Note di Rilascio Utente Fix

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1 OSRA SOFTWARE FISCALE-LAVORO-AZIENDA Note di Rilascio Utente Fix CONTENUTI /03/ MODULO BASE... 1 Addizionale regionale Liguria - Anno d imposta MODULO CONTABILE... 1 Immatricolazione autovetture UE ed interessi per liquidazioni trimestrali MODELLO IVA TRIMESTRALE... 2 Approvazione modello IVA TR MODELLO Calcoli Prospetto di Liquidazione... 2 Import da file telematico MODELLO ISEE... 2!SGATE! Agevolazione Tariffe Elettriche... 2 Tabulato Ascii MODELLO RED... 2 Tabulato Ascii PAGHE E STIPENDI / CO.CO.CO Comunicazione per la ricezione in via telematica dei dati relativi ai Mod Comunicazione Mod Avvertenza 3 1. Modulo Base Addizionale regionale Liguria - Anno d imposta 2009 La Regione Liguria, con l articolo 1 della legge regionale n.43 del 14 dicembre 2007 (Burl n.21 del 19/12/2007), applicabile a regime, ha stabilito le seguenti aliquote con decorrenza dal periodo d imposta in corso al 1 gennaio 2007: Reddito Imponibile Aliquota applicabile Come si calcola fino a euro da euro 0,90 per cento 1,40 per cento Percentuale da calcolare sull intero ammontare del reddito Imponibile Percentuale da calcolare sull intero ammontare del reddito Imponibile Meccanismo correttivo: per i redditi compresi tra ,01 euro e ,42 euro l imposta determinata con aliquota dell 1,40% è ridotta di un importo pari al prodotto tra il coefficiente 0,986 e la differenza fra ,42 euro e il reddito imponibile del soggetto ai fini dell addizionale regionale 2. Modulo Contabile Immatricolazione autovetture UE ed interessi per liquidazioni trimestrali Le modalità di compilazione del modello di Dichiarazione IVA Annuale, in relazione alla liquidazione IVA di soggetti trimestrali che hanno effettuato, nel periodo, cessioni di veicoli di provenienza comunitaria la cui IVA è stata assolta tramite versamento con il modello F24 IVA - Immatricolazione auto UE, portano a ritenere che non siano dovuti gli interessi trimestrali dell 1%. Per effetto dell implicito chiarimento fornito dalle istruzioni di compilazione del modello di Dichiarazione IVA Annuale, la procedura è stata adeguata.

2 3. Modello IVA Trimestrale Approvazione modello IVA TR 2009 Con Provvedimento del 19/03/2009 è stato approvato il modello IVA TR 2009 che prevede, come unica novità, la possibilità di presentare il modello in qualità di rappresentante anche per le società beneficiarie, individuate dal Codice Carica: 9. In attesa delle procedure di verifica per la trasmissione telematica, al momento non ancora disponibili, è comunque possibile utilizzare i codici carica da 1 a Modello 730 Calcoli Prospetto di Liquidazione I calcoli del Prospetto di Liquidazione sono stati allineati all'ultima versione della circolare dei calcoli. Con la prossima release, verranno ricalcolate le sole dichiarazioni già stampate e verrà predisposto un diagnostico per individuare le anagrafiche che hanno subìto variazioni nella liquidazione delle imposte. Import da file telematico Nel caso sia assente il campo "residenza anagrafica" sul file telematico, la procedura di importazione da file telematico recupera, come comune di residenza, il comune indicato al campo domicilio fiscale all 1/1/Anno_Precedente. 5. Modello ISEE!SGATE! Agevolazione Tariffe Elettriche La gestione della prestazione sociale!sgate! (Agevolazione Tariffe Elettriche) è stata adeguata alla nuova versione del tracciato telematico. In particolare, vengono apportate le seguenti modifiche: il campo Potenza - allungato in input a 4 caratteri; il campo Numero Presa - allungato in input a 15 caratteri. Tabulato Ascii Il tabulato Ascii, riporta anche il pathname di allocazione della dichiarazione. 6. Modello RED Tabulato Ascii Il tabulato Ascii, riporta anche il pathname di allocazione della dichiarazione. Note di Rilascio Utente Fix del 24/03/2009 Pagina 2 di 5

