GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L.

Transcript

1 GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L. VIA ROMA SALE MARASINO BS Registro Imprese di Brescia N. di iscrizione e Cod. Fiscale: Rea n. 511 Capitale sociale 14.25, i.v. Bilancio al 31/12/211

2 GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L /12/211 31/12/21 S T A T O A) Crediti verso soci: per versamenti ancora dovuti parte già richiamata Totale crediti verso soci (A) P A T R I M O N I A L E A T T I V O B) Immobilizzazioni: I Immobilizzazioni immateriali: Costi d acquisto e costi capitalizzati Ammortamenti accantonati Svalutazioni operate Totale immobilizzazioni immateriali II Immobilizzazioni materiali: Costi d acquisto e costi capitalizzati Ammortamenti accantonati Svalutazioni operate Totale immobilizzazioni materiali III Immobilizzazioni finanziarie: Crediti: crediti esigibili entro successivo crediti esigibili oltre successivo Totale crediti Altre immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni (B) C) Attivo circolante: I Rimanenze: Totale rimanenze II Crediti: Crediti esigibili entro successivo Crediti esigibili oltre successivo Totale crediti III Attivita finanziarie che non costituiscono immobilizz. Totale attività finanziarie che non costituiscono immobil. IV Disponibilità liquide: Totale disponibilità liquide Totale attivo circolante (C) D) Ratei e risconti: Ratei e risconti Totale ratei e risconti (D) T O T A L E A T T I V O P A S S I V O A) Patrimonio netto: I Capitale II Riserva da soprapprezzo azioni III Riserve di rivalutazione IV Riserva legale 2 2 V Riserve statutarie VI Riserva azioni proprie in portafoglio VII Altre riserve distintamente indicate: riserva straordinaria facoltativa riserva rinnovamento impianti e macchinari riserva ammortamento anticipato riserva acquisto azioni proprie riserva deroghe art C.C. riserva per azioni (quote) della società controllante riserva non distribuibile da rivalutazione partecipazioni versamenti conto aumento capitale sociale versamenti conto futuro aumento capitale versamenti conto capitale versamenti copertura perdite Pag. 2 / 211

3 GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L Pag. 3 / /12/211 31/12/21 riserva da riduzione capitale sociale riserva avanzo di fusione riserva per utili su cambi riserva da arrotondamento all unità di Euro 2 1 Riserve da condono fiscale: riserve da condono ex L. 19 dicembre 1973 n. 823 riserve da condono ex L. 7 agosto 1982 n. 516 riserve da condono ex L. 3 dicembre 1991 n. 413 riserve da condono ex L. 27 dicembre 22 n. 289 Totale riserve da condono fiscale varie altre riserve Totale altre riserve VIII Utili (Perdite) portati a nuovo: VIII Utili (Perdite) portati a nuovo IX Utile (Perdita) d : Utili (Perdite) d Acconti su dividendi Copertura parziale perdita d IX Utile (Perdita) residua Totale patrimonio netto (A) B) Fondi per rischi ed oneri: Totale fondi per rischi ed oneri (B) C) Trattamento di fine rapporto lavoro subordinato Totale trattamento fine rapp. lavoro subordinato (C) D) Debiti: Debiti esigibili entro successivo Debiti esigibili oltre successivo Totale debiti (D) E) Ratei e risconti: Ratei e risconti Totale ratei e risconti (E) T O T A L E P A S S I V O E N E T T O C O N T I D O R D I N E Rischi assunti dall impresa: Fideiussioni: a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti a imprese controllate da controllanti a altre imprese Totale fideiussioni Avalli: a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti a imprese controllate da controllanti a altre imprese Totale avalli Altre garanzie personali: a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti a imprese controllate da controllanti a altre imprese Totale altre garanzie personali Garanzie reali: a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti a imprese controllate da controllanti

