PROVINCIA AUTONOMA DI TRENTO

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1 PROVINCIA AUTONOMA DI TRENTO Reg. delib. n. 88 Prot. n. VERBALE DI DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA PROVINCIALE OGGETTO: Approvazione del bilancio di previsione , nonché del Piano delle attività dell'agenzia per la depurazione (ADEP). Il giorno 26 Gennaio 2018 ad ore 09:50 nella sala delle Sedute in seguito a convocazione disposta con avviso agli assessori, si è riunita LA GIUNTA PROVINCIALE sotto la presidenza del PRESIDENTE UGO ROSSI Presenti: VICEPRESIDENTE ALESSANDRO OLIVI ASSESSORE CARLO DALDOSS MICHELE DALLAPICCOLA SARA FERRARI MAURO GILMOZZI TIZIANO MELLARINI LUCA ZENI Assiste: IL DIRIGENTE ENRICO MENAPACE Il Presidente, constatato il numero legale degli intervenuti, dichiara aperta la seduta Pag 1 di 4 RIFERIMENTO : 2018-D Num. prog. 1 di 50

2 LA GIUNTA PROVINCIALE VISTO l articolo 39 quater della legge provinciale 16 giugno 2006, n. 3, recante Norme in materia di governo dell autonomia del Trentino, come introdotto dall articolo 57, comma 5, della legge provinciale 28 marzo 2009, n. 2, con cui è stata istituita l Agenzia per la depurazione (ADEP); VISTO l atto organizzativo dell Agenzia, approvato con deliberazione della Giunta provinciale n di data 30 luglio 2009 e da ultimo modificato con deliberazione della Giunta provinciale n. 2440, di data 29 dicembre 2016; CONSIDERATO che, ai sensi dell articolo 11, comma 2, del sopra citato atto organizzativo, spetta alla Giunta provinciale, tra l altro, l approvazione del bilancio annuale e pluriennale, nonché del piano triennale di attività, adottati dal Consiglio di Amministrazione; VISTA la legge provinciale 14 settembre 1979, n. 7; VISTO in particolare l art. 78 bis 1 della medesima legge 7/1979, concernente Bilanci delle agenzie e degli enti pubblici strumentali ; VISTO il decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118 (Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42); PRESO ATTO che le agenzie indicate nell'articolo 32 della legge provinciale n. 3 del 2006 e gli enti pubblici strumentali indicati nell'articolo 33, comma 1, lettera a) della medesima legge, che adottano la contabilità finanziaria, applicano le disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle regioni e degli enti locali e dei loro organismi contenute nel decreto legislativo n. 118 del 2011, con i tempi e le modalità previste per la Provincia; PRESO ATTO che, ai sensi della sopra citata L.P. 7/1979, sono sottoposti all'approvazione della Giunta provinciale il bilancio di previsione, l'assestamento, le variazioni, escluse quelle previste dall'articolo 27 della L.P.n. 7/1979 e il rendiconto delle agenzie indicate nell'articolo 32 e degli enti pubblici strumentali indicati nell'articolo 33, comma 1), lettera a), della legge provinciale n. 3 del VISTA la L.P. 29 dicembre 2017, n. 19 di approvazione del Bilancio di previsione della Provincia autonoma di Trento per gli esercizi finanziari ; VISTA altresì la deliberazione n del 1 dicembre 2017 con la quale la Giunta Provinciale ha approvato, tra l altro, le direttive per la definizione dei bilanci degli enti pubblici strumentali e delle agenzie; VISTA la deliberazione n. 6, di data 21 dicembre 2017 con cui il Consiglio di Amministrazione dell Agenzia per la depurazione, ha adottato il bilancio di previsione e il piano triennale di attività; VISTA la nota integrativa al bilancio di previsione per gli esercizi finanziari ; VISTO il verbale del collegio dei revisori dei conti, di data 13 dicembre 2017, da cui risulta la conformità della proposta di bilancio alle sopra citate direttive per la formazione dei bilanci degli enti e soggetti collegati alla finanza provinciale; Pag 2 di 4 RIFERIMENTO : 2018-D Num. prog. 2 di 50

3 VISTO il Piano delle attività dell Agenzia per la depurazione, suddiviso in base alle competenze del Servizio Gestione degli Impianti dell ADEP e del Servizio Opere Ambientali dell APOP; VISTO il bilancio finanziario gestionale dell Agenzia per la depurazione, approvato con determinazione del Dirigente dell Agenzia medesima n. 25 del 29 dicembre 2017; a voti unanimi legalmente espressi; DELIBERA 1. di approvare il bilancio di previsione dell'agenzia per la depurazione (ADEP) nel testo di cui all ALLEGATO 1 che costituisce parte integrante e sostanziale del presente provvedimento; 2. di approvare il Piano delle attività dell Agenzia per la depurazione (ADEP), nel testo di cui agli ALLEGATI 2 e 3 che costituiscono parte integrante e sostanziale del presente provvedimento; 3. di prendere atto della conformità del Bilancio di previsione alle direttive per l attuazione degli obiettivi della manovra finanziaria provinciale per il 2017 da parte delle Agenzie e degli enti strumentali della provincia, come si evince dal verbale del collegio dei revisori dei conti, di data 13 dicembre Pag 3 di 4 GCS - PR RIFERIMENTO : 2018-D Num. prog. 3 di 50

4 Adunanza chiusa ad ore 11:40 Verbale letto, approvato e sottoscritto. Elenco degli allegati parte integrante 001 ALLEGATO 1 - ADEP ALLEGATO 2 - PIANO DI ATTIVITA' SERVIZIO GESTIONE IMPIANTI 003 ALLEGATO 3 - PIANO DI ATTIVITA' SERVIZIO OPERE AMBIENTALI IL PRESIDENTE Ugo Rossi IL DIRIGENTE Enrico Menapace Pag 4 di 4 RIFERIMENTO : 2018-D Num. prog. 4 di 50

5 DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO DEFINITIVE DELL'ANNO ANNO 2018 ANNO 2019 ANNO 2020 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO CAPITALE previsione di competenza ,10 previsione di competenza , , , UTILIZZO AVANZO DI AMMINISTRAZIONE previsione di competenza ,63 - di cui avanzo utilizzato anticipatamente previsione di competenza - di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) - solo per le Regioni previsione di competenza FONDO DI CASSA ALL'1/1/2018 previsione di cassa , TITOLO 2: Trasferimenti correnti TIPOLOGIA 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche previsione di competenza previsione di cassa TOTALE TITOLO 2 Trasferimenti correnti previsione di competenza previsione di cassa TITOLO 3: Entrate extratributarie TIPOLOGIA 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni ,98 previsione di competenza previsione di cassa TIPOLOGIA 300: Interessi attivi 113,20 previsione di competenza previsione di cassa TIPOLOGIA 500: Rimborsi e altre entrate correnti ,60 previsione di competenza , previsione di cassa TOTALE TITOLO 3 Entrate extratributarie ,78 previsione di competenza , previsione di cassa TITOLO 4: Entrate in conto capitale Num. prog. 5 di 50

