COMUNE DI ALMESE TARI METODO NORMALIZZATO SIMULAZIONE CALCOLI ANNO 2018 COMUNE DEL NORD CON PIU' DI 5000 ABITANTI D.P.R.

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1 COMUNE DI ALMESE TARI METODO NORMALIZZATO SIMULAZIONE CALCOLI ANNO 2018 COMUNE DEL NORD CON PIU' DI 5000 ABITANTI D.P.R. 27 Aprile 1999,n.158

2 1) DEFINIZIONI Per definire le componenti dei costi e determinare la tariffa di riferimento Tariffa di riferimento a regime: deve coprire tutti i costi afferenti al servizio e la Gestione dei Rifiuti solidi Urbani Somm. Entrate Tariffarie di Riferim.= (CG + CC)n-1 (1+Ipn-Xn)+CKn CG = costi di gestione del ciclo dei servizi rif.urbani anno precedente CC = costi comuni per attiv. Rifiuti urbani anno precedente IP = inflaz.programm. Anno riferimento X = recupero produttivita' per anno riferimento CK = costi d'uso capitale relativi all'anno riferimento Composizione della Tariffa di riferimento Costi operativi di gestione : CG CGIND (costi di gestione del ciclo sui rifiuti indifferenziati) spazzamento strade e piazze (CSL) raccolta e trasporto (CRT) trattamento e smaltimento RSU (CTS) altri costi (AC) CGD (costi di gestione del ciclo sulla raccolta differenziata) costi raccolta differenziata per materiale (CRD) costi di trattamento e riciclo (CTR) al netto dei proventi della vendita di materiali e energia da rifiuti) Costi Comuni (CC) CARC costi amministrativi (accertamento,riscossione,contenzioso) CGG costi generali di gestione (personale almeno al 50% CCD costi comuni diversi Costi d'uso del capitale (CK) (ammortam.+accantonam.+ remuneraz. cap.reinvestito)

3 2) RIPARTIZIONE TARIFFA DOMESTICA E NON DOMESTICA QUANTITA TOTALE DI RIFIUTI PRODOTTI Totale rifiuti prodotti dal Comune (Kg) ,00 2.1) RIPARTIZIONE PARTE FISSA NUMERO TOTALE UTENZE % Calcolata % Corretta Numero Utenze domestiche ,96 90,00 Numero Utenze non domestiche ,04 10,00 2.2) RIPARTIZIONE PARTE VARIABILE Calcolo della quantità stimata di rifiuti non domestici Il punto di partenza del calcolo della tariffa col metodo normalizzato impone di calcolare con metodo stimato alcuni rapporti tra dati riferiti alle utenze domestiche e dati riferiti alle utenze non domestiche rispetto a dati totali. Attraverso l'utilizzo delle superfici adattata secondo il coefficiente di produzione di rifiuti al mq per le attività produttive Kd, si dovrà risalire al totale di produzione di rifiuti delle utenze non domestiche. Una volta ottenuto tale dato, si dovrà rapportare tale dato al totale dei rifiuti prodotti e si otterrà quindi l'incidenza dei rifiuti non domestici sul totale di rifiuti prodotti. Cod Attività produttive gg Kd min Kd max Kd utilizzato Superficie totale Q.tà stimata rifiuti Musei, biblioteche, scuole, associazioni, 101 luoghi di culto 365 3,28 5,50 3, , , Cinematografi e teatri 365 2,50 3,50 2,50 0,00 0,00 Autorimesse e magazzini senza alcuna 103 vendita diretta 365 4,20 4,90 4, , ,06 Campeggi, distributori carburanti, impianti 104 sportivi 365 6,25 7,21 6,25 359, , Stabilimenti balneari 365 3,10 5,22 3,10 0,00 0, Esposizioni, autosaloni 365 2,82 4,22 2, , , Alberghi con ristorante 365 9,85 13,45 9,85 0,00 0, Alberghi senza ristorante 365 7,76 8,88 7,76 0,00 0, Case di cura e riposo 365 8,20 10,22 8, , , Ospedali 365 8,81 10,55 8,81 0,00 0, Uffici, agenzie, studi professionali 365 8,78 12,45 8, , , Banche ed istituti di credito 365 4,50 5,03 4,50 436, ,00 Negozi abbigliamento, calzature, libreria, 113 cartoleria, ferramenta e altri beni durevoli 365 8,15 11,55 8, , , Edicola, farmacia, tabaccaio, plurilicenze 365 9,08 14,78 9,08 398, ,84 Negozi particolari quali filatelia, tende e 115 tessuti, tappeti, cappelli e ombrelli, antiquariato 365 4,92 6,81 4,92 211, , Banchi di mercato beni durevoli 52 8,90 14,58 13, , ,10 Attività artigianali tipo botteghe: 117 parrucchiere, barbiere, estetista 365 8,95 12,12 8,95 690, ,08 Attività artigianali tipo botteghe: 118 falegname, idraulico, fabbro, elettricista 365 6,76 8,48 6, , , Carrozzeria, autofficina, elettrauto 365 8,95 11,55 8,95 981, ,95 Attività industriali con capannoni di 120 produzione 365 3,13 7,53 3, , ,52 Attività artigianali di produzione beni 121 specifici 365 4,50 8,91 4, , ,29

