Juventus Football Club: Il CdA approva i dati relativi al I Trimestre 02-03

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1 Comunicato stampa Torino, 11 novembre 2002 Juventus Football Club: Il CdA approva i dati relativi al I Trimestre Il Consiglio di Amministrazione di Juventus Football Club S.p.A., riunito sotto la Presidenza di Vittorio Caissotti di Chiusano, ha approvato oggi i risultati relativi al primo trimestre dell esercizio 2002/2003 (luglio-settembre 2002). Il Risultato Netto del primo trimestre 2002/2003 è stato positivo per 0,5 milioni di Euro, in diminuzione rispetto al saldo positivo di 56,8 milioni di Euro del corrispondente periodo dell esercizio precedente a seguito della flessione registrata dalla Gestione Calciatori (negativa per 0,2 milioni di Euro, contro un saldo positivo per 104,6 milioni di Euro del primo trimestre 2001/2002). Per contro, il primo trimestre dell esercizio 2002/2003 ha registrato un miglioramento a livello di Margine Operativo Lordo rispetto al corrispondente periodo dell esercizio precedente. I Ricavi del primo trimestre 2002/2003 sono stati di circa 38,1 milioni di Euro, in aumento del 6,5% rispetto ai circa 35,7 milioni di Euro del primo trimestre 2001/2002 grazie ai maggiori proventi da diritti radiotelevisivi, telefonici e proventi da U.E.F.A. Champions League ed all aumento dei ricavi da sponsorizzazioni e proventi commerciali. I Costi Operativi del primo trimestre 2002/2003 sono stati complessivamente pari a 38,3 milioni di Euro, in diminuzione rispetto ai 41,6 milioni del primo trimestre 2001/2002 sostanzialmente a seguito delle minori spese per il personale. La strategia adottata dalla Società già nella seconda fase della Campagna Trasferimenti 2001/2002 ha infatti consentito di contenere il costo complessivo dei calciatori sia in termini di minori stipendi che di minori ammortamenti. Il Margine Operativo Lordo (EBITDA) del primo trimestre 2002/2003 è stato negativo per 0,3 milioni di Euro, in significativo miglioramento rispetto al saldo negativo di 5,9 milioni di Euro del primo trimestre 2001/2002. Per quanto riguarda gli aspetti patrimoniali e finanziari, si segnala che: il Patrimonio Netto al 30 settembre 2002 era pari a 100 milioni di Euro, in aumento rispetto ai 99,5 milioni di Euro del 30 giugno 2002 grazie all utile netto del trimestre. La Posizione Finanziaria Netta a fine settembre 2002 era positiva per 56,5 milioni di Euro, in diminuzione rispetto al saldo positivo di 95 milioni di Euro di fine giugno Per quanto riguarda gli effetti della stagionalità e degli incassi anticipati sulla posizione finanziaria netta (con i connessi riflessi a livello di Capitale Circolante Netto in termini di risconti passivi), si sottolinea che al 30 settembre 2002 risultavano incassati 7,2 milioni di Euro su un totale di 7,8 milioni relativi alla Campagna Abbonamenti 2002/2003 e che corrispettivi derivanti dalla cessione dei diritti televisivi criptati verranno incassati nel mese di giugno Più in particolare, nel giugno 2003 verranno incassati (per un importo di circa 74,9 milioni) i corrispettivi relativi alla stagione 2004/2005, mentre i Juventus F.C. S.p.A. - C.so Galileo Ferraris, Torino Tel Fax juventus.com Capitale Sociale int. vers. - REA n Registro delle imprese, Codice Fiscale e Partita IVA

