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4 MONIT/18 MONITORAGGIO DELLE RISULTANZE DEL SALDO DI FINANZA PUBBLICA AI SENSI DEL COMMA 469 DELL'ARTICOLO 1 DELLA LEGGE 11/12/2016, N. 232 (LEGGE DI BILANCIO 2017) CITTA' METROPOLITANE - PROVINCE - COMUNI Comune di FERRARA (migliaia di euro) Dati gestionali COMPETENZA (stanziamenti FPV/accertamenti e impegni) AA) Avanzo di amministrazione per investimenti A1) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti A2) Fondo pluriennale vincolato di entrata in conto capitale al netto della quota finanziata da debito A3) Fondo pluriennale vincolato di entrata per partite finanziarie + Sezione 1 Dati gestionali CASSA (riscossioni e pagamenti) al II Semestre 2018 al II Semestre 2018 (a) (1) (b)(1) A4) Fondo pluriennale vincolato di entrata che finanzia gli impegni cancellati definitivamente dopo l'approvazione del rendiconto dell'anno precedente A) Fondo pluriennale vincolato di entrata (A1 + A2 + A3 - A4) B) Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa C) Titolo 2 - Trasferimenti correnti validi ai fini dei saldi finanza pubblica D) Titolo 3 - Entrate extratributarie E) Titolo 4 - Entrate in c/capitale F) Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie G) SPAZI FINANZIARI ACQUISITI (2) H1) Titolo 1 - Spese correnti al netto del fondo pluriennale vincolato H2) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente H) Titolo 1 - Spese correnti valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (H=H1 + H2) I1) Titolo 2 - Spese in c/ capitale al netto del fondo pluriennale vincolato I2) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale al netto delle quote finanziate da debito I) Titolo 2 - Spese in c/capitale valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (I=I1 + I2) L1) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria al netto del fondo pluriennale vincolato + L2) Fondo pluriennale vincolato per partite finanziarie + L) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria (L=L1 + L2) - M) SPAZI FINANZIARI CEDUTI (2) - 0 N) SALDO DI COMPETENZA TRA ENTRATE E SPESE FINALI (N=AA+A+B+C+D+E+F+G-H-I-L- M) SALDO FINALE DI CASSA ( B+C+D+E+F-H-I-L) (3) O) OBIETTIVO DI SALDO FINALE DI COMPETENZA 2018 (4) 0 P) OBIETTIVO DI SALDO FINALE DI COMPETENZA 2018 RIDETERMINATO a seguito del recupero degli spazi finanziari acquisiti nell'anno 2018 e NON utilizzati e Risorse nette da programmare entro il 20 gennaio 2019 (Vedi dettaglio rideterminazione nella Sezione 2) Q) DIFFERENZA TRA IL SALDO DI COMPETENZA TRA ENTRATE E SPESE FINALI E OBIETTIVO DI SALDO FINALE DI COMPETENZA RIDETERMINATO (Q = N-P) (5) Sezione 2 RIDETERMINAZIONE OBIETTIVO DI SALDO FINALE DI COMPETENZA 2018 UTILIZZO SPAZI FINANZIARI ACQUISITI NELL'ANNO 2018 CON I PATTI DI SOLIDARIETA' E EVENTUALE RECUPERO - EFFETTI CHIUSURE CONTABILITA' SPECIALI 1) SPAZI FINANZIARI ACQUISITI nel 2018 con il Patto di "SOLIDARIETA' NAZIONALE VERTICALE" ai sensi dei commi 485 e segg., art. 1, legge n. 232/2016 1A) IMPEGNI esigibili nel 2018 per INVESTIMENTI assunti a valere sugli spazi acquisiti con il Patto di "SOLIDARIETA' NAZIONALE VERTICALE", ai sensi dei commi 485 e segg., art. 1, legge n. 232/2016 e relativi ad opere pubbliche oggetto di monitoraggio BDAP-MOP ai sensi del D. Lgs n. 229/2011 (migliaia di euro) Dati gestionali (stanziamenti FPV/accertamenti e impegni) al II Semestre 2018 (a) MONIT/17

5 1B) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale al netto della quota finanziata da debito per INVESTIMENTI a valere sugli spazi acquisiti con il Patto di "SOLIDARIETA' NAZIONALE VERTICALE", ai sensi dei commi 485 e segg., art. 1, legge n. 232/2016 (Opere pubbliche oggetto di monitoraggio BDAP MOP) 1C) IMPEGNI per INVESTIMENTI assunti a valere sugli spazi acquisiti con il Patto di "SOLIDARIETA' NAZIONALE VERTICALE", ai sensi dei commi 485 e segg., art. 1, legge n. 232/2016 e NON oggetto di monitoraggio BDAP-MOP ai sensi del D. Lgs n. 229/2011 (Altri investimenti; investimenti per opere pubbliche cofinanziati dalle politiche di coesione - in quanto monitorati e trasmessi a BDAP esclusivamente tramite la Banca Dati Unitaria (BDU) - e trasferimenti alle Unioni di comuni per investimenti in opere pubbliche e/o per edilizia scolastica a seguito di funzioni delegate ai sensi dei commi 486 bis e 488-bis, art. 1, legge n. 232/2016) 1D) SPAZI FINANZIARI ACQUISITI nel 2018 con il Patto di "SOLIDARIETA' NAZIONALE VERTICALE" e NON UTILIZZATI per investimenti di cui ai commi 485 e segg., art. 1, legge n. 232/2016. (1D = 1-1A - 1B - 1C) ) SPAZI FINANZIARI ACQUISITI con le INTESE REGIONALI 2018, ai sensi dell'art. 2 del D.P.C.M. n. 21/ A) IMPEGNI esigibili nel 2018 per INVESTIMENTI assunti a valere sugli spazi acquisiti con le INTESE REGIONALI 2018, ai sensi dell'art. 2 del D.P.C.M. n. 21/2017 e relativi ad opere pubbliche oggetto di monitoraggio BDAP-MOP ai sensi del D. Lgs n. 229/2011 2B) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale al netto della quota