BILANCIO PREVENTIVO

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1 BILANCIO PREVENTIVO

2 RELAZIONE AL BILANCIO PREVENTIVO DELL ANNO 2017 APPROVATO DAL CONSIGLIO DELL ORDINE NELLA SEDUTA DEL 6 dicembre

3 ORDINE DEGLI INGEGNERI DELLA PROVINCIA DI PERUGIA BILANCIO DI PREVISIONE 2017 RELAZIONE DI ACCOMPAGNAMENTO Il bilancio di previsione 2017 evidenzia sia l aspetto economico dell esercizio sia quello finanziario prodotto dalle entrate ed uscite ordinarie dell esercizio stesso. Le previsioni economiche ricalcano sostanzialmente quelle dell esercizio Le rettifiche principali riguardano: Entrate - si prevede un piccolo incremento delle entrate determinato dall aumento del numero degli iscritti. A differenza dell anno 2015 nel quale si ebbe, per la prima volta, una riduzione degli iscritti, nel 2016 si sono pressoché arrestate le cancellazioni a fronte di una stabilizzazione delle nuove iscrizioni; - dal leggero incremento dei proventi della liquidazione parcelle. Uscite - le uscite per funzionamento dell ufficio nelle quali sono state diminuite le previsioni per assistenza e manutenzione sito web in considerazione dell avvenuta realizzazione del nuovo sito dell Ordine più moderno e funzionale; - le uscite per il Consiglio di Disciplina si sono fortemente incrementate a seguito della dotazione di una addetta alla segreteria part-time espressamente dedicata a tale Consiglio; - le uscite per la riscossione della tassa annuale sono diminuite a seguito della convenzione stipulata dal CNI con Equitalia; Anche per il 2017 non sono state previste entrate ed uscite per la gestione dei corsi di formazione in quanto questi saranno organizzati integralmente dalla Fondazione Ordine Ingegneri Perugia. La previsione economica per il 2017 prevede il pareggio. Dal punto di vista finanziario tale gestione, ipotizzando che vengano incassate tutte le entrate previste per il 2017 e pagate tutte le uscite ivi previste ad eccezione del TFR, produrrà un incremento di cassa di euro ,00, legato per euro 7'500,00 al TFR che 3

4 verrà accantonato nell apposito fondo previdenziale e per euro 21'500 ad un credito nei confronti dell INPS accertato nell anno 2016 che verrà recuperato sui contributi dovuti per l anno Perugia, 06/12/2016 Il Presidente Dott. Ing. Roberto Baliani Il Tesoriere Dott. Ing. Nando Nottoli 4

5 Ordine Ingegneri della provincia di Perugia Preventivo finanziario gestionale 2017 codice Descrizione Previsione iniziale dell'anno Variazioni Previsioni di competenza anno Previsioni di cassa per l'anno 2016 tot. % AVANZO / (-) DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 FONDO INIZIALE DI CASSA 0,00 ENTRATE COMPLESSIVE 1 TITOLO I ENTRATE CORRENTI 1 1 ENTRATE CONTRIBUTIVE A CARICO DEGLI ISCRITTI contributi ordinari 413,540,00 7,975,00 1,93% 421,515,00 421,515, nuove iscrizioni 8,050,00-0,00% 8,050,00 8,050, ENTRATE CONTRIBUTIVE A CARICO DEGLI ISCRITTI 421,590,00 7,975,00 1,89% 429,565,00 429,565, ENTRATE PER INIZIATIVE CULTURALI ED AGGIORNAMENTI PROFESSIONALI proventi da corsi di formazione - - nd ENTRATE PER INIZIATIVE CULTURALI ED AGGIORNAMENTI PROFESSIONALI QUOTE DI PARTECIPAZIONE DEGLI ISCRITTI ALL'ONERE DI PARTICOLARI GESTIONI - - nd diritti di segreteria 700,00 300,00 42,86% 1,000,00 1,000, proventi liquidazione parcelle 500,00 1,500,00 300,00% 2,000,00 2,000, altri proventi - - nd QUOTE DI PARTECIPAZIONE DEGLI ISCRITTI ALL'ONERE DI PARTICOLARI GESTIONI 1,200,00 1,800,00 150,00% 3,000,00 3,000,00 5