6 TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO DEFINITIVE DELL'ANNO ANNO 2018 ANNO 2019 ANNO TIPOLOGIA 200: Contributi agli investimenti ,45 previsione di competenza , , , ,80 previsione di cassa TIPOLOGIA 500: Altre entrate in conto capitale 8.832,00 previsione di competenza previsione di cassa TOTALE TITOLO 4 Entrate in conto capitale ,45 previsione di competenza , , , ,80 previsione di cassa TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere TIPOLOGIA 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/ cassiere previsione di competenza , ,33 previsione di cassa , , TOTALE TITOLO 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere previsione di competenza , ,33 previsione di cassa , ,33 TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro TIPOLOGIA 100: Entrate per partite di giro previsione di competenza previsione di cassa TIPOLOGIA 200: Entrate per conto terzi ,56 previsione di competenza previsione di cassa , , TOTALE TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro ,56 previsione di competenza previsione di cassa , ,38 TOTALE TITOLI ,79 previsione di competenza , , , ,80 previsione di cassa , ,71 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE ,79 previsione di competenza , , , ,80 previsione di cassa , ,71 Num. prog. 6 di 50

7 DI PREVISIONE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO DEFINITIVE DELL'ANNO ANNO 2018 ANNO 2019 ANNO 2020 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione 0101 PROGRAMMA 01 Organi istituzionali TITOLO 1 Spese correnti ,76 previsione di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* ,76 previsione di cassa , ,00 TOTALE PROGRAMMA 01 Organi istituzionali ,76 previsione di competenza , , , , PROGRAMMA 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato di cui già impegnato* ,76 previsione di cassa , ,00 TITOLO 1 Spese correnti 3.966,40 previsione di competenza TOTALE PROGRAMMA 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato di cui già impegnato* 3.00 previsione di cassa ,40 previsione di competenza di cui già impegnato* 3.00 previsione di cassa Num. prog. 7 di 50

8 MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO DEFINITIVE DELL'ANNO ANNO 2018 ANNO 2019 ANNO PROGRAMMA 11 Altri servizi generali TITOLO 1 Spese correnti ,87 previsione di competenza di cui già impegnato* previsione di cassa , ,00 TITOLO 2 Spese in conto capitale previsione di competenza 1.50 di cui già impegnato* previsione di cassa 1.50 TOTALE PROGRAMMA 11 Altri servizi generali ,87 previsione di competenza di cui già impegnato* previsione di cassa , ,00 TOTALE MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione ,03 previsione di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* ,76 previsione di cassa , ,00 Num. prog. 8 di 50

9 MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO DEFINITIVE DELL'ANNO ANNO 2018 ANNO 2019 ANNO 2020 MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 0903 PROGRAMMA 03 Rifiuti TITOLO 1 Spese correnti ,82 previsione di competenza di cui già impegnato* , , previsione di cassa , ,19 TITOLO 2 Spese in conto capitale ,02 previsione di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* , ,93 previsione di cassa , , , ,93 TOTALE PROGRAMMA 03 Rifiuti ,84 previsione di competenza , , , , PROGRAMMA 04 Servizio idrico integrato di cui già impegnato* , , previsione di cassa , , , ,93 TITOLO 1 Spese correnti ,11 previsione di competenza , , di cui già impegnato* , , ,85 previsione di cassa , ,18 TITOLO 2 Spese in conto capitale ,65 previsione di competenza , , , ,80 di cui già impegnato* , , previsione di cassa , , , , TOTALE PROGRAMMA 04 Servizio idrico integrato ,76 previsione di competenza , , , ,80 di cui già impegnato* , , ,85 previsione di cassa , , , , Num. prog. 9 di 50

10 MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO DEFINITIVE DELL'ANNO ANNO 2018 ANNO 2019 ANNO 2020 TOTALE MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente ,60 previsione di competenza , , , ,80 di cui già impegnato* , , , , , previsione di cassa , ,38 Num. prog. 10 di 50

11 MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO DEFINITIVE DELL'ANNO ANNO 2018 ANNO 2019 ANNO 2020 MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti 2001 PROGRAMMA 01 Fondi di riserva TITOLO 1 Spese correnti previsione di competenza ,88 di cui già impegnato* previsione di cassa , ,97 TOTALE PROGRAMMA 01 Fondi di riserva previsione di competenza , PROGRAMMA 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità di cui già impegnato* previsione di cassa , ,97 TITOLO 1 Spese correnti previsione di competenza di cui già impegnato* previsione di cassa TITOLO 2 Spese in conto capitale previsione di competenza ,72 di cui già impegnato* previsione di cassa TOTALE PROGRAMMA 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità previsione di competenza , di cui già impegnato* previsione di cassa TOTALE MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti previsione di competenza , di cui già impegnato* previsione di cassa , ,97 Num. prog. 11 di 50

12 MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO DEFINITIVE DELL'ANNO ANNO 2018 ANNO 2019 ANNO 2020 MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie 6001 PROGRAMMA 01 Restituzioni anticipazioni di tesoreria TITOLO 1 Spese correnti previsione di competenza , ,00 TITOLO 5 Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere di cui già impegnato* previsione di cassa previsione di competenza , ,33 di cui già impegnato* previsione di cassa , ,33 TOTALE PROGRAMMA 01 Restituzioni anticipazioni di tesoreria previsione di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* previsione di cassa , ,33 TOTALE MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie previsione di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* previsione di cassa , ,33 Num. prog. 12 di 50

13 MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO DEFINITIVE DELL'ANNO ANNO 2018 ANNO 2019 ANNO 2020 MISSIONE 99 Servizi per conto terzi 9901 PROGRAMMA 01 Servizi per conto terzi - Partite di giro TITOLO 7 Uscite per conto terzi e partite di giro ,03 previsione di competenza di cui già impegnato* previsione di cassa ,03 TOTALE PROGRAMMA 01 Servizi per conto terzi - Partite di giro ,03 previsione di competenza di cui già impegnato* previsione di cassa ,03 TOTALE MISSIONE 99 Servizi per conto terzi ,03 previsione di competenza di cui già impegnato* previsione di cassa ,03 TOTALE MISSIONI ,66 previsione di competenza , , , ,80 di cui già impegnato* , , , , , previsione di cassa , ,71 TOTALE GENERALE DELLE SPESE ,66 previsione di competenza , , , ,80 di cui già impegnato* , , , , , previsione di cassa , ,71 * Si tratta di somme, alla data di presentazione del bilancio, già impegnate negli esercizi precedenti, nel rispetto del principio contabile generale della competenza potenziata e del principio contabile applicato della contabilità finanziaria. Num. prog. 13 di 50

