IL BILANCIO 2013/2014/2015

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1 IL BILANCIO 2013/2014/2015 Stato patrimoniale attivo Descrizione A) Crediti verso Soci B) Immobilizzazioni I Immateriali (fondo ammortamento) II Materiali (fondo ammortamento) III Finanziarie (fondo ammortamento) () 2.245,90 (1.439,35) () 2.245,90 (2.000,80) 2.245,90 (2.245,90) () TOTALE IMMOBILIZZAZIONI 806,55 245,10 C) Attivo Circolante I Rimanenze II Crediti , , ,40 - entro 12 mesi , , ,40 - oltre 12 mesi III Attività finanziarie che non costituiscono , , ,82 immobilizzazioni (altri titoli) IV Disponibilità liquide , , ,33 TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE , , ,15 D) Ratei e Risconti attivi 1.918, , ,26 TOTALE ATTIVO , , ,41 Segreteria: Bergamo, Via F. Cucchi, 10 Tel. e Fax: segreteria@fondazione-lionsclub-distretto108ib2.it Codice Fiscale: P. Iva ; sito: Coordinate bancarie: Banca Prossima SpA Milano via Manzoni/Verdi Cod. IBAN: IT37 I Veneto Banca SpA Filiale di Bergamo Cod. IBAN: IT18 R Credito Valtellinese Filiale di Bergamo Cod. IBAN : IT29G

2 segue IL BILANCIO 2013/2014/2015 Stato patrimoniale passivo Descrizione A) Patrimonio netto I Patrimonio libero , , ,83 1) Risultato gestionale esercizio in corso , , ,83 2) Risultato gestionale da esercizi precedenti 3) Riserve statutarie II Fondo di dotazione indisponibile dell Ente , , ,52 III Patrimonio vincolato , , ,85 1) Fondi vincolati destinati da terzi , , ,26 2) Fondi vincolati per promoz. ed integraz. Progetti , , ,59 Totale , , ,20 B) Fondi per rischi ed oneri 1) Per trattamento di quiescenza e obblighi simili 2) Altri Totale C) Trattamento di fine rapporto lavoro subordinato 5.239, , ,20 D) Debiti 1) Titoli di solidarietà ex art. 29 del D. Lgs. 460/97 - di cui esigibili entro l esercizio successivo - di cui esigibili oltre l esercizio successivo 2) Debiti verso banche - di cui esigibili entro l esercizio successivo - di cui esigibili oltre l esercizio successivo 3) Debiti verso altri finanziatori - di cui esigibili entro l esercizio successivo - di cui esigibili oltre l esercizio successivo ) Acconti - di cui esigibili entro l esercizio successivo - di cui esigibili oltre l esercizio successivo 5) Debiti verso fornitori 326,70 329, di cui esigibili entro l esercizio successivo 326,70 329, di cui esigibili oltre l esercizio successivo 6) Debiti tributari 697,69 - di cui esigibili entro l esercizio successivo 697,69 - di cui esigibili oltre l esercizio successivo 536, ) Debiti verso istituti di previd. e di sicur.sociale 553,42 - di cui esigibili entro l esercizio successivo 553,42 - di cui esigibili oltre l esercizio successivo 8) Altri debiti 3.457, , ,66 - di cui esigibili entro l esercizio successivo 3.457, , ,66 - di cui esigibili oltre l esercizio successivo Totale 5.034, , ,66 - di cui esigibili entro 1 esercizio successivo 5.034, , ,66 - di cui esigibili oltre l esercizio successivo E) Ratei e risconti passivi 415,96 420,79 424,35 TOTALE PASSIVO , , ,41 Segreteria: Bergamo, Via F. Cucchi, 10 Tel. e Fax: segreteria@fondazione-lionsclub-distretto108ib2.it Codice Fiscale: P. Iva ; sito: Coordinate bancarie: Banca Prossima SpA Milano via Manzoni/Verdi Cod. IBAN: IT37 I Veneto Banca SpA Filiale di Bergamo Cod. IBAN: IT18 R Credito Valtellinese Filiale di Bergamo Cod. IBAN : IT29G

3 SegueIL BILANCIO 2013/2014/2015 Proventi RENDICONTO GESTIONALE Descrizione A) Contributi da Soci e Associati 1 - Contributi da Soci , , , Contributi per progetti (5 per mille) , , , Altri proventi 1.188,70 10 A) Totale , , ,79 Oneri B) Oneri da attività tipiche 1 Acquisti 2.643, , ,41 2 Servizi 3.955, , , Godimento beni di terzi 8.526, , ,16 4 Personale , , , Ammortamenti e svalutazioni 561,45 561,45 245, Oneri diversi di gestione 3.689, , ,62 B) Totale , , ,48 C) Oneri promozionali di raccolta fondi 1 Raccolta A (5 per mille) 2 Raccolta B 3 Raccolta C 4 Attività ordinaria di promozione C) Totale D) Differenza tra proventi ed oneri (A-B-C) , ,82 (1.255,69) E) Proventi ed oneri finanziari 1 - Altri proventi. interessi attivi da banche 531,12 759,94 440,99. proventi da operazioni p.c.t. 33,23. interessi su obbligazioni 5.593, , , Interessi passivi ed altri oneri finanziari (497,34) (466,27) (218,71) E) Totale 5.660, , ,52 F) Rettifiche di valore di attività finanziarie G) Proventi e oneri straordinari - 20 proventi - 21 oneri (528,94) (171,70) G) Totale (528,94) (171,70) RISULTATO GESTIONALE (D+E+F+G) , , ,83 Il presente bilancio è vero e reale e conforme alle scritture contabili Franco Magni Tesoriere Bergamo, 30 giugno 2015 Segreteria: Bergamo, Via F. Cucchi, 10 Tel. e Fax: segreteria@fondazione-lionsclub-distretto108ib2.it Codice Fiscale: P. Iva ; sito: Coordinate bancarie: Banca Prossima SpA Milano via Manzoni/Verdi Cod. IBAN: IT37 I Veneto Banca SpA Filiale di Bergamo Cod. IBAN: IT18 R Credito Valtellinese Filiale di Bergamo Cod.IBAN : IT29 G