finanziata da debito per INVESTIMENTI a valere sugli spazi acquisiti con le INTESE REGIONALI 2018, ai sensi dell'art. 2 del D.P.C.M. n. 21/2017 (Opere pubbliche oggetto di monitoraggio BDAP MOP) 2C) IMPEGNI per INVESTIMENTI assunti a valere sugli spazi acquisiti con le INTESE REGIONALI 2018, ai sensi dell'art. 2 del D.P.C.M. n. 21/2017 e NON oggetto di monitoraggio BDAP-MOP ai sensi del D. Lgs n. 229/2011 (Altri investimenti e trasferimenti di funzioni delegate per investimenti in opere pubbliche a Unioni di comuni ai sensi del comma 486 bis, art. 1, legge n. 232/2016) 2D) SPAZI FINANZIARI ACQUISITI con le INTESE REGIONALI 2018 e NON UTILIZZATI per investimenti ai sensi dell'art. 2 del D.P.C.M. n. 21/2017. (2D = 2-2A - 2B - 2C) 3) SPAZI FINANZIARI ACQUISITI nel 2018 con il Patto di "SOLIDARIETA' NAZIONALE ORIZZONTALE", ai sensi dell'art. 4 del D.P.C.M. n. 21/ A) IMPEGNI esigibili nel 2018 per INVESTIMENTI assunti a valere sugli spazi acquisiti con il Patto di "SOLIDARIETA' NAZIONALE ORIZZONTALE", ai sensi dell'art. 4 del D.P.C.M. n. 21/2017 e relativi ad opere pubbliche oggetto di monitoraggio BDAP-MOP ai sensi del D. Lgs n. 229/ B) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale al netto della quota finanziata da debito per INVESTIMENTI a valere sugli spazi acquisiti con il Patto di "SOLIDARIETA' NAZIONALE ORIZZONTALE", ai sensi dell'art. 4 del D.P.C.M. n. 21/2017 (Opere pubbliche oggetto di monitoraggio BDAP MOP) 3C) IMPEGNI per INVESTIMENTI assunti a valere sugli spazi acquisiti con il Patto di "SOLIDARIETA' NAZIONALE ORIZZONTALE", ai sensi dell'art. 4 del D.P.C.M. n. 21/2017e NON oggetto di monitoraggio BDAP-MOP ai sensi del D. Lgs n. 229/2011 (Altri investimenti; investimenti per opere pubbliche cofinanziati dalle politiche di coesione - in quanto monitorati e trasmessi a BDAP esclusivamente tramite la Banca Dati Unitaria (BDU) - e trasferimenti alle Unioni di comuni per investimenti in opere pubbliche a seguito di funzioni delegate ai sensi del comma 486 bis, art. 1, legge n. 232/2016) 3D) SPAZI FINANZIARI ACQUISITI nel 2018 con il Patto di "SOLIDARIETA' NAZIONALE ORIZZONTALE" e NON UTILIZZATI per investimenti, ai sensi dell'art. 4 del D.P.C.M. n. 21/2017. (3D = 3-3A - 3B - 3C) 4) RISORSE riversate all'ente a seguito della CHIUSURA DELLE CONTABILITA' SPECIALI in materia di protezione civile e accertate nel 2018 (art. 1, comma 788, legge n. 205 del 2017) 5A) IMPEGNI esigibili nel 2018 correlati alle RISORSE di cui alla voce 4) (art. 1, comma 788, legge n. 205 del 2017) 5B) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale 2018 al netto della quota finanziata da debito correlato alle RISORSE di cui alla voce 4) (art. 1, comma 788, legge n. 205 del 2017) 6) Risorse nette da programmare entro il 20 gennaio 2019 per investimenti ai sensi dell'art. 1, commi 789 e 790 della legge n. 205 del (6 = 4-5A - 5B) P) OBIETTIVO DI SALDO FINALE DI COMPETENZA 2018 RIDETERMINATO a seguito del recupero degli spazi finanziari acquisiti nell'anno 2018 e NON utilizzati e Risorse nette da programmare entro il 20 gennaio 2019 (P= O + 1D + 2D + 3D + 6) 143 Note 1) 1) Nella colonna a), in sede di monitoraggio al 30 giugno 2018 inserire i dati gestionali di competenza alla data del 30 giugno 2018; in sede di monitoraggio al 31 dicembre 2018 inserire i dati di preconsuntivo. Nella colonna (b), in sede di monitoraggio al 30 giugno 2018 inserire i dati gestionali di cassa (gestione competenza + gestione residui) alla data del 30 giugno 2018; in sede di monitoraggio al 31 dicembre 2018 inserire i dati gestionali di cassa (gestione competenza + gestione residui) alla data del 31 dicembre ) 2) Nella voce G è riportato l'effetto complessivo derivante dalla acquisizione di spazi finanziari da parte dell'ente nelle intese regionali 2018 e nei patti di solidarietà nazionali 2018 e dagli effetti dei recuperi di eventuali cessioni di spazi finanziari effettuate nelle intese regionali orizzontali e nei patti di solidarietà nazionali orizzontali degli anni precedenti. L'importo è inserito automaticamente dal sistema e deriva dalla cella (ak), preso in valore assoluto, del modello VAR/PATTI/2018 dell'ente, visualizzabile sull'applicativo web all'indirizzo " Tale importo, riportato in valore assoluto nella cella G, rappresenta, pertanto, una maggiore capacità di spesa per l'ente. Nella voce M è riportato l'effetto complessivo derivante dalla cessione di spazi finanziari da parte dell'ente nelle intese regionali 2018 e nei patti di solidarietà nazionali 2018 e dagli effetti dei recuperi di eventuali acquisizioni di spazi finanziari effettuate nelle intese regionali orizzontali e nei patti di solidarietà nazionali orizzontali degli anni precedenti. L'importo è inserito automaticamente dal sistema e deriva dal valore positivo della cella (aq), del modello VAR/PATTI/2018 dell'ente, visualizzabile sull'applicativo web all'indirizzo " Tale importo, riportato in valore positivo nella cella M, rappresenta, pertanto, una