RELAZIONE ILLUSTRATIVA E RELAZIONE TECNICO-FINANZIARIA

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1 RELAZIONE ILLUSTRATIVA E RELAZIONE TECNICO-FINANZIARIA ISTITUTO Relazione illustrativa e relazione tecnico-finanziaria al contratto integrativo A COSA SERVE Documento di accompagnamento della preintesa di contratto di secondo livello al fine di ottenere la certificazione positiva da parte dell organo di revisione. FONTE NORMATIVA Articolo 40, comma 3-sexies, d.lgs. 30 marzo 2001, n. 165 CONTENUTO DELLA A corredo di ogni contratto integrativo le pubbliche amministrazioni, redigono NORMA una relazione tecnico-finanziaria ed una relazione illustrativa, utilizzando gli schemi appositamente predisposti e resi disponibili tramite i rispettivi siti istituzionali dal Ministero dell'economia e delle finanze di intesa con il Dipartimento della funzione pubblica. Tali relazioni vengono certificate dagli organi di controllo di cui all'articolo 40-bis, comma 1. POSSIBILE DISCIPLINA Il contenuto dei due documenti è dettagliato nella circolare della Ragioneria Generale dello Stato n. 25 del 19 luglio COMPETENZA Direttore Area risorse e staff responsabile del personale AUTORE Direttore Area Risorse e Staff C.I.S.A.P. Consorzio intercomunale dei servizi alla persona di Collegno e Grugliasco (Provincia di Torino) Contratto collettivo decentrato integrativo ai sensi degli artt. 4 e 5 del 1/4/1999, in merito all utilizzo delle risorse decentrate dell anno Relazione illustrativa Modulo 1 - Scheda 1.1 Illustrazione degli aspetti procedurali, sintesi del contenuto del contratto ed autodichiarazione relative agli adempimenti della legge Data di sottoscrizione Periodo temporale di vigenza Anno 2013 Composizione della delegazione trattante Soggetti destinatari Preintesa: 4 dicembre 2013 Contratto CCDI 2013: 27 maggio 2014 Parte Pubblica (ruoli/qualifiche ricoperti): Presidente: Direttore Generale dott. Mauro PERINO Componenti: Direttore Area Risorse e Staff Organizzazioni sindacali ammesse alla contrattazione (elenco sigle): FP-CGIL, CISL-FP, UIL- EELL, DICCAP FENAL CONF SAL, COORDINAMENTO SINDACALE AUTONOMO Firmatarie della preintesa: FP CGIL Firmatarie del contratto: FP CGIL Personale non dirigente Materie trattate dal contratto integrativo (descrizione sintetica) a) Utilizzo risorse decentrate dell anno

2 Rispetto dell iter adempimenti procedurale e degli atti propedeutici e successivi alla contrattazione Intervento dell Organo di controllo interno. Allegazione della Certificazione dell Organo di controllo interno alla Relazione illustrativa. Attestazione del rispetto degli obblighi di legge che in caso di inadempimento comportano la sanzione del divieto di erogazione della retribuzione È stata acquisita la certificazione dell Organo di controllo interno? Verbale del 10/12/2013 Nel caso l Organo di controllo interno abbia effettuato rilievi, descriverli. Nessun rilievo È stato adottato il Piano della performance previsto dall art. 10 del d.lgs. 150/2009? Si con deliberazioni del Consiglio di amministrazine n. 12 del 26/04/2012 e n. 13 del 10/05/2012 È stato adottato il Programma triennale per la trasparenza e l integrità previsto dall art. 11, comma 2 del d.lgs. 150/2009? Si con deliberazione del Consiglio di amministrazine n. 11 del 29/05/2013 e n. 3 del 10/02/2014 È stato assolto l obbligo di pubblicazione di cui ai commi 6 e 8 dell art. 11 del d.lgs. 150/2009? Per quanto di competenza accessoria La Relazione della Performance è stata validata dall OIV ai sensi dell articolo 14, comma 6. del d.lgs. n. 150/2009? Si in data 29/4/2014 Eventuali osservazioni ============= Modulo 2 Illustrazione dell articolato del contratto (Attestazione della compatibilità con i vincoli derivanti da norme di legge e di contratto nazionale modalità di utilizzo delle risorse accessorie - risultati attesi - altre informazioni utili) A) illustrazione di quanto disposto dal contratto integrativo Articolo unico Viene identificato l oggetto del contratto, ossia la definizione e la determinazione dei nuovi importi del fondo per le politiche delle risorse umane e per la produttività. Allegato 1 Contiene la tabella analitica del fondo per le politiche delle risorse umane e per la produttività. Calcolo delle risorse stabili anno della fonte del finanziamento Importi parziali Entità del finanziament o Euro Destinazione risorse - FONDI Entità Euro Art. 14, comma 4, riduzione 3% dello Progressioni straordianario 660,000 orizzontali ,79 Art. 15, comma 1, lett. a) risorse ex art. 31comma 2: Posizioni ,00 organizzative ,84 lett.b : lire = Euro Indennità di 516,45 516,45 comparto ,46 lett.c lire ,93 lett.d fondo non determinato (det.169/1999) 0,00 lett.e lire ,