14 DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE ENTRATE PER TITOLI TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO DEFINITIVE DELL'ANNO ANNO 2018 ANNO 2019 ANNO 2020 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO CAPITALE previsione di competenza ,10 previsione di competenza , , , UTILIZZO AVANZO DI AMMINISTRAZIONE previsione di competenza ,63 - di cui avanzo utilizzato anticipatamente previsione di competenza - di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) - solo per le Regioni previsione di competenza FONDO DI CASSA ALL'1/1/2018 previsione di cassa , TITOLO 2 Trasferimenti correnti previsione di competenza previsione di cassa TITOLO 3 Entrate extratributarie ,78 previsione di competenza , previsione di cassa TITOLO 4 Entrate in conto capitale ,45 previsione di competenza , , , ,80 previsione di cassa TITOLO 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere previsione di competenza , ,33 previsione di cassa , , TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro ,56 previsione di competenza previsione di cassa , ,38 TOTALE TITOLI ,79 previsione di competenza , , , ,80 previsione di cassa , ,71 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE ,79 previsione di competenza , , , ,80 previsione di cassa , ,71 Num. prog. 14 di 50

15 DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER TITOLI TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO DEFINITIVE DELL'ANNO ANNO 2018 ANNO 2019 ANNO 2020 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE TITOLO 1 Spese correnti ,96 previsione di competenza , , di cui già impegnato* , , ,85 previsione di cassa , ,34 TITOLO 2 Spese in conto capitale ,67 previsione di competenza , , , ,80 di cui già impegnato* , , , , previsione di cassa , ,01 TITOLO 5 Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/ cassiere previsione di competenza , ,33 di cui già impegnato* previsione di cassa , ,33 TITOLO 7 Uscite per conto terzi e partite di giro ,03 previsione di competenza di cui già impegnato* previsione di cassa ,03 TOTALE TITOLI ,66 previsione di competenza , , , ,80 di cui già impegnato* , , , , , previsione di cassa , ,71 Num. prog. 15 di 50

16 TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO DEFINITIVE DELL'ANNO ANNO 2018 ANNO 2019 ANNO 2020 TOTALE GENERALE DELLE SPESE ,66 previsione di competenza , , , ,80 di cui già impegnato* , , , , , previsione di cassa , ,71 * Si tratta di somme, alla data di presentazione del bilancio, già impegnate negli esercizi precedenti, nel rispetto del principio contabile generale della competenza potenziata e del principio contabile applicato della contabilità finanziaria. Num. prog. 16 di 50

17 DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI RIEPILOGO DELLE MISSIONI DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO DEFINITIVE DELL'ANNO ANNO 2018 ANNO 2019 ANNO 2020 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE TOTALE MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione ,03 previsione di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* ,76 previsione di cassa , ,00 TOTALE MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente ,60 previsione di competenza , , , ,80 di cui già impegnato* , , , , , previsione di cassa , ,38 TOTALE MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti previsione di competenza , di cui già impegnato* previsione di cassa , ,97 TOTALE MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie previsione di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* previsione di cassa , ,33 TOTALE MISSIONE 99 Servizi per conto terzi ,03 previsione di competenza di cui già impegnato* previsione di cassa ,03 Num. prog. 17 di 50

18 RIEPILOGO DELLE MISSIONI DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO DEFINITIVE DELL'ANNO ANNO 2018 ANNO 2019 ANNO 2020 TOTALE MISSIONI ,66 previsione di competenza , , , ,80 di cui già impegnato* , , , , , previsione di cassa , ,71 TOTALE GENERALE DELLE SPESE ,66 previsione di competenza , , , ,80 di cui già impegnato* , , , , , previsione di cassa , ,71 * Si tratta di somme, alla data di presentazione del bilancio, già impegnate negli esercizi precedenti, nel rispetto del principio contabile generale della competenza potenziata e del principio contabile applicato della contabilità finanziaria. Num. prog. 18 di 50

19 QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO ENTRATE CASSA ANNO 2018 COMPETENZA ANNO 2018 COMPETENZA ANNO 2019 COMPETENZA ANNO 2020 SPESE CASSA ANNO 2018 COMPETENZA ANNO 2018 COMPETENZA ANNO 2019 COMPETENZA ANNO 2020 FONDO DI CASSA PRESUNTO ALL'INIZIO DELL'ESERCIZIO UTILIZZO AVANZO PRESUNTO DI AMMINISTRAZIONE - di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) - solo regioni DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE FONDO PLURIENNALE VINCOLATO , , TITOLO 1 - Spese correnti , , TITOLO 2 - Trasferimenti correnti TITOLO 3 - Entrate extratributarie TITOLO 4 - Entrate in conto capitale , , ,80 TITOLO 2 - Spese in conto capitale , , , , , TOTALE ENTRATE FINALI , , ,80 TOTALE SPESE FINALI , , , ,80 TITOLO 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere TITOLO 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro , ,33 TITOLO 5 - Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere , TITOLO 7 - Uscite per conto terzi e partite di giro , , , Totale titoli , , , ,80 Totale titoli , , , ,80 TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE , , , ,80 TOTALE COMPLESSIVO SPESE , , , ,80 Fondo di cassa finale presunto Num. prog. 19 di 50

20 DI PREVISIONE EQUILIBRI DI (solo per le Regioni)* EQUILIBRI DI COMPETENZA ANNO 2018 COMPETENZA ANNO 2019 COMPETENZA ANNO 2020 Utilizzo risultato di amministrazione presunto per il finanziamento di spese correnti e al rimborso di prestiti (**) (+) Ripiano disavanzo presunto di amministrazione esercizio precedente (1) (-) Fondo pluriennale per spese correnti iscritto in entrata (+) Entrate titoli (+) Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da amministrazioni pubbliche (2) (+) Entrate Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (+) Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti (3) (+) Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti (+) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (+) Spese correnti (-) , Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (-) Variazioni di attività finanziarie (se negativo) (4) (-) Rimborso prestiti (-) - di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) - di cui per estinzione anticipata di prestiti A) Equilibrio di parte corrente , Utilizzo risultato presunto di amministrazione per il finanziamento di spese d'investimento (**) (+) Fondo pluriennale per spese in conto capitale iscritto in entrata (+) , , Entrate in conto capitale (titolo 4) (+) , , ,80 Entrate Titolo Alienazione di partecipazioni (+) Entrate per accensione prestiti (titolo 6) (+) Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da amministrazioni pubbliche (2) (-) Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti (3) (-) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (-) Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti (-) Entrate Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (-) Spese in conto capitale (-) , , , , Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (+) Spese Titolo Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale (-) Disavanzo pregresso derivante da debito autorizzato e non contratto (presunto) (-) Variazioni di attività finanziarie (se positivo) (+) B) Equilibrio di parte capitale , Utilizzo risultato presunto di amministrazione al finanziamento di attività finanziarie (**) (+) Entrate titolo Entrate da riduzione di attivita' finanziarie (+) Spese titolo Spese per incremento attivita' finanziarie (-) Entrate Titolo Alienazione di partecipazioni (-) Spese Titolo Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale (+) C) Variazioni attività finanziaria EQUILIBRIO FINALE (D=A+B) Num. prog. 20 di 50