4 122 Ristoranti, trattorie, osterie, pizzerie, pub ,67 78,97 45,67 954, , Mense, birrerie, amburgherie ,78 62,55 39,78 85, , Bar, caffè, pasticceria ,44 51,55 32,44 794, ,36 Supermercato, pane e pasta, macelleria, 125 salumi e formaggi, generi alimentari ,55 22,67 16, , , Plurilicenze alimentari e/o miste ,60 21,40 12,60 140, ,00 Ortofrutta, pescherie, fiori e piante, pizza al 127 taglio ,76 92,56 58,76 236, , Ipermercati di generi misti ,82 22,45 12,82 0,00 0, Banchi di mercato generi alimentari 52 28,70 56,78 43,05 857, , Discoteche, night club 365 8,56 15,68 8,56 0,00 0,00 Totale Q.tà stimata rifiuti prodotti utenze non domestiche: ,64 Aumento Utenze Giornaliere (<=100%): 50,00 quindi Irnd ( incidenza rifiuti non domestici) risulta essere di: Irnd=Sommatoria Stot*Kc/Qtot.rifiuti*100 % Calcolata % Corretta ,64 / ,00 * 100 = 13,35 14,00 2.3) RIPARTIZIONE QTA RIFIUTI PRODOTTI TRA UTENZE DOMESTICHE E UTENZE NON DOMESTICHE Totale rifiuti prodotti (Kg) ,00 QTA rifiuti NON DOMESTICI (kg) ,64 QTA rifiuti DOMESTICI (kg) ,36

5 3) COSTI Suddivisione della tariffa in parte fissa e parte variabile La parte Fissa TF deve coprire i seguenti costi: Spazzamento ed lavaggio strade pubbliche (CSL) ,18 Costi ammin.accertamenti/riscoss/contenz(carc) ,00 Costi generali di gestione (CGG) ,85 Costi comuni diversi (CCD) ,15 Altri costi (AC) 0,00 Costi d'uso del capitale, ammort.accant.ecc. (CK) 5.361,57 Somm TF = CSL + CARC + CGG + CCD + AC + CK ,75 Avanzo / Disavanzo anni Precedenti 0,00 Quota per Istituti Scolastici (importo sottratto ai costi) 3.215,41 TOTALE COSTI FISSI ,34 La parte Variabile TV è uguale ai rifiuti prodotti dalla singola utenza Costi raccolta e trasporti rifiuti (CRT) ,08 Costi trattamento e smaltimento rifiuti (CTS) ,89 Costi di raccolta differenziata (CRD) ,50 Costo di trattamento e riciclo (CTR) ,10 Somm TV = CRT + CTS + CRD + CTR ,57 Avanzo / Disavanzo anni Precedenti 0,00 Contributi Differenziata ,73 TOTALE COSTI VARIABILI ,84 TOTALE COSTI (Costi Fissi + Costi Variabili) ,18

6 3.1) RIPARTIZIONE DEI COSTI RIPARTIZIONE COSTI FISSI L'incidenza dei costi fissi domestici sul totale dei costi viene calcolata in base al rapporto utenti domestici sul totale degli utenti TOTALE COSTI FISSI ,34 % Calcolata % Corretta Costi fissi attribuiti alle utenze domestiche ,91 89,96 90,00 Costi fissi attribuiti alle utenze non domestiche ,43 10,04 10,00 RIPARTIZIONE COSTI VARIABILI L'incidenza dei costi variabili domestici sul totale dei costi viene calcolata in base alla stessa percentuale rilevata nel calcolo dell'incidenza dei costi in base alle quantità di rifiuti prodotte TOTALE COSTI VARIABILI ,84 % Calcolata % Corretta Costi variabili attribuiti alle utenze domestiche ,42 86,65 86,00 Costi variabili attribuiti alle utenze non domestiche ,42 13,35 14,00

7 4) ARTICOLAZIONE DELLA TARIFFA A REGIME UTENZA DOMESTICA PARTE FISSA e' calcolata dalla superficie * correttivo n. componenti nucleo) PARTE VARIABILE Si ottiene come prodotto della quota unitaria (qta rifiuti rapportata ad ogni singola utenza in funzione del numero di componenti del nucleo corrette da coeffic. di proporzionalità) per un coeff. di adattamento per il costo unitario ( /Kg) UTENZA NON DOMESTICA PARTE FISSA La parte fissa della tariffa si ottiene come prodotto della quota unitaria ( /m2) per la superficie dell'utenza (m2) per il coefficiente potenziale di produzione Kc (tabella PARTE VARIABILE Si ottiene come prodotto del costo unitario ( /m2) per la superficie dell'utenza per il coefficiente di produzione (Kg/m2 che tiene conto della qta di rifiuti per tipologia)