4 GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L /12/211 31/12/21 a altre imprese Totale garanzie reali Altri rischi: crediti ceduti pro solvendo altri 15. Totale altri rischi 15. Totale rischi assunti dall impresa Impegni assunti dall impresa: impegni assunti dall impresa Totale impegni assunti dall impresa Beni di terzi presso l impresa: merci in conto lavorazione beni presso l impresa a titolo di deposito o comodato beni presso l impresa in pegno o cauzione altro Totale beni di terzi presso l impresa Altri conti d ordine: altri conti d ordine Totale altri conti d ordine T O T A L E C O N T I D O R D I N E C O N T O E C O N O M I C O A) Valore della produzione: 1) Ricavi vendite e prestazioni ),3) Variazioni rimanenze prodotti e lavori in corso: 2) Variazioni rimanenze prodotti 3) Variazioni lavori in corso su ordinazione 4) Incrementi immobilizzazioni per lavori interni 5) Altri ricavi e proventi: ricavi e proventi diversi contributi in conto Totale altri ricavi e proventi Totale valore della produzione (A) B) Costi della produzione: 6) per materie prime sussidiarie di consumo e merci ) per servizi ) per godimento di beni di terzi ) per il personale: a) salari e stipendi b) oneri sociali c),d),e) trattamento fine rapp., quiescenza, altri costi: c) trattamento di fine rapporto d) trattamento quiescenza e simili e) altri costi Totale costi per il personale 1) Ammortamenti e svalutazioni: a),b),c) ammortamento immob.immat.,mat.e svalutaz.: a) ammortamento immobilizzazioni immateriali b) ammortamento immobilizzazioni materiali c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni d) svalutazione crediti attivo circolante e disponib.liquide Totale ammortamenti e svalutazioni ) Variazioni delle rimanenze 12) Accantonamenti per rischi 13) Altri accantonamenti 14) Oneri diversi di gestione Totale costi della produzione (B) Differenza tra valore e costi produzione (A - B) C) Proventi e oneri finanziari: 15) Proventi da partecipazione in: imprese controllate imprese collegate altre imprese Pag. 4 / 211

5 GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L /12/211 31/12/21 Totale proventi da partecipazioni 16) Altri proventi finanziari: a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni: da imprese controllate da imprese collegate da controllanti da altri crediti Totale altri proventi fin.da crediti iscritti in immob. b),c) titoli iscritti in immob. non partec. e tit.att.circ.: b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni c) da titoli iscritti nell attivo circolante d) proventi diversi dai precedenti: da imprese controllate da imprese collegate da imprese controllanti da altre 4 12 Totale proventi diversi dai precedenti 4 12 Totale altri proventi finanziari ) Interessi e oneri finanziari: verso imprese controllate verso imprese collegate verso imprese controllanti altri interessi e oneri finanziari Totale interessi e oneri finanziari bis Utili e perdite su cambi: Utili e perdite su cambi Totale proventi e oneri finanz. ( bis) D) Rettifiche di valore di attivita finanziarie: 18) Rivalutazioni: a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni finanziarie non partecipazioni c) di titoli attivo circolante non partecipazioni Totale rivalutazioni 19) Svalutazioni: a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni finanziarie non partecipazioni c) di titoli attivo circolante non partecipazioni Totale svalutazioni Totale rettifiche valore attivita finanziarie (18-19) E) Proventi e oneri straordinari: 2) Proventi: plusvalenze da alienazioni differenza da arrotondamento all unità di Euro altri proventi 361 Totale proventi ) Oneri: minusvalenze da alienazioni imposte relative esercizi precedenti differenza da arrotondamento all unità di Euro 1 altri oneri 4 Totale oneri 1.32 Totale delle partite straordinarie (2-21) -941 Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E) ) Imposte sul reddito d imposte correnti imposte differite imposte anticipate proventi (oneri) al reg.consolidato fiscale/trasparenza fisc Totale imposte sul reddito d ) Utile (perdita) dell Pag. 5 / 211