minore capacità di spesa per l'ente. 3) Il saldo finale di cassa al 31 dicembre 2018, rileva ai fini dell'attuazione del sistema premiale di cui all art. 9, comma 4, della legge n. 243 del 2012 da attuare in sede di certificazione del rispetto del saldo di finanza pubblica di cui al comma 466 dell art. 1 della legge n. 232 del 2016, previsto ai sensi del comma 479, dell art. 1 della legge n. 232 del ) Nella voce "O)" è riportato automaticamente dal sistema il valore indicato nella cella (aw) del modello VAR/PATTI/18 e assume valore pari a 0. Per i soli comuni, tale valore può essere positivo, in caso di assegnazione del contributo di cui ai commi 870 e 871 dell articolo 1 della legge n. 205 del In tal caso l'obiettivo di saldo è pari al valore di tale contributo, come riportato alla Tabella B allegata al D.P.C.M. 10 marzo ) Ai fini della verifica del rispetto dell'obiettivo di saldo finale di competenza rileva la sola situazione annuale (al 31 dicembre 2018) relativa ai dati gestionali di cui alla colonna a). A tal fine viene presa in considerazione solo ed esclusivamente la Differenza tra il Saldo tra Entrate e Spese finali (cella N)) e l'obiettivo di saldo finale di competenza, rideterminato a seguito dei recuperi degli spazi acquisiti con i patti nazionali e le Intese regionali nel 2018 e non utilizzati per le finalità sottese nonchè a seguito delle risorse nette da programmare entro il 20 gennaio 2019 (cella P ))(vedi dettaglio della rideterminazione dell'obiettivo di saldo finale nella Sezione 2 ). In caso di differenza positiva o pari a 0, il pareggio è stato conseguito. In caso di differenza negativa, il pareggio non è stato conseguito.

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12 COMUNE DI FERRARA Prospetto dei dati SIOPE Prospetto dei dati SIOPE (Incassi) Esercizio : 2018 Voci di : ENTRATA Mese di : Dicembre Calcolato su : REVERSALI Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Codice SIOPE Descrizione Importo nel periodo Importo a tutto il periodo E Imposta municipale propria riscossa a seguito dell'attività ordinaria di , ,38 gestione E Imposte municipale propria riscosse a seguito di attività di verifica e , ,17 controllo E Imposta comunale sugli immobili (ICI) riscossa a seguito di attività di , ,38 verifica e controllo E Addizionale comunale IRPEF riscossa a seguito dell'attività ordinaria di , ,28 gestione E Addizionale comunale IRPEF riscossa a seguito di attività di verifica e 8.313, ,25 controllo E Imposta di soggiorno riscossa a seguito dell'attività ordinaria di gestione 160, ,00 E Tassa smaltimento rifiuti solidi urbani riscossa a seguito di attività di , ,74 verifica e controllo E Tassa occupazione spazi e aree pubbliche riscossa a seguito di attività di 5,28 49,27 verifica e controllo E Imposta comunale sulla pubblicità e diritto sulle pubbliche affissioni 0, ,85 riscossa a seguito dell'attività ordinaria di gestione E Imposta comunale sulla pubblicità e diritto sulle pubbliche affissioni 160, ,19 riscossa a seguito di attività di verifica e controllo E Tributo comunale sui rifiuti e sui servizi , ,84 E Tributo comunale sui rifiuti e sui servizi riscosso a seguito di attività di 7.394, ,21 verifica e controllo E Tassa sui servizi comunali (TASI) riscossa a seguito dell'attività ordinaria , ,51 di gestione E Tassa sui servizi comunali (TASI) riscossa a seguito di attività di verifica e 5.985, ,70 controllo E Altre imposte, tasse e proventi assimilati n.a.c. riscosse a seguito 0, ,55 dell'attività ordinaria di gestione E Altre imposte, tasse e proventi assimilati n.a.c. riscosse a seguito di attività 0,14 0,84 di verifica e controllo E Fondi perequativi dallo Stato , ,16 Totale Titolo , ,32 Titolo 2 - Trasferimenti correnti Codice SIOPE Descrizione Importo nel periodo Importo a tutto il periodo E Trasferimenti correnti da Ministeri , ,04 E Trasferimenti correnti da Ministero dell'istruzione - Istituzioni Scolastiche , ,68 E Trasferimenti correnti da enti centrali a struttura associativa 0, ,00 E Trasferimenti correnti da enti e istituzioni centrali di ricerca e Istituti e , ,00 stazioni sperimentali per la ricerca E Trasferimenti correnti da Stato - Fondo Sanitario Nazionale - finanziamento , ,49 del Servizio sanitario nazionale E Trasferimenti correnti da altre Amministrazioni Centrali n.a.c , ,57 E Trasferimenti correnti da Regioni e province autonome , ,07 E Trasferimenti correnti da Province 3.261, ,77 E Trasferimenti correnti da Comuni , ,39 E Trasferimenti correnti da Camere di Commercio 0, ,24 E Trasferimenti correnti da Aziende sanitarie locali , ,92 E Trasferimenti correnti da Aziende ospedaliere e Aziende ospedaliere 0, ,00 universitarie integrate con il SSN E Trasferimenti correnti da altri enti e agenzie regionali e sub regionali , ,15 E Trasferimenti correnti da altre Amministrazioni Locali n.a.c , ,88 Utente: Govoni Martina, Data di stampa: 07/03/2019 Pagina 1 di4

