,36 MANUTENZ.PIATTAFORMA VIA GRAMSCI I SEM.'17 315,42 MANUTENZIONE AREE VERDI 6.060,66 MANUTENZIONE AREE VERDI OTT/17 104,66 MANUTENZIONE AREE VERDI VASCHE 409,85 MANUTENZIONE IMPIANTI MAG/17 650,57 MANUTENZIONE TERRAZZE VIA GRAMSCI 6.460,41 MODIFICA IMPIANTO ANTINTRUSIONE 219,60 RIADDEBITO SERVIZIO PULIZIA E MANUTENZIONE IMMOBILI A ,49 SERVIZIO DI TINTEGGIATURA 2.754,11 SERVIZIO GESTIONE IMPIANTI MAR./APR.' ,12 SERVIZIO MANUTENZIONE ASCENSORI 315,42 SERVIZIO MANUTENZIONE GEN.FEB.' ,12 SISTEMAZIONE PORTA US 701,89 Nota Integrativa Descrittiva ASST 296

297 TIPOLOGIA TINTEGGIATURA PARETI 3.446,48 MANUTENZIONE IMPIANTI TECNOLOGICI 2.200,76 FORNITURA CONDIZIONATORI 1.640,90 INTERVENTO DI CONTROLLO E RIPRISTINO IMP.RIL.INC. 559,86 MANUTENZIONE IN SERVICE ATTREZZATUR 1.725,39 GLOBAL SERVICE MANUTENZIONE ATTREZZATURE 1.725,39 Totale complessivo ,59 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio Godimento di beni di terzi B.5) ) Godimento di beni i di terzi I dati relativi al valore del godimento di beni di terzi confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Affitti passivi Il costo si compone di: canone locazione per consultorio con l ente Comune di Crema per ; canone di locazione per guardia medica con la Croce Verde per ; canone di sublocazione per palazzina per vaccinazioni e per Costo complessivamente in incremento per la quota delle vaccinazioni non presente nel Spese condominiali Il costo si compone di: spese gestione e funzionamento consultorio per ; spese gestione e funzionamento per guardia medica per Costo complessivamente in decremento per la dinamica annuale delle spese del consultorio. Noleggi sanitari (esclusa protesica) Sono stati contabilizzati costi per per il noleggio del dispensatore di metadone. Costo allineato al Noleggi non sanitari Sono stati contabilizzati: canone noleggio fiat fiorino e fiat panda per ; ; canone noleggio fotocopiatrici per Nota Integrativa Descrittiva ASST 297

298 Costo in incremento in quanto sono stati attivati nuovi contratti ed in quanto alcuni contratti nel 2016 erano stati attivati in corso d anno. Noleggi sanitari relativi a Protesica Voce non movimentata nell anno 2017 in quanto ceduto all ASST contabile di Cremona. Era presente nel 2016 per /000. Leasing Voce non movimentata nell anno Altri costi per godimento beni di terzi Voce non movimentata nell anno FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Nel 2017 non sono più presenti i noleggi sanitari relativi a protesica. Trattasi di costo (1.655 /000) travasato in attuazione della L23 all ASST di Cremona. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE AGLI ACQUISTI DI SERVIZI Cod. AS01 AS02 AS03 AS04 AS05 Informazione Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Costi per prestazioni sanitarie da privato. Nell esercizio sono stati rilevati disallineamenti tra valore fatturato dalla struttura privata e valore di budget autorizzato dalla Regione? Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie. Nell esercizio sono stati rilevati costi per consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie relativamente a Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro NON sanitarie. Nell esercizio sono stati rilevati costi per consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie relativamente a Manutenzioni e riparazioni. Illustrare i criteri adottati per distinguere tra manutenzioni ordinarie e incrementative. Caso pre sente in a zienda? SI NO SI SI SI Se Sì, illustrare Le variazioni più significative, già trattate in precedenza, sono relative al passaggio della protesica all ASST di Cremona in qualità di ASST Contabile. Voce non relativi ad una ASST. Si rimanda al dettaglio fornito nelle tabelle sopra riportate. Si rimanda al dettaglio fornito nelle tabelle sopra riportate. I costi di manutenzione e riparazione che allungano la vita del cespite e non ne incrementano significativamente il valore sono considerate come manutenzioni ordinarie e conseguentemente addebitate a conto economico nell esercizio in cui sono state sostenute; nel caso opposto vengono considerate come incrementative e vengono imputate all attivo patrimoniale. Nota Integrativa Descrittiva ASST 298