6 GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L /12/211 31/12/21 Il bilancio è veritiero, conforme alle scritture contabili ed è redatto secondo i criteri previsti dalla normativa Il presidente del consiglio di amministrazione La sottoscritta BOLDI LAURA in qualità di legale rappresentante della GAL GOLEM società consortile a responsabilità limitata consapevole delle responsabilità penali previste in caso di falsa dichiarazione, attesta ai sensi dell art. 47 DPR 445/2 la corrispondenza del presente documento a quello conservato agli atti della società. F.to Boldi Laura (Boldi Laura) Pag. 6 / 211

7 GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO REDATTO IN FORMA ABBREVIATA DEL 31/12/211 (art bis C.c.) 1. PREMESSA Signori soci, il presente bilancio chiuso al 31/12/211 è stato redatto in modo conforme alle vigenti disposizioni del codice civile nonché ai principi contabili ed alle raccomandazioni fornite dagli organismi contabili competenti. Si compone di Stato Patrimoniale, Conto Economico e Nota integrativa in forma abbreviata e corrispondono alle risultanze di scritture contabili regolarmente tenute. Attività svolta La società GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L. svolge esclusivamente (prevalentemente) l attività di Att. altre organ. associative 2. FATTI DI RILIEVO VERIFICATISI NEL CORSO DELL ESERCIZIO E DOPO LA SUA CHIUSURA Durante l l attività si è svolta regolarmente e non si segnalano fatti che abbiano modificato in modo significativo l andamento gestionale. 3. STRUTTURA DEL BILANCIO D ESERCIZIO Il presente bilancio è redatto in forma abbreviata in quanto sussistono i requisiti di legge; si precisa che non è stata redatta la Relazione sulla Gestione in quanto non vi sono informative da fornire ai sensi dell art punti 3 e 4 C.c. Al bilancio non viene allegata la Relazione della Gestione di cui all art del C.c., in quanto le informazioni richieste dai numeri 3 e 4 dell art C.c. vengono fornite di seguito nella presente nota integrativa, così come previsto nell art bis C.c. Precisamente la società non possiede e non ha acquistato o alienato, nel corso dell, anche per il tramite di società fiduciaria o per interposta persona, azioni proprie e azioni o quote di società controllanti 4. EVENTUALE APPARTENENZA AD UN GRUPPO La società non controlla altre imprese neppure per il tramite di fiduciarie o di interposte persone e non appartiene ad alcun gruppo: né in qualità di controllata, né in qualità di collegata. 5. PRINCIPI DI REDAZIONE Nel formulare il presente bilancio non si è derogato ai principi di redazione di cui all art bis del C.c. Più precisamente: la valutazione delle voci è stata effettuata nella prospettiva della continuazione dell attività nonché tenendo conto della funzione economica dell elemento dell attivo o del passivo considerato; si è seguito il principio della prudenza e nel bilancio sono compresi solo gli utili realizzati alla data di chiusura dell, mentre si è tenuto conto dei rischi e delle perdite di competenza anche se conosciuti successivamente alla chiusura dell (art n. 6-bis C.c); si è tenuto conto dei proventi e degli oneri di competenza del periodo cui si riferisce il bilancio, indipendentemente dalla data dell incasso o del pagamento; gli elementi eterogenei compresi nelle singole voci sono stati valutati separatamente; i criteri di valutazione di cui all art C.c. sono stati scrupolosamente osservati e sono i medesimi dell anno precedente. 6. STRUTTURA DELLO STATO PATRIMONIALE E DEL CONTO ECONOMICO Le descrizioni delle voci di bilancio seguenti rispecchiano fedelmente lo schema previsto dagli articoli 2423 ter, 2424, 2424 bis, 2425 e 2425 bis del Codice civile. In particolare: nessun elemento dell attivo o del passivo ricade sotto più voci dello schema; tutte le voci di bilancio sono risultate comparabili per cui non è stato necessario adattare alcuna delle voci dell precedente; Pag. 7 / 211