13 COMUNE DI FERRARA Prospetto dei dati SIOPE Codice SIOPE Descrizione Importo nel periodo Importo a tutto il periodo E Trasferimenti correnti da INPS 0, ,31 E Trasferimenti correnti da famiglie 0, ,00 E Sponsorizzazioni da altre imprese 0, ,44 E Altri trasferimenti correnti da altre imprese 0, ,00 E Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private , ,00 E Fondo europeo di sviluppo regionale (FESR) 0, ,97 E Altri trasferimenti correnti dall'unione Europea 0, ,18 Totale Titolo , ,10 Titolo 3 - Entrate extratributarie Codice SIOPE Descrizione Importo nel periodo Importo a tutto il periodo E Proventi dalla vendita di beni di consumo 772, ,57 E Proventi dalla vendita di medicinali e altri beni di consumo sanitario , ,92 E Proventi da energia, acqua, gas e riscaldamento , ,08 E Proventi da vendita di beni n.a.c , ,41 E Proventi da impianti sportivi 8.419, ,58 E Proventi da teatri, musei, spettacoli, mostre , ,50 E Proventi dall'uso di locali adibiti stabilmente ed esclusivamente a riunioni 5.847, ,59 non istituzionali E Proventi da bagni pubblici 813, ,00 E Proventi da servizi informatici 0,00 732,00 E Proventi da servizi di copia e stampa 34,90 524,90 E Proventi da servizi ispettivi e controllo 15, ,91 E Proventi da diritti di segreteria e rogito , ,93 E Proventi da rilascio documenti e diritti di cancelleria 8.576, ,53 E Proventi da autorizzazioni , ,32 E Proventi da servizi n.a.c , ,40 E Diritti reali di godimento 4.495, ,22 E Canone occupazione spazi e aree pubbliche , ,36 E Proventi da concessioni su beni , ,35 E Fitti di terreni e diritti di sfruttamento di giacimenti e risorse naturali 0, ,13 E Locazioni di altri beni immobili , ,37 E Proventi da multe, ammende, sanzioni e oblazioni a carico delle famiglie , ,59 E Proventi da multe, ammende, sanzioni e oblazioni a carico delle imprese 1.328, ,03 E Altri interessi attivi da altri soggetti 3.037, ,23 E Entrate derivanti dalla distribuzione di dividendi da altre imprese 6.500, ,01 partecipate incluse nelle Amministrazioni Locali E Entrate derivanti dalla distribuzione di dividendi da imprese controllate non 0, ,00 incluse in amministrazioni pubbliche E Altri indennizzi di assicurazione n.a.c , ,66 E Rimborsi ricevuti per spese di personale (comando, distacco, fuori ruolo, 0, ,56 convenzioni, ecc.) E Entrate da rimborsi, recuperi e restituzioni di somme non dovute o 3.871, ,51 incassate in eccesso da Amministrazioni Centrali E Entrate da rimborsi, recuperi e restituzioni di somme non dovute o 0, ,62 incassate in eccesso da Amministrazioni Locali E Entrate da rimborsi, recuperi e restituzioni di somme non dovute o , ,76 incassate in eccesso da Famiglie E Entrate da rimborsi, recuperi e restituzioni di somme non dovute o 9.113, ,48 incassate in eccesso da Imprese E Entrate da rimborsi, recuperi e restituzioni di somme non dovute o 84, ,39 incassate in eccesso da ISP E Incassi per azioni di regresso nei confronti di terzi 9.084, ,55 E Fondi incentivanti il personale (legge Merloni) 0,00 582,62 Utente: Govoni Martina, Data di stampa: 07/03/2019 Pagina 2 di4

14 COMUNE DI FERRARA Prospetto dei dati SIOPE Codice SIOPE Descrizione Importo nel periodo Importo a tutto il periodo E Entrate per sterilizzazione Inversione contabile IVA (reverse charge) 404, ,33 E Altre entrate correnti n.a.c , ,06 Totale Titolo , ,47 Titolo 4 - Entrate in conto capitale Codice SIOPE Descrizione Importo nel periodo Importo a tutto il periodo E Contributi agli investimenti da Ministeri , ,52 E Contributi agli investimenti da Regioni e province autonome , ,60 E Contributi agli investimenti da Province 0, ,70 E Contributi agli investimenti da altre Imprese , ,69 E Contributi agli investimenti da Istituzioni Sociali Private , ,00 E Altri trasferimenti in conto capitale da altre Amministrazioni Centrali n.a.c. 884,76 884,76 E Altri trasferimenti in conto capitale da Regioni e province autonome 0, ,52 E Alienazione di Fabbricati ad uso abitativo 0, ,19 E Alienazione di altri beni immobili n.a.c , ,31 E Alienazione di diritti reali 0, ,79 E Alienazioni di beni materiali n.a.c , ,66 E Cessione di terreni n.a.c. 0, ,00 E Alienazione di altri beni immateriali n.a.c , ,20 E Permessi di costruire , ,78 E Entrate in conto capitale dovute a rimborsi, recuperi e restituzioni di 0, ,00 somme non dovute o incassate in eccesso da Famiglie E Altre entrate in conto capitale n.a.c , ,40 Totale Titolo , ,12 Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie Codice SIOPE Descrizione Importo nel periodo Importo a tutto il periodo E Prelievi da depositi bancari , ,80 Totale Titolo , ,80 Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro Codice SIOPE Descrizione Importo nel periodo Importo a tutto il periodo E Ritenuta del 4% sui contributi pubblici , ,58 E Ritenute per scissione contabile IVA (split payment) , ,92 E Altre ritenute n.a.c. 0, ,36 E Ritenute erariali su redditi da lavoro dipendente per conto terzi , ,78 E Ritenute previdenziali e assistenziali su redditi da lavoro dipendente per , ,74 conto terzi E Altre ritenute al personale dipendente per conto di terzi , ,86 E Ritenute erariali su redditi da lavoro autonomo per conto terzi , ,71 E Entrate a seguito di spese non andate a buon fine , ,35 E Rimborso di fondi economali e carte aziendali 2.435, ,19 E Altre entrate per partite di giro diverse 1.086, ,55 E Rimborso per acquisto di servizi per conto di terzi 5.005, ,85 E Costituzione di depositi cauzionali o contrattuali di terzi 9.157, ,60 Utente: Govoni Martina, Data di stampa: 07/03/2019 Pagina 3 di4

