BILANCIO DI PREVISIONE Esercizio 2019

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1 (Opera di regolazione del canale Agro Veronese in loc.gaium - VR) BILANCIO DI PREVISIONE Esercizio 2019 Strada della Genovesa, 31/e Verona CF Tel Fax consorzio@bonificaveronese.it - Pec consorzio@pec.bonificaveronese.it

2 Spett.li componenti dell Assemblea del Consorzio di Bonifica Veronese, nel corso della seduta odierna sono sottoposti alla vostra attenzione gli elaborati contabili relativi al Bilancio di Previsione per l esercizio La presentazione degli stessi avviene entro il termine stabilito del 30 novembre, recependo tutte le indicazioni operative previste dalla normativa regionale in tema di Bilancio dei Consorzi di Bonifica. Tali elaborati, predisposti dal Settore Ragioneria e affinati via via nel corso di riunioni del Consiglio di Amministrazione, della Commissione Bilancio e delle Commissioni Riunite, svoltesi nelle ultime settimane, sono stati oggetto, come di consueto, di attenta riflessione e di condivisione di dati e programmi operativi. Una veloce analisi dei dati della gestione ordinaria, partendo dalle principali voci di spesa, porta alle seguenti considerazioni: - è di immediata evidenza che i rapporti fra le varie componenti ordinarie e straordinarie rimangono sostanzialmente stabili rispetto alla previsione iniziale dell esercizio 2018; - prendendo in esame il totale della parte Uscite, confrontato con quello relativo al 2018, si può notare un incremento del 1,77 %, pari ad complessivi, dovuto per alla maggior previsione sul capitolo 265 Manutenzione di fabbricati, peraltro coperta da analoga previsione in Entrata del capitolo 400, per l introito derivante dalla vendita dell ex casello di Valeggio sul Mincio, approvata nel corso del 2018, già definita a seguito di asta pubblica; - le spese per il personale registrano un piccolo aumento in valore assoluto (+ 0,04 % pari a ) dovuto essenzialmente ai consueti automatismi di carriera e di aumenti periodici (ed ai conseguenti riflessi contributivi) previsti dal Contratto Collettivo Nazionale di Lavoro per operai ed impiegati del Consorzi di Bonifica, siglato nel mese di settembre 2016; - il rapporto percentuale fra le spese per il personale ed il totale delle spese scende al 50,2 % e conferma il trend di riduzione avviato dalla fusione del 2010 quando tale percentuale era del 60%; in particolare il peso percentuale del personale impiegatizio addetto ai servizi generali sul totale della spesa risulta inferiore al 15 %;

3 - il personale di campagna, salvo le consuete fluttuazioni nel numero degli avventizi (operai stagionali) legata a picchi di lavorazione o per l effettuazione di lavori straordinari, rimane sostanzialmente stabile intorno a 150 elementi, pur a fronte della grandissima estensione della rete di canali in gestione, che risulta estesa per oltre Km; - va sottolineato che il dato dell incidenza percentuale della spesa del personale sul totale della spesa è spiegato dal fatto che quasi tutti i lavori di manutenzione ordinaria e numerosi interventi straordinari (da ricordare anche il recente intervento di protezione civile a favore delle popolazioni dell Agordino colpite da eventi metereologici straordinari alla fine del mese di ottobre 2018), vengono svolti da personale e mezzi consortili, con minimo ricorso ad appalti a ditte esterne (evitando quindi gli oneri per l IVA e quelli legati all utile d impresa), limitato eventualmente ad alcune modeste prestazioni specialistiche; - la previsione dei costi per energia elettrica per il funzionamento degli impianti irrigui è stata valutata anche per il prossimo esercizio utilizzando cautelativamente la media ponderata degli ultimi 10 anni; date le fluttuazioni estreme da un esercizio all altro il risparmio eventualmente realizzato nelle annate piovose, come di consueto, deve essere destinato prudenzialmente ad eventuali maggiori oneri che si dovessero verificare nel corso del successivo esercizio e alla manutenzione straordinaria di alcuni impianti ormai vetusti; tale impostazione deve essere confermata anche per il 2019; - la previsione relativa al contributo regionale per la manutenzione ordinaria è indirizzata alla prudenza, considerando quanto stanziato dalla Regione Veneto nell esercizio precedente; eventuali incrementi non sono stimabili ad oggi in quanto la Giunta Regionale può stanziare somme aggiuntive con proprie variazioni di bilancio in corrispondenza dell assestamento di fine anno, come avvenuto in passato; - la previsione di entrate di natura non contributiva aumenta, rispetto al precedente esercizio, di ; tale incremento è dovuto, come già anticipato, al programma di cessione dell ex casello di Valeggio sul Mincio nonché, in piccola parte, all alienazione di alcuni mezzi operativi non più efficienti;