2 corrispettivi di competenza dell esercizio 2002/2003 (per un importo di circa 64,6 milioni) sono stati incassati nell esercizio 2000/2001. Esercizio I Trimestre I Trimestre 2001/ / /2002 POSIZIONE/(INDEBITAMENTO) FINANZIARIA NETTA - componenti positivi/(negativi) a breve(*) di cui: disponibilità liquide attività finanziarie componenti positivi/(negativi) a m/l termine(*) TOTALE FREE CASH FLOW DISPONIBILE (Variazione del periodo) (38.319) (20.498) VARIAZIONE CAPITALE CIRCOLANTE NETTO (32.390) non applicabile RAPPORTO DEBT/EQUITY non applicabile non applicabile (*) Valori alla fine del periodo di riferimento. * * * La prima fase della Campagna Trasferimenti 2002/2003 ha comportato, tenendo conto anche delle risoluzioni delle compartecipazioni e dell acquisto di opzioni, uno sbilancio finanziario di 9,1 milioni di Euro (investimenti per 38,8 milioni di Euro e risoluzioni delle compartecipazioni ed acquisto di opzioni che hanno determinato un effetto finanziario negativo di 8,3 milioni di Euro, al netto di cessioni per 38 milioni di Euro). L effetto economico, comprensivo anche delle risoluzioni delle compartecipazioni ed al lordo di eventuali oneri accessori, è stato positivo per 16 milioni di Euro. Gli acquisti e le cessioni a titolo temporaneo dei diritti pluriennali alle prestazioni dei calciatori hanno determinato un effetto economico-finanziario netto negativo per 8,2 milioni di Euro. Lo sbilancio finanziario complessivo risulta pertanto pari a 17,3 milioni di Euro di cui: - 16,9 milioni di Euro verranno regolati tramite LNP (esborso per 15,3 milioni di Euro nella stagione 2002/2003; esborso per 2,7 milioni di Euro nella stagione 2003/2004; incasso di 1,1 milioni di Euro nella stagione 2004/2005). L esborso di 15,3 milioni di Euro avrà impatto sulla posizione finanziaria netta al 30 giugno 2003, mentre il saldo negativo residuo di 1,6 milioni di Euro diminuirà il capitale circolante netto a fine esercizio 2002/ milioni di Euro verranno incassati direttamente dalle società calcistiche estere (esborso per 3,1 milioni di Euro nella stagione 2002/2003; incasso di 2,6 milioni di Euro nella stagione 2003/2004; incasso di 2,5 milioni di Euro nella stagione 2004/2005). L esborso di 3,1 milioni di Euro avrà impatto sulla posizione finanziaria netta al 30 giugno 2003, mentre il saldo positivo di 5,1 milioni d Euro verrà contabilizzato tra i crediti e, pertanto, aumenterà il capitale circolante netto a fine esercizio 2002/ ,4 milioni di Euro (quale compensi a seguito dei servizi di consulenza prestati da procuratori sportivi) verranno regolati direttamente. * * *

3 Prevedibile evoluzione della gestione L andamento dell esercizio 2002/2003, come di consueto, sarà significativamente influenzato sia dall andamento della stagione sportiva che dagli effetti economici derivanti dalla Campagna Trasferimenti 2002/2003 (la cui prima fase, dopo la riapertura dei termini deliberata dal Consiglio della F.I.G.C. del 3 settembre 2002, è terminata in data 13 settembre 2002, mentre la seconda fase si svolgerà tra il 2 gennaio ed il 31 gennaio 2003). Nella stagione 2001/2002 la Campagna Trasferimenti aveva determinato un impatto sul conto economico dell esercizio (comprensivo anche delle risoluzioni delle compartecipazioni) positivo per 114,1 milioni. * * * Per quanto riguarda il Progetto Stadio, in data 28 ottobre 2002 la Juventus Football Club ha ricevuto una comunicazione ufficiale in cui l Assessore alla Gestione Azienda Comune, l Assessore allo Sport e Tempo Libero ed il Responsabile della Divisione Economia e Sviluppo della Città di Torino confermano che in tempi ragionevolmente prossimi dovrebbe essere perfezionato l accordo per la costituzione a favore della Juventus del diritto di superficie (di durata novantanovennale, rinnovabile alla scadenza su richiesta della Juventus) sullo Stadio Delle Alpi e sulle aree adiacenti. Per ulteriori informazioni: Per Azionisti e Investitori Istituzionali Juventus Football Club S.p.A. Marco Re Tel Fax investor.relations@juventus.com Per la Stampa Juventus Football Club S.p.A. Pier Francesco Caliari Flaminia Callieri Tel Fax ufficiostampa@juventus.com

4 Gli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico successivamente riportati sono stati riclassificati secondo criteri di analisi finanziaria al fine di rendere più agevole la lettura e l analisi dei dati economici, patrimoniali e finanziari della Società. In particolare, il Conto Economico è stato redatto secondo uno schema che distingue la c.d. Gestione corrente dalla c.d. Gestione calciatori. Tale schema ha lo scopo di rappresentare gli utili e le perdite derivanti dall attività di cessione dei diritti pluriennali alle prestazioni dei calciatori e dall attività di riscatto e cessione delle compartecipazioni ex art. 102 bis delle N.O.I.F., i costi ed i ricavi derivanti rispettivamente dalle acquisizioni e dalle cessioni temporanee dei diritti pluriennali alle prestazioni dei calciatori nonché i costi relativi all ammortamento dei suddetti diritti pluriennali. Nel Conto Economico le sopravvenienze attive e passive sono state riclassificate nella gestione straordinaria e gli oneri relativi alle fideiussioni prestate da terzi a favore della Società sono stati riclassificati nella voce Proventi/(Oneri) finanziari netti. Inoltre, per quanto riguarda l esercizio 2001/2002, le commissioni e gli oneri relativi alla quotazione sono stati riclassificati nella gestione straordinaria. I criteri di riclassificazione scelti, in ogni caso, permettono l agevole riconducibilità di ciascuna voce rispetto a quelle previste dalla vigente normativa applicabile ai conti annuali. STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICATO 30/09/ /06/2002 Variazioni 30/09/2001 Variazioni - Diritti pluriennali alle prestazioni dei calciatori lordi Fondo ammortamento diritti pluriennali alle prestazioni dei calciatori ( ) ( ) (88.741) Diritti pluriennali alle prestazioni dei calciatori netti Altre immobilizzazioni immateriali nette Immobilizzazioni materiali nette Immobilizzazioni finanziarie nette CAPITALE IMMOBILIZZATO NETTO Crediti verso società calcistiche netti Debiti verso società calcistiche (98.366) ( ) ( ) Posizione Creditoria/(Debitoria) Netta verso società calcistiche (11.803) (35.351) (46.659) Altri crediti di funzionamento netti Altri debiti di funzionamento ( ) ( ) ( ) CAPITALE CIRCOLANTE NETTO ( ) ( ) ( ) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO DI LAVORO E ALTRI FONDI (21.057) (21.071) 14 (48.563) CAPITALE INVESTITO NETTO PATRIMONIO NETTO Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni (*) (1.985) (2.172) 187 (2.299) 314 Depositi bancari e postali (*) (54.539) (92.861) (44.410) Denaro e valori in cassa (*) (10) (7) -3 (10) - POSIZIONE FINANZIARIA NETTA (*) (56.534) (95.040) (46.719) TOTALE PATRIMONIO NETTO E POSIZIONE FINANZIARIA NETTA CONTI D'ORDINE: Beni di terzi presso la Società Beni della Società presso terzi Garanzie prestate Garanzie ricevute Opzioni da terzi Impegni (*) Valori negativi indicano saldi attivi. La Relazione Trimestrale al 30 settembre 2002 non è oggetto di revisione contabile