3 economie da part-time 1997 ( 20% di lire ) cioè lire 1.034,46 Posizioni Organizzative 1.071,13 Art. 15, comma 1, lett. b) risorse aggiuntive 7.316,00 Art. 15, comma 1, lett. c) risparmi di gestione (non applicabile) 0,00 Art. 15, comma 1, lett. f) risparmi ex art.2, c.3, dlgs. 29 (non applicabile) 0,00 Art. 15, comma 1, lett. g) risorse ex led ,00 Art. 15, comma 1, lett. h) risorse ex indennità ,00 Art. 15, comma 1, lett. i) (non applicabile) 0,00 Art. 15, comma 1, lett. j) risorse pari allo 0,52% 3.308,00 Art. 15, comma 1, lett.l) risorse del personale trasferito 2.706,00 Art.15, comma 5 risorse per aumento organici 2.706,00 Art. 4, comma 1 incremento 1,1% 7.126, Art. 4, comma 2 recupero ria e assegni pers ,00 Totale (A) risorse consolidate e storiche anno 2003 (art. 31 c. 2 02/05) ,00 Art. 4, comma 2 recupero ria e assegni pers ,47 Art. 32, comma 1 incremento 0,62% montesalari 2001 (0,62% di L cioè Euro ,57) 4.704,00 Art.32, comma 2 incremento 0,50% montesalari 2001(0,50% di L cioè Euro ,57) 3.794, Art.4, comma1 incremento 0,50 % montesalari 2003 (0,50% di Euro ,00) 4.002,26 Art. 8, comma 2 incremento 0,6 % montesalari 2005 (0,60%di Euro ,00) 4.538,00 Totale (B) incrementi quantificati in sede di ,73 Dichiar.congiunta n.14 anno ,40 Dichiar.congiunta n.4 anno ,49 Dichiarazione cong. 14 anno ,30 Dichiarazione cong. 1 anno ,25 Totale(C) dichiarazioni congiunte 4.612,44 TOTALE A+B+C ,17 TOTALE FONDO ,23 - Art. 9, comma 2bis d.l. 78/2010 -limite fondo 1.332,94 TOTALE FONDO 2012 decurtazione limite fondo ,23 - Art. 9, comma 2bis d.l. 78/2010 -rid personale 6.589,14 TOTALE FONDO ,09 TOTALE ,09 3

4 della fonte del finanziamento Calcolo delle risorse variabili anno 2013 Entità del finanziamento Euro Destinazione risorse - FONDI Art. 15 comma 1 lett. d) art.43 L. 449/97 0,00 Art. 15 comma 1 lett. e) risparmi part-time 0,00 Produttività ,42 Art. 15 comma 2 (1,20%)- (1,20% di lire ,00 euro ,98) 7.634,00 art. 15 comma , art. 8 comma 3 lett. A 0, art.4 comma 2 lett. B 1,5% ms ,00 Totale risorse variabili sottoposte limiti Art. 9, c 2bis d.l. 78/ ,00 Totale fondo ,00 Art. 9, comma 2bis d.l. 78/2010 -limite fondo - Euro Specifiche responsab 6.500,00 Totale fondo ,00 Art. 9, comma 2bis d.l. 78/2010 -rid personale ,58 TOTALE FONDO VARIABILE sottoposto limiti Art. 9, c 2bis d.l. 78/ ,42 Risparmi fondo 2013 a consuntivo TOTALE FONDO VARIABILE ,42 TOTALE ,42 B) quadro di sintesi delle modalità di utilizzo delle risorse Sulla base dei criteri di cui all articolo unico le risorse vengono utilizzate nel seguente modo: * Art. 17, comma 2, lett. a) produttività ,42 Art. 17, comma 2, lett. b) progressioni economiche ,79 orizzontali Art. 17, comma 2, lett. c) retribuzione di posizione e ,84 risultato p.o. Art. 17, comma 2, lett. f) indennità per specifiche 6.500,00 responsabilità Art indennità di comparto ,46 Art. 15 comma 11 lett m) risparmi a consuntivo Residui anni precedenti Altro Totale ,51 * dove non diversamente indicato il riferimento è al C) effetti abrogativi impliciti Voce non presente D) illustrazione e specifica attestazione della coerenza con le previsioni in materia di meritocrazia e premialità 4

