COMUNICATO STAMPA. BIOERA S.p.A. Cavriago, 15 aprile 2010 BIOERA: IL CDA APPROVA IL PROGETTO DI BILANCIO

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1 COMUNICATO STAMPA BIOERA S.p.A. Cavriago, 15 aprile 2010 BIOERA: IL CDA APPROVA IL PROGETTO DI BILANCIO Bioera comunica che il Consiglio di Amministrazione, riunitosi in data odierna ha approvato il progetto di bilancio d esercizio e consolidato: Ricavi totali consolidati: Euro 122,7 milioni (Euro 118,4 milioni nel 2008, +3,7%) Margine Operativo Lordo (Ebitda): Euro 1,4 milioni (Euro 5,5 milioni nel 2008, -73,8%) Risultato Operativo (Ebt): Euro -10,7 milioni (Euro 2,3 milioni nel 2008) ANDAMENTO DELLA GESTIONE DEL GRUPPO NELL ESERCIZIO 2009 Il perdurare e l intensificarsi della crisi globale hanno amplificato le problematiche finanziarie; seppur in presenza di ricavi in crescita il Gruppo ha risentito di una forte contrazione della marginalità e di rettifiche straordinarie alle poste dell attivo patrimoniale. Il perimetro di consolidamento del Gruppo Bioera ha subito modifiche a seguito della scadenza e mancata proroga del patto parasociale relativo alla gestione di General Fruit, sulla Bioera Spa non esercita più il controllo di fatto; pertanto General Fruit e la sua controllata Comers non sono state incluse nel perimetro di consolidamento integrale del Gruppo Bioera a partire dal 20 dicembre Erboristerie d Italia è uscita dal consolidamento ed è stata consolidata a livello esclusivamente economico fino al primo trimestre del 2009 in quanto la partecipazione è stata ceduta in maggio 2009 al prezzo di 1,2 milioni di Euro. Tra gli eventi più significati si segnalano inoltre: Nel mese di febbraio 2009 si segnala l ingresso nel capitale di Bioera S.p.A. di Branca International S.p.A., la holding della famiglia Branca che controlla, tra le altre società, l italiana Fratelli Branca Distillerie, famosa nel mondo per lo storico marchio Fernet-Branca; L esercizio nel mese di febbraio dell opzione di vendita ai fondi Capeq e Natixis Cape (i fondi ) della partecipazione detenuta in Lacote pari al 30% del capitale della società per corrispettivo del 10,56% del capitale di International Bar Holding Srl di proprietà dei fondi stessi, oltre ad un conguaglio in denaro pari ad euro 695 migliaia.