299 35. Costi del personale B.6) Costo del Personale (Totale) I dati relativi al valore del costo del personale confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per questa categoria sono previste le seguenti tipologie: B.5 Personale del ruolo sanitario Totale B.6 Personale del ruolo professionale Totale B.7 Personale del ruolo tecnico Totale B.8 Personale del ruolo amministrativo Totale consuntivo 2017 (esclusa IRAP) ruolo Area totali Sanitaria Areu territorio B.5 Personale del ruolo sanitario B.6 Personale del ruolo professionale B.7 Personale del ruolo tecnico B.8 Personale del ruolo amministrativo totale In particolare, per le categorie dei Fondi del personale, se movimentate, l iscrizione tra i costi è corredata da tutte le informazioni di dettaglio relative agli importi e alla variazioni dei fondi; si rinvia alle apposite tabelle relative al Conto Annuale allegato al Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Il dato di costo del personale si attesta su un valore complessivo pari a /000 (oneri ed irap inclusi) ripartito tra Area Sanitaria Area Territoriale AREU come da tabella che segue. SAN TER AREU TOTALE Competenze e oneri IRAP Totale Valori /000 Il dato di costo si pone in incremento rispetto all anno 2016 ed in linea con la nuova assegnazione formulata con decreto n del 04/04/2018. Tale nuovo livello di spesa risulta quindi in diminuzione rispetto al budget assegnato con BPE 2017 (attestatosi a /000, quindi con riduzione pari a 254 /000) a seguito delle seguenti variazioni: Nota Integrativa Descrittiva ASST 299

300 causale Variazioni vs BPE 2017 Note copertura funzioni centrali (ulteriori 4 unità) quota parte Accordo con ATS Val Padana del 18/07/2017 Attuazione DGR n.x/5340 del 27/06/ Superamento ospedali psichiatrici (esposto con procedura di assestamento) Impatto accordi RAR +64 Maggiori oneri per iperafflusso e gelicidio a genfebmar Decurtazione attuata da Regione come partecipazione al piano di rientro per rispetto normativa nazionale ( NB : a livello di BPE 2017 era stata riconosciuta Decurtazione stabilita in fase di assestamento un incremento per un valore complessivo pari a 300 mila euro quale ri 330 conoscimento della sottodotazione di personale; con la procedura di assestamento che ha portato ad un taglio di 330 mila, l incremento per il riconoscimento di sottodotazione di personale è stato annullato). Allineamento valori fondi +45 Accordo con ATS Val Padana 27/01/2017 Ulteriore decurtazione disposta da Regione con nota del /10/2017 IRAP (escluso AREU) 11 AREU 73 Variazione complessiva per minor partecipazione a gettoni 118 Totale 254 Valori /000 comprensivi di competenze+ oneri +IRAP L assegnazione regionale per il 2017 ha previsto risorse aggiuntive connesse al personale assegnato per le nuove funzioni transitate dal 1/1/2017 (attività vaccinale) nonché per le funzioni centrali. Si precisa che le risorse economiche assegnate nel budget 2017 sono state frutto di una determinazione unilaterale da parte di ATS Val Padana e sono state oggetto di un contraddittorio con ATS non ancora definito. Si evidenzia altresì che l accordo definitivo per la ripartizione dei fondi per il trattamento accessorio del personale transitato al 1/1/2016 è stato sottoscritto definitivamente dai Direttori Generali delle aziende coinvolte solo ad inizio 2017 e pertanto in sede di consuntivo 2016 si è determinata una variazione rispetto al valore dei fondi presenti nel 4^CET 2016, con conseguente variazione anche sui valori previsti per l anno 2017, definiti con il già citato provvedimento n.300/2017. Politiche di Assunzione: Per l area specifica del Territorio, l ASST di Crema sta portando avanti le procedure necessarie per garantire il turnover del personale e per coprire adeguatamente le aree e le funzioni transitate non adeguatamente coperte mediante la prima assegnazione di personale del 1/1/2016. Una situazione di particolare criticità si riscontra in riferimento al personale trasferito per l attività di vaccinazione: il personale assegnato unilateralmente da ATS Val Padana presenta una carenza di risorse pari a 140 ore/mese di operatore comparto (assistente sanitaria) e 48 ore/mese di dirigente medico, compensate temporaneamente con convenzione stipulata con ATS. La problematica non è ancora stata oggetto di una soluzione condivisa tra i due enti e pertanto permane come irrisolta alla data del 31/12/2017. Altre indennità Fondo Ferie Fondo Perseo :Risorse Aggiuntive Regionali 2016 Per tali voci si rinvia a quanto indicato nella Sezione Salute. Nota Integrativa Descrittiva ASST 300