8 5) DETERMINAZIONE DELLE SUPERFICI AL NETTO DELLE RIDUZIONI E DELLE ESENZIONI 5.1) TABELLA RIDUZIONI Riduzione % Riduzione Parte % Riduzione Parte Fissa Variabile Biocomposter o lettiera o Tampa Domestica 0,00 15,00 Aire 0,00 15,00 Oltre 500 Mt. e 3000 Mt. 0,00 25,00 Oltre 500 m fino 3 km + biocomposter 0,00 60,00 Aire + biocomposter 0,00 30,00 Esenti 100,00 100,00 Aire pensionati esteri 0,00 66,66 Rifiuti assimilati urbani 0,00 23,00 5.2) RIDUZIONI PER CATEGORIA (UTENZE DOMESTICHE) Categoria Riduzione Superfici con riduzione (p.fissa) Utenze con riduzione (p.variabile) Utenza domestica (1 componente) Biocomposter o lettiera o Tampa Domestica 0, Aire 0,00 4 Aire + biocomposter 0,00 3 Esenti ,94 56 Utenza domestica (2 componenti) Biocomposter o lettiera o Tampa Domestica 0, Esenti 9.584,60 32 Utenza domestica (3 componenti) Biocomposter o lettiera o Tampa Domestica 0, Oltre 500 Mt. e 3000 Mt. 0,00 1 Esenti 6.267,60 18 Aire pensionati esteri 0,00 1 Utenza domestica (4 componenti) Biocomposter o lettiera o Tampa Domestica 0, Oltre 500 m fino 3 km + biocomposter 0,00 1 Esenti 3.407,94 16 Utenza domestica (5 componenti) Biocomposter o lettiera o Tampa Domestica 0,00 28 Esenti 3.994,40 14 Utenza domestica (6 componenti e oltre) Biocomposter o lettiera o Tampa Domestica 0,00 6 Esenti 281, ) RIDUZIONI PER CATEGORIA (UTENZE NON DOMESTICHE) Categoria Riduzione Superfici con riduzione (p.fissa) Superfici con riduzione (p.variabile) Musei, biblioteche, scuole, associazioni, luoghi di culto Esenti 2.999, ,00 Autorimesse e magazzini senza alcuna vendita diretta Esenti 397,00 397,00 Campeggi, distributori carburanti, impianti sportivi Esenti 1,00 1,00 Esposizioni, autosaloni Esenti 222,00 222,00 Uffici, agenzie, studi professionali Esenti 391,00 391,00 Banche ed istituti di credito Rifiuti assimilati urbani 0,00 436,00 Negozi abbigliamento, calzature, libreria, cartoleria, ferramenta e altri beni durevoli Esenti 118,00 118,00 Carrozzeria, autofficina, elettrauto Esenti 125,00 125,00 Attività industriali con capannoni di produzione Esenti 3.257, ,43 Attività artigianali di produzione beni specifici Esenti 321,62 321,62 Ristoranti, trattorie, osterie, pizzerie, pub Oltre 500 Mt. e 3000 Mt. 0,00 142,00

9 Supermercato, pane e pasta, macelleria, salumi e formaggi, generi alimentari Ortofrutta, pescherie, fiori e piante, pizza al taglio Esenti 37,00 37,00 Esenti 64,00 64,00

10 5.4) UTENZE DOMESTICHE AL NETTO DELLE RIDUZIONI E DELLE ESENZIONI Categoria Superfici Utenze Superfici Utenze ridotte ridotte Utenza domestica (1 componente) , , ,40 Utenza domestica (2 componenti) , ,64 923,90 Utenza domestica (3 componenti) , ,54 547,08 Utenza domestica (4 componenti) , ,26 364,50 Utenza domestica (5 componenti) , ,80 116,80 Utenza domestica (6 componenti e oltre) 4.860, ,00 22,10 5.5) UTENZE NON DOMESTICHE AL NETTO DELLE RIDUZIONI E DELLE ESENZIONI Categoria Superfici Sup.ridotte Sup.ridotte (parte fissa) (p.variabile) 101-Musei, biblioteche, scuole, associazioni, luoghi di culto 4.492, , , Cinematografi e teatri 0,00 0,00 0, Autorimesse e magazzini senza alcuna vendita diretta 2.604, , , Campeggi, distributori carburanti, impianti sportivi 359,00 358,00 358, Stabilimenti balneari 0,00 0,00 0, Esposizioni, autosaloni 2.200, , , Alberghi con ristorante 0,00 0,00 0, Alberghi senza ristorante 0,00 0,00 0, Case di cura e riposo 1.501, , , Ospedali 0,00 0,00 0, Uffici, agenzie, studi professionali 5.247, , , Banche ed istituti di credito 436,00 436,00 335, Negozi abbigliamento, calzature, libreria, cartoleria, ferramenta e altri beni durevoli 3.093, , , Edicola, farmacia, tabaccaio, plurilicenze 398,00 398,00 398, Negozi particolari quali filatelia, tende e tessuti, tappeti, cappelli e ombrelli, antiquariato 211,60 211,60 211, Banchi di mercato beni durevoli 1.483, , , Attività artigianali tipo botteghe: parrucchiere, barbiere, estetista 690,40 690,40 690, Attività artigianali tipo botteghe: falegname, idraulico, fabbro, elettricista 2.262, , , Carrozzeria, autofficina, elettrauto 981,00 856,00 856, Attività industriali con capannoni di produzione , , , Attività artigianali di produzione beni specifici 4.539, , , Ristoranti, trattorie, osterie, pizzerie, pub 954,40 954,40 918, Mense, birrerie, amburgherie 85,00 85,00 85, Bar, caffè, pasticceria 794,00 794,00 794, Supermercato, pane e pasta, macelleria, salumi e formaggi, generi alimentari 1.315, , , Plurilicenze alimentari e/o miste 140,00 140,00 140, Ortofrutta, pescherie, fiori e piante, pizza al taglio 236,00 172,00 172, Ipermercati di generi misti 0,00 0,00 0, Banchi di mercato generi alimentari 857,34 857,34 857, Discoteche, night club 0,00 0,00 0,00