2 la risoluzione consensuale da parte di Natfood Srl del contratto di distribuzione con Nestlè con effetto dal 1 luglio 2009; I ricavi totali consolidati sono cresciuti del 3,7% rispetto al 2008 attestandosi a Euro 122,74 milioni. La divisione prodotti naturali e biologici passa, in termini di ricavi, da euro 46,2 milioni al 31 dicembre 2008 a euro 42,8 milioni (decremento 7% attribuibile al deconsolidamento della società Erboristerie d Italia), con un incidenza sul fatturato totale del 35%. In crescita la divisione fuori casa, dove i ricavi passano da 72,2 milioni di euro al 31 dicembre 2008 a 79,9 milioni di euro con una crescita dell 11%. Il Margine operativo lordo (Ebitda) passa da euro 5,5 milioni ad euro 1,4 milioni nell esercizio 2009 principalmente per effetto delle svalutazioni dei crediti per oltre 2,2 milioni di euro e per l accantonamento prudenziale nella capogruppo dei costi previsti per il piano di ristrutturazione dell indebitamento e rischi contrattuali, pari ad euro 2,5 milioni. Al netto degli accantonamenti non ricorrenti, il Margine Operativo Lordo sarebbe pertanto stato pari ad euro 3,9 milioni. Il Risultato Operativo (Ebit) è pari a -10,7 milioni di Euro (2,3 milioni di Euro nel 2008). L Ebit sconta l effetto negativo di: nuovi investimenti che la controllata Natfood ha dovuto effettuare al fine di sostituire il parco macchine precedentemente date in comodato da Nestlè per mantenere la propria clientela: sono state infatti acquistate oltre 7 milioni di euro di nuove apparecchiature di distribuzione automatica di bevande calde prontamente allocate presso tutta la clientela di Natfood. Le attrezzature sono ammortizzate in 3 esercizi; svalutazione di partecipazioni e immobilizzazioni per 0,7 milioni di Euro e goodwill per 8,1 milioni. Il Risultato netto è pari -13,4 milioni di Euro (-2,2 milioni di Euro nel 2008). Il patrimonio netto consolidato è negativo per Euro 4,7 milioni. La situazione finanziaria risulta in incremento rispetto a quella registrata al 30 settembre 2009 evidenziando una posizione finanziaria netta consolidata pari ad Euro 43 milioni. DATI DELLA CAPOGRUPPO BIOERA SPA La capogruppo Bioera Spa presenta una perdita pari a Euro 27,7 milioni, la perdita è al netto di svalutazioni di partecipazioni per Euro 19,8 milioni e altre svalutazioni non ricorrenti per Euro 1,45 milioni e accantonamenti per costi di ristrutturazione per Euro 2 milioni e 1,7 milioni di perdite per attività dismesse. A seguito della contabilizzazione della predetta perdita d esercizio, il patrimonio della Società Bioera Spa risulta negativo per euro 13 milioni. Il Consiglio di Amministrazione a seguito di quanto sopra procederà senza indugio con le formalità previste dall art. 2484, co. 3, coc. civ. nonché ha deliberato di convocare, per i giorni 31 maggio 2010 e 7 giugno 2010 (rispettivamente in prima e seconda convocazione) l assemblea straordinaria della società per l adozione dei conseguenti provvedimenti. Il Consiglio di Amministrazione ha inoltre deliberato di non sottoporre all assemblea convocata per il 30 aprile i seguenti argomenti, parte ordinaria 4. proposta dei autorizzazione all acquisto e alla vendita di azioni proprie e deliberazioni conseguenti, parte straordinaria 1. proposta di modifica dell art. 4 dello statuto sociale: delibere inerenti e conseguenti. 2