4 - per quanto attiene la quota dei contributi urbani sotto i 16,53, che fino al 2012 era sostenuta dalla Regione, non si registrano stanziamenti da parte di quest ultima e pertanto il Consorzio provvederà a recuperare tali contributi direttamente dai proprietari interessati, anche nel 2019; - sembra essersi finalmente sbloccata la situazione di stasi nella concessione di finanziamenti; è con grande piacere che deve essere appresa la notizia del finanziamento complessivo di 20 milioni di euro per la realizzazione di tre grandi interventi di trasformazione irrigua da scorrimento a pioggia ottenuti partecipando con successo all apposito bando nell ambito del Programma di sviluppo rurale Nazionale sottomisura 4.3 investimenti in infrastrutture; ciò impegnerà la struttura fortemente per almeno tre anni; - purtroppo, le spese tecniche del personale interno non sono ammesse in questo finanziamento e questo non rende abbastanza merito al fatto che l attività di progettazione viene svolta pressoché interamente dalla struttura consortile che ha, fra l altro, conseguito la certificazione di qualità ISO sulle fasi di progettazione, direzione lavori e procedure di affidamento; - tenuto conto della programmazione operativa ordinaria, di qualche intervento di manutenzione straordinaria sulle reti e sugli impianti più obsoleti, del necessario grado di prudenza connesso alle spese di energia elettrica e alle quote di inesigibilità contributiva, l insieme delle attività consortili potrà essere garantito con un livello di contribuenza sostanzialmente identico a quello dello scorso anno. Un accenno infine anche l attività comunicativa del Consorzio nei confronti dei cittadini e dei consorziati. Le linee di intervento saranno due. La prima prevede una crescente sinergia con i media locali, sia tradizionali (giornali e tv) sia internet (portali di informazione locali). Un attività che già nel 2018 ha permesso la pubblicazione sulle varie piattaforme tradizionali e web di più di 50 comunicati prodotti dalla struttura. La seconda linea di intervento prevede un potenziamento degli strumenti comunicativi interni, attraverso il sito internet istituzionale che va a popolare le pagine social del Consorzio: Facebook, Twitter, Instagram e YouTube. Una linea di intervento già molto presente nel 2018 e che ha portato a un numero importante di positive interazioni con il territorio dove l ente esplica la sua attività.

5 In conclusione, si può ritenere che, pur mantenendo inalterato il livello di contribuenza rispetto al precedente esercizio e con un ulteriore sforzo di efficientamento e razionale utilizzo delle risorse umane, materiali e immateriali a disposizione, con la dotazione di risorse stanziate nel bilancio di previsione per l esercizio finanziario 2019, oggi in approvazione, possano essere rispettati i programmi di attività per il prossimo esercizio mantenendo nel contempo un corretto equilibrio finanziario. Verona, 28 novembre Il Consiglio di Amministrazione

6 ESERCIZIO COMPOSIZIONE DELLE ENTRATE Canoni di concessione; ; 6,4% Contributo regionale; ; 0,6% Altre entrate; ; 5,3% Entrate contributive; ; 87,8%

7 Altri oneri di gestione; ; 3% Oneri tributari; ; 4% Oneri finanziari; ; 0% Utilizzo beni di terzi; ; 2% ESERCIZIO COMPOSIZIONE DELLA SPESA Fondo di riserva; ; 1% Estinzione di mutui e prestiti; ; 1% Spese di investimento; ; 6% Spese per organi ente; ; 1% Oneri per relazioni istituzionali e comunicazioni; ; 0% Oneri per acquisto di beni servizi e prestazioni; ; 32% Oneri per il personale; ; 50%

8 ESERCIZIO SPESE PER DESTINAZIONE Spese di investimento; ; 7% Imposte e tasse; ; 4% Altri oneri e fondo riserva; ; 1% Servizi generali; ,19 ; 19% Manutenzione ed esercizio opere; ,81 ; 69%

9 Costo del personale in % sul totale della spesa ,8 50, ,

10 Composizione del personale Dirigenti Quadri Capi Sezione 20 Impiegati specializzati Impiegati di concetto 3 Impiegati esecutivi 13 Capi Operai Operai specializzati Operai qualificati Operai avventizi

11 Personale impiegatizio di sede Direttore Generale Area Amministrativa Area Tecnica

12 63 Personale di campagna 3 78 Area Sud - impiegati Area Sud - operai Area Nord - impiegati Area Nord - operai 5

13 Centrali di sollevamento irriguo Consumi e spesa per energia elettrica dal 2002 al 2018 Chilowattora Consumo complessivo più autoconsumo kwh Spesa totale energia elettrica 5 Per. media mobile (Consumo complessivo più autoconsumo kwh ) anno 0

14 Energia elettrica - confronto dati di bilancio e spesa effettiva nel periodo energia a bilancio di previsione spesa annua netta differenza bilancio-consumo