6 1 4 REDDITI E PROVENTI PATRIMONIALI interessi attivi su depositi e conti correnti 1,100,00 1,120,00 101,82% 2,220,00 2,220, interessi attivi su fondi personale TFR - - nd altri proventi - - nd REDDITI E PROVENTI PATRIMONIALI 1,100,00 1,120,00 101,82% 2,220,00 2,220, ENTRATE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI recuperi e rimborsi varie - - nd rimborsi per cena sociale e altre iniziative culturali 1,000,00-0,00% 1,000,00 1,000, contributi a copertura costi formazione - - nd arrondamenti attivi - - nd ENTRATE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI 1,000,00-0,00% 1,000,00 1,000,00 TITOLO I ENTRATE CORRENTI 424,890,00 10,895,00 435,785,00 435,785,00 3 TITOLO III PARTITE DI GIRO 3 1 ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITA DI GIRO Quota consiglio nazionale CNI 73,050,00 1,375,00 1,88% 74,425,00 74,425, ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITA DI GIRO 73,050,00 1,375,00 2% 74,425,00 74,425,00 TITOLO III PARTITE DI GIRO 73,050,00 1,375,00 74,425,00 74,425,00 ENTRATE COMPLESSIVE 497,940,00 12,270,00 510,210,00 510,210,00 6

7 Ordine Ingegneri della provincia di Perugia Preventivo finanziario gestionale 2017 codice Descrizione Previsione iniziale dell'anno Variazioni Previsioni di competenza anno Previsioni di cassa per l'anno 2016 tot. % USCITE COMPLESSIVE 1 TITOLO I USCITE CORRENTI 1 1 USCITE PER QUOTE E PARTECIPAZIONI ENTE Quota Ente Nazionale Unificazione 5,000,00 0,00 0,00% 5,000,00 5,000, Quota Centro Studi Sisto Mastrodicasa 7,360,00 140,00 1,90% 7,500,00 7,500, Quota INU 550,00 0,00 0,00% 550,00 550, Quota Convegno nazionale 8,000,00 12,000,00 150,00% 20,000,00 20,000, Quote Iscrizione Associazioni Varie (Assirco, Idrotecnica ) 2,000,00 2,000,00 100,00% 4,000,00 4,000, Quota Fondazione Ingegneri - 0,00 nd USCITE PER QUOTE E PARTECIPAZIONI ENTE 22,910,00 14,140,00 61,72% 37,050,00 37,050, ONERI PER IL PERSONALE IN ATTIVITA' DI SERVIZIO stipendi ed altri assegni fissi al personale + rimborsi spese 85,000,00-5,000,00-5,88% 80,000,00 80,000, oneri contributivi 20,500,00 1,000,00 4,88% 21,500, oneri previdenziali ed assistenziali 1,000,00 0,00 0,00% 1,000,00 1,000, compensi incentivanti la produttività del personale 8,000,00 0,00 0,00% 8,000,00 8,000, irap dipendenti 8,000,00 0,00 0,00% 8,000,00 8,000, quota TFR 7,500,00 0,00 0,00% 7,500, ONERI PER IL PERSONALE IN ATTIVITA' DI SERVIZIO 130,000,00-4,000,00-3,08% 126,000,00 97,000,00 7