3 Bioera su richiesta di Consob precisa inoltre quanto segue: 1) Con riferimento al mancato rispetto da parte di Bioera dei termini previsti dall art del Codice Civile per il deposito della documentazione di bilancio, il Consiglio di Amministrazione sottolinea come il ritardo sia stato determinato dalla necessità di effettuare particolari approfondimenti sulla valutazione delle partecipazioni nonché di recepire nel bilancio d esercizio e consolidato le risultanze delle degli Impairment Test effettuati sul valore delle medesime e sul valore degli intangibles (con specifico riferimento alla situazione economico finanziaria della controllata Natfood si veda il punto 6) del presente comunicato). Il Collegio Sindacale ha censurato il mancato rispetto dei termini. Il Collegio Sindacale e la Società di Revisione hanno altresì comunicato alla Società che non intendono rinunciare ai termini di legge di 15 giorni per la redazione delle relative relazioni e che pertanto trasmetteranno le proprie determinazioni entro il 29 aprile Il tardivo deposito delle relazioni del Collegio Sindacale e della Società di revisione potrebbe essere considerato causa di impugnazione della deliberazione di approvazione del bilancio ai sensi dell art bis del Codice Civile. 2) In considerazione dei contenuti del progetto di bilancio d esercizio e, in particolare, dell accertamento di un patrimonio netto negativo per Euro 13 milioni, il Consiglio di Amministrazione: a) procederà senza indugio con le formalità previste dall art. 2484, co. 3, cod. civ. ed inviterà i signori azionisti ad adottare i conseguenti provvedimenti nell assemblea della società che ha deliberato di convocare per i giorni 31 maggio 2010 e 7 giugno 2010 (rispettivamente in prima e seconda convocazione); b) ha dato mandato a primari professionisti per assisterla nell attività di esplorare tutte le ipotesi per la ristrutturazione dell indebitamento della Società e delle sue controllate e la prosecuzione dell attività delle medesime, inclusa la presentazione di una domanda di concordato preventivo con ristrutturazione. Il Consiglio precisa che lo stato di liquidazione non preclude l attuazione di un piano di ristrutturazione (eventualmente anche mediante concordato preventivo con ristrutturazione) che consenta a Bioera di superare le criticità, ritornare ad una situazione di patrimonio netto positivo e, quindi, di uscire dalla fase di liquidazione stessa. 3) Con contratto del dicembre 2006 Pan European Health Food (PEHF) ha ceduto a Bioera il 100% del capitale sociale di KI Group s.p.a., società attiva nel settore alimentare biologico. Bioera ha proceduto al pagamento del corrispettivo in parte in contanti e in parte in azioni (per la precisione, il 6 %) di International Bar Holding s.r.l. (IBH) società controllata da Bioera stessa. La relativa documentazione contrattuale prevede che qualora IBH non venisse quotata su un mercato regolamentato entro il , PEHF potesse esercitare nei confronti di Bioera l opzione di vendita della partecipazione in IBH per il prezzo di Euro 5 milioni e, in caso di inadempimento di Bioera al pagamento di tale prezzo, PEHF ottenga in proprietà il 34,9% di KI Group s.r.l. e, quindi, la messa in vendita del 100% di quest ultima società. Non essendosi avverata la suddetta condizione della quotazione di IBH, PEHF: (i) ha esercitato l opzione di vendita ad essa spettante e, non avendo Bioera proceduto al pagamento del prezzo, (ii) in data 7 aprile ha richiesto l intestazione a se medesima delle azioni, pari al 34,9% della KI Group SpA, mediante girata delle predette azioni. Alla data odierna, le parti stanno valutando eventuali soluzioni transattive. Si precisa che il suddetto mancato pagamento del prezzo ad opera di Bioera è stato determinato dalla situazione di tensione finanziaria in cui si trova la Società: come evidenziato nella relazione del consiglio di amministrazione al progetto di bilancio al (cui si rinvia) la posizione finanziaria netta consolidata passiva al evidenzia un incremento a euro 43,1 milioni contro euro 41,4 milioni al 31 dicembre 2008 (incremento netto pari ad euro 1,7 milioni). L incremento risulta dovuto principalmente al peggioramento delle condizioni di incasso del Gruppo ed alle difficoltà riscontrate nel modificare parimente le condizioni di 3