5 CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO ESERCIZIO 2001/2002 I Trimestre I Trimestre 2002/ /2002 Gestione Gestione Gestione Gestione Gestione Gestione Totale Totale corrente calciatori corrente calciatori corrente calciatori Totale Ricavi da gare Diritti radiotelevisivi, telefonici e proventi da U.E.F.A. Champions League Ricavi da sponsorizzazioni e proventi commerciali Altri ricavi Totale Ricavi Spese per materie prime, (1.959) - (1.959) sussidiarie e di consumo (309) - (309) (422) - (422) (28.132) - (28.132) Spese per servizi (5.528) - (5.528) (6.699) - (6.699) (2.819) (247) (3.066) Spese per il godimento di beni di terzi (858) (942) (1.800) (757) (51) (808) ( ) - ( ) Spese per il personale (27.815) - (27.815) (30.581) - (30.581) (18.304) - (18.304) Oneri diversi di gestione (2.861) - (2.861) (3.115) - (3.115) ( ) (247) ( ) Totale Costi Operativi (37.371) (942) (38.313) (41.574) (51) (41.625) (12.869) 50 (12.819) Margine Operativo Lordo 471 (722) (251) (5.904) 18 (5.886) (940) (68.215) (69.155) Ammortamenti (186) (15.468) (15.654) (226) (17.171) (17.397) (11.529) - (11.529) Svalutazioni e Accantonamenti per rischi (634) - (634) (5.586) - (5.586) 698 (2.154) (1.456) Proventi/(Oneri) finanziari netti (2.154) (1.733) (465) - (465) Rettifiche di attività finanziarie (187) - (187) (338) - (338) Proventi/(Oneri) da gestione diritti pluriennali alle prestazioni dei calciatori (25.105) Risultato ordinario (20) (249) (269) (11.633) Proventi/(Oneri) straordinari (4.187) - (4.187) netti (202) - (202) (29.292) Risultato ante imposte (249) 973 (11.835) (10.466) Imposte (471) (35.895) Risultato netto di periodo La Relazione Trimestrale al 30 settembre 2002 non è oggetto di revisione contabile

6 RENDICONTO FINANZIARIO Esercizio I Trimestre 2001/ /2003 Margine Operativo Lordo (EBITDA) (12.819) (251) - Acquisti ( ) (39.011) + Cessioni (Costo Residuo) Plusvalenze/(Minusvalenze) nette realizzate = Investimenti netti in Diritti pluriennali alle prestazioni dei calciatori (56.029) (1.033) - Variazione crediti netti vs Società Calcistiche (75.663) Variazione Debiti vs Società Calcistiche (55.527) - Variazione crediti netti di funzionamento (11.883) (26.866) - Variazione debiti di funzionamento Variazione del Capitale Circolante Netto (32.390) Free Cash Flow Operativo (13.965) (33.674) Altre voci patrimoniali attive Altre voci patrimoniali passive (14) Altri investimenti netti (6.634) (8.034) Variazioni di Patrimonio Netto: - Aumento di capitale Dividendi distribuiti (1.123) - - Altre variazioni (578) - Gestione finanziaria (1.920) Gestione fiscale (10.466) (471) Altre voci: - Svalutazioni e accantonamenti per rischi (11.529) (634) - Proventi/(oneri) straordinari (4.187) Free Cash Flow disponibile (38.319) Variazione di cassa e banche (38.319) La Relazione Trimestrale al 30 settembre 2002 non è oggetto di revisione contabile