15 COMUNE DI FERRARA Prospetto dei dati SIOPE Codice SIOPE Descrizione Importo nel periodo Importo a tutto il periodo E Riscossione di imposte di natura corrente per conto di terzi , ,48 E Altre entrate per conto terzi , ,04 Totale Titolo , ,01 Totale Generale , ,82 Utente: Govoni Martina, Data di stampa: 07/03/2019 Pagina 4 di4

16 COMUNE DI FERRARA Prospetto dei dati SIOPE Prospetto dei dati SIOPE (Spese) Esercizio : 2018 Voci di : USCITA Mese di : Dicembre Calcolato su : MANDATI Titolo 1 - Spese correnti Codice SIOPE Descrizione Importo nel periodo Importo a tutto il periodo U Arretrati per anni precedenti corrisposti al personale a tempo indeterminato 0, ,32 U Voci stipendiali corrisposte al personale a tempo indeterminato , ,47 U Straordinario per il personale a tempo indeterminato 9.502, ,49 U Indennità ed altri compensi, esclusi i rimborsi spesa per missione, , ,82 corrisposti al personale a tempo indeterminato U Arretrati per anni precedenti corrisposti al personale a tempo determinato 0, ,64 U Voci stipendiali corrisposte al personale a tempo determinato , ,98 U Indennità ed altri compensi, esclusi i rimborsi spesa documentati per , ,71 missione, corrisposti al personale a tempo determinato U Buoni pasto , ,00 U Contributi obbligatori per il personale , ,17 U Contributi previdenza complementare , ,40 U Contributi per indennità di fine rapporto , ,90 U Assegni familiari 9.058, ,29 U Imposta regionale sulle attività produttive (IRAP) 4.061, ,53 U Imposta di registro e di bollo 295, ,07 U Tassa e/o tariffa smaltimento rifiuti solidi urbani , ,51 U Imposte, tasse e proventi assimilati a carico dell'ente n.a.c. 377, ,51 U Giornali e riviste 1.269, ,96 U Pubblicazioni , ,15 U Carta, cancelleria e stampati , ,89 U Carburanti, combustibili e lubrificanti , ,82 U Vestiario , ,75 U Accessori per uffici e alloggi 481, ,69 U Materiale informatico 0,00 84,18 U Altri materiali tecnico-specialistici non sanitari , ,23 U Strumenti tecnico-specialistici non sanitari 0,00 293,30 U Beni per attività di rappresentanza 0, ,83 U Beni per consultazioni elettorali 0, ,52 U Accessori per attività sportive e ricreative 866, ,55 U Altri beni e materiali di consumo n.a.c , ,60 U Altri beni e prodotti sanitari n.a.c , ,60 U Organi istituzionali dell'amministrazione - Indennità , ,66 U Organi istituzionali dell'amministrazione - Rimborsi 409, ,88 U Compensi agli organi istituzionali di revisione, di controllo ed altri incarichi 0, ,94 istituzionali dell'amministrazione U Rimborso per viaggio e trasloco 2.196, ,96 U Indennità di missione e di trasferta 0, ,43 U Pubblicità 3.066, ,13 U Organizzazione e partecipazione a manifestazioni e convegni 738, ,10 U Altri aggi di riscossione n.a.c. 0, ,73 U Acquisto di servizi per formazione obbligatoria 0, ,94 U Acquisto di servizi per altre spese per formazione e addestramento n.a.c , ,80 U Telefonia fissa , ,79 U Telefonia mobile 0, ,62 U Accesso a banche dati e a pubblicazioni on line 61, ,58 U Energia elettrica , ,90 U Acqua 7, ,51 Utente: Govoni Martina, Data di stampa: 07/03/2019 Pagina 1 di5

17 COMUNE DI FERRARA Prospetto dei dati SIOPE Codice SIOPE Descrizione Importo nel periodo Importo a tutto il periodo U Gas 2.719, ,39 U Utenze e canoni per altri servizi n.a.c , ,81 U Locazione di beni immobili , ,37 U Noleggi di mezzi di trasporto 0,00 951,60 U Licenze d'uso per software 0,00 655,20 U Noleggi di impianti e macchinari 1.000, ,65 U Altre spese sostenute per utilizzo di beni di terzi n.a.c , ,99 U Manutenzione ordinaria e riparazioni di mezzi di trasporto ad uso civile, di 5.507, ,64 sicurezza e ordine pubblico U Manutenzione ordinaria e riparazioni di impianti e macchinari 5.181, ,49 U Manutenzione ordinaria e riparazioni di attrezzature 6.682, ,76 U Manutenzione ordinaria e riparazioni di beni immobili , ,01 U Manutenzione ordinaria e riparazioni di beni immobili di valore culturale, 0, ,00 storico ed artistico U Manutenzione ordinaria e riparazioni di oggetti di valore 0, ,00 U Manutenzione ordinaria e riparazioni di altri beni materiali , ,33 U Incarichi libero professionali di studi, ricerca e consulenza 75, ,80 U Esperti per commissioni, comitati e consigli 0, ,98 U Altre prestazioni professionali e specialistiche n.a.c , ,68 U Acquisto di servizi da agenzie di lavoro interinale , ,28 U Altre forme di lavoro flessibile n.a.c. 0, ,39 U Servizi di sorveglianza, custodia e accoglienza , ,26 U Servizi di pulizia e lavanderia 0, ,49 U Trasporti, traslochi e facchinaggio , ,77 U Stampa