8 1 3 USCITA PER L'ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E DI SERVIZI acquisto materiale di consumo e noleggio materiale tecnico 2,000,00 0,00 0,00% 2,000,00 2,000, premi di assicurazione (rct Infortuni etc..) 11,000,00 0,00 0,00% 11,000,00 11,000, consulenze legali 20,000,00 2,000,00 10,00% 22,000,00 22,000, consulenze per l'assistenza tributaria e fiscale 6,000,00 0,00 0,00% 6,000,00 6,000, consulente del lavoro 6,000,00-2,000,00-33,33% 4,000,00 4,000, assistenza software e sito web 25,000,00-10,000,00-40,00% 15,000,00 15,000, libri, abbonamenti e periodici 5,000,00 0,00 0,00% 5,000,00 5,000, altre consulenze 6,000,00 0,00 0,00% 6,000,00 6,000, varie 2,000,00 0,00 0,00% 2,000,00 2,000, USCITA PER L'ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E DI SERVIZI 83,000,00-10,000,00-12,05% 73,000,00 73,000, USCITE PER IL FUNZIONAMENTO DELL'UFFICIO affitto locali 47,500,00 0,00 0,00% 47,500,00 47,500, spese condominiali 5,500,00 0,00 0,00% 5,500,00 5,500, servizi di pulizia 9,500,00 0,00 0,00% 9,500,00 9,500, servizi telecomunicazione 7,000,00 0,00 0,00% 7,000,00 7,000, servizi fornitura energia elettrica 1,600,00 0,00 0,00% 1,600,00 1,600, servizi postali 2,500,00 0,00 0,00% 2,500,00 2,500, cancelleria 4,000,00 0,00 0,00% 4,000,00 4,000, acquisto timbri 1,350,00 0,00 0,00% 1,350,00 1,350, servizi di segreteria (compresa formazione personale) 5,000,00 0,00 0,00% 5,000,00 5,000, manutenzione uffici 3,000,00 0,00 0,00% 3,000,00 3,000, USCITE PER IL FUNZIONAMENTO DELL'UFFICIO 86,950,00-0,00% 86,950,00 86,950, USCITE PER PRESTAZIONI ISTITUZIONALI spese di rappresentanza 15,000,00 0,00 0,00% 15,000,00 15,000, rimborsi spese per consiglio ordine 20,000,00 0,00 0,00% 20,000,00 20,000, rimborsi spese per commissioni 5,000,00 0,00 0,00% 5,000,00 5,000, spese consigli di disciplina 5,000,00 12,500,00 250,00% 17,500,00 17,500, gestione rivista 15,000,00 0,00 0,00% 15,000,00 15,000, cena sociale 8,000,00 0,00 0,00% 8,000,00 8,000, attività sportive 6,000,00 0,00 0,00% 6,000,00 6,000, attività culturali 5,000,00 0,00 0,00% 5,000,00 5,000, altre spese 1,000,00 0,00 0,00% 1,000,00 1,000, USCITE PER PRESTAZIONI ISTITUZIONALI 80,000,00 12,500,00 15,63% 92,500,00 92,500,00 8

9 1 7 ONERI FINANZIARI spese commissioni bancarie 2,000,00 0,00 0,00% 2,000,00 2,000, spese riscossione tassa annuale 10,000,00-3,000,00-30,00% 7,000,00 7,000, altre spese - 0,00 nd ONERI FINANZIARI 12,000,00-3,000,00-25,00% 9,000,00 9,000, ONERI TRIBUTARI imposte e tasse (imposta registro locazione ) 300,00 0,00 0,00% 300,00 300, smaltimento rifiuti TIA 2,000,00 0,00 0,00% 2,000,00 2,000, altre imposte 1,000,00 0,00 0,00% 1,000,00 1,000, ONERI TRIBUTARI 3,300,00-0,00% 3,300,00 3,300, POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI ENTRATE CORRENTI arrotondamenti passivi - 0,00 nd sopravvenienze passive 230,00 1,255,00 545,65% 1,485,00 1,485, anticipi ricevuti per corsi di formazione da eseguire - 0,00 nd POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI ENTRATE CORRENTI 230,00 1,255,00 545,65% 1,485,00 1,485, USCITE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI fondo di riserva - 0,00 nd varie - 0,00 nd USCITE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI - - nd ASSEMBLEE CORSI E CONVEGNI assemblea annuale iscritti 1,000,00 0,00 0,00% 1,000,00 1,000, convegni 1,500,00 0,00 0,00% 1,500,00 1,500, ASSEMBLEE CORSI E CONVEGNI 2,500,00-0,00% 2,500,00 2,500,00 TITOLO I USCITE CORRENTI 420,890,00 10,895,00 431,785,00 402,785,00 9