3 7. Paghe e Stipendi / Co.Co.Co. Comunicazione per la ricezione in via telematica dei dati relativi ai Mod Il 31/03/2009 scade, per i sostituti d imposta pubblici e privati, il termine di presentazione della della sede telematica dove l Agenzia delle Entrate rende disponibili i risultati contabili dei modelli 730 ai fini del conguaglio fiscale sulle retribuzioni dei dipendenti. Questa procedura telematica, riservata lo scorso anno ai sostituti d imposta con domicilio fiscale nelle province di Agrigento, Ascoli Piceno, Biella, Cosenza, Isernia, L Aquila, Lecco, Livorno, Matera, Pordenone, Reggio Emilia, Rieti, Salerno, Sassari, Savona, Taranto, Terni e Verona, quest anno è stata estesa anche ai sostituti con domicilio fiscale nelle province di Aosta, Arezzo, Asti, Belluno, Benevento, Brindisi, Caltanissetta, basso, Chieti, Cremona, Crotone, Enna, Gorizia, Imperia, Lodi, Macerata, Oristano, Perugia, Pistoia, Potenza, Ravenna, Rimini, Rovigo, Trento, Verbania e Viterbo. Il flusso telematico attraverso l Agenzia delle Entrate garantisce ai sostituti, la provenienza dei risultati contabili delle dichiarazioni 730 e consente notevoli vantaggi economici in termini di risparmio di tempo e di risorse, potendo trasferire i dati relativi al conguaglio da effettuare direttamente nelle procedure adibite alla preparazione delle buste paga dei dipendenti. I sostituti d imposta con domicilio fiscale nelle province indicate, devono compilare il modello Comunicazione per la ricezione in via telematica dei dati relativi ai mod resi disponibili dall Agenzia delle Entrate pubblicato sul sito - indicando la sede telematica (Fisconline o ) o l intermediario presso cui saranno resi disponibili i dati contabili del mod Il modello di deve essere trasmesso anche dai sostituti d imposta che hanno partecipato alla prima fase di sperimentazione svolta nel 2008, anche per confermare il proprio indirizzo telematico. Comunicazione Mod (Scelta / ) (Paghe e Stipendi/Strumenti/Travaso Altri Applicativi Co.Co.Co./Strumenti/Travaso Altri Applicativi) Abilita Intermediario Flusso operativo È possibile associare l Intermediario alle aziende gestite; dopo la consueta selezione delle aziende la procedura richiede il codice anagrafico dell intermediario. Successivamente occorre specificare il Tipo di operazione : (A)bilita anagrafiche (D)isabilita anagrafiche Gestione Viene effettuata l associazione dell intermediario alle ditte selezionate Viene eliminata l associazione dell intermediario dalle ditte selezionate Avvertenza Questa gestione, deve essere caricata esclusivamente per le ditte per le quali si vuole predisporre la con impostazioni diverse dalla generalità di tutte le altre ditte gestite; la procedura di generazione del tracciato telematico consente infatti di generare le comunicazioni delle ditte con valori di default (impostate al momento della generazione) che saranno valide per tutte ad eccezione di quelle caricate all interno di questo archivio, per le quali saranno prelevati i dati successivamente descritti. In questa gestione è possibile caricare, per la singola ditta, la modalità di ricezione dei dati dei modelli La procedura richiede le seguenti informazioni: Codice Azienda Sono ammesse solo le aziende che hanno il domicilio fiscale nelle province individuate dall Agenzia delle Entrate con il Provvedimento ; non sono ammesse ditte filiali con elaborazione IRPEF conglobata con la ditta Madre. Note di Rilascio Utente Fix del 24/03/2009 Pagina 3 di 5