301 Contratti di fornitura di d i lavoro temporaneo : il ricorso a contratti di somministrazione lavoro per l area territoriale avviene in modo coerente a quanto previsto dall art.32 del CCNL integrativo del CCNL 7/4/1999 ed al 31/12/2017 è limitato alle seguenti unità: una unità profilo assistente sociale per attività territoriale (unità il cui costo è coperto da contributo esterno). Tali contratti sono compresi nella certificazione a firma del Direttore Generale richiesta dalle Linee operative per la redazione del bilancio preventivo 2017 e relativi allegati ed inserita all interno della Relazione del Direttore Generale. Fondi contrattuali : In merito a tale aspetto si ribadisce quanto già sopra menzionato e quanto indicato nella sezione Salute. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE AL COSTO DEL PERSONALE Cod. CP01 Informazione I costi del personale hanno registrato significativi incrementi rispetto all esercizio precedente? Caso pre sente in a zienda? SI Se Sì, illustrare L incremento deriva dalla presa in carico del personal adibito alle vaccinazioni; trattasi di attività in carico alla scrivente ASST dal 01/01/ Oneri diversi di gestione B.7) Oneri diversi di gestione I dati relativi al valore degli oneri diversi di gestione confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Gli oneri diversi di gestione si compongono di: imposte e tasse per 7 /000 di cui 4 /000 per iva intercompany e 3 /000 per la TARI; oneri di rappresentanza della direzione e del collegio sindacale per 3 /000; 1 /000 per spese POS. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST 301

302 ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE AGLI ONERI DIVERSI DI GESTIONE Cod. OG01 Informazione Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Caso pre sente in a Se Sì, illustrare zienda? NO 37. Ammortamenti e svalutazioni B.8) Ammortamenti I dati relativi al valore degli ammortamenti confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. Per questa categoria sono previste le seguenti tipologie: B.8.a) Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali B.8.b) Ammortamento dei fabbricati B.8.c) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio L azienda nel corso del 2017 ha proceduto a travasare i cespiti dal vecchio gestionale al nuovo gestionale. Si precisa che i valori 2017 risentono delle operazioni di conferimento e scorporo pro L23 e nello specifico: della presa in carico da parte dell ATS ValPadana dei beni relativi a distretto di Crema (anno 2016); della cessione di beni sanitari relativi alla protesica all ASST di Cremona in qualità di ASST Contabile che gestisce il SUPI (anno 2017); della presa in carico da parte dell ATS ValPadana dei beni relativi all attività vaccinale di Crema (anno 2017). Di seguito si riportano gli ammortamenti del Territorio: fabbricati indisponibili:12 /000; altre immobilizzazioni materiali: 10 /000. Rispetto al 2016 si registra una riduzione di 103 /000 imputabile prevalentemente all assenza di ammortamenti della protesica (passata all ASST di Crema); infatti nella dinamica di attuazione L23 dell anno 2017, il valore dei cespiti del TER si è nettamente ridotto in quanto i cespiti dell attività vaccinale erano cespiti quasi completamente ammortizzati mentre i cespiti ceduti all ASST contabili erano stati acquisiti nel Il dato comprende gli ammortamenti dei beni ex asl importati nel libro cespiti aziendale. Il dato è coerente con il libro cespiti aziendale. Nota Integrativa Descrittiva ASST 302