4 pagamento dei fornitori al fine di garantire la continuità delle forniture. Il patrimonio netto consolidato evidenzia un decremento da euro 27,7 milioni al 31 dicembre 2008 ad euro 4,7 milioni a fine esercizio ) Nel mese di febbraio 2009 Bioera ha esercitato l opzione di vendita ai fondi Capeq e Natixis Cape (i fondi ) della partecipazione detenuta in Lacote pari al 30% del capitale della società verso il pagamento di un corrispettivo in natura rappresentato dal 10,56% del capitale di International Bar Holding Srl di proprietà dei fondi stessi, oltre ad un conguaglio in denaro pari ad euro 695 migliaia. L esecuzione è prevista nel mese di maggio Il Collegio Sindacale ha mosso alcuni rilievi in relazione all esercizio di tale opzione ed ha preannunciato di riportare i medesimi nella relazione al progetto di bilancio che quest ultimo depositerà prima dell assemblea convocata per il 30 aprile Gli effetti economici patrimoniali di tali operazioni di cui ai punti 3) e 4) sul bilancio della capogruppo sono di seguito evidenziati: - Incremento della percentuale di controllo in IBH Srl, dall 80,44% al 97%; - Incremento del valore di costo della partecipazione in IBH Srl da euro migliaia ad euro migliaia; - Minusvalenze economiche per effetto del valore di scambio attribuita come da contratto alla partecipazione in Lacote Srl pari ad euro 577 migliaia; - Svalutazione economica della partecipazione in IBH Srl (confrontando il valore della partecipazione in Bioera SpA col valore pro-quota rettificato di IBH Srl) pari ad euro migliaia; - Iscrizione di debiti finanziari a breve termine per impegni contrattuali per un valore totale di euro migliaia. 5) Nel corso del 2010 si è ulteriormente deteriorata la situazione finanziaria della controllata Natfood Srl. Nello stesso mese di marzo la società ha ricevuto la notifica di un decreto ingiuntivo provvisoriamente esecutivo da parte del fornitore Granulati Italia SpA per circa euro 800 migliaia. Lo stesso fornitore ha presentato al Tribunale di Reggio Emilia un istanza di fallimento in data 6 aprile, per la quale la prima udienza si è tenuta il giorno 13 aprile In questa sede, il Tribunale ha accordato un rinvio alla data del 20 maggio p.v.. Anche il fornitore General Fruit Srl (socio di Natfood Srl stessa) ha provveduto a richiedere al Tribunale di Reggio Emilia il Fallimento di Natfood Srl, chiedendo l accorpamento della procedura con quella già aperta da Granulati Italia SpA. Il maggior termine accordato consentirà alla società di valutare approfonditamente le possibili soluzioni da intraprendere per arginare la situazione di difficoltà finanziaria, e impedire pertanto che il Tribunale stesso ne dichiari il fallimento, salvaguardando in questo modo il valore della società. Si precisa che il Consiglio di Amministrazione di Natfood Srl non ha approvato il progetto di bilancio al 31 dicembre 2009, ritenendo di non avere tutti gli elementi necessari al fine di valutare la continuità aziendale, riservandosi di verificare l evoluzione dei rapporti tra i soci finalizzati al futuro della controllata. I dati patrimoniali ed economici al 31 dicembre 2009, utilizzati ai fini della predisposizione del bilancio consolidato di Bioera sono stati tratti dal reporting package della controllata, redatto sulla base della continuità aziendale in vista dell assemblea allora convocata per il 31 marzo u.s. con all ordine del giorno la proposta di aumento del capitale sociale; assemblea nella quale i soci hanno richiesto un supplemento di informativa al fine avere a disposizione la massima informativa possibile e adottare le delibere più appropriate per Natfood Srl stessa. 6) Il progetto di bilancio di esercizio di Bioera evidenzia una perdita netta per l anno 2009 pari a euro 27,7 milioni, ed un patrimonio netto contabile negativo per euro 13 milioni nonché un indebitamento finanziario netto civilistico di euro 37,2 milioni. In attesa della definizione del piano di ristrutturazione (anche mediante un concordato preventivo con ristrutturazione) la società rimane esposta a criticità relativamente ai fabbisogni complessivamente attesi nell arco dei dodici mesi successivi al 31 dicembre 2009, tenendo anche in particolare considerazione le scadenze dell indebitamento finanziario connesse alle clausole dei contratti di finanziamento e al mancato rispetto di 4

5 alcuni covenants finanziari da parte della capogruppo e agli impegni derivanti da contratti con soggetti terzi, controparti di operazioni di acquisizione effettuati nel passato. Come si è detto, in tale situazione gli Amministratori hanno deciso di affidare ad advisors l analisi di un piano di ristrutturazione (anche mediante concordato preventivo con ristrutturazione) dell indebitamento le cui linee guida sono in corso di definizione. Le circostanze e i fattori di rischio sopra indicati hanno generato significative incertezze con conseguenti dubbi sulla capacità di continuare ad operare sulla base del presupposto della continuità aziendale. Gli Amministratori hanno redatto il progetto di bilancio nel presupposto che le azioni che saranno intraprese nel prossimo futuro avranno efficacia risolutiva sulle incertezze fin qui esposte sulla capacità della società e del gruppo di continuare ad operare sul presupposto della continuità aziendale. Bioera rende noto, inoltre, che alla data odierna: * * * - il socio di maggioranza Greenholding s.r.l. ha presentato la lista per la nomina di alcuni componenti del Consiglio di Amministrazione i cui candidati sono: Christopher Stanley Bizzio, Danilo Morini e Lucia Morselli; - non sono state presentate liste per la nomina dei membri del collegio sindacale. Tali liste, ai sensi dell art. 144-sexies, comma 5, del Regolamento Emittenti e dell art. 25 dello statuto della Società, potranno essere presentate sino a martedì 20 aprile 2010 e la soglia per la presentazione delle liste medesime è ridotta all 1,25% del capitale sociale. Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Paolo Bedogna, dichiara ai sensi del comma 2 articolo 154 bis del Testo Unico della Finanza che l informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili. Si rileva che nel Bilancio Consolidato è stato inserito un reporting package contabile di Natfood Srl, fornito dalla relativa struttura, ma non ancora approvato con formula piena dal Consiglio di Amministrazione della Natfood Srl. Si riportano di seguito i prospetti consolidati e civilistici della capogruppo, trattasi di dati per i quali non si è ancora concluso il processo di revisione: 5