4 Tipo fornitore Utente abilitato al servizio Revoca precedente Data Cessazione attività Dati sostituto/intermediario Opzione per definire la modalità di tracciato telematico che si intende generare per la ditta selezionata; sono ammessi i seguenti valori: I=Intermediario S=Sostituto La procedura propone l opzione Intermediario. Quadro A Tipologia servizio Specificare che i dati dei modelli relativi ai propri dipendenti siano resi disponibili tramite il servizio: E= F=Fisconline N=Non Barrato Dati revoca Valori ammessi Si/No: Indicare Si per richiedere che la precedente sia revocata a seguito di cessazione dell attività dell azienda. Data cessazione dell attività nella forma gg/mm/aaaa. Quadro A (Quadro richiesto per utente abilitato al servizio ) Questo quadro deve essere compilato per le ditte che vogliono ricevere direttamente presso la propria utenza i dati relativi ai mod dei propri dipendenti. operativa Indicare il codice della sede operativa del sostituto. Può assumere il valore 000 in caso di unico rigo compilato; in caso di più righi deve assumere un valore da 001 a 999. Indicare il codice del sostituto; può assumere un valore da 000 a 999. Quadro B (Quadro richiesto per utente abilitato al servizio ) Questo quadro deve essere compilato per le ditte che si avvalgono di un consulente del lavoro per la gestione delle buste paga e che intendono richiedere che i relativi mod vengano inviati direttamente al consulente. operativa Codice Intermediario Telematico Comunicazione Indicare il codice della sede operativa del sostituto. Può assumere il valore 000 in caso di unico rigo compilato; in caso di più righi deve assumere un valore da 001 a 999. Indicare il codice anagrafico dell intermediario a cui devono essere resi disponibili i dati dei mod Indicare il codice dell intermediario; può assumere un valore da 000 a 999. Dopo la consueta selezione della aziende la procedura richiede le seguenti informazioni: Anno Modelli 730 Indicare l anno di ricezione dei mod (es. 2009) Opzione per definire la modalità di tracciato telematico che si intende generare per le ditte selezionate; sono ammessi i seguenti valori: Tipo fornitore I=Intermediario S=Sostituto La procedura propone l opzione Intermediario. Utente abilitato al servizio Intermediario Valori di default per la generazione delle comunicazioni Opzione per definire la modalità con la quale devono essere resi disponibili i dati dei modelli 730-4; questa informazione è richiesta esclusivamente quando il Tipo Fornitore è uguale a Sostituto : E= F=Fisconline La procedura propone l opzione Indicare il codice anagrafico dell intermediario a cui devono essere resi Note di Rilascio Utente Fix del 24/03/2009 Pagina 4 di 5

5 Data impegno Tipo C.F. invio C.F. Invio disponibili i dati dei mod.730-4; informazione richiesta solo quando il Tipo Fornitore è uguale a Intermediario. Nella forma gg/mm/aaaa; Informazione richiesta solo quando il Tipo Fornitore è uguale a Intermediario. Indicare il codice dell intermediario; può assumere un valore da 000 a 999. Questo dato viene richiesto anche in caso di selezione di unica azienda e Tipo Fornitore uguale a Sostituto ; in tal caso il codice sede è relativo al sostituto. Questa specifica è evidenziata tramite un apposito messaggio riportato a video. Opzione per definire la tipologia di soggetto da prendere in considerazione ai fini della valorizzazione del Codice Fiscale della persona che effettua l invio telematico della ; sono ammessi i seguenti valori: (L)egale rapp.o titotare ditta (R)esponsabile /Prof. (relativo all intermediario selezionato) (A)ltro Dato richiesto esclusivamente in caso di Tipo C.F. invio uguale a (A)ltro; indicare il codice fiscale del soggetto che effettua l invio telematico della. In caso di tipo fornitore uguale a Sostituto, viene generata una fornitura telematica per ogni azienda selezionata che non risulti abbinata ad un intermediario. In caso di tipo fornitore uguale ad Intermediario, viene generata una fornitura telematica contenente tutte le tutte le ditte selezionate che risultino abbinate all intermediario selezionato. Vengono incluse nel telematico esclusivamente le ditte con domicilio fiscale nelle province individuate dall Agenzia delle Entrate con il Provvedimento Vengono escluse tutte le ditte che hanno l ultima annualità elaborabile inferiore all anno dei modelli 730, impostato a video; Al termine dell elaborazione viene fornito l elenco delle ditte che sono state incluse all interno della fornitura telematica. Ogni trasmessa annulla quella precedentemente inviata, pertanto, in caso di invio per variazione di dati precedentemente trasmessi, deve essere compilata una nuova con tutti i dati e non solo con quelli modificati. All interno dell anagrafica ditta, in corrispondenza degli indirizzi sede operativa, sede legale e domicilio fiscale è stato introdotto il campo cellulare. Questo dato è infatti richiesto all interno della e permetterà, in alternativa all indirizzo di posta elettronica (dato già presente all interno dell archivio anagrafico azienda), all Agenzia delle Entrate di poter rapidamente comunicare al sostituto ogni elemento utile a rendere agevole e sicura la gestione del flusso telematico dei modelli Il numero di cellulare non è un dato obbligatorio della. In presenza di più archivi Paghe, è necessario eseguire le suddette operazioni per ogni archivio, in quanto la procedura genera una fornitura telematica per ogni archivio gestito. Nel caso in cui la ditta sia gestita nel modulo Paghe e nel modulo Co.Co.Co., è sufficiente effettuare la da uno dei due moduli. Note di Rilascio Utente Fix del 24/03/2009 Pagina 5 di 5