21 (*) Indicare gli anni di riferimento 2018, 2019 e (**) In sede di approvazione del bilancio di previsione è consentito l'utilizzo della sola quota vincolata del risultato di amministrazione presunto. Nel coso dell'esercizio è consentito l'utilizzo anche della quota accantonata se il bilancio è approvato a seguito della verifica prevista dall'articolo 42, comma 9, prospetto concernente il risultato di amministrazione presunto dell'anno precedente aggiornato sulla base di un pre-consuntivo dell'esercizio precedente. È consentito l'utilizzo anche della quota destinata agli investimenti e della quota libera del risultato di amministrazione dell'anno precedente a seguito dell'approvazione del rendiconto dell'anno precedente. Comprende anche l'utilizzo del fondo del DL 35/2011 (1) Escluso il disavanzo derivante dal debito autorizzato e non contratto (2) Corrispondono alle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E (3) Il corrispettivo della cessione di beni immobili può essere destinato all estinzione anticipata di prestiti - principio applicato della contabilità finanziaria (4) Le spese correnti finanziate da entrate con specifico vincolo di destinazione comprendono quelle finanziate da entrate vincolate accertate nell'esercizio, da FPV d'entrata. Gli stanziamenti di spesa considerati nella voce comprendono il relativo FPV di spesa. (5) Con riferimento a ciascun esercizio, il saldo positivo dell'equilibrio di parte corrente in termini di competenza finanziaria può costituire copertura agli investimenti imputati agli esercizi successivi per un importo non superiore al minore valore tra la media dei saldi di parte corrente in termini di competenza e la media dei saldi di parte corrente in termini di cassa registrati negli ultimi tre esercizi rendicontati, se sempre positivi, determinati al netto dell'utilizzo dell'avanzo di amministrazione, del fondo di cassa, e delle entrate non ricorrenti che non hanno dato copertura a impegni, o pagamenti, delle gestioni vincolati e delle risorse riguardanti il finanziamento del Servizio sanitario nazionale. (6) Con riferimento a ciascun esercizio, il saldo positivo dell'equilibrio di parte corrente in termini di competenza finanziaria può costituire copertura agli investimenti imputati agli esercizi successivi per un importo non superiore alla media dei saldi di parte corrente in termini di competenza registrati negli ultimi tre esercizi rendicontati, se sempre positivi, determinati al netto dell'utilizzo dell'avanzo di amministrazione, e delle entrate non ricorrenti che non hanno dato copertura a impegni. Num. prog. 21 di 50

22 TABELLA DIMOSTRATIVA DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO (ALL'INIZIO DELL'ESERCIZIO 2018) 1) Determinazione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2017: (+) Risultato di amministrazione iniziale dell'esercizio ,63 (+) Fondo pluriennale iniziale dell'esercizio ,18 (+) Entrate già accertate nell'esercizio ,90 (-) Uscite già impegnate nell'esercizio ,79 (-) Riduzione dei residui attivi già verificatasi nell'esercizio 2017 (+) Incremento dei residui attivi già verificatasi nell'esercizio 2017 (+) Riduzione dei residui passivi già verificatasi nell'esercizio 2017 = Risultato di amministrazione dell'esercizio 2017 alla data di redazione del bilancio di previsione dell'anno ,92 + Entrate che prevedo di accertare per il restante periodo dell'esercizio Spese che prevedo di impegnare per il restante periodo dell'esercizio Riduzione dei residui attivi presunta per il restante periodo dell'esercizio Incremento dei residui attivi presunto per il restante periodo dell'esercizio Riduzione dei residui passivi presunta per il restante periodo dell'esercizio Fondo pluriennale finale presunto dell'esercizio 2017 (1) ,92 = A) Risultato di amministrazione presunto al 31/12/2017 (2) ) Composizione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2017: Parte accantonata (3) Fondo crediti di dubbia esigibilità al 31/12/2017 (4) Accantonamento residui perenti al 31/12/2017 (solo per le regioni) (5) Fondo anticipazioni liquidità DL 35 del 2013 e successive modifiche e rifinanziamenti (5) Fondo perdite società partecipate (5) Fondo contenzioso (5) Altri accantonamenti (5) B) Totale parte accantonata Parte vincolata Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili Vincoli derivanti da trasferimenti Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui Vincoli formalmente attribuiti dall'ente Num. prog. 22 di 50

23 2) Composizione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2017: Altri vincoli C) Totale parte vincolata Parte destinata agli investimenti D) Totale destinata agli investimenti E) Totale parte disponibile (E=A-B-C-D) Se E è negativo, tale importo è iscritto tra le spese del bilancio di previsione come disavanzo da ripianare (6) 3) Utilizzo quote vincolate del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2017: Utilizzo quota vincolata Utilizzo vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili Utilizzo vincoli derivanti da trasferimenti Utilizzo vincoli derivanti dalla contrazione di mutui Utilizzo vincoli formalmente attribuiti dall'ente Utilizzo altri vincoli Totale utilizzo avanzo di amministrazione presunto (1) Indicare l'importo del fondo pluriennale totale stanziato in entrata del bilancio di previsione per l'esercizio (2) Se negativo, le regioni indicano in nota la quota del disavanzo corrispondente al debito autorizzato e non contratto, distintamente da quella derivante dalla gestione ordinaria. (3) Non comprende il fondo pluriennale. (4) Indicare l'importo del fondo crediti di dubbia esigibilità risultante nel prospetto del risultato di amministrazione allegato al consuntivo dell'esercizio 2016, incrementato dell'accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità stanziato nel bilancio di previsione 2017 (importo aggiornato), al netto degli eventuali utilizzi del fondo successivi all'approvazione del consuntivo Se il bilancio di previsione dell'esercizio 2017 è approvato nel corso dell'esercizio 2018, indicare, sulla base dei dati di preconsuntivo o di consuntivo, l'importo del fondo crediti di dubbia esigibilità del prospetto del risultato di amministrazione del rendiconto dell'esercizio (5) Indicare l'importo del fondo... risultante nel prospetto del risultato di amministrazione allegato al consuntivo dell'esercizio 2016 incrementato dell'importo relativo al fondo... stanziato nel bilancio di previsione 2017 (importo aggiornato), al netto degli eventuali utilizzi del fondo successivi all'approvazione del consuntivo Se il bilancio di previsione dell'esercizio 2018 è approvato nel corso dell'esercizio 2018, indicare, sulla base dei dati di preconsuntivo o di consuntivo, l'importo del fondo... indicato nel prospetto del risultato di amministrazione del rendiconto dell'esercizio (6) In caso di risultato negativo, le regioni indicano in nota la quota del disavanzo corrispondente al debito autorizzato e non contratto, distintamente da quella derivante dalla gestione ordinaria e iscrivono nel passivo del bilancio di previsione 2018 l'importo di cui alla lettera E, distinguendo le due componenti del disavanzo. A decorrere dal 2016 si fa riferimento all'ammontare del debito autorizzato alla data del 31 dicembre Num. prog. 23 di 50