8 GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L lo Stato Patrimoniale e il Conto Economico sono redatti in unità di euro arrotondando gli importi per eccesso o per difetto in conformità a quanto dispone il Regolamento Ce, la quadratura dei prospetti di bilancio è stata effettuata allocando le differenze emergenti dallo Stato Patrimoniale in una specifica posta iscritta nella voce A) VII Altre Riserve denominata Riserva da arrotondamento euro e le differenze emergenti dal Conto Economico alla voce E 2) Proventi straordinari oppure E 21) Oneri straordinari. Anche nella nota integrativa gli importi sono espressi in unità di euro in quanto garantiscono una migliore intelligibilità del documento. 7. CRITERI DI VALUTAZIONE (art n. 1 C.c.) I più significativi criteri di valutazione osservati nella redazione del bilancio sono di seguito commentati. Immobilizzazioni Immateriali Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte al costo di acquisto (di produzione/di conferimento/scissione) riportate al netto degli ammortamenti determinati sistematicamente in relazione alla loro residua possibilità di utilizzazione economica futura. Nel costo di acquisto si computano anche i costi accessori. Materiali Le immobilizzazioni materiali sono iscritte al costo di acquisto (di produzione/di conferimento/scissione) esposte al netto degli ammortamenti determinati sistematicamente in ogni a quote costanti sulla base di aliquote economico-tecniche determinate in relazione alla loro residua possibilità di utilizzazione. Per le immobilizzazioni acquistate nel corso dell le aliquote di ammortamento sopra indicate sono state ridotte a metà in relazione al minore utilizzo dei cespiti in quanto non usati per l intero. Nel costo di acquisto si computano anche i costi accessori; il costo di produzione comprende tutti i costi diretti e quelli indiretti per la quota ragionevolmente imputabile al bene. Nessuna immobilizzazione è stata mai oggetto di rivalutazione monetaria. Crediti I crediti sono iscritti secondo il presumibile valore di realizzo (pari al loro valore nominale) al netto degli appositi fondi rettificativi. Siccome l area in cui opera la società è esclusivamente nazionale e conseguentemente tutti i crediti si riferiscono a tale area geografica non si ritiene sia necessario dover fornire la suddivisione degli stessi per area geografica. Ratei e Risconti I ratei e i risconti sono quote di costi e ricavi, comuni a due o più esercizi, iscritti per realizzare il principio economico della competenza. Debiti I debiti sono iscritti al valore di estinzione. Siccome l area in cui opera la società è esclusivamente nazionale e conseguentemente tutti i debiti si riferiscono a tale area geografica non si ritiene sia necessario dover fornire la suddivisione degli stessi per area geografica. Conti d ordine I conti d ordine comprendono le categorie dei rischi, gli impegni e dei beni di terzi. Componenti positive e negative di reddito Le componenti positive e negative di reddito sono iscritte secondo il principio di competenza economica al netto dei resi, degli sconti abbuoni e premi nonché delle imposte direttamente connesse alla vendita dei prodotti e la prestazione dei servizi Ai sensi dell art C.c. p.to 16-bis la società non è inclusa in un ambito di consolidamento. Ai sensi dell art C.c. p.to 16-bis non sono stati deliberati compensi a revisori. Le imposte sul reddito dell sono imputate secondo il principio della competenza, ciò determina la rilevazione delle imposte correnti e delle imposte differite attive e passive in presenza di differenze temporanee tra il risultato civilistico e l imponibile fiscale. Pag. 8 / 211

9 GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L Altre informazioni Si precisa che non si è provveduto a deroghe ai sensi del comma quattro dell art C.c. e che nel corso dell non sono stati capitalizzati oneri finanziari. S T AT O P AT R I M O N I AL E A T T I V O B) IMMOBILIZZAZIONI I. IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI La classe comprende le spese di impianto ed ampliamento. Costi di impianto e ampliamento (art n. 3 C.c.) Valore di inizio Costo 2.85 di cui Rivalutazioni Fondo ammortamento Fondo svalutazione Valore di bilancio 2.85 Variazioni nell' del costo Incrementi per acquisizioni e migliorie Decrementi per alienazioni e dismissioni Riclassifiche Altre variazioni Variazione totale del costo Variazioni nell' delle rivalutazioni Rivalutazioni effettuate nell' Decrementi per alienazioni e dismissioni Riclassifiche Altre variazioni Variazione totale delle rivalutazioni Variazioni nell' del fondo ammortamento Ammortamenti 695 Decrementi per alienazioni e dismissioni Riclassifiche Altre variazioni Variazione totale del fondo ammortamento Variazioni nell' del fondo svalutazione Svalutazioni Decrementi per alienazioni e dismissioni Decrementi per ripristini di valore Riclassifiche Altre variazioni Variazione totale del fondo svalutazione Totale variazioni Valore di fine Costo 1.39 di cui Rivalutazioni Fondo ammortamento Fondo svalutazione Pag. 9 / 211

