BILANCIO DI PREVISIONE ^ Variazione e Assestamento ISTRUTTORIA

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1 1 BILANCIO DI PREVISIONE ^ Variazione e Assestamento ISTRUTTORIA Con l approvazione del Bilancio Consuntivo per l Esercizio Finanziario 2016 avvenuta con le Deliberazioni Presidenziali nn. 15 e 16 del 28 aprile 2017, ed approvato dal Ministero dell Ambiente e della Tutela del Territorio e del Mare con nota n del 17/08/2017, è stato accertato un avanzo di amministrazione al 31 dicembre 2016, di ,70, a fronte di una previsione di ,67, maggiore quindi di ,03. L utilizzazione dell avanzo di amministrazione per l esercizio 2017 risulta così prevista: parte vincolata per un totale di euro ,85: al trattamento di fine rapporto per l importo definitivo di ,71, maggiore di euro ,59 rispetto all importo che era stato previsto in fase di elaborazione del bilancio di previsione 2017 pari ad euro , si procede quindi ad assestare il capitolo; al fondo derivante dalle economie di spesa per l applicazione dell art. 61 comma 17 del decreto legge 112/2008, per euro ,00; al fondo derivante dalle riduzioni di spesa di cui all art. 67 comma 6 del decreto legge n. 112/2008, per euro ,46; al fondo derivante dalle riduzioni di spesa per l applicazione dell art. 6 comma 21 decreto legge n. 78 del 31/05/2010, per euro ,16; al fondo per gli aumenti contrattuali cosi come previsto dal DPCM del 18 aprile 2016, per l importo di euro 4.600,00; parte da destinare al presente assestamento per il maggior avanzo di amministrazione: Avanzo di amm.ne definitivo ,70- T.F.R ,71- Quota di avanzo presunto gia utilizzato in Bil ,55- Minor contributo ordinario ,00- Aumenti contrattuali 4.600,00- Maggior Avanzo di Amm.ne per Assestamento ,44=

2 2 Vista la nota prot /PNM del 31/05/2017, del Ministero dell Ambiente e della Tutela del Territorio e del Mare, con la quale è stato comunicato l importo delle spese di natura obbligatoria per l esercizio 2017, pari ad euro ,23, minore di euro ,00, rispetto alla previsione di euro ,23, e l importo dei fondi relativi alla legge 296/2006 art. 1 comma 940 per euro ,26, si procede ad assestare il capitolo delle entrate 3010 diminuendolo dell importo di euro ,00. Vista la nota del Ministero dell Ambiente e della Tutela del Territorio e del Mare n PNM del 02/01/2017, con la quale è stato comunicato l impegno finanziario dei fondi imputati al capitolo del bilancio dello Stato n piano gestionale somme da erogare a enti, istituti, associazioni,fondazioni ed altri organismi, per l anno 2016, come da Direttiva del Ministro n del 27/07/2016, per un importo di euro ,00, che vengono iscritti nel capitolo delle entrate 3160 contributo Ministero Ambiente capitolo 1551 direttiva BIODIVERSITA, e nel capitolo delle uscite nn contributo MinAmb Capitolo 1551 Direttiva Biodiversità, per uguale importo. Vista la nota n /2016, del Parco Nazionale d Abruzzo, con la quale si comunica la concessione di un finanziamento di euro ,20, per il progetto A contatto con la natura per un esperienza unica nei Parchi d Abruzzo, che viene iscritto nel capitolo delle entrate 6200 contributo Parco Nazionale d Abruzzo e Molise e nel capitolo delle uscite 4100 produzione e acquisto di pubblicazioni, annali, monografie. Vista la nota n. del 08/08/2017 del Ministero dell Ambiente e della Tutela del Territorio e del Mare, con la quale è stato comunicato un finanziamento di euro ,00, per il progetto I sentieri della rinascita, il volontariato ambientale a servizio delle zone terremotate, che viene iscritto nel capitolo delle entrate 3090 contributi straordinari Ministero Ambiente e ne capitolo delle uscite 5530 contributi a seguito del sisma del 24/08/2016 ; Vista la nota n , con la quale il Ministero dell Ambiente e della Tutela del Territorio e del Mare, ha concesso un finanziamento di euro ,52, per il progetto Emergenza terremoto. Tavolo di coordinamento MATTM,Enti Parco, Federparchi,ISPRA, che viene iscritto nel capitolo delle entrate finanziamenti M.A. per spese finalizzate a investimenti e nel capitolo delle uscite realizzazione aree attrezzate e turistiche, campeggio, aree pic-nic, sportive e itinerari ; Vista la nota n del 19/06/2017, il Parco Nazionale Appennino Tosco Emiliano, ha comunicato la disponibilità a trasferire la somma di euro ,00, per l istituzione dell Ufficio stampa di progetto LIFE MIRCO/LUPO, che viene iscritto nel capitolo delle entrate 6050 contributo LIFE MIRCO/LUPO Parco Nazionale e nel capitolo delle uscite 5500 contributo progetto life MIRCO/LUPO..;