6 CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO BIOERA 31-dic dic-08 Ricavi di cui con parti correlate: Altri ricavi operativi Variazione nelle rimanenze di prodotti finiti e lavori in corso Materie prime e di consumo Costo del personale Altri costi operativi Svalutazioni ed ammortamenti Utile operativo Ricavi finanziari Costi finanziari Utile(perdite) derivante da transazioni in valute estera 66-1 Proventi derivanti dalla valutazione delle partecipazioni in società collegate secondo il metodo del patrimonio netto Utile prima delle Imposte Imposte sul reddito Utile da attività operative in esercizio Utili e perdite derivante da attività dismesse o destinate alla dismissione Utile del periodo Utile del periodo attribuibile a: Soci della controllante Quota di pertinenza di terzi IN EURO/1000 6

7 ATTIVITA' 31-dic dic-08 Attività non correnti Immobilizzazioni materiali Immobilizzazioni immateriali Investimenti Attività fiscali per imposte differite Altri crediti finanziari lungo termine Crediti commerciali ed altri crediti a lungo termine Totale Attività non correnti destinate alla dismissione Attività correnti Rimanenze Crediti commerciali e altri crediti a breve termine Attività fiscali per imposte correnti Altri crediti finanziari a breve termine Attività finanziarie disponibili alla vendita breve termine 8 15 Cassa e disponibilità liquide Totale Totale attività PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA' 31-dic dic-08 Capitale sociale e riserve Capitale emesso Sovrapprezzo azioni Utile (perdite) accumulati Totale Patrimonio netto di gruppo Quota di pertinenza di terzi Patrimonio netto totale Passività non correnti Finanziamenti a lungo termine Strumenti finanziari derivati a lungo termine Passività fiscali per imposte differite Benefici successivi alla cessazione del rapporto di lavoro Fondi a lungo termine Altre passività a lungo termine Totale Passività correnti Debiti commerciali e altre passività a breve termine Passività fiscali per imposte correnti Finanziamenti a breve termine Fondi a breve termine Totale Totale passività IN EURO/1000 7

8 RENDICONTO FINANZIARIO CONSOLIDATO BIOERA al 31/12/2009 al 31/12/2008 A - Disponibilità liquide all'inizio dell'esercizio B - Flusso di liquidità generato (assorbito) dalla gestione operativa Utile (perdita) prima delle imposte Utile (perdita) derivante da attività dismesse o destinate alla dismissione Ammortamenti Minusv.(plusv.), rivalutaz.(svalutaz.) di immobilizzazioni Variazione netta dei fondi rischi ed accantonamenti vari Perdite / proventi da partecipazione valutate a patrimonio netto Imposte sul reddito, anticipate e differite Oneri finanziari netti Flusso finanz. prima della variaz. di attività e passività di natura operativa Variazione netta del capitale d'esercizio: - Rimanenze Crediti commerciali Altre attività Debiti commerciali Altre passività Imposte sul reddito pagate Interessi passivi pagati Differenze cambio realizzate Variazione area di consolidamento Flusso finanziario del capitale circolante operativo TOTALE (B) C - Flusso di liquidità generato (assorbito) dalla gestione di investimento Interessi incassati/pagati Investimenti in immobilizzazioni immateriali, materiali e finanz Disinvestimenti in immobilizzazioni Variazione area di consolidamento immobilizzazioni Altre variazioni in immobilizzazioni immateriali TOTALE (C) D - Flusso di liquidità generato (assorbito) dalla gestione finanziaria Aumento di capitale e riserve di Patrimonio Netto Pagamento di canoni leasing finanziario(quota capitale) Incremento/(diminuzioni) debiti finanziari a M/L termine Incremento/(diminuzioni) debiti finanziari a breve termine Variazione altre attività finanziarie a breve Variazione perimetro consolidamento gestione finanziaria Distribuzione dividendi Variazione area di consolidamento effetto sul Patrimonio Netto TOTALE (D) E - Flusso di liquidità netto dell'esercizio F - Disponibilità liquide alla fine dell'esercizio IN EURO/1000 8