24 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2018 DI RIFERIMENTO DEL 2018* MISSIONI E PROGRAMMI Fondo pluriennale al 31 dicembre dell'esercizio 2017 Spese impegnate negli esercizi precedenti con copertura costituita dal fondo pluriennale e imputate all'esercizio 2018 Quota del fondo pluriennale al 31 dicembre dell'esercizio 2017, non destinata ad essere utilizzata nell'esercizio 2018 e rinviata all'esercizio 2019 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio 2018, con copertura costituita dal fondo pluriennale con imputazione agli esercizi: Anni successivi Imputazione non ancora definita Fondo pluriennale al 31 dicembre dell'esercizio 2018 (a) (b) (c)=(a) - (b) (d) (e) (f) (g) (h) = (c)+(d)+(e)+(f) +(g) 01 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 01 Organi istituzionali 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato 11 Altri servizi generali TOTALE MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 09 MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 03 Rifiuti , , , ,93 04 Servizio idrico integrato , , , ,84 TOTALE MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente , , , ,77 20 MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 01 Fondi di riserva 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità TOTALE MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti Num. prog. 24 di 50

25 MISSIONI E PROGRAMMI Fondo pluriennale al 31 dicembre dell'esercizio 2017 Spese impegnate negli esercizi precedenti con copertura costituita dal fondo pluriennale e imputate all'esercizio 2018 Quota del fondo pluriennale al 31 dicembre dell'esercizio 2017, non destinata ad essere utilizzata nell'esercizio 2018 e rinviata all'esercizio 2019 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio 2018, con copertura costituita dal fondo pluriennale con imputazione agli esercizi: Anni successivi Imputazione non ancora definita Fondo pluriennale al 31 dicembre dell'esercizio 2018 (a) (b) (c)=(a) - (b) (d) (e) (f) (g) (h) = (c)+(d)+(e)+(f) +(g) 60 MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie 01 Restituzioni anticipazioni di tesoreria TOTALE MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie 99 MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi 01 Servizi per conto terzi - Partite di giro TOTALE MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi TOTALE , , , ,77 (a) L'importo "TOTALE" dell'ultima riga corrisponde alla somma delle due voci "Fondo pluriennale di parte corrente" e "Fondo pluriennale in c/capitale" iscritte in entrata del bilancio di previsione dell'esercizio In ciascuna riga, in corrispondenza di ciascun programma di spesa, indicare la stima degli impegni che si prevede di assumere alla data del 31 dicembre dell'esercizio in corso di gestione imputati agli esercizi successivi finanziati dal fondo pluriennale (sono compresi anche gli impegni assunti negli esercizi precedenti con imputazione agli esercizi successvi) o, se tale stima non risulti possibile, l'importo delle previsioni definitive di spesa del fondo pluriennale del bilancio dell'esercizio in corso di gestione. Se il bilancio di previsione è approvato dopo il 31 dicembre, indicare l'importo degli impegni assunti negli esercizi precedenti con imputazione agli esercizi successivi determinato sulla base di dati di preconsuntivo. Nel bilancio di previsione dell'esercizio di entrata in vigore della riforma tale importo è pari a 0, a meno che il bilancio non sia approvato dopo il riaccertamento straordinario dei residui. In tal caso indicare l'importo del fondo pluriennale determinato in tale occasione. (b) Indicare l'importo presunto alla data del 31 dicembre 2017 delle spese impegnate negli esercizi precedenti all'esercizio 2018, con copertura costituita dal fondo pluriennale, imputate all'esercizio Nel primo esercizio di entrata in vigore della riforma, se il bilancio di previsione è approvato dopo il riaccertamento straordinario dei residui, indicare la differenza tra i residui passivi cancellati e reimputati all'esercizio 2018 e i residui attivi cancellati e reimputati all'esercizio 2018 in occasione del riaccertamento straordinario dei residui. (g) Risulta possibile stanziare nel bilancio di previsione annuale e pluriennale il fondo pluriennale anche nel caso di investimenti per i quali non risulta motivatamente possibile individuare l'esigibilità della spesa. Le cause che non hanno reso ancora possibile porre in essere la programmazione necessaria per definire il cronoprogramma della spesa sono dettagliatamente indicate nella Nota integrativa al bilancio. In caso di mancato impegno gli stanziamenti di tale colonna vanno in economia. (h) Per ciascuna riga, indicare l'importo delle previsioni di spesa relative al fondo pluriennale stanziate nel bilancio di previsione dell'esericizio L'importo della voce "Totale" dell'ultima riga corrisponde al totale del fondo pluriennale stanziato in spesa nel bilancio di previsione dell'esercizio 2018 e alla somma delle prime due voci iscritte in entrata del bilancio di previsione dell'esercizio 2019, al netto della voce "Totale missioni" della colonna (g). * Il prospetto è compilato con riferimento a ciascun esercizio considerato nel bilancio. Nel prospetto relativo all'anno N (ad esempio 2015), indicare 2015 al posto di N, 2016 al posto di N+1, etc. Num. prog. 25 di 50

26 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2019 DI RIFERIMENTO DEL 2018* MISSIONI E PROGRAMMI Fondo pluriennale al 31 dicembre dell'esercizio 2018 Spese impegnate negli esercizi precedenti con copertura costituita dal fondo pluriennale e imputate all'esercizio 2019 Quota del fondo pluriennale al 31 dicembre dell'esercizio 2018, non destinata ad essere utilizzata nell'esercizio 2019 e rinviata all'esercizio 2020 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio 2019, con copertura costituita dal fondo pluriennale con imputazione agli esercizi: Anni successivi Imputazione non ancora definita Fondo pluriennale al 31 dicembre dell'esercizio 2019 (a) (b) (c)=(a) - (b) (d) (e) (f) (g) (h) = (c)+(d)+(e)+(f) +(g) 01 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 01 Organi istituzionali 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato 11 Altri servizi generali TOTALE MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 09 MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 03 Rifiuti , ,93 04 Servizio idrico integrato , , TOTALE MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente , , MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 01 Fondi di riserva 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità TOTALE MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti Num. prog. 26 di 50