303 SEZIONALE CLASSE DESCRZIONE CLASSE AMMORTAMENTO NON STERILIZZATO STERILIZZATO EX ASL LICENZE D'USO EX ASL FABBRICATI INDISPONIBILI , , EX ASL IMPIANTI ELETTRICI ED IDRAULICI EX ASL IMPIANTI ALLARME E SICUREZZA EX ASL ALTRI IMPIANTI E MACCHINARI GEN 1.588, , EX ASL ATTREZZATURE SANITARIE 860,03 860, EX ASL MOBILI MACCHINE ATTR. UFFICIO 881,44 881, EX ASL MOBILI E ARREDI DIVERSI EX ASL ELABORATORI,PC E ALTRE ATTR.EDP 1.978, , EX ASL MACC. UFF. EL.ICHE ED EL.ONICHE EX ASL ALTRI BENI MAT.GEST.CARAT.(25%) EX ASL ALTRI BENI MAT.GEST.CARAT.(20%) EX ASL AUTOVETTURE 2.657, ,26 TER EX ASL LICENZE D'USO EX ASL FABBRICATI INDISPONIBILI 167,33 167, EX ASL IMPIANTI ELETTRICI ED IDRAULICI 2.336, , EX ASL IMPIANTI TELEFONICI EX ASL IMPIANTI ALLARME E SICUREZZA EX ASL ATTREZZATURE SANITARIE EX ASL MOBILI MACCHINE ATTR. UFFICIO EX ASL MOBILI E ARREDI DIVERSI EX ASL ELABORATORI,PC E ALTRE ATTR.EDP 9,58 9, EX ASL MACC. UFF. EL.ICHE ED EL.ONICHE EX ASL ALTRI BENI MAT.GEST.CARAT.(25%) EX ASL ATTREZZATURE SANITARIE EX ASL MOBILI MACCHINE ATTR. UFFICIO 13,20 13, EX ASL ELABORATORI,PC E ALTRE ATTR.EDP EX ASL ALTRI BENI MAT.GEST.CARAT.(25%) FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio TOTALE , , ,60 Rispetto al 2016 si registra una riduzione di 103 /000 imputabile prevalentemente all assenza di ammortamenti della protesica (passata all ASST di Crema); infatti nella dinamica di attuazione L23 dell anno 2017, il valore dei cespiti del TER si è nettamente ridotto in quanto i cespiti dell attività vaccinale erano cespiti quasi completamente ammortizzati mentre i cespiti ceduti all ASST contabili erano stati acquisiti nel Nota Integrativa Descrittiva ASST 303

304 ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE AGLI AMMORTAMENTI Cod. AMM01 Informazione Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Caso pre sente in azie zienda? SI Se Sì, illustrare Si rimanda ai paragrafi precedenti. B.9) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti I dati relativi al valore delle svalutazioni confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Svalutazione delle immobilizzazioni Non vi sono stati movimenti nell esercizio. Svalutazione dei crediti: Non vi sono stati movimenti nell esercizio.. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST 304

305 38. Variazione delle rimanenze B. 10) Variazione delle rimanenze Totale I dati relativi al valore della variazione delle rimanenze confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio L incremento di 14 /000 rispetto alla variazione del 2016 è principalmente imputabile al doppio canale: +20 /000. Il resto è relativo a variazioni in riduzione minimali su più conti. RIMANENZE INI 2017 RIMANENZE FINALI 2017 DELTA TER TER TER PRODOTTI SANITARI MAGAZZINO REPARTO TOTALE MAGAZZINO REPARTO TOTALE MAGAZZINO REPARTO TOTALE FARMACI CON AIC (COMPRESI DA ATS/ASST ) 2.032, , , ,03 TER_PRODOTTI DIETETICI NUTRIZIONE ENTE RALE 854,61 854, , ,49 976,88 SIERI VACCINI , , , , , , ,54 DM A 6,50 6,50 6,50 DM H 2,06 2,06 2,06 DM M 31,68 31,68 273,24 273,24 31,68 273,24 DM T 73,20 73,20 381,65 381,65 73,20 381,65 DM B,G,N,Q,R,U 914,44 914, ,67 703, , ,23 703,06 DM D,S,V 19,15 19,15 19,15 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA , ,19 6,50 2,06 241,56 308, ,29 19,15 DELTA ASSOLUTO < VARIAZIONE NON SIGNIFIICATI VA

306 RIMANENZE INI 2017 RIMANENZE FINALI 2017 DELTA DISPOSITIVI MEDICI: MATERIALI DIAGNOSTICI (MATERIALE PER APPARECCHIATURE SANI TARE E RELATIVI COMPONENTI.) CND: Z 109,21 109,21 109,21 109,21 DISPOSITIVI MEDICO DIAGNOSTICI IN VITRO: MATERIALI DIAGNOSTICI CND: W 1.261, ,36 366,00 45,99 411,99 895,36 45,99 849,37 ALTRI BENI E PRODOTTI SANITARI (PRODOTTI SENZA REPERTORIO E/O CND) 902,80 902,80 902,80 53,18 955,98 53,18 53,18 TOTALE COMPLESSIVO PRODOTTI SANITARI , , , , , , , ,13 RIMANENZE FINALI 2016 RIMANENZE FINALI 2016 DELTA PRODOTTI NON SANITARI MAGAZZINO REPARTO TOTALE MAGAZZINO Reparto Netto TOTALE MAGAZZINO REPARTO TOTALE PRODOTTI ALIMENTARI 111,99 111,99 111,99 111,99 MATERIALI DI PULIZIA 1.058, ,85 712,89 53,39 766,28 345,96 53,39 292,57 STAMPATI 317,20 317,20 60,12 60,12 317,20 60,12 257,08 MATERIALE DI CANCELLERIA 539,24 539,24 165,92 148,76 314,68 373,32 148,76 224,56 SUPPORTI MECCANOGRAFICI E MATERIALE CED 308,94 308, ,37 507, , ,43 507, ,20 DELTA ASSOLUTO < VARIAZIONE NON SIGNIFIICATI VA TOTALE COMPLESSIVO PRODOTTI NON SA NITARI 2.336, , ,18 773, ,20 303,96 773, ,98 TOTALE GENERALE , , , , , , , ,11 Nota Integrativa Descrittiva ASST 306