4 Bilancio Consuntivo NOTA INTEGRATIVA Il Bilancio Consuntivo della Fondazione Lions Club Distretto 108ib2 Bruno Bnà Onlus è redatto con il metodo contabile della partita doppia secondo il criterio economico di competenza. Il Bilancio di Esercizio è costituito dallo Stato Patrimoniale (situazione patrimoniale e finanziaria) dal Rendiconto Gestionale (risultanze della gestione di esercizio) e dalla Nota Integrativa. STATO PATRIMONIALE ATTIVO - Immobilizzazioni materiali - Attivo circolante ,15 - Ratei e risconti 1.618,26 TOTALE ATTIVO ,41 PASSIVO - Patrimonio netto ,20 - TFR 6.679,20 - Debiti 2.693,66 - Ratei e risconti 424,35 TOTALE PASSIVO ,41 PROVENTI E RICAVI - Contributi da Soci e Associati ,79 - Proventi finanziari 2.870,23 TOTALE PROVENTI E RICAVI ,02 ONERI - Oneri da attività tipiche ,48 - Oneri promozionali di raccolta fondi Oneri finanziari e patrimoniali 218,71 - Oneri straordinari TOTALE ONERI ,19 RENDICONTO GESTIONALE RISULTATO GESTIONALE POSITIVO 1.395,83 1

5 STATO PATRIMONIALE : ATTIVO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Sono costituite da una stampante Epson CX16NF in dotazione presso la Sede degli uffici Lions di Bergamo Città, acquistata nel corso dell esercizio e da un PC Winblu in dotazione presso la Sede degli uffici Lions di Bergamo Città acquistato (in sostituzione di un vecchio computer ormai obsoleto e poco funzionante) nel corso dell esercizio Le attrezzature sono state acquistate con i fondi versati dai Club Lions di Bergamo Città per il funzionamento della Sede degli uffici ed attualmente sono completamente ammortizzate. ATTIVO CIRCOLANTE Crediti. Ammontano a Euro ,40 e sono costituiti principalmente dal credito verso l Erario per contributo 5 per mille 2013 (redditi 2012) di Euro ,19 - non ancora liquidato e marginalmente - dai crediti ( Euro 110,21) risultanti verso i Club di Bergamo Città dal rendiconto al delle spese di ufficio della Sede di Bergamo, crediti che nel frattempo sono stati saldati. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni. Euro ,82: è la prudente valutazione dei titoli che sono in portafoglio (confermata dai resoconti al da parte delle banche che hanno in custodia i titoli); è inferiore di Euro 262,68 (pari a meno 0,40%), rispetto alla valutazione di mercato al Sono degli investimenti a breve - delle eccedenze di disponibilità liquide - in Obbligazioni di Banche e in Buoni di Risparmio delle Banche con le quali operiamo, che ci permettono, senza alcun rischio e con la possibilità di un realizzo immediato in caso di necessità, di avere un rendimento superiore rispetto agli immobilizzi di conto corrente. Disponibilità liquide. Sono le disponibilità liquide di banca e sono iscritte al loro valore nominale per la reale consistenza risultante dagli estratti conto al ed ammontanti a Euro ,93, così dettagliate: - Banca Prossima c/c 2598 Euro ,50 - Veneto Banca c/c Euro 5.129,52 - Creval c/c 2080 Euro ,91. Sono sensibilmente lievitate rispetto allo scorso esercizio per le note variazioni poco favorevoli intervenute nei tassi di rendimento dei titoli emessi da Stato e Banche. RATEI E RISCONTI ATTIVI Ammontano ad Euro 1.618,26 e sono costituiti da: - risconto attivo del canone d affitto dei locali della Sede del mese di luglio dagli interessi maturati al sugli investimenti in attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni e dagli interessi attivi di c/c maturati al 30 giugno e contabilizzati dalle Banche in luglio

