Factoring: trasformiamo i tuoi crediti in liquidità

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1 Factoring: trasformiamo i tuoi crediti in liquidità Roma, 26 giugno 2013 Disclaimer

2 Cosa fa una società di factoring? Il concetto può essere sintetizzato in 4 parole chiave: Valutazione del credito Gestione Garanzia Anticipazione attività che, combinate tra loro, offrono un'ampia gamma di prodotti con caratteristiche e peculiarità specifiche per rispondere alle diverse richieste e bisogni della clientela. CREDEMFACTOR 2

3 IL FACTORING IN CIFRE dati al 31 dicembre 2012 Campione composto da 35 associati Assifact Dati in migliaia di euro quota % sul totale var.su stesso mese a.p. Turnover cumulativo ,02% (da 1 gennaio 2012) di cui pro solvendo 33% di cui pro soluto 67% Montecrediti in essere ,9% (Outstanding) di cui pro solvendo 41% di cui pro soluto 59% Finanziamenti e anticipazioni ,60% CREDEMFACTOR 3

4 Informazioni sulla clientela factoring in Italia al 31 dicembre 2012 Numero di cedenti attivi Numero di debitori ceduti Numero medio di debitori ceduti per cedente 26 CREDEMFACTOR 4

5 Quote regionali TO cedenti anno 2012 (in ek) DOMESTICO quota regionale di cui: PIEMONTE ,48% VALLE D'AOSTA ,00% LIGURIA ,96% LOMBARDIA ,15% TRENTINO ALTO ADIGE ,00% VENETO ,51% FRIULI VENEZIA GIULIA ,00% EMILIA ROMAGNA ,76% MARCHE ,71% TOSCANA ,29% UMBRIA ,53% LAZIO ,29% ABRUZZO ,86% MOLISE ,00% CAMPANIA ,86% PUGLIA ,38% BASILICATA ,00% CALABRIA ,00% SICILIA ,46% SARDEGNA ,53% CREDEMFACTOR 5

6 Azienda di piccola o media dimensione che presenta: % utilizzi in CR su linee autoliquidanti > 70% ; durata media dei crediti > 120 gg. (ante DIR. 2011/07 UE); Fatturato concentrato su pochi Clienti; Crediti verso EE.PP; Piani di sviluppo in nuovi mercati (Italia ed Estero); Margini contenuti e che necessitano di certezze negli incassi; Una struttura amministrativa leggera. CREDEMFACTOR 6

7 Impossibile visualizzare l'immagine. La memoria del computer potrebbe essere insufficiente per aprire l'immagine oppure l'immagine potrebbe essere danneggiata. Riavviare il computer e aprire di nuovo il file. Se viene visualizzata di nuovo la x rossa, potrebbe essere necessario eliminare l'immagine e inserirla di nuovo. Factoring Pro solvendo CREDEMFACTOR 7

8 Impossibile visualizzare l'immagine. La memoria del computer potrebbe essere insufficiente per aprire l'immagine oppure l'immagine potrebbe essere danneggiata. Riavviare il computer e aprire di nuovo il file. Se viene visualizzata di nuovo la x rossa, potrebbe essere necessario eliminare l'immagine e inserirla di nuovo. Factoring Pro Soluto È un servizio che attraverso la cessione del credito consente all'azienda di trasferire su Credemfactor il rischio di insolvenza dei propri clienti con la possibilità di ottenere anche l'anticipazione del credito in una percentuale da concordare (di norma 80%). Credemfactor, cessionario del credito, dopo un'accurata valutazione dei clienti, provvede in base al gradimento espresso, alla determinazione di un plafond per ciascuno di loro, stabilisce la percentuale di garanzia con possibilità di anticipare i crediti. Attraverso la cessione del credito il cedente trasferisce al cessionario la titolarità dei crediti vantati nei confronti del debitore ceduto. CREDEMFACTOR 8

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10 Case history CREDEMFACTOR 10

11 Factoring su crediti nei confronti della PA Credemfactor prosegue nella propria attività di smobilizzo di crediti nei confronti della PA, con le seguenti limitazioni: Non effettuiamo anticipazioni su crediti nei confronti di enti riconducibili a Regioni soggette a Commissariamento o piano di rientro con o senza commissario. Effettuiamo anticipazione di crediti verso enti territoriali di rating di gradimento e nell ambito dei plafond concedibili a seconda del rating assegnato. Viene richiesta all ente ceduto la certificazione con pagamento a data del credito. (vds nuove modalità a seguito recepimento Direttiva UE 2011/7) CREDEMFACTOR 11

12 Megasanex spa (forniture materiale sanitario) Esigenze: necessità di smobilizzare un numero rilevante di fatture di taglio modesto su un elevato numero di debitori ceduti. Ceduti: n 70 ASL/ISTITUTI DETTAGLIO DELLE LINEE ED OPERATIVITA' PROPOSTA: FAPS EP/CS EK Cessione pro soluto con anticipo al 100% Ceduti: Aziende Sanitarie (Az Ospedalierie, ASL ) di gradimento Somme da erogarsi ad avvenuta notifica. Garanzia pro soluto al 100% con PUG (pagamento sotto garanzia ) a 24 mesi. Capitalizzazione trimestrale degli interessi, finanziabilità dei crediti con DSO (days sales outstanding) max di 15 mesi. CREDEMFACTOR 12