5 Le previsioni sono coerenti con le disposizioni in materia di meritocrazia e premialità in quanto verso il personale si applica il regolamento del sistema di Performance Management (approvato con deliberazione del Consiglio di Amministrazione n. 11 del 15/02/2011) nonché il Sistema di Valutazione del personale non dirigente e del personale con qualifica dirigenziale (approvato con deliberazione del Consiglio di Amministrazione n. 43 del 22/12/2011 e smi). E) illustrazione e specifica attestazione della coerenza con il principio di selettività delle progressioni economiche; Lo schema di CCDI non prevede nuove progressioni economiche in quanto non oggetto del presente accordo F) illustrazione dei risultati attesi dalla sottoscrizione del contratto integrativo, in correlazione con gli strumenti di programmazione gestionale Le previsioni sono coerenti con le disposizioni in materia di meritocrazia e premialità in quanto al personale si applica il Sistema di valutazione del personale non dirigente e del personale con qualifica dirigenziale approvato con deliberazione del Consiglio di Amministrazione n. 43 del 22/12/2011 e smi, che prevede una valutazione basata sul raggiungimento degli obiettivi di performance. Il sistema adottato prevede per l anno 2013: la valutazione proposta dal Direttore Generale, validata dall Ufficio di Direzione e approvata dal Consiglio di Amministrazione sul grado di raggiungimento degli obiettivi di performance, obiettivi strategici, operativi e gestionali dell ente; la valutazione delle performance individuali e l attribuzione di risultato del personale incaricato di posizione organizzativa sulla base delle procedure previste dal sistema di valutazione di cui sopra. G) altre informazioni eventualmente ritenute utili ========== 5

6 Contratto collettivo decentrato integrativo ai sensi degli artt. 4 e 5 del 1/4/1999, in merito all utilizzo delle risorse decentrate dell anno Relazione tecnico-finanziaria Modulo I La costituzione del fondo per la contrattazione integrativa Il fondo di produttività, in applicazione delle disposizioni dei contratti collettivi nazionali vigenti nel Comparto Regione Autonomie Locali, è stato quantificato dall Amministrazione con determinazione n. 6, n. 45 e n. 100 del 2013 nei seguenti importi: Risorse stabili (al lordo delle decurtazioni) ,17 Risorse variabili (al lordo delle decurtazioni) ,00 Residui anni precedenti Totale ,17 Sezione I Risorse fisse aventi carattere di certezza e di stabilità Risorse storiche consolidate La parte stabile del fondo per le risorse decentrate per l anno 2013 è stata quantificata ai sensi delle disposizioni contrattuali vigenti, e quantificata in ,00 Incrementi esplicitamente quantificati in sede di Ccnl Sono stati effettuati i seguenti incrementi: 22/1/2004 art. 32 c ,00 22/1/2004 art. 32 c ,00 9/5/2006 art. 4 c ,26 11/4/2008 art. 8 c ,00 Totale ,26 Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità 5/10/2001 art. 4, c ,47 1/4/1999 art. 15, c. 5 /parte (incremento stabile delle dotazioni organiche) 22/01/2004 dich. Cong. N ,44 09/05/2006 dich. Cong. N 4 (recupero PEO) 1/4/1999 art. 14, c. 4 riduzione straordinari Altro Totale ,91 Sezione II Risorse variabili Le risorse variabili sono così determinate * Art. 15, comma 1, lett. d) sponsorizzazioni / convenzioni / 0 contribuzioni utenza Art. 15, comma 1, lett. e) economie da part-time 0 Art. 15, comma 1, lett. k) specifiche disposizioni di legge 0 Art. 15, comma 1, lett. m) risparmi a consuntivo (fino max ,52) Art. 15, comma ,00 Art. 15, comma 5 nuovi servizi o riorganizzazioni ,00 Somme non utilizzate l anno precedente 0 totale ,00+risparmi straord 6