9 CONTO ECONOMICO BIOERA SPA 31/12/ /12/2008 Ricavi Altri ricavi operativi Variazione nelle rimanenze di prodotti finiti e lavori in corso Materie prime e di consumo Costo del personale Altri costi operativi Margine Operativo Lordo Svalutazioni ed ammortamenti Utile operativo Ricavi finanziari Costi finanziari Utile(perdite) derivante da transazioni in valute estera Proventi derivanti dalla valutazione delle partecipazioni in società collegate secondo il metodo del patrimonio netto Utile prima delle Imposte Imposte sul reddito del periodo imposte differite e utilizzo imposte Utile da attività operative in esercizio Utili e perdite derivante da attività dismesse o destinate alla dismissione Utile del periodo Utile del periodo attribuibile a: Utile base per azione (in centesimi di euro) -309,4-23,6 Utile diluito per azione (in centesimi di euro) -309,4-23,6 9

10 ATTIVITA' 31/12/ /12/2008 Attività non correnti Immobilizzazioni materiali Immobilizzazioni immateriali Investimenti Attività fiscali per imposte differite Totale Attività correnti Crediti commerciali e altri crediti a breve termine Attività fiscali per imposte correnti Altri crediti finanziari a breve termine Cassa e disponibilità liquide Totale Totale attivà PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA' Capitale sociale e riserve Capitale emesso Sovrapprezzo azioni Azioni proprie Altre riserve Utile del periodo Totale Patrimonio Netto Passività non correnti Benefici successivi alla cessazione del rapporto di lavoro Totale Passività correnti Debiti commerciali e altre passività a breve termine Passività fiscali per imposte correnti Finanziamenti a breve termine Fondi a breve termine Totale Totale passività

11 RENDICONTO FINANZIARIO ANNO 2009 BIOERA SpA in euro 31/12/ /12/2008 Disponibilità liquide all'inizio dell'esercizio Flusso di liquidità generato (assorbito) dalla gestione operativa Utile (perdita) prima delle imposte Ammortamenti Minusv.(plusv.), rivalutaz.(svalutaz.) di immobilizzazioni materiali Minusv.(plusv.), rivalutaz.(svalutaz.) di immobilizzazioni immateriali Minusv.(plusv.), rivalutaz.(svalutaz.) di immobilizzazioni finanziarie Variazione netta dei fondi rischi ed acc.ti a passività per benefit ai dipendenti Imposte sul reddito, anticpate e differite Oneri finanziari netti Flusso finanz. prima della variaz. di attività e passività di natura operativa Variazione netta del capitale d'esercizio: - Rimanenze Crediti commerciali Altre attività Debiti commerciali Altre passività Imposte sul reddito pagate Interessi passivi pagati Differenze cambio realizzate 12 0 Altro Flusso finanziario del capitale circolante operativo TOTALE (B) Flusso di liquidità generato (assorbito) dalla gestione di investimento Interessi incassati/pagati Dividendi incassati Investimenti in immobilizzazioni immateriali Investimenti in immobilizzazioni materiali Investimenti in attività finanziarie Disinvestimenti in immobilizzazioni immateriali Disinvestimenti in immobilizzazioni materiali Disinvestimenti in attività finanziarie Variazione area di consolidamento attività finanziarie Altre variazioni in immobilizzazioni immateriali Altre variazioni in immobilizzazioni materiali Altre variazioni in attività finanziarie TOTALE (C) Flusso di liquidità generato (assorbito) dalla gestione finanziaria Aumento di capitale e riserve di Patrimonio Netto Incassi per aumento di capitale 0 Incremento/(diminuzioni) debiti finanziari a M/L termine Incremento/(diminuzioni) debiti finanziari a breve termine Variazione altre attività finanziarie Distribuzione dividendi TOTALE (D) Flusso di liquidità netto dell'esercizio Disponibilità liquide alla fine dell'esercizio

12 Per ulteriori informazioni: Francesca Cesari CFO / Investor Relator Tel e.mail: fcesari@bioera.it Daniela Zari Direttore Corporate Communication Tel Fax dzari@bioera.it 12