Factoring e convenzione fornitori

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1 Factoring e convenzione fornitori Reggio Emilia, 5 giugno 2015 Giuliano Casagrande - Credemfactor

2 Il Factoring Il concetto può essere sintetizzato in 4 parole chiave: Valutazione del credito Gestione Garanzia Anticipazione La necessità del factoring si manifesta quando vi è uno squilibrio tra le esigenze della politica di credito commerciale dell impresa e le risorse che l impresa può mettere autonomamente in campo. (Es. relative ai termini e condizioni di pagamento da concedere alla clientela che ne acquista i prodotti/servizi; ai fondi da impegnare per sostenere finanziariamente le dilazioni concesse )

3 Il factoring come strumento complementare di finanziamento Il factoring non è un alternativa al credito bancario, ma certamente presenta una componente finanziaria che può essere utilizzata in via complementare alle altre fonti di finanziamento a disposizione dell impresa. L anticipo crediti bancario funziona grosso modo così 3 Banca 1 A fronte di un servizio reso o prodotto venduto, viene emessa una fattura 1- Il creditore richiede anticipo alla banca 2- Il debitore «dovrebbe» rimborsare il creditore (rischio) 3- Il Creditore alla scadenza estingue l anticipo concordato con la banca. (con o senza rimborso da parte del debitore)? Creditore Cedente 2 Debitore Ceduto (rapporto bilaterale) 3

4 Il factoring come strumento complementare di finanziamento Banca Creditore Cedente Il creditore cede i crediti alla società di factoring, che notifica la cessione dei crediti al debitore. 2- Il debitore paga le fatture alla società di factoring. 3- rimane spazio sul credito banca o liquidità da poter investire 4 il rapporto continuo fra il factor e il cedente ottimizza i flussi informativi e finanziari 3 Debitore Ceduto 1 Società di factoring 2 (rapporto trilaterale) 4

5 Pregiudizi e luoghi comuni sul Factoring Dobbiamo abbandonare PREGIUDIZI E LUOGHI COMUNI che non trasmettono l effettiva bontà del prodotto e dei servizi collegati: è costoso: gli spread sono allineati a quelli banca, le commissioni ripagano l attività di gestione del credito che solitamente ricadono sull amministrazione dell azienda CEDENTE e nel pro soluto tolgono il rischio di credito finanziario. non posso richiedere al mio cliente la cessione del credito : grandi gruppi e multinazionali accettano la cessione del credito e gradiscono la canalizzazione dei pagamenti su un unico soggetto finanziario. non ho crediti problematici da assicurare o da valutare: lo strumento serve principalmente per cautelarsi e monitorare la qualità del proprio portafoglio clienti, la possibilità di effettuare operazioni pro soluto assicura il presidio sulla situazione finanziaria dei debitori CEDUTI. Il factor è un prodotto per le aziende in difficoltà: al contrario, il sistema bancario valuta positivamente le aziende che ricorrono al factor come strumento per una corretta gestione dei propri crediti e flussi finanziari 5

6 I principali vantaggi Il factoring produce numerosi effetti sull attività dell impresa La contabilità Il factoring comporta una semplificazione della contabilità clienti, una sostituzione di costi fissi con costi variabili, un alleggerimento delle poste di bilancio che riguardano il capitale circolante. La politica commerciale Il ricorso al factoring può condurre ad un aumento del volume d affari dell impresa, grazie alla possibilità di smobilizzare crediti non ancora scaduti e quindi di liberare risorse finanziarie per lo sviluppo dell attività. L organizzazione Il factoring comporta una modifica delle funzioni dedite al rapporto con la clientela, concentrandone l azione sugli aspetti produttivi e commerciali. La politica finanziaria Il ricorso al factoring comporta un aumento della velocità di circolazione del capitale d esercizio, attraverso un accorciamento del ciclo monetario (dal pagamento degli acquisti delle materie prime all incasso delle vendite dei prodotti finiti) e riduce il fabbisogno finanziario dell impresa. 6