10 GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L Valore di bilancio 1.39 L ammortamento è stato fatto secondo un piano sistematico, a quote costanti come segue: Descrizione Durata Aliquota Costi di impianto e ampliamento 5 2% I valori contenuti nelle tabelle sopra esposte sono stati analiticamente arrotondati all unità di euro. La somma di tali valori potrebbe non coincidere con quanto presente a bilancio dove gli arrotondamenti sono stati eseguiti, come richiesto, su elementi sintetici. II. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI La classe comprende macchine d ufficio elettroniche. La seguente tabella fornisce in dettaglio la durata degli ammortamenti effettuati: Descrizione Durata Aliquote Hardware e macchine ufficio 5 2% Di seguito si riporta il prospetto delle variazioni intervenute nelle immobilizzazioni materiali. Movimenti delle immobilizzazioni materiali (art n. 2 C.c.) Valore di inizio Costo 1.1 di cui Rivalutazioni Fondo ammortamento 22 Fondo svalutazione Valore di bilancio 88 Variazioni nell' del costo Incrementi per acquisizioni e migliorie Decrementi per alienazioni e dismissioni Riclassifiche Altre variazioni Variazione totale del costo Variazioni nell' delle rivalutazioni Rivalutazioni effettuate nell' Decrementi per alienazioni e dismissioni Riclassifiche Altre variazioni Variazione totale delle rivalutazioni Variazioni nell' del fondo ammortamento Ammortamenti 22 Decrementi per alienazioni e dismissioni Riclassifiche Altre variazioni Variazione totale del fondo ammortamento 22 Variazioni nell' del fondo svalutazione Svalutazioni Decrementi per alienazioni e dismissioni Decrementi per ripristini di valore Riclassifiche Altre variazioni Variazione totale del fondo svalutazione Totale variazioni Valore di fine Costo 1.1 di cui Rivalutazioni Pag. 1 / 211

11 GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L Fondo ammortamento 44 Fondo svalutazione Valore di bilancio 66 C) ATTIVO CIRCOLANTE (art n. 4 C.c.) II. CREDITI Movimenti totale dei crediti nell attivo circolante Valore di inizio Euro 159 Variazione Euro 1,533 Valore di fine Euro 1,692 di cui di natura finanziaria Euro 1,692 di cui di natura non finanziaria Euro Non si è ritenuto necessario stanziare un fondo svalutazione crediti poiché la società ha incassato tutti i crediti nel corso del 212. Non si rilevano crediti esigibili oltre cinque anni e non sono iscritti crediti espressi in valuta estera o crediti assistiti da garanzie reali su beni. La ripartizione geografica dei crediti non è significativa perché la società opera in Italia. Il dettaglio dei crediti che valorizzano la seguente voce sono i seguenti, distinti in entro ed oltre. Esigibili entro 12 mesi Esercizio al 31/12/211 Esercizio al 31/12/21 Variazione ERARIO C/IRES ERARIO C/IRAP 1,361 1,361 ERARIO C/RIT.ACCONTO 3-3 CLIEN.FATT.DA EMETT Totale 1, ,533 Esigibili oltre 12 mesi Esercizio al 31/12/211 Esercizio al 31/12/21 Variazione Totale IV. DISPONIBILITA LIQUIDE Analisi dei movimenti delle disponibilità liquide Valore di inizio Variazione nell Valore di fine Depositi bancari e postali 2,578 1,92 12,67 Denaro e altri valori in cassa Totale disponibilità liquide 3,19 9,99 12,928 Il saldo rappresenta le disponibilità alla data di chiusura del bilancio: - denaro contante per 257,96 - c/c bancario acceso presso la banca POPOLARE DI SONDRIO per 19,85 Pag. 11 / 211