13 Megasanex spa Prevediamo sottoscrizione del contratto standard integrata con apposita appendice integrativa che preveda la certificazione del credito entro 20 mesi dalla data di cessione, in caso contrario i crediti torneranno in pro solvendo. Cessione notarile di tutti i crediti già emessi a partire dal oltre ai crediti futuri per i prossimi 24 mesi. Allegheremo alla notifica della cessione notarile indirizzata alle Aziende Sanitarie anche la comunicazione del mandato per la gestione dei crediti, alla Credit Collecting di XXXXX che già svolge per conto della cedente questa attività di collection presso le varie ASL. CREDEMFACTOR 13

14 Megasanex spa Precisiamo che dall'iniziale elenco delle ASL con il dettaglio dei crediti in essere e relativi DSO al 31 marzo, abbiamo effettuato una scrematura ed individuato solo le ASL di gradimento con un DSO che non superi 450 giorni (casi rari relativi ad un paio di Az Ospedaliere). Evidenziamo che il DSO calcolato dalla data di emissione della fattura, è su 15 mesi, e comprende il primo trimestre dell'anno, periodo in cui le ASL sono ferme con i pagamenti, che di norma riprendono con maggiore regolari Perfezioneremo gli atti pubblici con mandato di gestione ed incasso direttamente al cedente, visto l importante frazionamento delle fatture sulle gia' numerosissime AUSL. CREDEMFACTOR 14

15 Casa di Cura Santa Chiara Esigenze: smobilizzo dei crediti vs ASL per attività tradizionale di casa di cura Linea di credito: FAPS EP/CS OCC ,0 SERV EP CONTR ,0 Caratteristiche fatturato ceduto Debitore: ASL XXXXXX Fatturato mensile: da ek a ek Dilazione pagamento: da scheda cliente, si evince che i pagamenti vengono effettuati da un minimo di 30 a un max di 120 gg. per il 75% dell'importo nominale dei crediti, con un conguaglio delle fatture aperte a max 12 mesi per verifica numero degenti rispetto a convenzione ASL. CREDEMFACTOR 15

16 Casa di Cura Santa Chiara CARATTERISTICHE CESSIONE I crediti vengono acquistati nella forma del pro-soluto no IAS compliance (no titolo definitivo), anticipazione pari al 100% fino alla concorrenza del plafond deliberato pagamento interessi trimestrale posticipato sino a data pagamento debitore. Contrattualmente previsto PUG a 30 mm data emissione fattura previa certificazione scritta del ceduto nel termine di 24 mesi. Cessione in massa del fatturato annualita 2010 (ek ca) con atto notarile registrazione e notifica tramite U.G. CREDEMFACTOR 16

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23 Convenzione Fornitori (factoring indiretto) Modalità operative Disclaimer

24 Convenzione Fornitori (reverse factoring) Cos'è Un servizio che consente ai fornitori di monetizzare prima della scadenza i crediti vantati nei confronti dell'azienda debitrice a condizioni economiche di favore predefinite, attraverso una specifica convenzione con l'azienda. Come funziona Credemfactor, in accordo con l'azienda, propone ai fornitori a fronte di cessioni globali del credito di gestire ed anticipare, i crediti che vantano nei confronti dell'azienda. La cessione del credito può avvenire in pro-solvendo, con rivalsa sul fornitore cedente, o in pro-soluto, senza rivalsa, con il rilascio da parte di Credemfactor della garanzia della solvibilità finanziaria dell'azienda. All'azienda convenzionata viene richiesta la collaborazione necessaria allo sviluppo del progetto, con l'obiettivo di raggiungere e soddisfare le necessità finanziarie del maggior numero di fornitori. CREDEMFACTOR 24

25 Convenzione Fornitori Modalità operative A chi è destinato Ad aziende in genere di elevata affidabilità (cantine, cooperative o gruppi industriali e/o commerciali), interessate ad ottimizzare e rafforzare il rapporto di collaborazione con i propri fornitori e razionalizzare le procedure di pagamento, sfruttando l opportunità di poter utilizzare un ulteriore leva (MATURITY) a sostegno dei flussi finanziari aziendali. In relazione all introduzione della Direttiva 2011/7/UE: il maggior fabbisogno di cassa determinato dal pagamento ai fornitori a 30/60 gg può essere armonizzato grazie all intervento della società di factoring. CREDEMFACTOR 25

26 Convenzione Fornitori Modalità operative Vantaggi Per l azienda (debitore ceduto- affidato). Razionalizzare i pagamenti effettuati ai fornitori concentrati su Credemfactor; Ottimizzare il credito di fornitura attraverso la gestione delle scadenze e delle valute; Possibilità di ottenere, previa valutazione di Credemfactor, un ulteriore dilazione del credito di fornitura attraverso il prodotto "Maturity"; Monitorare costantemente i fornitori attraverso Credemfactor; Fidelizzare il rapporto con i propri fornitori; Utilizzare il debito di fornitura come fonte di finanziamento alternativa. CREDEMFACTOR 26

27 Convenzione Fornitori Modalità operative Per il fornitore cedente. Snellire e razionalizzare le procedure di gestione e di incasso dei crediti; Anticipare agevolmente i crediti, vantati nei confronti dell'azienda a condizioni di favore; Se richiesto ottenere, previa valutazione da parte di Credemfactor, la garanzia della solvibilità finanziaria dell'azienda (pro soluto); Aumentare la propria capacità di credito presso il Sistema, liberando le linee di smobilizzo ordinarie; Possibilità di dedicarsi con maggiore attenzione al core business della propria azienda per aver risolto i problemi di smobilizzo del credito; Fidelizzare il rapporto di fornitura con l'azienda cliente. CREDEMFACTOR 27

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29 Credemfactor sul territorio Il responsabile commerciale per il Vostro territorio è Alessandro Bureca Grazie per l attenzione. 29