7 nello specifico Gestione del credito in outsourcing affidata a specialisti Anticipazione dei crediti con ottimizzazione dei flussi finanziari; Garanzia per insolvenza finanziaria da parte dei DEBITORI CEDUTI con intervento del nostro partner assicurativo (PRO SOLUTO) Possibilità di concentrazione su singoli DEBITORI CEDUTI Operatività di acquisto crediti pro soluto titolo definitivo IAS Alla scadenza del credito non viene addebitato automaticamente l insoluto, ma comincia l attività di gestione del credito stesso. Smobilizzo crediti oltre i termini di bancabilità ordinaria (EEPP) 7

8 Export factoring Credemfactor esegue un'accurata valutazione dei vostri clienti esteri, riceve i vostri crediti esteri, li gestisce e ne cura l'incasso. Generalmente sono cessioni continuative in pro soluto sulla totalità di crediti verso i clienti di uno o più paesi esteri che accettano la cessione. Su richiesta Credemfactor può anticipare l'ammontare dei crediti e offrire garanzia contro il rischio di insolvenza. Il prodotto è destinato a tutte le imprese nazionali che sviluppano vendite su mercati internazionali che intendano coprirsi dal rischio di insolvenza o vogliono migliorare la gestione aziendale nel suo insieme. 8

9 Una soluzione per ogni esigenza. Pro-soluto Per tutelarsi dal rischio di insolvenza dei debitori Convenzione fornitori (factoring indiretto) Per migliorare i rapporti con i fornitori Pro-solvendo Esternalizzare la gestione dei crediti è possibile e conviene Gestione e anticipo crediti verso Enti Pubblici Per contenere i tempi di incasso dei crediti Gestione e anticipo crediti di imposta / crediti IVA Per migliorare gli indici di liquidità Export Factoring Per aumentare la competitività e sicurezza sui mercati esteri Maturity Per ottimizzare la gestione della tesoreria e dei flussi finanziari 9

10 Convenzione fornitori Uno strumento efficace per sostenere la filiera

11 Una soluzione per la filiera: Convenzione Fornitori A chi è destinato Ad aziende in genere di elevata affidabilità (cooperative, consorzi o gruppi industriali e/o commerciali di qualsiasi settore), interessate ad ottimizzare e rafforzare il rapporto di collaborazione con i propri conferenti e/o fornitori. A cosa serve A razionalizzare le procedure di pagamento, sfruttando l opportunità di poter utilizzare un ulteriore leva (MATURITY) a sostegno dei flussi finanziari del debitore ceduto, sia esso una cooperativa, un consorzio o una realtà industriale/commerciale (ad esempio la GDO). Vantaggi Anticipare, snellire e razionalizzare le procedure di gestione e di incasso dei crediti; Se richiesto ottenere, previa valutazione da parte di Credemfactor, la garanzia della solvibilità finanziaria dell'azienda debitrice (pro soluto); Aumentare la propria capacità di credito presso il Sistema; Possibilità di dedicarsi con maggiore attenzione al core business della propria azienda avendo già risolto le problematiche di gestione del circolante. 11

12 In quali settori operiamo Siamo al centro del territorio emiliano e finanziamo le principali latterie e cooperative del settore Produttori e trasformatori in tutta Italia Cantine e conferenti di tutta Italia Finanziamo oltre 70 piccoli produttori di latte in Sardegna. Conferenti e produttori, replichiamo le positive esperienze maturate sul nostro territorio storico 12

13 e in tutti i settori produttivi SIDERURGIA COMMERCIO ALL INGROSSO GDO - GRANDE DISTRIBUZIONE ORGANIZZATA INDUSTRIA METALMECCANICA ALLEVAMENTI MODA E ABBIGLIAMENTO TELEVISIONE E PUBBLICITA COSTRUZIONI 13

14 La convenzione fornitori crea le migliori condizioni per gestire la filiera produttiva e le sue esigenze finanziare, evitando problemi legati a concentrazione di rischio, durata dei crediti, controllo dei ritardi di pagamento. Il riscadenziamento del debito per il ceduto convenzionato rappresenta un ulteriore possibilità di nuova finanza a tassi di mercato. Giuliano Casagrande Direttore Commerciale Credemfactor S.p.A.

15 Grazie per l attenzione Per qualsiasi richiesta di informazioni, siamo a vostra disposizione contattandoci sulla casella mail: commerciale@credemfactor.it 15