27 MISSIONI E PROGRAMMI Fondo pluriennale al 31 dicembre dell'esercizio 2018 Spese impegnate negli esercizi precedenti con copertura costituita dal fondo pluriennale e imputate all'esercizio 2019 Quota del fondo pluriennale al 31 dicembre dell'esercizio 2018, non destinata ad essere utilizzata nell'esercizio 2019 e rinviata all'esercizio 2020 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio 2019, con copertura costituita dal fondo pluriennale con imputazione agli esercizi: Anni successivi Imputazione non ancora definita Fondo pluriennale al 31 dicembre dell'esercizio 2019 (a) (b) (c)=(a) - (b) (d) (e) (f) (g) (h) = (c)+(d)+(e)+(f) +(g) 60 MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie 01 Restituzioni anticipazioni di tesoreria TOTALE MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie 99 MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi 01 Servizi per conto terzi - Partite di giro TOTALE MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi TOTALE , , (a) L'importo "TOTALE" dell'ultima riga corrisponde alla somma delle due voci "Fondo pluriennale di parte corrente" e "Fondo pluriennale in c/capitale" iscritte in entrata del bilancio di previsione dell'esercizio In ciascuna riga, in corrispondenza di ciascun programma di spesa, indicare la stima degli impegni che si prevede di assumere alla data del 31 dicembre dell'esercizio in corso di gestione imputati agli esercizi successivi finanziati dal fondo pluriennale (sono compresi anche gli impegni assunti negli esercizi precedenti con imputazione agli esercizi successvi) o, se tale stima non risulti possibile, l'importo delle previsioni definitive di spesa del fondo pluriennale del bilancio dell'esercizio in corso di gestione. Se il bilancio di previsione è approvato dopo il 31 dicembre, indicare l'importo degli impegni assunti negli esercizi precedenti con imputazione agli esercizi successivi determinato sulla base di dati di preconsuntivo. Nel bilancio di previsione dell'esercizio di entrata in vigore della riforma tale importo è pari a 0, a meno che il bilancio non sia approvato dopo il riaccertamento straordinario dei residui. In tal caso indicare l'importo del fondo pluriennale determinato in tale occasione. (b) Indicare l'importo presunto alla data del 31 dicembre 2017 delle spese impegnate negli esercizi precedenti all'esercizio 2018, con copertura costituita dal fondo pluriennale, imputate all'esercizio Nel primo esercizio di entrata in vigore della riforma, se il bilancio di previsione è approvato dopo il riaccertamento straordinario dei residui, indicare la differenza tra i residui passivi cancellati e reimputati all'esercizio 2018 e i residui attivi cancellati e reimputati all'esercizio 2018 in occasione del riaccertamento straordinario dei residui. (g) Risulta possibile stanziare nel bilancio di previsione annuale e pluriennale il fondo pluriennale anche nel caso di investimenti per i quali non risulta motivatamente possibile individuare l'esigibilità della spesa. Le cause che non hanno reso ancora possibile porre in essere la programmazione necessaria per definire il cronoprogramma della spesa sono dettagliatamente indicate nella Nota integrativa al bilancio. In caso di mancato impegno gli stanziamenti di tale colonna vanno in economia. (h) Per ciascuna riga, indicare l'importo delle previsioni di spesa relative al fondo pluriennale stanziate nel bilancio di previsione dell'esericizio L'importo della voce "Totale" dell'ultima riga corrisponde al totale del fondo pluriennale stanziato in spesa nel bilancio di previsione dell'esercizio 2018 e alla somma delle prime due voci iscritte in entrata del bilancio di previsione dell'esercizio 2019, al netto della voce "Totale missioni" della colonna (g). * Il prospetto è compilato con riferimento a ciascun esercizio considerato nel bilancio. Nel prospetto relativo all'anno N (ad esempio 2015), indicare 2015 al posto di N, 2016 al posto di N+1, etc. Num. prog. 27 di 50

28 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2020 DI RIFERIMENTO DEL 2018* MISSIONI E PROGRAMMI Fondo pluriennale al 31 dicembre dell'esercizio 2019 Spese impegnate negli esercizi precedenti con copertura costituita dal fondo pluriennale e imputate all'esercizio 2020 Quota del fondo pluriennale al 31 dicembre dell'esercizio 2019, non destinata ad essere utilizzata nell'esercizio 2020 e rinviata all'esercizio 2021 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio 2020, con copertura costituita dal fondo pluriennale con imputazione agli esercizi: Anni successivi Imputazione non ancora definita Fondo pluriennale al 31 dicembre dell'esercizio 2020 (a) (b) (c)=(a) - (b) (d) (e) (f) (g) (h) = (c)+(d)+(e)+(f) +(g) 01 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 01 Organi istituzionali 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato 11 Altri servizi generali TOTALE MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 09 MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 03 Rifiuti 04 Servizio idrico integrato TOTALE MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 01 Fondi di riserva 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità TOTALE MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti Num. prog. 28 di 50

29 MISSIONI E PROGRAMMI Fondo pluriennale al 31 dicembre dell'esercizio 2019 Spese impegnate negli esercizi precedenti con copertura costituita dal fondo pluriennale e imputate all'esercizio 2020 Quota del fondo pluriennale al 31 dicembre dell'esercizio 2019, non destinata ad essere utilizzata nell'esercizio 2020 e rinviata all'esercizio 2021 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio 2020, con copertura costituita dal fondo pluriennale con imputazione agli esercizi: Anni successivi Imputazione non ancora definita Fondo pluriennale al 31 dicembre dell'esercizio 2020 (a) (b) (c)=(a) - (b) (d) (e) (f) (g) (h) = (c)+(d)+(e)+(f) +(g) 60 MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie 01 Restituzioni anticipazioni di tesoreria TOTALE MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie 99 MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi 01 Servizi per conto terzi - Partite di giro TOTALE MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi TOTALE (a) L'importo "TOTALE" dell'ultima riga corrisponde alla somma delle due voci "Fondo pluriennale di parte corrente" e "Fondo pluriennale in c/capitale" iscritte in entrata del bilancio di previsione dell'esercizio In ciascuna riga, in corrispondenza di ciascun programma di spesa, indicare la stima degli impegni che si prevede di assumere alla data del 31 dicembre dell'esercizio in corso di gestione imputati agli esercizi successivi finanziati dal fondo pluriennale (sono compresi anche gli impegni assunti negli esercizi precedenti con imputazione agli esercizi successvi) o, se tale stima non risulti possibile, l'importo delle previsioni definitive di spesa del fondo pluriennale del bilancio dell'esercizio in corso di gestione. Se il bilancio di previsione è approvato dopo il 31 dicembre, indicare l'importo degli impegni assunti negli esercizi precedenti con imputazione agli esercizi successivi determinato sulla base di dati di preconsuntivo. Nel bilancio di previsione dell'esercizio di entrata in vigore della riforma tale importo è pari a 0, a meno che il bilancio non sia approvato dopo il riaccertamento straordinario dei residui. In tal caso indicare l'importo del fondo pluriennale determinato in tale occasione. (b) Indicare l'importo presunto alla data del 31 dicembre 2017 delle spese impegnate negli esercizi precedenti all'esercizio 2018, con copertura costituita dal fondo pluriennale, imputate all'esercizio Nel primo esercizio di entrata in vigore della riforma, se il bilancio di previsione è approvato dopo il riaccertamento straordinario dei residui, indicare la differenza tra i residui passivi cancellati e reimputati all'esercizio 2018 e i residui attivi cancellati e reimputati all'esercizio 2018 in occasione del riaccertamento straordinario dei residui. (g) Risulta possibile stanziare nel bilancio di previsione annuale e pluriennale il fondo pluriennale anche nel caso di investimenti per i quali non risulta motivatamente possibile individuare l'esigibilità della spesa. Le cause che non hanno reso ancora possibile porre in essere la programmazione necessaria per definire il cronoprogramma della spesa sono dettagliatamente indicate nella Nota integrativa al bilancio. In caso di mancato impegno gli stanziamenti di tale colonna vanno in economia. (h) Per ciascuna riga, indicare l'importo delle previsioni di spesa relative al fondo pluriennale stanziate nel bilancio di previsione dell'esericizio L'importo della voce "Totale" dell'ultima riga corrisponde al totale del fondo pluriennale stanziato in spesa nel bilancio di previsione dell'esercizio 2018 e alla somma delle prime due voci iscritte in entrata del bilancio di previsione dell'esercizio 2019, al netto della voce "Totale missioni" della colonna (g). * Il prospetto è compilato con riferimento a ciascun esercizio considerato nel bilancio. Nel prospetto relativo all'anno N (ad esempio 2015), indicare 2015 al posto di N, 2016 al posto di N+1, etc. Num. prog. 29 di 50