307 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio In attuazione della II fase della L23, dal 2017 l asst di Crema è titolare dell attività vaccinale. In data 02/01/2017 le rimanenze iniziali sono state integrate di quanto ricevuto dall ATS Valpadana (102 /000) attraverso i caricamenti sul portale SMAF. Tale valore ha concorso nel determinare la variazione al 31/12/2017. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE ALLE VARIAZIONI DELLE LE RIMANENZE Cod. VRIM01 Informazione Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Caso pre sente in Se Sì, illustrare azienda? NO 39. Accantonamenti B.11 Accantonamenti tipici dell esercizio Totale I dati relativi al valore degli accantonamenti confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Di seguito una tabella riepilogativa con tutti gli accantonamenti effettuati e le relative motivazioni. L incremento di fatto è imputabile all integrale accantonamento dei contributo per il progetto POR FSE conciliazione vitalavoro. conto nisan DESCRIZIONE NISAN Bes 2016 Bes 2017 Note Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati dell'esercizio da soggetti pubblici (extra fondo) Vincolati Acc.to contributo per conciliazione vita lavoro famiglia ( /00040 da ATS bilancio sociale e 44 da Regione Lombardia) Dinamica correlata ai contributi annuali e relativi utilizzi. Altri accantonamenti Quota Balduzzi 2 2 nessuna variazione Altri accantonamenti Quota Perequazione 2 2 nessuna variazione Altri accantonamenti Quota Balduzzi LPA 1 2 Variazione marginale Altri accantonamenti Quota Perequazione LPA 2 2 nessuna variazione Altri accantonamenti Accantonamento per borsa di studio 24 0 Casistica specifica dell anno FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 307

308 Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE AGLI ACCANTONAMENTI Cod. AC01 Informazione La voce Altri accantonamenti è stata movimentata? Se sì, a fronte di quali rischi? Caso pre sente in a zienda? SI Se Sì, illustrare Gli altri accantonamenti sono stati dettagliati nella tabella precedente. 40. Proventi e oneri finanziari 40.1 Proventi finanziari C) PROVENTI FINANZIARI I dati relativi al valore dei proventi finanziari confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Voci non movimentate nell anno FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio Oneri finanziari C) ONERI FINANZIARI I dati relativi al valore degli oneri finanziari confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Voci non movimentate nell anno Nota Integrativa Descrittiva ASST 308

309 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. ALTRE INFORMAZIONI I RELATIVE AI PROVENTI E ONERI FINANZIARI Cod. OF01 OF02 Informazione Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Nell esercizio sono stati sostenuti oneri finanziari? Se sì, da quale operazione derivano? Caso presente in azienda? Se Sì, illustrare NO NO 41. Rettifiche di valore di attività finanziarie I dati relativi al valore delle rettifiche di valore di attività finanziarie confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Voci non movimentate nell anno FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE ALLE RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITÀ FINANZIARIE Cod. RF01 Informazione Nell esercizio sono state rilevate rettifiche di valore di attività finanziarie? Caso pre sente in a Se Sì, illustrare zienda? NO Nota Integrativa Descrittiva ASST 309

310 42. Proventi e oneri straordinari 42.1 Proventi straordinari E.1) Proventi straordinari 726 AZIENDA SOCIO SANITARIA TERRITORIALE DI CREMA I dati relativi al valore dei proventi straordinari confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Plusvalenze Voci non movimentate nell anno Sopravvenienze e insussistenze attive Vedasi tabella di seguito riportata. NI SAN TOTALE CONTO DESCRIZIONE CONTO causale soggetto anno RIMBORSO LR 23 CCP ANNO 2016 e chiusura ticket incassati con CCP da ATS Cremona 102, ALTRE SOPRAVVENIENZE ATTIVE V/TERZI ATS DELLA VAL PADANA , INSUSSIST.ATTIVE ACQUISTO BENI E SE RICEVUTA FT. MOLNLYKE HC DI IMPOSRTO INFERIORE MOLNLYKE HC , INSUSSIST.ATTIVE ACQUISTO BENI E SE RICEVUTA FT. BAXTER DI IMPORTO INFERIORE BAXTER , INSUSSIST.ATTIVE ACQUISTO BENI E SE RICEVUTA FT EDENRED DI IMP. INFERIORE EDENRED , INSUSSIST.ATTIVE ACQUISTO BENI E SE RICEVUTA FATTURA EDENRED DI IMPORTO INFERIORE EDENRED , INSUSSIST.ATTIVE ACQUISTO BENI E SE RICEVUTA FATTURA EDENRED DI IMPORTO INFERIORE EDENRED , INSUSSIST.ATTIVE ACQUISTO BENI E SE RICEVUTA FATTURA BAXTER DI IMPORTO INFERIORE BAXTER 2016 AZIENDA SOCIO SANITARIA SOPRAVV.ATTIVE ACQUISTO BENI E SERV INTEGRAZIONE FT. 106/1 DEL 21/03/17 PER SISTEMAZIO TERRITORIALE DI CREMONA 2016 Altri proventi straordinari Voci non movimentate nell anno Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 310