e rilegatura 2.963, ,44 U Servizi ausiliari a beneficio del personale 0, ,84 U Rimozione e smaltimento di rifiuti tossico-nocivi e di altri materiali 0, ,48 U Altri servizi ausiliari n.a.c , ,86 U Contratti di servizio per l'illuminazione pubblica 0, ,65 U Altre spese per contratti di servizio pubblico , ,62 U Spese postali , ,82 U Spese notarili 0, ,85 U Altre spese per servizi amministrativi , ,98 U Commissioni per servizi finanziari 0,00 138,82 U Spese per servizi finanziari n.a.c. 0, ,28 U Spese per accertamenti sanitari resi necessari dall'attività lavorativa 9.215, ,00 U Gestione e manutenzione applicazioni , ,30 U Servizi di rete per trasmissione dati e VoIP e relativa manutenzione 0, ,00 U Servizi per i sistemi e relativa manutenzione 0, ,00 U Altre spese legali 5.662, ,12 U Quote di associazioni 500, ,03 U Altre spese per consultazioni elettorali dell'ente 0, ,17 U Spese per commissioni e comitati dell'ente 0, ,63 U Acquisto di sevizi per verde e arredo urbano 0, ,60 U Servizi per attività di rappresentanza 148, ,93 U Altri servizi diversi n.a.c , ,35 U Trasferimenti correnti a altre Amministrazioni Centrali n.a.c. 0, ,89 U Trasferimenti correnti a Regioni e province autonome 0, ,88 U Trasferimenti correnti a Province , ,53 U Trasferimenti correnti a Comuni 0, ,76 U Trasferimenti correnti a Aziende sanitarie locali n.a.f. 0, ,33 U Trasferimenti correnti a Fondazioni e istituzioni liriche locali e a Teatri , ,00 stabili di iniziativa pubblica U Trasferimenti correnti a altre Amministrazioni Locali n.a.c. 215, ,55 Utente: Govoni Martina, Data di stampa: 07/03/2019 Pagina 2 di5

18 COMUNE DI FERRARA Prospetto dei dati SIOPE SIOPE Importo nel periodo Importo a tutto il periodo Codice Descrizione U Trasferimenti correnti a organismi interni e/o unità locali della 0, ,80 amministrazione U Altri trasferimenti a famiglie n.a.c , ,28 U Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate , ,00 U Trasferimenti correnti a altre imprese , ,77 U Trasferimenti correnti a Istituzioni Sociali Private , ,05 U Interessi passivi su titoli obbligazionari a medio-lungo termine a tasso fisso , ,08 - valuta domestica U Interessi passivi su titoli obbligazionari a medio-lungo termine a tasso , ,84 variabile - valuta domestica U Interessi passivi a altre Amministrazioni Centrali n.a.c. su mutui e altri 3.656, ,84 finanziamenti a medio lungo termine U Interessi passivi a Cassa Depositi e Prestiti SPA su mutui e altri , ,99 finanziamenti a medio lungo termine U Interessi passivi a Cassa Depositi e Prestiti - Gestione Tesoro su mutui e 6.096, ,96 altri finanziamenti a medio lungo termine U Interessi passivi a altre imprese su finanziamenti a medio lungo termine 5.991, ,09 U Interessi passivi su mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine ad , ,54 altri soggetti U Flussi periodici netti in uscita 0, ,00 U Interessi di mora ad altri soggetti 0, ,65 U Altri interessi passivi ad altri soggetti 0, ,16 U Rimborsi per spese di personale (comando, distacco, fuori ruolo, , ,89 convenzioni, ecc ) U Rimborsi di imposte e tasse di natura corrente 2.243, ,02 U Rimborsi di parte corrente ad Amministrazioni Centrali di somme non 0,00 352,02 dovute o incassate in eccesso U Rimborsi di parte corrente ad Amministrazioni Locali di somme non dovute 0, ,66 o incassate in eccesso U Rimborsi di parte corrente a Famiglie di somme non dovute o incassate in , ,52 eccesso U Rimborsi di parte corrente a Imprese di somme non dovute o incassate in 0, ,79 eccesso U Rimborsi di parte corrente a Istituzioni Sociali Private di somme non dovute 0, ,96 o incassate in eccesso U Versamenti IVA a debito per le gestioni commerciali , ,52 U Premi di assicurazione su beni mobili 250,00 250,00 U Premi di assicurazione su beni immobili 0, ,72 U Altri premi di assicurazione contro i danni , ,21 U Altri premi di assicurazione n.a.c. 0, ,84 U Spese per risarcimento danni 0, ,64 U Altre spese correnti n.a.c. 0, ,35 Totale Titolo , ,64 Titolo 2 - Spese in conto capitale Codice SIOPE Descrizione Importo nel periodo Importo a tutto il periodo U Mezzi di trasporto stradali 0, ,93 U Mobili e arredi per ufficio 1.861, ,81 U Mobili e arredi n.a.c. 0, ,41 U Attrezzature n.a.c , ,08 U Hardware n.a.c , ,52 U Fabbricati ad uso abitativo , ,06 U Fabbricati ad uso commerciale , ,49 U Fabbricati ad uso scolastico , ,10 U Opere destinate al culto 0, ,72 U Infrastrutture idrauliche 0, ,43 Utente: Govoni Martina, Data di stampa: 07/03/2019 Pagina 3 di5