11 6) ARTICOLAZIONE DELLA TARIFFA UTENZE DOMESTICHE 6.1) CALCOLO DELLA PARTE FISSA UTENZE DOMESTICHE (e' dato dalla superficie * correttivo dato da n.componenti nucleo) Definizioni: TFd(n,S)=Tariffa fissa utenze domestiche n = n.componenti nucleo familiare S = superficie abitazione TFd(n,S)=Quf * S * Ka(n) Quf = quota unitaria /m2 determ. Tra costi fissi attrib.a utenze domestiche e corretta da coefficiente di adattamento ( Ka) sup.totale Quf=Ctudf/Sommatoria S(n) * Ka(n) Ctuf = costi fissi attribuili alle utenze domestiche Ka = coefficiente di adattamento in base alla reale distrib.di superfici e n. componenti Per il Calcolo del Quf si devono determinare le superfici adattate al coefficiente UTENZE DOMESTICHE AL NETTO DELLE RIDUZIONI E DELLE ESENZIONI Categoria Superficie Ka base Ka Superficie utilizzato adattata Tariffa Gettito Utenza domestica (1 componente) ,96 0,80 0, ,22 0, ,23 Utenza domestica (2 componenti) ,24 0,94 0, ,62 0, ,69 Utenza domestica (3 componenti) ,14 1,05 1, ,62 0, ,60 Utenza domestica (4 componenti) ,20 1,14 1, ,28 0, ,89 Utenza domestica (5 componenti) ,20 1,23 1, ,59 0, ,14 Utenza domestica (6 componenti e oltre) 4.860,60 1,30 1, ,70 0, , , ,91 e quindi il Quf (quota unitaria /m2) risulta essere di : Quf = Ctuf / Sommatoria S (n) * Ka(n) Quf (Euro/m2) ,91 / ,03 = 0,56182

12 6.2) CALCOLO DELLA PARTE VARIABILE UTENZE DOMESTICHE Si ottiene come prodotto della quota unitaria (qta rifiuti rapportata ad ogni singola utenza in funzione del numero di componenti del nucleo corretto da un coefficiente di proporzionalità per un coefficiente di adattamento per il costo unitario ( /Kg) TVd(n,S)=Quv* Kb* Cu Definizioni: n= n.componenti nucleo familiare Cu = costo unitario /Kg. Rapporto tra costi variabili attrib.ut.domest. e Q.tot.rif. Prodotti da n. utenze domestiche Kb= Coefficiente proporzionale di produttività per utenza domestica in funzione del numero dei componenti del nucelo familiare costituente la singola utenza. Quv = quota unitaria: rapporto tra qta tot.rifiuti dom.e n.tot.utenze dom.in funzione del n. componenti nucleo familiare corrette da un coefficiente proporz. di produttività N= n.totale delle Utenze domestiche in funzione del n. di comp.del nucleo familiare Qtot = quantita' totale rifiuti Quv = Qtot / Sommatoria di ( N(n) * Kb(n)) Categoria Nuclei Kb Min Kb max Kb utilizzato Nuclei adattati Tariffa Gettito Utenza domestica (1 componente) 1.011,40 0,60 1,00 0,60 606,84 72, ,92 Utenza domestica (2 componenti) 923,90 1,40 1,80 1, ,46 168, ,46 Utenza domestica (3 componenti) 547,08 1,80 2,30 1,80 984,74 216, ,79 Utenza domestica (4 componenti) 364,50 2,20 3,00 2,20 801,90 264, ,19 Utenza domestica (5 componenti) 116,80 2,90 3,60 2,90 338,72 348, ,93 Utenza domestica (6 componenti e oltre) 22,10 3,40 4,10 3,40 75,14 408, , , ,07 quindi il Quv risulta essere di : Q.Tot.Rfiuti/somm.N.ut*Kb Quv (Kg) ,36 / 4.100,80 = 669,48409 quindi il Cu (costo unitario /Kg) risulta essere di : costi variab.ut.dom./qta rifiuti ut.dom. Cu ( /Kg) ,42 / ,36 = 0,17958

13 7) ARTICOLAZIONE DELLA TARIFFA UTENZE NON DOMESTICHE 7.1) CALCOLO DELLA PARTE FISSA UTENZE NON DOMESTICHE si ottiene come prodotto dalla quota unitaria ( /m2) per al superficie dell'utenza per il coefficiente potenziale di produzione per tipologia di attività (Kc) si ottiene dal prodotto quota unitaria ( /m2) per il Kc TFnd(ap, Sap) = Qapf * Sap (ap) * Kc(ap) Tfnd = quota fissa della tariffa per ut non domestica di tipologia ap e superficie Sap Sap= superficie locali attività produttiva Qapf = quota unitaria /m2 determ.da rapporto tra costi fissi attrib.a utenze non domest.e sup.tot.ut.not Dom. corretta da coeffic.potenz.produzione (Kc) Ctapf = costi fissi attribuili alle utenze NON domestiche Kc = coefficiente potenziale di produzione di rifiuto connesso al tipo di attiv. per aree geografiche e grandezza comuni (5000) Qapf= Ctapf/SommatoriaSap*Kcap Attività Produttive Kc Min Kc Max Kc Utilizzato Totale Superficie Superficie Corretta Tariffa al m² 101-Musei, biblioteche, scuole, associazioni, luoghi di culto 0,40 0,67 0, ,01 597,20 0, , Cinematografi e teatri 0,30 0,43 0,30 0,00 0,00 0, , Autorimesse e magazzini senza alcuna vendita diretta 0,51 0,60 0, , ,72 0, , Campeggi, distributori carburanti, impianti sportivi 0,76 0,88 0,76 358,00 272,08 0, , Stabilimenti balneari 0,38 0,64 0,38 0,00 0,00 0, , Esposizioni, autosaloni 0,34 0,51 0, ,00 672,52 0, , Alberghi con ristorante 1,20 1,64 1,20 0,00 0,00 0, , Alberghi senza ristorante 0,95 1,08 0,95 0,00 0,00 0, , Case di cura e riposo 1,00 1,25 1, , ,00 0, , Ospedali 1,07 1,29 1,07 0,00 0,00 0, , Uffici, agenzie, studi professionali 1,07 1,52 1, , ,23 0, , Banche ed istituti di credito 0,55 0,61 0,55 436,00 239,80 0, , Negozi abbigliamento, calzature, libreria, cartoleria, ferramenta e altri beni durevoli 0,99 1,41 0, , ,84 0, , Edicola, farmacia, tabaccaio, plurilicenze 1,11 1,80 1,11 398,00 441,78 0, , Negozi particolari quali filatelia, tende e tessuti, tappeti, cappelli e ombrelli, antiquariato 0,60 0,83 0,60 211,60 126,96 0, , Banchi di mercato beni durevoli 1,09 1,78 1, ,10 346,52 0, , Attività artigianali tipo botteghe: parrucchiere, barbiere, estetista 1,09 1,48 1,09 690,40 752,54 0, , Attività artigianali tipo botteghe: falegname, idraulico, fabbro, elettricista 0,82 1,03 0, , ,48 0, , Carrozzeria, autofficina, elettrauto 1,09 1,41 1,09 856,00 933,04 0, ,70 Totale Gettito