3 3 Vista la nota n. RA/120856/17 del 05/05/17, della Regione Abruzzo Dipartimento Cultura e Turismo e Paesaggio, con la quale ha comunicato l ammissione al finanziamento per il progetto POR FESR Abruzzo 201/2020 ASSE VI- Tutela e valorizzazione delle risorse naturali e culturali, per l importo di euro ,00, che viene iscritto in bilancio nei capitoli delle entrate nn e e nei capitoli delle uscite nn contributi dalle Regioni per progetti PRS per euro ,60, nel capitolo valorizzazione rete sentieristica, aree attrezzate, rifugi..per euro ,50 e nel capitolo acquisto attrezzature varie per euro 3.000,00; Vista la determinazione n. DPH004, del 16 novembre 2016, della Giunta Regionale Abruzzo, con la quale sono stati stanziati in favore dell Ente Parco euro ,00 per l organizzazione dell 1^ Conferenza Regionale delle Aree Protette, che viene iscritta nel capitolo 4010 contributi dalla Regione Abruzzo delle entrate e nel capitolo 5110 attività divulgativa, convegni mostre manifestazioni varie delle uscite; Con questa variazione viene a mancare il rispetto del vincolo della riduzione di spesa relativo al capitolo 5110 per attività divulgative, giustificato dal fatto che si tratta di un finanziamento di altro Ente. Vista la determinazione n. DPH004/153 del 28/12/2016, con al quale la Regione Abruzzo ha attribuito all Ente un contributo di euro ,00 per il progetto programma di ricerca sulla vulnerabilità territoriale rispetto alla candidatura Geoparco Unesco Gran Sasso, che viene iscritto nel capitolo 4010 delle entrate e nel capitolo delle uscite 5180; Visto l atto di transazione di ITAS MUTUA, con la quale a seguito degli eventi sismici del 24 ottobre 2016 e del 30 ottobre 2016, e a seguire quelli del 18 gennaio 2017, è stato riconosciuta la liquidazione dei danni subiti dagli immobili per un importo complessivo di euro ,00 che vengono iscritti nel capitolo delle entrate e nei capitoli delle uscite nn e 4140; Visto il Decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri del 18 aprile 2016, con il quale sono stati determinati i criteri per il calcolo degli oneri per la contrattazione collettiva nazionale per il triennio 2016/2018, nella misura dello 0,4% del monte salari maggiorato degli oneri riflessi a carico dell amministrazione, ed è stato inoltre determinato che gli stessi oneri sono posti a carico dei bilanci degli enti, si è proceduto a fare i relativi conteggi e ad adeguare il capitolo di bilancio fondo per i rinnovi contrattuali l importo di euro 4.600,00. Vista la Convenzione ai sensi dell art. 3, comma 1, del decreto legge 17 ottobre 2016, n. 1789, recante Interventi urgenti in favore delle popolazioni colpite dagli eventi sismici del 2016, come modificato e integrato dal decreto legge 9 febbraio 2017, n. 8, recante Nuovi interventi urgenti in favore delle popolazioni colpite dagli eventi sismici del 2016 e del 2017, convertito, con modificazioni, dalla legge 7 aprile 2017, n. 45, stipulata tra il Commissario