19 COMUNE DI FERRARA Prospetto dei dati SIOPE Codice SIOPE Descrizione Importo nel periodo Importo a tutto il periodo U Infrastrutture portuali e aeroportuali 0, ,50 U Infrastrutture stradali , ,25 U Altre vie di comunicazione , ,79 U Opere per la sistemazione del suolo , ,06 U Impianti sportivi , ,01 U Fabbricati destinati ad asili nido 0, ,45 U Musei, teatri e biblioteche 0, ,60 U Fabbricati ad uso strumentale 0, ,17 U Beni immobili n.a.c , ,99 U Fabbricati ad uso commerciale di valore culturale, storico ed artistico 0, ,75 U Opere destinate al culto di valore culturale, storico ed artistico , ,84 U Impianti sportivi di valore culturale, storico ed artistico 0, ,00 U Musei, teatri e biblioteche di valore culturale, storico ed artistico , ,09 U Beni immobili di valore culturale, storico ed artistico n.a.c , ,95 U Materiale bibliografico 0,00 109,20 U Fauna 0, ,00 U Sviluppo software e manutenzione evolutiva , ,00 U Acquisizione software e manutenzione evolutiva 0, ,90 U Incarichi professionali per la realizzazione di investimenti 0, ,29 U Manutenzione straordinaria su altri beni di terzi , ,43 U Spese di investimento per beni immateriali n.a.c. 0, ,40 U Contributi agli investimenti a Regioni e province autonome 0, ,18 U Contributi agli investimenti a Province 0, ,72 U Contributi agli investimenti a Famiglie 0, ,95 U Contributi agli investimenti a Istituzioni Sociali Private , ,72 U Altri trasferimenti in conto capitale n.a.c. a Famiglie 0, ,96 U Rimborsi in conto capitale ad Amministrazioni Locali di somme non dovute , ,45 o incassate in eccesso U Rimborsi in conto capitale a Imprese di somme non dovute o incassate in eccesso 4.533, ,86 Totale Titolo , ,06 Titolo 4 - Rimborso di prestiti SIOPE Codice Descrizione U Rimborso di titoli obbligazionari a medio-lungo termine a tasso fisso - valuta domestica U Rimborso di titoli obbligazionari a medio-lungo termine a tasso variabile - valuta domestica U Rimborso Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine a Cassa Depositi e Prestiti - Gestione CDP SPA U Rimborso Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine a Cassa Depositi e Prestiti - Gestione Tesoro U Rimborso Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine ad altre imprese Totale Titolo 4 Importo nel periodo Importo a tutto il periodo , , , , , , , , , , , ,03 Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro Codice SIOPE Descrizione Importo nel periodo Importo a tutto il periodo U Versamento delle ritenute per scissione contabile IVA (split payment) , ,09 U Versamento di altre ritenute n.a.c , ,38 Utente: Govoni Martina, Data di stampa: 07/03/2019 Pagina 4 di5

20 COMUNE DI FERRARA Prospetto dei dati SIOPE Codice SIOPE Descrizione Importo nel periodo Importo a tutto il periodo U Versamenti di ritenute erariali su Redditi da lavoro dipendente riscosse per , ,84 conto terzi U Versamenti di ritenute previdenziali e assistenziali su Redditi da lavoro , ,05 dipendente riscosse per conto terzi U Altri versamenti di ritenute al personale dipendente per conto di terzi , ,71 U Versamenti di ritenute erariali su Redditi da lavoro autonomo per conto , ,90 terzi U Versamenti di ritenute previdenziali e assistenziali su Redditi da lavoro 0,00 252,96 autonomo per conto terzi U Spese non andate a buon fine , ,05 U Costituzione fondi economali e carte aziendali 845, ,26 U Altre uscite per partite di giro n.a.c , ,91 U Acquisto di servizi per conto di terzi , ,99 U Trasferimenti per conto terzi a Ministeri , ,26 U Restituzione di depositi cauzionali o contrattuali di terzi 6.709, ,27 U Versamenti di imposte e tasse di natura corrente riscosse per conto di terzi , ,50 U Altre uscite per conto terzi n.a.c , ,03 Totale Titolo , ,20 Totale Generale , ,93 Utente: Govoni Martina, Data di stampa: 07/03/2019 Pagina 5 di5

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28 Allegato n. 2/a Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 2018 TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 2018 (percentuale) 1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (ripiano disavanzo, personale e debito) su entrate correnti 2 Entrate correnti 2.1 Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle [ripiano disavanzo a carico dell'esercizio + Impegni (Macroaggregati 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc "IRAP" FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV personale in uscita "Interessi passivi" + Titolo 4 Rimborso prestiti)] / (Accertamenti primi tre titoli Entrate + Utilizzo Fondo Anticipazione DL 35/2013) Totale accertamenti primi tre titoli di entrata / Stanziamenti iniziali di competenza dei primi tre titoli delle previsioni iniziali di parte corrente Entrate 2.2 Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle Totale accertamenti primi tre titoli di entrata / Stanziamenti definitivi di competenza dei primi tre titoli delle previsioni definitive di parte corrente Entrate 2.3 Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie sulle Totale accertamenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E previsioni iniziali di parte corrente E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti iniziali di competenza dei primi tre titoli delle Entrate 2.4 Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie sulle Totale accertamenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E previsioni definitive di parte corrente E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti definitivi di competenza dei primi tre