14 120-Attività industriali con capannoni di produzione 0,38 0,92 0, , ,49 0, , Attività artigianali di produzione beni specifici 0,55 1,09 0, , ,90 0, , Ristoranti, trattorie, osterie, pizzerie, pub 5,57 9,63 5,57 954, ,01 3, , Mense, birrerie, amburgherie 4,85 7,63 4,85 85,00 412,25 2, , Bar, caffè, pasticceria 3,96 6,29 3,96 794, ,24 2, , Supermercato, pane e pasta, macelleria, salumi e formaggi, generi alimentari 2,02 2,76 2, , ,56 1, , Plurilicenze alimentari e/o miste 1,54 2,61 1,54 140,00 215,60 0, , Ortofrutta, pescherie, fiori e piante, pizza al taglio 7,17 11,29 7,17 172, ,24 4, , Ipermercati di generi misti 1,56 2,74 1,56 0,00 0,00 0, , Banchi di mercato generi alimentari 3,50 6,92 5,25 857,34 641,24 3, , Discoteche, night club 1,04 1,91 1,04 0,00 0,00 0, , , ,56 quindi il Qapf ( quota unitaria /m2) risulta essere di: Qapf=Ctfund/Sommatoria Stot*Kc Qapf ( /m²) ,43 / ,24 = 0,59237

15 7.2) CALCOLO DELLA PARTE VARIABILE UTENZE NON DOMESTICHE Si ottiene come prodotto del costo unitario /Kg per la superficie dell'utenza per il coefficiente di produzione per tipologia di attività (Kd) si ottiene dal prodotto quota unitaria ( /m2) per il Kd TVnd(ap, Sap) = Cu * Sap (ap) * Kd(ap) TVnd = quota variabile della tariffa per un'utenza non domestica con tipologia di attività produttiva ap Sap= superficie locali dove si svolge l'attività' produttiva Cu = costo unitario ( /Kg). E' determinato dal rapporto tra costi variabili utenze non domestiche e quantità totale rifiuti non domestici Kd = coefficiente potenziale di produzione in Kg /m2 anno che tiene conto della quantità di rifiuti minima e massima per aree geografiche e grandezza comuni ( 5000) Attività Produttive Kd Kd Kc Totale Superficie Tariffa Totale Min Max Utilizzato Superficie Corretta V/m² Gettito 101-Musei, biblioteche, scuole, associazioni, luoghi di culto 3,28 5,50 3, , ,07 0, , Cinematografi e teatri 2,50 3,50 2,50 0,00 0,00 0, , Autorimesse e magazzini senza alcuna vendita diretta 4,20 4,90 4, , ,66 0, , Campeggi, distributori carburanti, impianti sportivi 6,25 7,21 6,25 358, ,50 1, , Stabilimenti balneari 3,10 5,22 3,10 0,00 0,00 0, , Esposizioni, autosaloni 2,82 4,22 2, , ,96 0, , Alberghi con ristorante 9,85 13,45 9,85 0,00 0,00 2, , Alberghi senza ristorante 7,76 8,88 7,76 0,00 0,00 1, , Case di cura e riposo 8,20 10,22 8, , ,20 1, , Ospedali 8,81 10,55 8,81 0,00 0,00 1, , Uffici, agenzie, studi professionali 8,78 12,45 8, , ,23 1, , Banche ed istituti di credito 4,50 5,03 4,50 335, ,74 0, , Negozi abbigliamento, calzature, libreria, cartoleria, ferramenta e altri beni durevoli 8,15 11,55 8, , ,14 1, , Edicola, farmacia, tabaccaio, plurilicenze 9,08 14,78 9,08 398, ,84 1, , Negozi particolari quali filatelia, tende e tessuti, tappeti, cappelli e ombrelli, antiquariato 4,92 6,81 4,92 211, ,07 1, , Banchi di mercato beni durevoli 8,90 14,58 13, , ,74 2, , Attività artigianali tipo botteghe: parrucchiere, barbiere, estetista 8,95 12,12 8,95 690, ,08 1, , Attività artigianali tipo botteghe: falegname, idraulico, fabbro, elettricista 6,76 8,48 6, , ,39 1, , Carrozzeria, autofficina, elettrauto 8,95 11,55 8,95 856, ,20 1, , Attività industriali con capannoni di produzione 3,13 7,53 3, , ,76 0, , Attività artigianali di produzione beni specifici 4,50 8,91 4, , ,00 0, , Ristoranti, trattorie, osterie, pizzerie, pub 45,67 78,97 45,67 918, ,16 9, , Mense, birrerie, amburgherie 39,78 62,55 39,78 85, ,30 8, , Bar, caffè, pasticceria 32,44 51,55 32,44 794, ,36 6, , Supermercato, pane e pasta, macelleria, salumi e formaggi, generi alimentari 16,55 22,67 16, , ,90 3, , Plurilicenze alimentari e/o miste 12,60 21,40 12,60 140, ,00 2, ,59