6 PATRIMONIO NETTO STATO PATRIMONIALE : PASSIVO Patrimonio libero. E costituito dal risultato gestionale dell esercizio ed ammonta ad Euro 1.395,83 positivo. Fondo di dotazione indisponibile dell Ente. Euro ,52: è l ammontare delle elargizioni liberali versate dai Soci Ordinari ed Aggregati quando sono entrati a far parte della Fondazione. Patrimonio vincolato. Euro ,85. E formato da: - Fondi vincolati destinati da Terzi pari Euro ,26: è l ammontare delle disponibilità, presso la Fondazione, dei vari progetti dalla stessa gestiti (come da dettaglio allegato al Bilancio) - Fondi vincolati per promozione ed integrazione progetti pari Euro ,59: è il residuo dell accantonamento dei contributi 5 per mille dei diversi anni, liquidati dall Agenzia delle Entrate, e dei risultati gestionali positivi degli esercizi precedenti al TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO. Sono le spettanze del personale in forza alla Fondazione e dislocato presso la Sede di Bergamo Città; attualmente ammonta a Euro 6.679,20, come documentato dal nostro Consulente del Lavoro. DEBITI. In totale ammontano a Euro 2.693,66 e rappresentano: - Debiti verso fornitori. Euro 27: è il corrispettivo per le spese di pulizia degli uffici della Sede per il secondo trimestre Nel frattempo la fattura è arrivata ed è stata saldata. - Altri debiti. Euro 2.423,66, verso i L/C di Bergamo Città a titolo di conguaglio per il resoconto spese uffici Sede gennaio-giugno 2015 e per spese anticipate dal tesoriere. RATEI E RISCONTI PASSIVI. Per un totale di Euro 424,35, sono costituiti dall accantonamento per la tredicesima 2015 del personale in forza alla Fondazione, come documentato dal nostro Consulente del lavoro. RENDICONTO GESTIONALE : PROVENTI CONTRIBUTI DA SOCI ED ASSOCIATI Complessivamente ammontano ad Euro ,60 e sono costituiti da: Contributi da Soci e Associati. Euro ,79: sono i versamenti dei L/C di Bergamo Città per la copertura delle spese di funzionamento della Sede (Euro ,60), l assegnazione del 5 per mille dell anno 2013 redditi 2012 (Euro ,19). Altri proventi. Euro 10: è una liberalità di una Banca con la quale operiamo. 3

7 PROVENTI FINANZIARI. Per un totale di Euro 2.870,23, sono costituiti da: - Euro 440,99 per interessi attivi da banche - Euro 2.429,24 per interessi su obbligazioni e su Buoni di Risparmio RENDICONTO GESTIONALE : ONERI ONERI DA ATTIVITA TIPICHE. In totale assommano ad Euro ,48, in flessione di Euro 1.069,16 ( meno 3,30%) rispetto all esercizio precedente. Di seguito il dettaglio: - Euro 4.086,41 per Acquisti (cancelleria, materiali di consumo, piccole attrezzature) - Euro 3.602,85 per Servizi (utenze, pulizie, manutenzioni, riparazioni) - Euro 8.268,16 per Godimento beni di Terzi (affitto e spese condominiali Sede, affitto sale) - Euro ,34 per Personale (emol.e contr. previd./assic., accantonamenti di legge) - Euro 245,10 per Ammortamenti - Euro 3.795,62 per Oneri div. gest. (abb. giorn./riv., emol. profess., rimborsi spese, varie) ONERI PROMOZIONALI DI RACCOLTA FONDI Ammontano ad Euro e costituiscono la somma accantonata per la promozione e l integrazione dei progetti gestiti dalla Fondazione. ONERI FINANZIARI Ammontano ad Euro 218,71 e sono i costi sostenuti per la tenuta dei conti correnti bancari e per le varie operazioni bancarie. ONERI STRAORDINARI Non se ne sono registrati. RISULTATO GESTIONALE POSITIVO Dalla differenza tra Proventi (Euro ,02) ed Oneri (Euro ,19) risulta pari ad Euro 1.395,83 positivo. SITUAZIONE DI CASSA La tabella allegata dimostra che le attività a breve (Euro ,55) coprono a sufficienza (con un margine di Euro 101,32) le passività a breve e i vari accantonamenti (Euro ,23). Franco Magni Tesoriere Bergamo, 30 giugno

8 SITUAZIONE DI CASSA AL ) ATTIVO Banche Euro ,33 Attività finanziarie Euro ,82 Crediti a breve Euro ,40 Totale attivo Euro ,55 2) PASSIVO Fondo dotazione indisponibile Euro ,52 Accantonamenti per progetti Euro ,26 Fondo promozione progetti Euro ,59 TFR Euro 6.679,20 Debiti a breve Euro 2.693,66 Totale passivo Euro ,23 3) DIFFERENZA TRA 1) E 2) Euro 101,32 Bergamo, 30 giugno 2015 Segreteria: Bergamo, Via Cucchi, 10 Tel. e Fax: segreteria@fondazione-lionsclub-distretto108ib2.it Codice Fiscale: P. Iva ; sito: Coordinate bancarie: Banca Prossima SpA Milano via Manzoni/Verdi Cod. IBAN: IT37 I Credito Valtellinese Filiale di Bergamo Cod. IBAN: IT29 G Veneto Banca ScpA Filiale di Bergamo Codice IBAN : IT18 R