7 * dove non diversamente indicato il riferimento è al /4/1999 art. 15, c. 2 (integrazione fino al 1,2% del monte salari 1997) Il monte salari 1997 al netto della dirigenza ammontava ad ,98, per una possibilità di incremento massima di 7.634,00 (1,2%). Nella sessione negoziale è stata inserita la quota di 7.634,00, pari al 1,2%. Tale integrazione verrà utilizzata per le finalità indicate dalla norma contrattuale e previa asseverazione da parte del Nucleo di valutazione / OIV. 1/4/1999 art. 15, c. 5 /parte (attivazione di nuovi servizi o di processi di riorganizzazione finalizzati ad un accrescimento di quelli esistenti, ai quali sia correlato un aumento delle prestazioni del personale in servizio.) In ragione della permanenza degli obiettivi di miglioramento quali Ampliamento posti in comunità diurna e Miglioramento sito web istituzionale del consorzio e di implementazione di nuove attività: Ospitalità diurna nella comunità residenziale per minori, Spazio di incontro per familiari di persone disabili inserite nei centri diurni territoriali, Mappatura dei sistemi familiari di anziani non autosufficienti con richieste all unità valutativa geriatrica, Informatizzazione sistema controllo fatturazione e Partecipazione al progetto comune di Grugliasco Welfare di prossimità è stata stanziata una somma di ,00, necessaria per il finanziamento di obiettivi di miglioramento significativi. Sezione III Eventuali decurtazione del fondo Sono state effettuate le seguenti decurtazioni: 31/3/1999 articolo 7 1/4/1999 articolo 19 Art. 9, comma 2-bis d.l. 78/2010 (limite fondo 2010 parte 1.332,94 fissa) Art. 9, comma 2-bis d.l. 78/2010 (riduzione proporzionale al 6.589,14 personale in servizio - parte fissa) Art. 9, comma 2-bis d.l. 78/2010 (limite fondo 2010 parte variabile) Art. 9, comma 2-bis d.l. 78/2010 (riduzione proporzionale al 1.515,58 personale in servizio - parte variabile) Totale riduzioni 9.437,66 Sezione IV Sintesi della costituzione del fondo sottoposto a certificazione Risorse stabili , ,42+ risparmi Risorse variabili Residui anni precedenti ,51+ risparmi Totale Sezione V Risorse temporaneamente allocate all esterno del fondo Voce non presente Modulo II - Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa Sezione I - Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione Non vengono regolate dal presente contratto somme per totali ,09 relative a: Indennità di comparto ,46 Progressioni orizzontali ,79 Retribuzione di posizione e di risultato titolari di posizione ,84 organizzativa Indennità specifiche responsabilità Altro 7

8 Totale ,09 Sezione II - Destinazioni specificamente regolate dal Contratto Integrativo Vengono regolate dal contratto somme per complessivi , 42, così suddivise: Indennità di turno Indennità di rischio Indennità di disagio Indennità di maneggio valori Lavoro notturno e festivo Indennità specifiche responsabilità (art. 17, comma 2, lett. f) ) Indennità specifiche responsabilità (art. 17, comma 2, lett. i) ) Compensi per attività e prestazioni correlati alle risorse di cui all art. 15, comma 1, lettera k) del Produttività di cui all articolo 17, comma 2, lettera a) del 01/04/1999 Altro Totale 6.500, ,42+ risparmi ,42+ risparmi Sezione III - (eventuali) Destinazioni ancora da regolare Voce non presente Sezione IV - Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione Somme non regolate dal contratto , ,42+ risparmi Somme regolate dal contratto Destinazioni ancora da regolare ,51+ risparmi Totale Sezione V Destinazioni temporaneamente allocate all esterno del Fondo Voce non presente Sezione VI Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale: a. attestazione motivata del rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del Fondo aventi natura certa e continuativa con risorse del Fondo fisse aventi carattere di certezza e stabilità; Le risorse stabili ammontano a ,09, le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa (comparto, progressioni orizzontali, retribuzione di posizione e di risultato) ammontano a ,09. Pertanto le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa sono tutte finanziate con risorse stabili. b. attestazione motivata del rispetto del principio di attribuzione selettiva di incentivi economici; Gli incentivi economici sono erogati in base al e la parte di produttività è erogata in applicazione delle norme regolamentari dell Ente in coerenza con il d.lgs. 150/2009 e con la supervisione del Nucleo di Valutazione / OIV. c. attestazione motivata del rispetto del principio di selettività delle progressioni di carriera finanziate con il Fondo per la contrattazione integrativa (progressioni orizzontali) Per l anno in corso non è prevista l effettuazione di progressioni orizzontali in ragione del blocco disposto dall art. 9, commi 1 e 21, del d.l. 78/