16 127-Ortofrutta, pescherie, fiori e piante, pizza al taglio 58,76 92,56 58,76 172, ,72 12, , Ipermercati di generi misti 12,82 22,45 12,82 0,00 0,00 2, , Banchi di mercato generi alimentari 28,70 56,78 43,05 857, ,20 8, , Discoteche, night club 8,56 15,68 8,56 0,00 0,00 1, , , ,49 quindi il Cu (costo unitario /Kg) risulta essere di: Costi variabili ut.non dom./ qta rifiuti ut.non dom. CU ( /Kg) ,42 / ,22 = 0,20725

17 8) RIEPILOGO DELLE TARIFFE UTENZE DOMESTICHE Ka Quf Tariffa Tariffa Kb Quv Cu (p.fissa) (p.variab.) Utenza domestica (1 componente) 0,80 0, , ,60 669, , ,13557 Utenza domestica (2 componenti) 0,94 0, , ,40 669, , ,31633 Utenza domestica (3 componenti) 1,05 0, , ,80 669, , ,40672 Utenza domestica (4 componenti) 1,14 0, , ,20 669, , ,49710 Utenza domestica (5 componenti) 1,23 0, , ,90 669, , ,65526 Utenza domestica (6 componenti e oltre) 1,30 0, , ,40 669, , ,76824 ATTIVITA PRODUTTIVE Kc Qapf Tariffa Tariffa Kd Cu (p.fissa) (p.variab.) 101-Musei, biblioteche, scuole, associazioni, luoghi di culto 0,40 0, , ,28 0, , Cinematografi e teatri 0,30 0, , ,50 0, , Autorimesse e magazzini senza alcuna vendita diretta 0,51 0, , ,20 0, , Campeggi, distributori carburanti, impianti sportivi 0,76 0, , ,25 0, , Stabilimenti balneari 0,38 0, , ,10 0, , Esposizioni, autosaloni 0,34 0, , ,82 0, , Alberghi con ristorante 1,20 0, , ,85 0, , Alberghi senza ristorante 0,95 0, , ,76 0, , Case di cura e riposo 1,00 0, , ,20 0, , Ospedali 1,07 0, , ,81 0, , Uffici, agenzie, studi professionali 1,07 0, , ,78 0, , Banche ed istituti di credito 0,55 0, , ,50 0, , Negozi abbigliamento, calzature, libreria, cartoleria, ferramenta e altri beni durevoli 0,99 0, , ,15 0, , Edicola, farmacia, tabaccaio, plurilicenze 1,11 0, , ,08 0, , Negozi particolari quali filatelia, tende e tessuti, tappeti, cappelli e ombrelli, antiquariato 0,60 0, , ,92 0, , Banchi di mercato beni durevoli 1,64 0, , ,35 0, , Attività artigianali tipo botteghe: parrucchiere, barbiere, estetista 1,09 0, , ,95 0, , Attività artigianali tipo botteghe: falegname, idraulico, fabbro, elettricista 0,82 0, , ,76 0, , Carrozzeria, autofficina, elettrauto 1,09 0, , ,95 0, , Attività industriali con capannoni di produzione 0,38 0, , ,13 0, , Attività artigianali di produzione beni specifici 0,55 0, , ,50 0, , Ristoranti, trattorie, osterie, pizzerie, pub 5,57 0, , ,67 0, , Mense, birrerie, amburgherie 4,85 0, , ,78 0, , Bar, caffè, pasticceria 3,96 0, , ,44 0, , Supermercato, pane e pasta, macelleria, salumi e formaggi, generi alimentari 2,02 0, , ,55 0, , Plurilicenze alimentari e/o miste 1,54 0, , ,60 0, , Ortofrutta, pescherie, fiori e piante, pizza al taglio 7,17 0, , ,76 0, , Ipermercati di generi misti 1,56 0, , ,82 0, , Banchi di mercato generi alimentari 5,25 0, , ,05 0, , Discoteche, night club 1,04 0, , ,56 0, ,77406