311 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio Oneri straordinari E.2) Oneri straordinari I dati relativi al valore degli oneri straordinari confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Minusvalenze Voci non movimentate nell anno Sopravvenienze e insussistenze passive Voci non movimentate nell anno Altri oneri straordinari Voci non movimentate nell anno FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST 311

312 ALTRE INFORMAZIONI RELATIVE AGLI ACQUISTI DI SERVIZI Cod. Informazione Caso presente in azienda? Se Sì, illustrare PS01 PS02 PS03 PS04 PS05 PS06 Plusvalenze/Minusvalenze. Nell esercizio sono state rilevate plusvalenze/minusvalenze? Sopravvenienze attive. Illustrare la composizione delle sopravvenienze attive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile, indicando quanto di esse è già stato incassato dall Azienda. Insussistenze attive. Illustrare la composizione delle insussistenze attive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile. Sopravvenienze passive ssive. Illustrare la composizione delle sopravvenienze passive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile. Insussistenze passive. Illustrare la composizione delle insussistenze passive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile. Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? NO SI SI Si rimanda alla tabella precedente. Si rimanda alla tabella precedente. NO Non presenti nel NO Non presenti nel NO 43. Imposte e tasse Y. IMPOSTE E TASSE I dati relativi al valore delle imposte e tasse confrontati con quelli dell anno precedente e la relativa variazione sono riportati nelle tabelle di Nota Integrativa Tabellare e nelle Schede di dettaglio, laddove previste dal D.lgs. 118/2011 e s.m.i.. Le tabelle sono presenti in allegato agli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico e costituiscono parte integrante del Bilancio d Esercizio. PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio IRAP Il costo complessivo dell IRAP è pari a 267 /000 ed è così articolato: 97 % per Irap personale dipendente; 2 % per irap su collaboratori e personale assimilato al personale dipendente; 1 % per irap su attività di professione Intramoenia. IRES L IRES è relativa all attività istituzionale (acconto e saldo) ed è pari a 1 /000. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 312

313 44. Informazioni relative al Conto Economico dell attività libero professionale Sintetica rappresentazione dei ricavi e costi di attività libero professionale PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio Con riferimento all attività libero professionale, si ricorda che la scrivente azienda, avendo beneficiato di un contributo ministeriale, ha edificato apposita palazzina per lo svolgimento dell attività libero professionale. Dal 2012 pertanto l attività viene erogata solo negli spazi autorizzati e non più negli ambulatori privati. L azienda si occupa, mediante terzi, di gestire l intero processo dalla prenotazione all incasso. L attività avviata dal 2012 in apposita palazzina aziendale è di fatto stata consolidata negli anni Tale attività si è rafforzata nel L attività erogata nel presidio centrale viene svolta, eccezion fatta per l attività strumentale, esclusivamente nella palazzina costruita ad hoc per tale finalità. Nei presidi periferici vengono utilizzati specifici ambulatori. Come da indicazioni regionali anche nel 2017 i fondi di perequazione e Balduzzi (ogni anno opportunamente costituiti) sono stati allocati alla voce Altri accantonamenti e non alll interno del costo del personale della LP. Si precisa inoltre che il costo dell indennità di esclusività medica per l anno 2016 è pari a /000 per l ex ospedale e a 5 /000 per il territorio (distretto di Crema ex Asl di Cremona) mentre per l anno 2017 è pari a /000 per l ex ospedale e a 20 /000 per il territorio (distretto di Crema ex Asl di Cremona) È stato compilato il prospetto di dettaglio del modello CE SAN. Di seguito il dettaglio dei ricavi e dei costi. BES 2017 Voce RICAVI SAN TER TOT Visite Domiciliari Visite Poliambulatorio Castelleone strumentale Poliambulatorio Crema visite Poliambulatorio Crema strumentale Poliambulatorio Rivolta visite Poliambulatorio Rivolta strumentale Poliambulatorio Soncino visite Poliambulatorio Soncino Perizie ricoveri Presidio Crema Attività da convenzioni Attività da convenzioni asl/ao TOTALE RICAVI Voce BES 2017 Costo Personale Libera Professione (onorario netto + fondo perequazione + supporto indiretto + fondo liste attesa + oneri previdenziali/assistenziali)_ area ricovero. RICAVI SAN TER TOT Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 313