10 2 TITOLO II USCITE IN CONTO CAPITALE 2 1 USCITE PER GLI ORGANI DELL'ENTE acquisto mobili, impianti e attrezzature 2,000,00 0,00 0,00% 2,000,00 2,000, acquisto macchine per ufficio 2,000,00 0,00 0,00% 2,000,00 2,000, ,00 nd USCITE PER GLI ORGANI DELL'ENTE 4,000,00-0,00% 4,000,00 4,000,00 TITOLO II USCITE IN CONTO CAPITALE 4,000,00-4,000,00 4,000,00 3 TITOLO III PARTITE DI GIRO 3 1 USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO quote incassate non dovute da rimborsare - 0,00 nd quota consiglio nazionale 73,050,00 1,375,00 1,88% 74,425,00 74,425, USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO 73,050,00 1,375,00 1,88% 74,425,00 74,425,00 TITOLO III PARTITE DI GIRO 73,050,00 1,375,00 74,425,00 74,425,00 USCITE COMPLESSIVE 497,940,00 12,270,00 510,210,00 481,210,00 AVANZO / (-) DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE INCREMENTO FONDO CASSA INIZIALE 29,000,00 GENERALE 497,940,00 12,270,00 510,210,00 510,210,00 10

11 Ordine Ingegneri della provincia di Perugia Preventivo Economico 2017 codice Descrizione PROVENTI FONDO INIZIALE DI CASSA 0,00 1 TITOLO I ENTRATE CORRENTI 1 1 ENTRATE CONTRIBUTIVE A CARICO DEGLI ISCRITTI contributi ordinari 413,540,00 421,515, nuove iscrizioni 8,050,00 8,050, ENTRATE CONTRIBUTIVE A CARICO DEGLI ISCRITTI 421,590,00 429,565, ENTRATE PER INIZIATIVE CULTURALI ED AGGIORNAMENTI PROFESSIONALI proventi da corsi di formazione ENTRATE PER INIZIATIVE CULTURALI ED AGGIORNAMENTI PROFESSIONALI QUOTE DI PARTECIPAZIONE DEGLI ISCRITTI ALL'ONERE DI PARTICOLARI GESTIONI diritti di segreteria 700,00 1,000, proventi liquidazione parcelle 500,00 2,000, altri proventi REDDITI E PROVENTI PATRIMONIALI QUOTE DI PARTECIPAZIONE DEGLI ISCRITTI ALL'ONERE DI PARTICOLARI GESTIONI 1,200,00 3,000, interessi attivi su depositi e conti correnti 1,100,00 2,220, interessi attivi su fondi personale TFR altri proventi REDDITI E PROVENTI PATRIMONIALI 1,100,00 2,220, ENTRATE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI recuperi e rimborsi varie rimborsi per cena sociale e altre iniziative culturali 1,000,00 1,000, contributi a copertura costi formazione arrondamenti attivi ENTRATE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI 1,000,00 1,000,00 TITOLO I ENTRATE CORRENTI 424,890,00 435,785,00 3 TITOLO III PARTITE DI GIRO 3 1 ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITA DI GIRO Quota consiglio nazionale CNI 73,050,00 74,425, ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITA DI GIRO 73,050,00 74,425,00 TITOLO III PARTITE DI GIRO 73,050,00 74,425,00 PROVENTI 497,940,00 510,210,00 11