18 9) PIANO FINANZIARIO COSTI Parte Fissa Parte Variabile Totale UTENZE DOMESTICHE , , ,33 ATTIVITA PRODUTTIVE , , ,85 TOTALE COSTI , , ,18 ENTRATE UTENZE DOMESTICHE Parte Fissa Parte Variabile Totale Utenza domestica (1 componente) , , ,15 Utenza domestica (2 componenti) , , ,15 Utenza domestica (3 componenti) , , ,39 Utenza domestica (4 componenti) , , ,08 Utenza domestica (5 componenti) , , ,07 Utenza domestica (6 componenti e oltre) 3.344, , ,14 Totale , , ,98 ENTRATE ATTIVITA PRODUTTIVE Parte Fissa Parte Variabile Totale Musei, biblioteche, scuole, associazioni, luoghi di culto 353, , ,69 Cinematografi e teatri 0,00 0,00 0,00 Autorimesse e magazzini senza alcuna vendita diretta 666, , ,19 Campeggi, distributori carburanti, impianti sportivi 161,17 463,72 624,89 Stabilimenti balneari 0,00 0,00 0,00 Esposizioni, autosaloni 398, , ,43 Alberghi con ristorante 0,00 0,00 0,00 Alberghi senza ristorante 0,00 0,00 0,00 Case di cura e riposo 889, , ,02 Ospedali 0,00 0,00 0,00 Uffici, agenzie, studi professionali 3.078, , ,91 Banche ed istituti di credito 142,05 313,10 455,15 Negozi abbigliamento, calzature, libreria, cartoleria, ferramenta e altri beni durevoli 1.745, , ,10 Edicola, farmacia, tabaccaio, plurilicenze 261,70 748, ,67 Negozi particolari quali filatelia, tende e tessuti, tappeti, cappelli e ombrelli, antiquariato 75,21 215,76 290,97 Banchi di mercato beni durevoli 205,27 584,60 789,87 Attività artigianali tipo botteghe: parrucchiere, barbiere, estetista 445, , ,40 Attività artigianali tipo botteghe: falegname, idraulico, fabbro, elettricista 1.099, , ,30 Carrozzeria, autofficina, elettrauto 552, , ,49 Attività industriali con capannoni di produzione 8.600, , ,81 Attività artigianali di produzione beni specifici 1.374, , ,05 Ristoranti, trattorie, osterie, pizzerie, pub 3.149, , ,53 Mense, birrerie, amburgherie 244,20 700,77 944,97 Bar, caffè, pasticceria 1.862, , ,77 Supermercato, pane e pasta, macelleria, salumi e formaggi, generi alimentari 1.529, , ,77 Plurilicenze alimentari e/o miste 127,72 365,59 493,31 Ortofrutta, pescherie, fiori e piante, pizza al taglio 730, , ,15 Ipermercati di generi misti 0,00 0,00 0,00 Banchi di mercato generi alimentari 379, , ,61 Discoteche, night club 0,00 0,00 0,00 Totale , , ,05 TOTALE ENTRATE , , ,03 COPERTURA COSTI: 100,00%

19 B C D E F G H I J K L M N O COMUNE ALMESE (valori in Euro) ANNO 2018 Costi IVA esclusa IVA inclusa Voce Sottovoce Competenza* Fissi A B A-B % IVA*** A B A-B Var *** costi ricavi netto costi ricavi netto CG IND CSL Costi di spazzamento e lavaggio strade costo servizio Azienda , ,80 10,00% ,18 0, ,18 Pulizia fiere/manifestazioni Azienda 0,0 0,00 10,00% 0,00 0,00 0,00 Servizi aggiuntivi richiesti dal Comune Azienda/Comune/terzi , ,00 10,00% ,00 0, , Fondo riserva interventi straordinari Azienda 0,0 0,00 10,00% 0,00 0,00 0,00 altro ( ) spazzamento concentrico Comune , , ,00 0, ,00 TOTALE CSL CF ,80 0, , ,18 0, ,18 CRT Costi di raccolta e trasporto rifiuti indifferenziati costo servizio Azienda , ,98 10,00% ,98 0, ,98 quota servizi speciali Azienda/Comune/terzi 2.741, ,91 10,00% 3.016,10 0, ,10 lavaggio cassonetti indiff. Azienda 0,00 0,00 0,00 0,00 interventi supplementari di raccolta Azienda 0,00 10,00% 0,00 0,00 0,00 altro ( ) Azienda/Comune/terzi 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE CRT CV ,89 0, , ,08 0, ,08 CTS Costi di trattamento e smaltimento rifiuto indifferenziato discarica Azienda 0,00 0,00 0,00 10,00% 0,00 0,00 0,00 inceneritore Azienda ,90 0, ,90 10,00% ,89 0, ,89 altro (...) Azienda/Comune/terzi 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE CTS CV ,90 0, , ,89 0, ,89 AC Altri costi Servizi aggiuntivi richiesti dal Comune Azienda 0,0 0,00 0,00 0,00 0,00 Discariche abusive Azienda/Comune/terzi 0,00 0,00 0,00 0,00 altro ( ) Azienda/Comune/terzi 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE AC CF 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, TOTALE Costi Gestione INDIFFERENZIATO - CG IND (CSL+CRT+AC) ,59 0, , ,15 0, ,15 CG D CRD Costi raccolta e trasporto differenziata organico Azienda , ,17 10,00% ,99 0, ,99 carta e cartone Azienda , ,40 10,00% ,44 0, ,44 vetro Azienda , ,95 10,00% ,45 0, ,45 plastica e alluminio Azienda , ,27 10,00% ,10 0, ,10 rup Azienda 0,00 0,00 0,00 0,00 ingombranti Azienda 9.431, ,67 10,00% ,84 0, ,84 verde Azienda 7.838, ,69 10,00% 8.622,56 0, ,56 pile e farmaci Azienda 1.661, ,64 10,00% 1.827,80 0, ,80 quota servizi speciali Azienda/Comune/terzi 6.789, ,69 10,00% 7.468,66 0, ,66 ecocentro Azienda , ,94 10,00% ,43 0, ,43 lavaggio cassonetti RD Azienda 0,00 0,00 0,00 0,00 trasporti Azienda/Comune/terzi 8.804, ,76 10,00% 9.685,24 0, ,24 fornitura sacchetti per raccolta plastica Azienda 0,0 0,00 22,00% 0,00 0,00 0,00 interventi straordinari rifiuti pericolosi Azienda 0,0 0,00 22,00% 0,00 0,00 0,00 porta a porta utenze commerciali Azienda 0,0 0,00 10,00% 0,00 0,00 0,00 TOTALE CRD CV ,18 0, , ,50 0, ,50 CTR Costi trattamento e riciclo (con ricavi indicati a parte) organico Azienda ,40 0, ,40 10,00% ,04 0, ,04 carta e cartone Azienda 0, , ,35 10,00% 0, , ,35 vetro Azienda 0, , ,99 10,00% 0, , ,99 plastica/metalli Azienda 0, , ,07 0, , ,07 farmaci Azienda 256,53 0,00 256,53 10,00% 282,18 0,00 282,18 pile Azienda 0,00 0,00 0,00 10,00% 0,00 0,00 0,00 ingombranti Azienda ,48 0, ,48 10,00% ,53 0, ,53 legno Azienda 3.652,72 0, ,72 10,00% 4.017,99 0, ,99 verde Azienda ,96 0, ,96 10,00% ,16 0, ,16 pneumatici Azienda 525,69 0,00 525,69 10,00% 578,26 0,00 578,26 vernici Azienda 1.114,26 0, ,26 10,00% 1.225,69 0, ,69 altri recuperabili (ferro, neon, frigo, oli esausti, TFC, inerti etc.) Azienda 7.854, , ,46 10,00% 8.640, , ,94 ecotasse Azienda 0,00 0,0 0,00 10,00% 0,00 0,00 0,00 altro (...) Azienda/Comune/terzi 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE CTR CV , , , , , ,37 TOTALE Costi Gestione DIFFERENZIATE - CG D (CRD + CTR) , , , , , ,87 TOTALE Costi Gestione (CG IND + CG D) , , , , , ,02 CARC Costi amministrativi: accertamento, riscossione, contenzioso costi generali di accertamento e contenzioso Comune/terzi 1.500, , ,00 0, ,00 costi riscossione Comune/terzi 2.800, , ,00 0, ,00 oneri finanziari e spese diverse Comune/terzi 0,00 0,00 0,00 0,00 riduzioni da regolamento Comune/terzi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 contributi esterni/interni Comune/terzi 0,00 0,00 0,00 0,00 altro ( )crediti inesigibili Comune , , ,00 0, ,00 TOTALE CARC CF ,00 0, , ,00 0, ,00 CGG Costi generali di gestione numero verde Azienda 6.766, ,44 10,00% 7.443,08 0, ,08 comunicazione Azienda/Comune/terzi , ,60 22,00% ,51 0, ,51 personale comunale Comune , , ,80 0, ,80 spese generali Azienda/Comune/terzi , ,44 10,00% ,28 0, ,28 costi indiretti di produzione Azienda/Comune/terzi , ,47 10,00% ,32 0, ,32 costi complessivi