titoli delle Entrate 2.5 Incidenza degli incassi correnti sulle previsioni iniziali di Totale incassi c/competenza e c/residui dei primi tre titoli di entrata / Stanziamenti iniziali di cassa dei primi parte corrente tre titoli delle Entrate 2.6 Incidenza degli incassi correnti sulle previsioni Totale incassi c/competenza e c/residui primi tre titoli di entrata / Stanziamenti definitivi di cassa dei primi tre definitive di parte corrente titoli delle Entrate 2.7 Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle Totale incassi c/competenza e c/residui (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" previsioni iniziali di parte corrente E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti iniziali di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 2.8 Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente Totale incassi c/competenza e c/residui (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 3 Anticipazioni dell'istituto tesoriere 3.1 Utilizzo medio Anticipazioni di tesoreria Sommatoria degli utilizzi giornalieri delle anticipazioni nell'esercizio / (365 x max previsto dalla norma) 3.2 Anticipazioni chiuse solo contabilmente Anticipazione di tesoreria all'inizio dell'esercizio successivo / max previsto dalla norma 0,000 4 Spese di personale 4.1 Incidenza della spesa di personale sulla spesa corrente Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc "IRAP" + FPV personale 40,987 in uscita 1.1 FPV personale in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) / Impegni (Spesa corrente FCDE corrente + FPV concernente il Macroaggregato 1.1 FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1) 46,150 81,400 97,300 71,200 85,110 75,250 77,370 66,000 67,860 0, Incidenza del salario accessorio ed incentivante rispetto al totale della spesa di personale Indica il peso delle componenti afferenti la contrattazione decentrata dell'ente rispetto al totale dei redditi da lavoro Impegni (pdc "indennità e altri compensi al personale a tempo indeterminato e determinato"+ pdc "straordinario al personale a tempo indeterminato e determinato" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1) / Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) 9,166

29 Allegato n. 2/a Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 2018 TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 2018 (percentuale) 4.3 Incidenza spesa personale flessibile rispetto al totale della spesa di personale Indica come gli enti soddisfano le proprie esigenze di risorse umane, mixando le varie alternative contrattuali più rigide (personale dipendente) o meno rigide (forme di lavoro flessibile) Impegni (pdc U "Consulenze" + pdc U "lavoro flessibile/lsu/lavoro interinale" + pdc U "Prestazioni professionali e specialistiche") / Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) 4.4 Spesa di personale procapite Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc "IRAP" + FPV personale (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) in uscita 1.1 FPV personale in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) / popolazione residente al 1 gennaio (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 5 Esternalizzazione dei servizi 5.1 Indicatore di esternalizzazione dei servizi Impegni (pdc U "Contratti di servizio pubblico" + pdc U "Trasferimenti correnti a imprese controllate" + pdc U "Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate") / totale spese impegnate al Titolo I 1, ,516 14,740 6 Interessi passivi 6.1 Incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" / Accertamenti primi tre titoli delle Entrate ("Entrate correnti") 2, Incidenza degli interessi passivi sulle anticipazioni sul totale della spesa per interessi passivi 6.3 Incidenza interessi di mora sul totale della spesa per interessi passivi 7 Investimenti 7.1 Incidenza investimenti sul totale della spesa corrente e in conto capitale Impegni voce del pdc U "Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria" / Impegni 0,000 Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" Impegni voce del pdc U "Interessi di mora" / Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" 0,023 Impegni (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") / totale Impegni Tit. I + II 7.2 Investimenti diretti procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" / popolazione residente al 1 gennaio (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 18, , Contributi agli investimenti procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti" / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 13, Investimenti complessivi procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregati 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" e 2.3 "Contributi agli investimenti" / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 189, Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente Margine corrente di competenza / [Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")] (9) 0,043