12 Ordine Ingegneri della provincia di Perugia Preventivo Economico 2017 codice Descrizione COSTI 1 TITOLO I USCITE CORRENTI 1 1 USCITE PER QUOTE E PARTECIPAZIONI ENTE Quota Ente Nazionale Unificazione 5,000,00 5,000, Quota Centro Studi Sisto Mastrodicasa 7,360,00 7,500, Quota INU 550,00 550, Quota Convegno nazionale 8,000,00 20,000, Quote Iscrizione Associazioni Varie (Assirco, Idrotecnica ) 2,000,00 4,000, Quota Fondazione Ingegneri USCITE PER QUOTE E PARTECIPAZIONI ENTE 22,910,00 37,050, ONERI PER IL PERSONALE IN ATTIVITA' DI SERVIZIO stipendi ed altri assegni fissi al personale + rimborsi spese 85,000,00 80,000, oneri contributivi 20,500,00 21,500, oneri previdenziali ed assistenziali 1,000,00 1,000, compensi incentivanti la produttività del personale 8,000,00 8,000, irap dipendenti 8,000,00 8,000, quota TFR 7,500,00 7,500, ONERI PER IL PERSONALE IN ATTIVITA' DI SERVIZIO 130,000,00 126,000, USCITA PER L'ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E DI SERVIZI acquisto materiale di consumo e noleggio materiale tecnico 2,000,00 2,000, premi di assicurazione (rct Infortuni etc..) 11,000,00 11,000, consulenze legali 20,000,00 22,000, consulenze per l'assistenza tributaria e fiscale 6,000,00 6,000, consulente del lavoro 6,000,00 4,000, assistenza software e sito web 25,000,00 15,000, libri, abbonamenti e periodici 5,000,00 5,000, altre consulenze 6,000,00 6,000, varie 2,000,00 2,000, USCITA PER L'ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E DI SERVIZI 83,000,00 73,000, USCITE PER IL FUNZIONAMENTO DELL'UFFICIO affitto locali 47,500,00 47,500, spese condominiali 5,500,00 5,500, servizi di pulizia 9,500,00 9,500, servizi telecomunicazione 7,000,00 7,000, servizi fornitura energia elettrica 1,600,00 1,600, servizi postali 2,500,00 2,500, cancelleria 4,000,00 4,000, acquisto timbri 1,350,00 1,350, servizi di segreteria (compresa formazione personale) 5,000,00 5,000, manutenzione uffici 3,000,00 3,000, USCITE PER IL FUNZIONAMENTO DELL'UFFICIO 86,950,00 86,950,00 12

13 1 5 USCITE PER PRESTAZIONI ISTITUZIONALI spese di rappresentanza 15,000,00 15,000, rimborsi spese per consiglio ordine 20,000,00 20,000, rimborsi spese per commissioni 5,000,00 5,000, spese consigli di disciplina 5,000,00 17,500, gestione rivista 15,000,00 15,000, censa sociale 8,000,00 8,000, attività sportive 6,000,00 6,000, attività culturali 5,000,00 5,000, altre spese 1,000,00 1,000, USCITE PER PRESTAZIONI ISTITUZIONALI 80,000,00 92,500, ONERI FINANZIARI spese commissioni bancarie 2,000,00 2,000, spese riscossione tassa annuale 10,000,00 7,000, altre spese ONERI FINANZIARI 12,000,00 9,000, ONERI TRIBUTARI imposte e tasse (imposta registro locazione ) 300,00 300, smaltimento rifiuti TIA 2,000,00 2,000, altre imposte 1,000,00 1,000, ONERI TRIBUTARI 3,300,00 3,300, POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI ENTRATE CORRENTI arrotondamenti passivi sopravvenienze passive 230,00 1,485, anticipi ricevuti per corsi di formazione da eseguire POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI ENTRATE CORRENTI 230,00 1,485, USCITE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI fondo di riserva varie USCITE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI ASSEMBLEE CORSI E CONVEGNI assemblea annuale iscritti 1,000,00 1,000, convegni 1,500,00 1,500, ASSEMBLEE CORSI E CONVEGNI 2,500,00 2,500,00 TITOLO I USCITE CORRENTI 420,890,00 431,785,00 2 TITOLO II USCITE IN CONTO CAPITALE 2 1 USCITE PER GLI ORGANI DELL'ENTE acquisto mobili, impianti e attrezzature 2,000,00 2,000, acquisto macchine per ufficio 2,000,00 2,000, USCITE PER GLI ORGANI DELL'ENTE 4,000,00 4,000,00 TITOLO II USCITE IN CONTO CAPITALE 4,000,00 4,000,00 13

14 3 TITOLO III PARTITE DI GIRO 3 1 USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO quote incassate non dovute da rimborsare quota consiglio nazionale 73,050,00 74,425, USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO 73,050,00 74,425,00 TITOLO III PARTITE DI GIRO 73,050,00 74,425,00 COSTI 497,940,00 510,210,00 AVANZO / (-) DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE - - GENERALE 497,940,00 510,210,00 Ordine degli Ingegneri della Provincia di Perugia Il Presidente Dott. Ing. Baliani Roberto Il Consigliere Tesoriere Dott. Ing. Nottoli Nando 14