20 B C D E F G H I J K L M N O Costi IVA esclusa IVA inclusa Voce Sottovoce Competenza* Fissi A B A-B % IVA*** A B A-B Var *** costi ricavi netto costi ricavi netto gestione banche dati, indagine volumetrica e adeguamento TARES Azienda 0,0 0,00 22,00% 0,00 0,00 0,00 collaborazioni, consulenze, incarichi Azienda/terzi 0,00 22,00% 0,00 0,00 0, collaborazioni, consulenze, incarichi Comune 3.000, , ,00 0, ,00 spese per formazione Comune 2.568, , ,96 0, ,96 manutenzione e ricambi Azienda/Comune/terzi 9.978, ,80 22,00% ,14 0, ,14 software e attrezzature Comune 1.794, , ,76 0, ,76 locazioni Azienda/Comune/terzi 0,00 0,00 0,00 0,00 assicurazioni Azienda/Comune/terzi 0,00 0,00 0,00 0,00 leasing Azienda/Comune/terzi 0,00 0,00 0,00 0,00 interessi per ritardato pagamento Azienda 0,00 0,00 0,00 0,00 contributo Comune sede di impianto (importo stimato) Azienda 0,0 0,00 altro ( ) Comune/terzi 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE CGG CF ,27 0, , ,85 0, ,85 CCD Costi comuni diversi costi Consorzio, ATO, TRM Comune , , ,15 0, ,15 proventi vari Comune 0,00 0,00 0,00 0,00 manutenzione beni mobili Azienda/Comune 0,00 0,00 0,00 0,00 realizzazione nuovi impianti Azienda/Comune 0,00 0,00 0,00 0,00 manutenzione beni immobili Azienda/Comune 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE CCD CF ,15 0, , ,15 0, ,15 TOTALE Costi Comuni - CC (CARC + CGG + CCD) ,4 0, , ,0 0, ,0 Costi d'uso del capitale ammortamenti Azienda 0,0 0,00 22,00% 0,00 0,00 0,00 accantonamenti (fondo svalutazione crediti) Azienda 0,00 0,00 0,00 0,00 costi finanziari Azienda 4.874, ,15 10,00% 5.361,57 0, ,57 oneri finanziari/penali esenti iva Azienda 0,0 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE Costi d'uso del Capitale - CK CF 4.874,15 0, , ,57 0, , NOTE TOTALE PIANO FINANZIARIO (CG + CC + CK) *competenza= fornitore del servizio (comune, società in house, società terze...) ** Suddivisione Costi Fissi / Costi variabili ai sensi DPR 158/99 Allegato 1, punto 3 *** IVA % = il valore dell'iva dipende da fornitore del servizio e da tipo di servizio , , , , , ,59 costi complessivi