30 COMPOSIZIONE DELL'ACCANTONAMENTO AL FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA'* Esercizio finanziario 2018 TIPOLOGIA DENOMINAZIONE STANZIAMENTI DI (a) ACCANTONAMENTO OBBLIGATORIO AL FONDO (*) (b) ACCANTONAMENTO EFFETTIVO DI (**) (c) % di stanziamento accantonato al fondo nel rispetto del principio contabile applicato 3.3 (d)=(c/a) Trasferimenti correnti Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche % TOTALE TITOLO % Entrate extratributarie Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni , ,10% Tipologia 300: Interessi attivi 20 % Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti % TOTALE TITOLO , ,86% Entrate in conto capitale Tipologia 200: Contributi agli investimenti ,33 % Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche ,33 Tipologia 200: Contributi agli investimenti al netto dei contributi da PA e da UE % Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale % TOTALE TITOLO ,33 % TOTALE GENERALE (***) , , ,18% DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' DI PARTE CORRENTE (**) , ,86% DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' IN C/CAPITALE ,33 % * Non richiedono l'accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità i: a) i trasferimenti da altre Amministrazioni pubbliche e dall'unione europea; b) i crediti assistiti da fidejussione; c) le entrate tributarie che, sulla base dei nuovi principi contabili, sono accertate per cassa. I principi contabili cui si fa riferimento in questo prospetto sono contenuti nell'allegato 4.2. ** Gli importi della colonna (c) non devono essere inferiori a quelli della colonna (b); se sono superiori le motivazioni della differenza sono indicate nella relazione al bilancio. *** Il totale generale della colonna (c) corrisponde alla somma degli stanziamenti del bilancio riguardanti il fondo crediti di dubbia esigibilità. Nel bilancio di previsione il fondo crediti di dubbia esigibilità è articolato in due distinti stanziamenti: il fondo crediti di dubbia esigibilità riguardante le entrate di dubbia esigibilità del titolo 4 delle entrate (stanziato nel titolo 2 delle spese), e il fondo riguardante tutte le altre entrate (stanziato nel titolo 1 della spesa). Num. prog. 30 di 50

31 COMPOSIZIONE DELL'ACCANTONAMENTO AL FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA'* Esercizio finanziario 2019 TIPOLOGIA DENOMINAZIONE STANZIAMENTI DI (a) ACCANTONAMENTO OBBLIGATORIO AL FONDO (*) (b) ACCANTONAMENTO EFFETTIVO DI (**) (c) % di stanziamento accantonato al fondo nel rispetto del principio contabile applicato 3.3 (d)=(c/a) Trasferimenti correnti Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche % TOTALE TITOLO % Entrate extratributarie Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni , ,10% Tipologia 300: Interessi attivi % Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti % TOTALE TITOLO , ,86% Entrate in conto capitale Tipologia 200: Contributi agli investimenti ,99 % Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche ,99 Tipologia 200: Contributi agli investimenti al netto dei contributi da PA e da UE % Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale % TOTALE TITOLO ,99 % TOTALE GENERALE (***) , , ,16% DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' DI PARTE CORRENTE (**) , ,86% DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' IN C/CAPITALE ,99 % * Non richiedono l'accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità i: a) i trasferimenti da altre Amministrazioni pubbliche e dall'unione europea; b) i crediti assistiti da fidejussione; c) le entrate tributarie che, sulla base dei nuovi principi contabili, sono accertate per cassa. I principi contabili cui si fa riferimento in questo prospetto sono contenuti nell'allegato 4.2. ** Gli importi della colonna (c) non devono essere inferiori a quelli della colonna (b); se sono superiori le motivazioni della differenza sono indicate nella relazione al bilancio. *** Il totale generale della colonna (c) corrisponde alla somma degli stanziamenti del bilancio riguardanti il fondo crediti di dubbia esigibilità. Nel bilancio di previsione il fondo crediti di dubbia esigibilità è articolato in due distinti stanziamenti: il fondo crediti di dubbia esigibilità riguardante le entrate di dubbia esigibilità del titolo 4 delle entrate (stanziato nel titolo 2 delle spese), e il fondo riguardante tutte le altre entrate (stanziato nel titolo 1 della spesa). Num. prog. 31 di 50