314 Conto Aziendale: & Costo Personale Libera Professione (onorario netto + fondo perequazione + supporto indiretto + fondo liste attesa + oneri previdenziali/assistenziali)_ area ambulatoriale Conto Aziendale: & Costo Personale Libera Professione (onorario netto + fondo perequazione + supporto indiretto + fondo liste attesa + oneri previdenziali/assistenziali)_ area a pagamento Conto Aziendale: & IRAP LP Accantonamento Perequazione Accantonamento Balduzzi prodotti farmaceutici senza AIC prodotti farmaceutici con AIC dispositivi medici materiali diagnostici Cnd W dispositivi medici materiali diagnostici Cnd Z dispositivi app.cardiocircolatorio Cnd C minuto strumentario chirurgico Cnd L,K disposit.somministrazione prelievo e raccolta Cnd A disp.medici Cnd H (disp.sutura) disp.medici Cnd M (medicaz.gen.e spec) disp.medici Cnd T (prot.e aus.incont) presidi medico chirurgici specialistici Cnd B,G,N,Q,R,U disinfettanti Cnd D,S,V altro materiale sanitario senza repertorio e/o CND art.tecn.per manutenzione altro art. tecn. per manutenzione immobili materiale per pulizia stampati materiale di cancelleria supporti meccanografici e materiale ced altri prodotti economali service sanitari service pulizia riscaldamento energia elettrica Acqua Utenze Telefoniche Lavanolo Smaltimento rifiuti speciali Service manutenzione impianti Servizi non sanitari da privato Altri servizi di trasporto Ricariche schede POS Sterilizzazione (comprensivo manutenzione strumentario) manutenz.tecnicoscientifiche sanitarie manutenzione immobili e loro pertinenze manutenzione impianti tecnologici assistenza software assistenza hardware Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 314

315 manutenzione in service attrezzature manutenz.mobili e attrezz.dufficio manutenz.attrezz.tecnicoeconomali bolli e valori bollati spese gestione POS spese dufficio e diverse sconti, abbuoni e arrotondamenti passivi attività amministrativa quota amm.to licenze duso software quota amm.to mobili e attr.dufficio quota amm.to mobili ed arredi quota amm.to attrez.tecnicoeconomali quota amm.to computers e macch.elettron quota amm.to altri beni quota amm.to attrez.apparecch.sanitarie TOTALE COSTI TOTALE RICAVICOSTI Di seguito si esplicita la metodologia utilizzata per la valorizzazione dei costi indiretti e generali. La rilevazione dei costi è stata eseguita: mediante rilevazione diretta dei costi del personale (irap compresa) correlati all attività specifica da contabilità analitica; mediante rilevazione degli accantonamenti effettuati sulle registrazioni mensili dell attività (Balduzzi e perequazione); mediante rilevazione dei costi diretti ed indiretti imputati al cdc Palazzina LP da contabilità analitica: consumi sanitari: rilevando gli scarichi di magazzino ai cdc interessati; consumi non sanitari: rilevando gli scarichi di magazzino ai cdc interessati; service sanitari di gestione della LP: rilevando gli scarichi di magazzino ai cdc interessati; servizi non sanitari: mediante ribaltamento di costi non altrimenti imputabili all oggetto di rilevazione seguendo i criteri di ribaltamento utilizzati per i flussi aziendali del controllo di gestione; manutenzione e patrimonio: rilevando gli scarichi di magazzino ai cdc interessati; rilevando gli ammortamenti ai cdc interessati; altri costi del personale in area a pagamento: valorizzando in funzione delle indicazioni dell ufficio preposto il tempo amministrativo dedicato alla verifica e alla messa in pagamento; I costi diretti così identificati, di fatto relativi alla palazzina ad hoc per lo svolgimento della LP, vengono rapportati all attività LP complessiva (erogata in convenzione oppure in ambulatori ospedalieri dei presidi periferici dedicati sia ad attività istituzionale che all attività di LP) al fine di poter quantificare indirettamente i costi di gestione diretti dell attività LP erogata in tutte le sedi aziendali (idem per la strumentale); mediante rilevazione diretta dei costi generali, intendendo come tali bolli, valori bollati e POS. L attività LP, esclusa l indennità di esclusività, garantisce l equilibrio della gestione. Si esclude tale indennità in quanto viene riconosciuta semplicemente perché si opta per il regime intramoenia indipendentemente dal fatto che si svolga o meno attività libero professionale; L azienda non dispone di una contabilità separata ma registra l attività in modo tale da poter garantire la correttezza e la trasparenza delle operazioni contabili correlate. Tale attività è stata oggetto nel 2017 di analisi da parte dell economico finanziaria e del controllo di gestione al fine di definire modalità di rilevazione e consuntivazione sempre più trasparenti ed oggettive. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 315

