DUP Bilancio di previsione

Transcript

1 COMUNE DI ROVERETO Commissione bilancio DUP Bilancio di previsione

2 Tempistica della programmazione 31 luglio anno precedente a quello di riferimento: la Giunta presenta al Consiglio il DUP (Documento unico di programmazione) 15 novembre anno precedente a quello di riferimento: la Giunta presenta al Consiglio comunale lo schema di bilancio di previsione finanziario n/n e la nota aggiornamento del DUP Entro il 31 dicembre dell'anno precedente a quello di riferimento: il Consiglio comunale approva il DUP il bilancio e i relativi allegati Previsione di premialità per il rispetto del termine

3 Tempistica della programmazione Entro 20 giorni dall approvazione del bilancio, la Giunta delibera il PEG/Piano delle Performances 31 luglio dell'anno di riferimento: il Consiglio approva l assestamento, lo stato di attuazione dei programmi e la salvaguardia degli equilibri di bilancio (per lo stato di attuazione sono in corso valutazioni in ordine a possibile modifica principio programmazione) 30 aprile dell'anno successivo a quello di riferimento il Consiglio approva il rendiconto dell esercizio di riferimento Proroga al 31 luglio 2018 del termine per l approvazione del conto economico e dello stato patrimoniale relativo al 2017

4 Tempistica della programmazione Termine ordinario di approvazione del bilancio di previsione Il termine ordinario per l'approvazione del bilancio di previsione è il 31 dicembre In tal senso dispongono le seguenti norme: art. 151 D.Lgs. 267 del 2000, art. 18 D.Lgs. n. 118 del 2011, principio contabile applicato 4.1 punto 9.3. Eccezionalità dell'esercizio provvisorio e limiti alle attività del Comune: art. 163 D.Lgs. n. 267 del 2000

5 Tempistica della programmazione Corte dei conti e esercizio provvisorio Corte dei conti sezione autonomie Deliberazione n. 9/SEZAUT/2016/INPR Un ulteriore complicazione per il conseguimento della finalità di un ordinata gestione è rappresentata dall ormai consolidato ricorso all esercizio provvisorio, i cui effetti negativi sono stati evidenziati negli anni passati con specifiche delibere della Sezione delle autonomie. Differimento del termine per l approvazione del bilancio di previsione DM 29 novembre 2017, art. Unico, co. 1 consente di approvare il bilancio entro il 28/2/2018 "Il termine per la deliberazione del bilancio di previsione 2018/2020 da parte degli enti locali è differito al 28 febbraio 2018." Premialità per approvazione del bilancio di previsione entro il 31 dicembre DL n. 50 del 2017, art.21-bis convertito in legge, con modificazioni, dall art. 1 della L. n. 96 del 2017

6 IL DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE DUP

7 ...Schematicamente DUP Analisi strategica delle condizioni esterne all'ente Sezione Strategica (SeS) Analisi strategica delle condizioni interne all'ente DUP Parte 1 Sezione Operativa (SeO) Parte 2

8 Bilancio di previsione Servizio Patrimonio e finanze

9 DUP Bilancio di previsione Protocollo d intesa in materia di finanza locale Armonizzazione contabile

10 Protocollo d intesa in materia di finanza locale per il 2018 Valenza triennale delle previsioni di durata Politica fiscale Trasferimenti di parte corrente Fondo perequativo ultima riduzione nel 2018 Fondo specifici servizi comunali

11 Protocollo d intesa in materia di finanza locale per il 2018 Politiche per gli investimenti: Quota ex Fim Budget comunale Fondo strategico per la coesione territoriale Spazi finanziari

12 Percorso partecipativo del bilancio di previsione

13 Criticità riduzione perequativo riduzione quota ex Fim per recupero connesso all operazione di estinzione anticipata dei mutui

14 Opportunità di crescita Programmazione Gestione flessibile e funzionale del bilancio Finalizzazione oculata delle risorse