32 COMPOSIZIONE DELL'ACCANTONAMENTO AL FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA'* Esercizio finanziario 2020 TIPOLOGIA DENOMINAZIONE STANZIAMENTI DI (a) ACCANTONAMENTO OBBLIGATORIO AL FONDO (*) (b) ACCANTONAMENTO EFFETTIVO DI (**) (c) % di stanziamento accantonato al fondo nel rispetto del principio contabile applicato 3.3 (d)=(c/a) Trasferimenti correnti Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche % TOTALE TITOLO % Entrate extratributarie Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni , ,10% Tipologia 300: Interessi attivi % Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti % TOTALE TITOLO , ,86% Entrate in conto capitale Tipologia 200: Contributi agli investimenti ,80 % Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche ,80 Tipologia 200: Contributi agli investimenti al netto dei contributi da PA e da UE % Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale % TOTALE TITOLO ,80 % TOTALE GENERALE (***) , , ,42% DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' DI PARTE CORRENTE (**) , ,86% DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' IN C/CAPITALE ,80 % * Non richiedono l'accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità i: a) i trasferimenti da altre Amministrazioni pubbliche e dall'unione europea; b) i crediti assistiti da fidejussione; c) le entrate tributarie che, sulla base dei nuovi principi contabili, sono accertate per cassa. I principi contabili cui si fa riferimento in questo prospetto sono contenuti nell'allegato 4.2. ** Gli importi della colonna (c) non devono essere inferiori a quelli della colonna (b); se sono superiori le motivazioni della differenza sono indicate nella relazione al bilancio. *** Il totale generale della colonna (c) corrisponde alla somma degli stanziamenti del bilancio riguardanti il fondo crediti di dubbia esigibilità. Nel bilancio di previsione il fondo crediti di dubbia esigibilità è articolato in due distinti stanziamenti: il fondo crediti di dubbia esigibilità riguardante le entrate di dubbia esigibilità del titolo 4 delle entrate (stanziato nel titolo 2 delle spese), e il fondo riguardante tutte le altre entrate (stanziato nel titolo 1 della spesa). Num. prog. 32 di 50

33 RIEPILOGO ENTRATE RICORRENTI \ NON RICORRENTI TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RICORRENTE / NON RICORRENTE STANZIAMENTO 2018 STANZIAMENTO 2019 STANZIAMENTO 2020 TITOLO 2 TRASFERIMENTI CORRENTI TIPOLOGIA: 101 Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche Ricorrente Non ricorrente TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE TIPOLOGIA: 100 Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni Ricorrente Non ricorrente TIPOLOGIA: 300 Interessi attivi Ricorrente Non ricorrente TIPOLOGIA: 500 Rimborsi e altre entrate correnti Ricorrente Non ricorrente TITOLO 4 ENTRATE IN CONTO CAPITALE TIPOLOGIA: 200 Contributi agli investimenti Ricorrente Non ricorrente , , , TIPOLOGIA: 500 Altre entrate in conto capitale Ricorrente Non ricorrente TITOLO 7 ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE TIPOLOGIA: 100 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Ricorrente Non ricorrente ,33 TITOLO 9 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO TIPOLOGIA: 100 Entrate per partite di giro Ricorrente Non ricorrente TIPOLOGIA: 200 Entrate per conto terzi Ricorrente Non ricorrente TOTALE TITOLI Totale Entrate di cui Ricorrente Non ricorrente , , , , , , ,80 Num. prog. 33 di 50

34 RIEPILOGO SPESE RICORRENTI \ NON RICORRENTI (al netto del Fondo pluriennale degli anni precedenti) MISSIONE PROGRAMMA TITOLO DENOMINAZIONE RICORRENTE / NON RICORRENTE STANZIAMENTO 2018 STANZIAMENTO 2019 STANZIAMENTO 2020 MISSIONE 01 SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE PROGRAMMA 01: Organi istituzionali Titolo 1 Spese correnti Ricorrente Non ricorrente , , ,00 PROGRAMMA 03: Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato Titolo 1 Spese correnti Ricorrente Non ricorrente PROGRAMMA 11: Altri servizi generali Titolo 1 Spese correnti Ricorrente Non ricorrente Titolo 2 Spese in conto capitale Ricorrente Non ricorrente 1.50 MISSIONE 09 SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE PROGRAMMA 03: Rifiuti Titolo 1 Spese correnti Ricorrente Non ricorrente Titolo 2 Spese in conto capitale Ricorrente Non ricorrente , ,00 PROGRAMMA 04: Servizio idrico integrato Titolo 1 Spese correnti Ricorrente Non ricorrente , Titolo 2 Spese in conto capitale Ricorrente Non ricorrente , ,80 MISSIONE 20 FONDI E ACCANTONAMENTI PROGRAMMA 01: Fondi di riserva Titolo 1 Spese correnti Ricorrente Non ricorrente Num. prog. 34 di 50

35 MISSIONE PROGRAMMA TITOLO DENOMINAZIONE RICORRENTE / NON RICORRENTE STANZIAMENTO 2018 STANZIAMENTO 2019 STANZIAMENTO 2020 PROGRAMMA 02: Fondo crediti di dubbia esigibilità Titolo 1 Spese correnti Ricorrente Non ricorrente Titolo 2 Spese in conto capitale Ricorrente Non ricorrente MISSIONE 60 ANTICIPAZIONI FINANZIARIE PROGRAMMA 01: Restituzioni anticipazioni di tesoreria Titolo 1 Spese correnti Ricorrente Non ricorrente , ,00 Titolo 5 Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere Ricorrente Non ricorrente ,33 MISSIONE 99 SERVIZI PER CONTO TERZI PROGRAMMA 01: Servizi per conto terzi - Partite di giro Titolo 7 Uscite per conto terzi e partite di giro Ricorrente Non ricorrente TOTALE MISSIONI Totale Spese di cui Ricorrente Non ricorrente , , , , , , ,80 Num. prog. 35 di 50

36 ELENCO DEI PROGRAMMI PER SPESE DI INVESTIMENTO FINANZIATI CON LE RISORSE DISPONIBILI (al netto del Fondo pluriennale degli anni precedenti) MISSIONE PROGRAMMA DENOMINAZIONE STANZIAMENTO 2018 STANZIAMENTO 2019 STANZIAMENTO 2020 MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione 11 Altri servizi generali 1.50 MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 03 Rifiuti , ,00 04 Servizio idrico integrato , ,80 TOTALE COMPLESSIVO , , ,80 Num. prog. 36 di 50

37 AUTORIZZAZIONI PLURIENNALI OLTRE IL TERZO ANNO DI DI PREVISIONE ESCLUSE USCITE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO MISSIONE PROGRAMMA TITOLO ANNO STANZIAMENTO 01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione - Altri servizi generali 1 - Spese correnti Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente - Rifiuti 1 - Spese correnti Spese in conto capitale Servizio idrico integrato 1 - Spese correnti , , , , , , , , , , , , , , , Num. prog. 37 di 50

38 MISSIONE PROGRAMMA TITOLO ANNO STANZIAMENTO Num. prog. 38 di 50

39 MISSIONE PROGRAMMA TITOLO ANNO STANZIAMENTO TOTALE GENERALE , , , , , , , , , , , , , , , Num. prog. 39 di 50

40 PAT/RFS161-20/12/ Allegato Utente 1 (A01) Num. prog. 40 di 50

41 Num. prog. 41 di 50

42 Num. prog. 42 di 50

43 Num. prog. 43 di 50

44 Num. prog. 44 di 50

45 /12/ :19:32 Num. prog. 45 di 50

46 Num. prog. 46 di 50

47 Num. prog. 47 di 50

48 Num. prog. 48 di 50

49 Num. prog. 49 di 50

50 Num. prog. 50 di 50