12 GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L c/c bancario acceso presso la banca BCC VALTROMPIA per 12.65,12 D) RATEI E RISCONTI Valore di inizio Euro 93,3 Variazione Euro -3,3 Valore di fine Euro 9, I ratei e i risconti sono stati calcolati in base al principio della competenza. Non sono iscritti in bilancio, ratei e risconti aventi durata superiore a cinque anni. Il saldo ratei e risconti sopra esposto è così di seguito costituito: Descrizione Importo RATEI ATTIVI : contributo della Regione Lombardia 9., S T AT O P AT R I M O N I AL E P AS S I V O A) PATRIMONIO NETTO Analisi dei movimenti nelle voci di patrimonio netto (art n. 4 C.c.) Esercizio precedente Valore di inizio Destinazione del risultato dell precedente Distribuz. dividendi Altre destinazioni Altre variazioni Incrementi Decrem. Riclassif. Risultato d eserciz. Valore di fine Capitale 14,25 Riserva da soprapprezzo delle azioni Riserve di rivalutazioni Riserva legale 2 Riserve statutarie Riserva per azioni proprie in portafoglio Riserva straordinario o facoltativa Riserva per rinnovamento impianti e macchinari Riserva ammortamento anticipato Riserva per acquisto azioni proprie Riserva da deroghe ex art C.c. Riserva azioni (quote) della società controllante 388 Pag. 12 / 211

13 GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L Riserva non distribuibile da rivalutazioni delle partecipazioni Versamenti in conto aumento di capitale Versamenti in conto futuro aumento di capitale Versamenti in conto capitale Versamenti a copertura perdite Riserva da riduzione capitale sociale Riserva avanzo di fusione Riserva per utili su cambi Differenza da arrotondamento all unità di Euro Riserve da condono fiscale 1 Altre riserve Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell in corso Totale patrimonio netto ,55 Analisi dei movimenti nelle voci di patrimonio netto (art n. 4 C.c.) Esercizio corrente Valore di inizio Destinazione del risultato dell precedente Distribuz. dividendi Altre destinazioni Altre variazioni Incrementi Decrem. Riclassif. Risultato d eserciz. Valore di fine Capitale 14,25 14,25 Riserva da soprapprezzo delle azioni Riserve di rivalutazioni Riserva legale 2 2 Riserve statutarie Riserva per azioni proprie in portafoglio Riserva straordinario o facoltativa Pag. 13 / 211

14 GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L Riserva per rinnovamento impianti e macchinari Riserva ammortamento anticipato Riserva per acquisto azioni proprie Riserva da deroghe ex art C.c. Riserva azioni (quote) della società controllante Riserva non distribuibile da rivalutazioni delle partecipazioni Versamenti in conto aumento di capitale Versamenti in conto futuro aumento di capitale Versamenti in conto capitale Versamenti a copertura perdite Riserva da riduzione capitale sociale Riserva avanzo di fusione Riserva per utili su cambi Differenza da arrotondamento all unità di Euro Riserve da condono fiscale Altre riserve Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell in corso Totale patrimonio netto ,55 14, Il capitale sociale, invariato rispetto all precedente, risulta determinato in euro 14.25,. Nel Patrimonio Netto la voce A) VII Altre riserve, è costituita dalle partite sotto indicate. Descrizione Totale RISERVE FACOLTATIVE 234 Pag. 14 / 211