9 Modulo III Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell anno precedente Tabella 1- Schema generale riassuntivo di costituzione del Fondo. Anno 2012 e confronto con il corrispondente Fondo certificato Costituzione del fondo Anno 2012 Anno 2013 Differenza Anno 2010 Risorse fisse aventi carattere di certezza Risorse storiche Unico importo consolidato anno , , ,00 22/01/2004 art. 32 c. 1 e , , ,00 Incrementi contrattuali Incrementi art 4. cc. 1,4,5, 4.002, , ,26 parte fissa Incrementi art. 8 cc.2,5,6,7 parte fissa 4.538, , ,00 Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità Ria e assegni ad personam personale 5.652, ,47 18, ,54 cessato Rideterminazione per increm. PEO (dich 4.612, , ,44 cong e 08-09) Totale risorse fisse con carattere di certez , ,17 18, ,23 Risorse variabili Poste variabili sottoposte all art. 9 comma 2-bis legge 122/2010 Attività nuovi servizi o riorganiz. (art , , ,00 c ) Integrazione 1,2% (art. 15 c , , ,00 01) Sponsorizzazioni (art 43 L449/97) ,00 Totale poste variabili sottoposte art 9 c , , ,00 Poste variabili non sottoposte all art. 9 comma 2-bis legge 122/2010 Risparmi strordinario (art. 15c.1l. m ,52 a consuntivo fino a , ) un max ,52 Economie fondo anno precedente 267, ,68 Totale risorse variabili ,20 267, ,00 Decurtazione fondo Decurtazione per rispetto limite 2010 (art , ,94 18, c.2 bis prima parte L. 122/2010) Decurtazione per decurt. proporzionale 3.409, , ,01 0 (art. 9 c. 2 bis seconda parte L. 122/2010) Altre decurtazioni del fondo (specificare) Totale decurtazioni 4.724, , ,12 0 Risorse del fondo sottoposte a certificazione Risorse aventi carattere di cert e stabilità , ,17 18, ,23 Risorse variabili , ,00+risparmio straordinari ,00 Decurtazioni 4.724, ,66 0 Tot. risorse Fondo sottoposte a , , ,23 certificazione risparmi Tabella 2- Schema generale riassuntivo di programmazione di utilizzo del Fondo. Anno 2012 e confronto con il corrispondente Fondo certificato Programmazione di utilizzo del Fondo Anno 2012 Anno 2013 Differenza Anno 2010 Destinazioni non regolate in sede di contrattazione integrativa Indennità di comparto quota carico Fondo , ,46 841, ,00 Progressioni orizzontali storiche , , , ,02 Posizioni organizzative , , ,21 Indennità specifiche responsabilità 6.500, , ,00 9

10 Totale destinazioni non regolate in sede di contrattazione integrativa , , , ,23 Destinazioni regolate in sede di contrattazione integrativa Progressioni orizzontali Posizioni organizzative Indennità di responsabilità 6.500,00 Produttività / performance collettiva 7.007, ,68 +20%risparmi straordinari 7.446,00 Produttività / performance individuale , ,74+80%risparmi straordinari ,00 Totale destinazioni regolate in sede di contrattazione integrativa , ,42+rispermi straordinari ,00 Eventuali destinazioni ancora da erogare Risorse ancora da contrattare Altre decurtazioni del fondo Tot. eventuali destinazioni ancora da erog Destinazioni fondo sottoposto a certificazione Destinazioni non regolate in sede di , , , ,23 contrattazione integrativa Destinazioni regolate in sede di contrattazione integrativa Eventuali destinazioni ancora da regolare Totale destinazioni fondo sottoposto a certificazione , ,42+rispermi straordinari( max ,52) , ,51+ risparmi , ,23 Modulo IV - Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio Sezione I - Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico-finanziaria dell Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione Tutte le somme relative al fondo delle risorse decentrate sono imputate in un unico capitolo di spesa precisamente il cap , quindi la verifica tra sistema contabile e dati del fondo di produttività è costante. Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell anno precedente risulta rispettato Il limite di spesa del Fondo dell anno 2010 e dell anno precedente risulta rispettato secondo il modulo 1 sezione III Sezione III - Verifica delle disponibilità finanziarie dell Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo Il totale del fondo come determinato dall Amministrazione con determinazione n. 100 del 10/10/2013 è impegnato al capitolo del bilancio 2013 e precisamente all impegno 36/2013, 52/2013, 53/2013 e 54/2013 al netto degli oneri riflessi. Tali oneri sono ricompresi nel capitolo del bilancio