15 Bilancio di previsione esercizio finanziario 2018 i dati in sintesi

16 ENTRATE 2018 SPESE 2018 Fondo Pluriennale vincolato ,20 Titolo I Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa ,00 Titolo I spese correnti ,39 - Di cui Fondo pluriennale vincolato ,30 Titolo II trasferimenti correnti ,16 Titolo II spese in conto capitale ,00 Titolo III Entrate extratributarie ,68 Titolo III spese per incremento di attività finanziarie 0,00 Titolo IV Entrate in conto capitale ,35 Titolo V Entrate da riduzione di attività finanziarie 0,00 Totale Entrate finali ,19 Totale Spese finali ,39 Titolo VI Accensione di prestiti 0,00 Titolo IV rimborso di prestiti ,00 Titolo VII Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere ,00 Titolo V chiusura anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere ,00 Titolo IX Entrate per conto di terzi e partite di giro ,00 Titolo VII spese per conto terzi e partite di giro ,00 Totale Titoli (escluso FPV) ,19 Totale Titoli ,39 TOT Entrate ,39 TOT Spese ,39

17 Entrate di parte corrente Trasferimenti correnti da Amministrazioni Pubbliche e altri Titolo II ,16 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa: IMIS Imposta sulla pubblicità TOSAP e affissioni altro Titolo I ,00 Entrate extratributarie: tariffe di servizi pubblici proventi di beni dell'ente utili di società partecipate da sanzioni ex CdS altro Titolo III ,68 Totale entrate correnti ,84 FPV ,55

18 Entrate di parte corrente Totale entrate correnti Titoli I, II, III ,84 FPV ,55 Totale ,39

19 Entrate in conto capitale Titolo IV Contributi Provinciali e statali Vendita di beni e concessioni ,00 Contributo da permessi di costruire ,00 Totale entrate Titolo IV: ,35 4

20 Entrate per investimenti Titolo IV Entrate in conto capitale ,35 FPV ,65 Totale entrate in conto capitale: ,00

21 Spese di parte corrente Totale spese correnti Titolo I ,39 Rimborso di prestiti ,00 Totale ,39

22 Riduzione della spesa previsionale corrente* Previsione definitiva 2017 Previsione 2018 Previsione 2019 Previsione , , , ,00 * Fpv incluso

23 Spese correnti Importo arrotondato SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE GIUSTIZIA ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO TUTALE E VALORIZZAZIONE DEI BENI E ATTIVITA CULTURALI POLITICHE GIOVANILI, SPORT E TEMPO LIBERO TURISMO ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL AMBIENTE TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITA SOCCORSO CIVILE DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITA POLITICHE PER IL LAVORO E LA FORMAZIONE PROFESSIONALE AGRICOLTURA, POLITICHE AGROALIMENTARI E PESCA FONDI E ACCANTONAMENTI (fondo crediti di dubbia esigibilità, Fondo rischi soccombenza) DEBITO PUBBLICO (interessi ammortamento mutui) ANTICIPAZIONI FINANZIARIE (tesoreria) 2.000

24 Spese per investimenti Spese in conto capitale per nuovi investimenti anno ,57 Spese in conto capitale già impegnate negli anni precedenti con esigibilità nell anno ,43 Totale spese per investimenti: ,00

25 Spese in conto capitale Importo arrotondato SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E ATTIVITA' CULTURALI POLITICHE GIOVANILI, SPORT E TEMPO LIBERO TURISMO ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITA' SOCCORSO CIVILE DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITA'

26 Le principali nuove opere del * Ristrutturazione e sistemazione scuole dell'infanzia a Lizzana Interventi straordinari per il miglioramento energetico degli edifici scolastici Acquisto mobili e arredi per Palazzo Sichardt Palazzo Grillo: interventi manutentivi Ristrutturazione stabile ex Guardia di finanza 2 stralcio Castel Veneto sede museo della guerra VI lotto Infrastrutturazione spazi ambito stazione ferroviaria per funzioni sociali e giovanili Recupero edificio ex Acli a Borgo Sacco completamento Centro sportivo Fucine opere di completamento Integrazione contributo PAT per adeguamento palestra Baratieri alla ASD ginnastica Rovereto Centro natatorio comunale: intervento di ristrutturazione impianti tecnologici comparto esistente e sostituzione facciate piscina coperta III unità minima Sostegno finanziario ad iniziative di riqualificazione urbana Sistemazione incrocio tra via Benacense e via Circonvallazione Riqualificazione di via Benacense IV lotto Estensione e ristrutturazione rete illuminazione pubblica Lavori di messa in sicurezza della strada in località San Nicolo' *altre opere, altrettanto significative per la cittadinanza, sono ricomprese nel Piano degli Investimenti Nel troveranno completamento ulteriori opere finanziate con la manovra degli "spazi finanziari" del 2017

27 Allegati del bilancio di previsione