15 GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L Totale 236 La società non ha emesso strumenti finanziari partecipativi diversi dalle azioni/quote sociali. Le poste del Patrimonio Netto sono di seguito distinte a seconda dell origine, la possibilità di utilizzazione, la distribuibilità e l avvenuta utilizzazione negli esercizi precedenti (art n. 7-bis C.c.): Disponibilità e utilizzo delle voci di patrimonio netto Esercizio 211 Natura/Descrizione Importo Possibilità di utilizzazione Capitale 14,25 Riserve di capitale: Riserva da soprapprezzo delle A,B,C azioni Riserva di rivalutazione A,B,C Riserve di utili: Riserva legale 2 B Riserva statutaria A,B,C Riserva per azioni proprie in portafoglio Altre riserve: Riserva straordinaria o facoltativa 234 A,B Riserva per rinnovamento impianti e macchinari Riserva ammortamento anticipato Riserva per acquisto azioni proprie Riserva da deroghe ex art Cod. Civ Riserva azioni (quote) della società controllante Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni Versamenti in conto aumento capitale A,B A,B Quota disponibile Quota distribuibile Utilizzi copertura perdite 211 Utilizzi per altre ragioni 211 Versamenti in conto futuro aumento capitale Versamenti in conto capitale Versamenti a copertura perdite Riserva da riduzione capitale sociale Pag. 15 / 211

16 GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L Riserva avanzo di fusione Riserva per utili su cambi Differenza da arrotondamento all unità di Euro Riserve da condono fiscale A,B 2 Varie altre riserve Utili (perdite) portati a nuovo Totale Quota non distribuibile Residua quota distribuibile Note: A,B,C Indicare la tipologia di utilizzazione (colonna possibilità di utilizzazione): A: aumento di capitale B: copertura perdite C: distribuzione soci Con riferimento all articolo n. 28 dello statuto della società gli utili di gestione non potranno in alcun modo essere ripartiti tra i soci, ma dovranno essere accantonati in apposito fondo per essere reinvestiti negli esercizi successivi. D) DEBITI Analisi delle scadenze dei debiti Valore di inizio Variaz.nell Valore di fine di cui superiore a cinque anni di cui di natura finanziaria di cui di natura non finanziaria Totale debiti 8,938 7,666 88, Non si rilevano debiti esigibili oltre 12 e non sono iscritti a bilancio debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali Esigibili entro 12 mesi Esercizio al 31/12/211 Esercizio al 31/12/21 Variazione BANCA CREDITO COOPERATIVO 47,266 1,856 36,41 BANCA BCC VALTROMPIA 1,259-1,259 FORNITORI 56,364 63,254-6,89 ERARIO C/R.ACC.TERZI ERARIO C/IRES 1, ,32 ERARIO C/IRAP 2, ,64 FORN FATT.DA RICEV. -19,162 5,5-24,662 Totale 88,64 8,938 7,666 Esigibili oltre 12 mesi Esercizio al 31/12/211 Esercizio al 31/12/21 Variazione Pag. 16 / 211

17 GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L Totale Non si ritiene di fornire informative in quanto l area in cui opera la società è nazionale. E) RATEI E RISCONTI Valore di inizio Euro 4, Variazione Euro Valore di fine Euro 4, Per la determinazione dei ratei e dei risconti passivi sono stati usati i medesimi criteri adottati per quelli attivi. Non sono iscritti in bilancio, ratei e risconti aventi durata superiore a cinque anni. I ratei e risconti sono costituiti da: Descrizione Importo RATEI PASSIVI : affitto immobile 4. C O N T O E C O N O M I C O A) VALORE DELLA PRODUZIONE Valore precedente Euro 113,3 Variazione Euro -8,547 Valore corrente Euro 14,753 In dettaglio: Esercizio al 31/12/211 Esercizio al 31/12/21 PRESTAZ. PER SERVIZI 7,331 CONTRIBUTI 97, ,3 Totale 14, ,3 B) COSTI DELLA PRODUZIONE Valore precedente Euro 113,43 Variazione Euro -14,213 Valore corrente Euro 98,83 Le materie prime, sussidiarie di consumo e merci sono in dettaglio: Esercizio al 31/12/211 Esercizio al 31/12/21 ATTREZZ.MIN.TOT.AMM. 1,91 CANCELLERIA STAMPATI 2, Totale 2,797 1,959 I costi per i servizi sono in dettaglio: Esercizio al 31/12/211 Esercizio al 31/12/21 SPESE BANCARIE 2,265 1,986 COMPENSI SOGG.R.ACC. 22,19 18, COMPENSI AMMINISTR. 55,113 42, COSTI PER SERVIZI 8,596 39,94 Pag. 17 / 211