316 FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. 45. Informazioni relative alle partite infragruppo PRINCIPALI INFORMAZIONI delle movimentazioni dell esercizio In sede di BES 2017, l azienda ha proceduto a compilare il partitario intercompany e a confrontarsi con le altre ASST/ATS in relazione al modello CONS. Come da indicazioni regionali l azienda: Per i valori di produzione ha inserito i dati regionali della schede di produzione (con riferimento all HCV tutti i valori per lombardi sono stati esposti all ATS Valpadana, così anche gli extra regione; inoltre anche gli stranieri onere 9 stp sono confluiti nei ricavi per ATS di appartenenza); Per i valori relativi al sangue ed emoderivati si è attenuta a quanto comunicato da Regione/AREU; Per i valori relativi alle altre partite si è attenuta a quanto comunicato con l assestamento V2. In funzione degli scambi mail e di quanto comunicato nel partitario e nel CONS assestamento V2 non vi dovrebbero essere squadrature. FATTI DI RILIEVO delle movimentazioni dell esercizio Per la suddetta area di bilancio non si sono verificati fatti di rilievo e/o non sono rilevati valori di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 316

317 46. Verifica di cassa al Di seguito sono riportate le risultanze della verifica di cassa al effettuata dal Collegio Sindacale rilevabile dal verbale n. 5 del 20/03/2018 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 317

318 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 318

319 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 319

320 Nella voce di NISAN Tesoreria Unica sono presenti disponibilità liquide pari a /000. Di seguito si propone la quadratura con la contabilità azienda così come risultante dalla verifica di cassa allegata al verbale n. 5/2018. La riconciliazione è evidente dal file allegato alla stessa verifica che qui si riporta nella versione integrale. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 320

321 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 321

322 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 322

323 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 323

324 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 324

325 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 325

326 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 326

327 CONTO BANCA D ITALIA N Saldo Banca al 31/12/ ,17 Riscossioni effettuate dal tesoriere del 31/12/17 non ancora contabilizzato su c/c Banca d Italia Pagamenti effettuati dal Tesoriere del 31/12/17 non ancora contabilizzato su c/c Banca d Italia , ,28 SALDO TOTALE BI al 31/12/ ,46 RICORSO ALL ANTICIPAZIONE DI CASSA Nel 2017 l ASST di Crema NON ha fatto ricorso all anticipazione di tesoreria. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 327

328 47. Dati SIOPE al Riportare prospetti delle entrate e delle uscite dei dati annuali SIOPE secondo quanto disposto dall art. 2 comma 1 del DM 23/12/2009 Di seguito si riportano, secondo quanto disposto dall art. 2, comma 1 del DM 23/12/2009, i prospetti delle entrate e delle uscite dei dati annuali SIOPE. Trattasi dei prospetti delle entrate e delle uscite dei dati di SIOPE del mese di dicembre contenenti i valori cumulati dell anno di riferimento e la relativa situazione delle disponibilità liquide. Al fine di evidenziare la coerenza dei pagamenti e degli incassi dei prospetti di SIOPE con i dati aziendali, oltre alla evidente quadratura con i valori esposti nella precedente tabella relativa alla gestione sanitaria, si allegano le tabelle risultanti dal sistema informativo contabile aziendale comprovanti l allineamento completo dei pagamenti/incassi con i prospetti risultanti dal sistema SIOPE. Di seguito i prospetti di SIOPE: Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 328

329 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 329

330 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 330

331 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 331

332 Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 332

333 Di seguito si allega la stampa della contabilità speciale di tesoreria della Banca d Italia (mod. 56T.U.) al 31/12/2017 in concordanza con il totale ,46 presente in SIOPE. Nota Integrativa Descrittiva ASST DI CREMA 333