4 4 straordinario del Governo per la Ricostruzione nei territori dei Comuni delle Regioni Abruzzo, Lazio, Marche e Umbria interessati dall evento sismico del 24 agosto 2016, Sig. Vasco Errani, e L ente Parco Nazionale dei Monti Sibillini, e l Ente Parco Nazionale del Gran Sasso e Monti della Laga, con la quale si da attuazione all ultimo periodo dell art. 3, primo comma, del decreto legge 189 del 2016 nonché all art. 2, quarto comma, dell ordinanza commissariale n. 22 del 4 maggio 2017, e determina per il Parco Gran Sasso e Monti della Laga l assunzione di n. 5 unità di personale a tempo determinato, per un massimo di due anni, riconoscendo una spesa complessiva annua di ,00, che viene iscritta nel capitolo delle entrate 3180 contributo straordinario Stato per eventi sismici 2016 e nel capitolo 2020 stipendi e assegni fissi al personale a contratto delle uscite. Con la presente variazione si procede ad assestare il capitolo delle entrate 9010 recuperi e rimborsi diversi la cui previsione è risultata insufficiente rispetto ai relativi accertamenti, considerando che dovrà essere fatto l accertamento delle somme a titolo di rimborso per i dipendenti comandati presso l INPS che sono stati trasferiti dal 1 agosto 2017, per un importo di euro ,00. Con la presente variazione si procede inoltre ad assestare il capitolo delle entrate 7080 proventi diversi la cui previsione è risultata insufficiente rispetto ai relativi accertamenti, per un importo di euro 2.000,00. Il totale delle maggiori entrate riguardante il presente assestamento, è pari ad euro ,75, mentre l importo da utilizzare per questo assestamento al netto dei finanziamenti e dei contributi a destinazione vincolata per un importo complessivo di euro ,72 e del maggiore avanzo di amministrazione vincolato per euro ,59, è pari ad euro ,44. Relativamente alle uscite con questa variazione si è dato seguito alla richiesta del Responsabile dell Area Sviluppo Sostenibile e Biodiversità dell Ente, che con nota interna n /17 del 23 agosto 2017 ha evidenziato l esigenza di adeguare il capitolo delle uscite 5500 LIFE13NAT/IT/ MIRCO LUPO, nel quale capitolo viene prevista la quota di cofinanziamento annuale del progetto LIFE pari ad euro ,80, che per l esercizio in corso per mero errore materiale è stata prevista solo per l importo di euro ,58. Si procede quindi in questo assestamento ad adeguare la previsione del capitolo in questione prevedendo l importo di euro ,22. Si è provveduto a stanziare l importo di euro ,00 sul capitolo di bilancio n per il rimborso degli oneri relativi alle 2 unità di personale in posizione di comando dalla Regione Lazio e dal Comune di L aquila.

5 5 Il Consiglio Direttivo dell Ente, ha deciso di destinare il maggior avanzo di amministrazione nel seguente modo: euro ,00 sul capitolo delle uscite realizzazione centri visitatori, musei, strutture, sentieri e uffici periferici e di settore per interventi idonei a rendere fruibili le strutture e i luoghi tali da assicurare la presenza territoriale del Parco in più punti strategici, euro ,00 sul capitolo 5130 contributi a Enti associazioni e privati,per iniziative di tutela, valorizzazione e restauro patrimonio storico artistico da destinare a contributi in favore delle realtà del Parco per progetti di tutela valorizzazione e restauro patrimonio del Parco, euro ,00 sul capitolo 4100 produzione e acquisto di pubblicazioni.., euro ,22 sul capitolo 5090 Pulizia e manutenzione del parco e interventi di ripristino a seguito degli incendi boschivi da destinare ad interventi di ripristino territorio a seguito degli incendi verificatisi nella primavera estate dell anno corrente, euro ,00 sul capitolo n accantonamento a fondo rischi ed oneri imprevisti ad incrementare il fondo per eventuali spese impreviste. A seguito delle variazioni in questione, quindi, per un ammontare complessivo di Entrate ed Uscite pari ad euro ,75, il totale generale delle Entrate e il totale generale delle Uscite del Bilancio di Previsione per l esercizio finanziario 2017, approvato con Delibera di Consiglio Direttivo n. 45 del 21 dicembre 2016, ammontano ad euro ,47. Assergi, 17 ottobre 2017 UFFICIO CONTABILITA Rag. Rosaria Lunadei F.to