18 GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L TELEFONO 2, POSTALI E BOLLATI 3 9 PUBBLICITA 1,269 PARTEC.MOSTRE CONVEG 1,81 VIAGGI E TRASFERTE Totale 9,26 15,618 Ammontare dei compensi ad amministratori e sindaci (art n. 16 C.c.) Compensi a amministratori Compensi a sindaci Totale compensi a amministratori e sindaci Valore cumulato 55,113 55,113 I costi per godimento di beni di terzi sono in dettaglio: Esercizio al 31/12/211 Esercizio al 31/12/21 LOCAZIONE IMMOBILI 4, 4, Totale 4, 4, Gli oneri diversi di gestione sono in dettaglio: Esercizio al 31/12/211 Esercizio al 31/12/21 DIRITTI CAMERALI TASSE CC.GG ARROTONDAMENTI PASS. 1 Totale C) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI Valore precedente Euro -342 Variazione Euro -1,627 Valore corrente Euro -1,969 Gli interessi ed oneri finanziari sono in dettaglio: Esercizio al 31/12/211 Esercizio al 31/12/21 INTERESSI PASS. C/C 1, INTERESSI DI MORA 14 Totale 1, E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI Valore precedente Euro Variazione Euro -941 Valore corrente Euro -941 La voce comprende costi degli esercizi precedenti. 22) IMPOSTE SUL REDDITO DELL ESERCIZIO, CORRENTI, DIFFERITE E ANTICIPATE Imposte differite Imposte Imposte correnti Imposte differite Imposte anticipate Valore precedente Variazioni nell 3,384 3,384 Valore corrente 3,453 3,453 Pag. 18 / 211

19 GOLEM SOCIETA CONSORTILE A R.L Imposte correnti Le imposte correnti sono determinate sulla base della normativa attualmente vigente e comprendono IRES calcolata con l aliquota del 27,5%, IRAP al 3,9% (se di importo rilevante). Informazioni relative ai patrimoni ed ai finanziamenti destinati (art bis. e segg. C.c) (art n. 2 C.c.) Si informa che rivestendo la società la forma giuridica di società a responsabilità limitata non può costituire patrimoni destinati ad uno specifico affare né contrarre finanziamenti destinati ad uno specifico affare (art n. 21 C.c.) Informazioni sugli strumenti finanziari in portafoglio (ex art bis C.c.) (art n. 2 C.c.) Non sono iscritte a bilancio immobilizzazioni finanziarie ad un valore superiore al loro fair value. Operazioni con le parti correlate (art n. 22-bis C.c.) La società nel corso del periodo appena trascorso non ha contratto operazioni con i membri del consiglio di amministrazione/amministratore unico né con i soci di controllo o di influenza dominante di importo significativo o a condizioni non di mercato. Accordi fuori bilancio Non risultano in essere accordi o altri atti i cui effetti non risultino già dallo Stato Patrimoniale e che possano esporre la società a rischi o generare benefici significativi e la cui conoscenza sia utile per una valutazione della situazione patrimoniale, finanziaria e del risultato economico della società. Si propone di coprire la perdita di al 31/12/211 pari a Euro -44 come segue: - Utilizzando la Riserva facoltativa per 234,; - La rimanenza per 26, destinarla a perdite a nuovo. Si conclude la presente nota integrativa assicurandovi che il presente Bilancio rappresenta con chiarezza, in modo veritiero e corretto, la Situazione patrimoniale e finanziaria della Società, nonché il Risultato economico dell Il presidente del consiglio di amministrazione (Boldi Laura) La sottoscritta BOLDI LAURA in qualità di legale rappresentante della GAL GOLEM società consortile a responsabilità limitata consapevole delle responsabilità penali previste in caso di falsa dichiarazione, attesta ai sensi dell art. 47 DPR 445/2 la corrispondenza del presente documento a quello conservato agli atti della società. F.to Boldi Laura Pag. 19 / 211