15 Consorzio di Bonifica Veronese Strada della Genovesa. 31/e VERONA VR c.f Bilancio di previsione per l'esercizio 2019

16 Consorzio di Bonifica Veronese Strada della Genovesa. 31/e VERONA VR c.f PARTE I - ENTRATA Descrizione degli articoli Residui attivi Previsioni Previsioni Previsioni di competenza per l'esercizio al Titolo Categoria Capitolo Articolo presunti fine esercizio in corso iniziali esercizio in corso definitive esercizio in corso quale si riferisce il presente bilancio in aumento in diminuzione Somme risultanti 0 0 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO AL 31/12/ , ,92 1 TITOLO - ENTRATE CONTRIBUTIVE CATEGORIA - CONTRIBUTII DI NATURA TRIBUTARIA ENTRATE CONTRIBUTIVE DI NATURA TRIBUTARIA , CONTRIBUTI PER BENEFICIO IRRIGAZIONE 1 1 TOTALE CATEGORIA , CATEGORIA - ALTRE ENTRATE CONTRIBUTIVE ALTRI CONTRIBUTI CONSORTILI 1 2 TOTALE CATEGORIA TOTALE TITOLO - ENTRATE CONTRIBUTIVE , TITOLO - TRASFERIMENTI CORRENTI DA ENTI PUBBLICI CATEGORIA - TRASFERIMENTI CORRENTI DALLO STATO RECUPERO SPESE GENERALI SU LAVORI DELLO STATO 737, ALTRI TRASFERIMENTI CORRENTI DELLO STATO 2 1 TOTALE CATEGORIA , CATEGORIA - TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE RECUPERO SPESE GENERALI SU LAVORI DELLA REGIONE 1.606, CONTRIBUTI CORRENTI PER MANUTENZIONE E GESTIONE DI OO.PP ALTRI TRASFERIMENTI CORRENTI DELLA REGIONE 2 2 TOTALE CATEGORIA , CATEGORIA - TRASFERIMENTI CORRENTI DI PROVINCE E COMUNI RECUPERO SPESE GENERALI SU LAVORI DI PROVINCE E COMUNI ALTRI TRASFERIMENTI CORRENTI DI PROVINCE E COMUNI 2 3 TOTALE CATEGORIA CATEGORIA - TRASFERIMENTI CORRENTI DA ALTRI SOGGETTI PUBBLICI RECUPERO SPESE GENERALI SU LAVORI DI ALTRI SOGGETTI ALTRI TRASFERIMENTI CORRENTI DA ALTRI SOGGETTI 2 4 TOTALE CATEGORIA TOTALE TITOLO - TRASFERIMENTI CORRENTI DA ENTI PUBBLICI , TITOLO - ALTRE ENTRATE CORRENTI 3

17 Consorzio di Bonifica Veronese Strada della Genovesa. 31/e VERONA VR c.f PARTE I - ENTRATA Descrizione degli articoli Residui attivi Previsioni Previsioni Previsioni di competenza per l'esercizio al Titolo Categoria Capitolo Articolo presunti fine esercizio in corso iniziali esercizio in corso definitive esercizio in corso quale si riferisce il presente bilancio in aumento in diminuzione Somme risultanti 3 1 CATEGORIA - RENDITE PATRIMONIALI ED ENTRATE DA OPERE AFFIDATE AL CONSORZIO FITTI ATTIVI 5.151, ALTRE ENTRATE DA OPERE AFFIDATE AL CONSORZIO , ALTRE ENTRATE PATRIMONIALI 3 1 TOTALE CATEGORIA , CATEGORIA - ENTRATE E PROVENTI DIVERSI PROVENTI FINANZIARI , RECUPERI E RIMBORSI DIVERSI , ALTRE ENTRATE E PROVENTI DIVERSI , TOTALE CATEGORIA , TOTALE TITOLO - ALTRE ENTRATE CORRENTI , TITOLO - ENTRATE PER MOVIMENTI DI CAPITALE CATEGORIA - ALIENAZIONE DI IMMOBILIZZAZIONI ALIENAZIONE DI TERRENI E FABBRICATI 897, ALIENAZIONE DI ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 8.971, ALIENAZIONE DI IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 4 1 TOTALE CATEGORIA , CATEGORIA - TRASFERIMENTI PER ESECUZIONE E MANUTENZIONE DI OO.PP TRASFERIMENTI IN C/CAPITALE DALLO STATO , TRASFERIMENTI IN C/CAPITALE DALLA REGIONE , TRASFERIMENTI IN C/CAPITALE DA PROVINCE E COMUNI , TRASFERIMENTI DA IN C/CAPITALE ALTRI ENTI DEL SETTORE PUBBLICO , TRASFERIMENTI IN C/CAPITALE DALLA PROPRIETA' CONSORZIATA , TRASFERIMENTI IN C/CAPITALE DA ALTRI SOGGETTI , , , TOTALE CATEGORIA , , , CATEGORIA - ALTRE ENTRATE IN C/CAPITALE ALTRE ENTRATE IN C/CAPITALE 4 3 TOTALE CATEGORIA 4.3

18 Consorzio di Bonifica Veronese Strada della Genovesa. 31/e VERONA VR c.f PARTE I - ENTRATA Descrizione degli articoli Residui attivi Previsioni Previsioni Previsioni di competenza per l'esercizio al Titolo Categoria Capitolo Articolo presunti fine esercizio in corso iniziali esercizio in corso definitive esercizio in corso quale si riferisce il presente bilancio in aumento in diminuzione Somme risultanti 4 TOTALE TITOLO - ENTRATE PER MOVIMENTI DI CAPITALE , , , TITOLO - ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI CATEGORIA - MUTUI E PRESTITI ASSUNZIONE MUTUI E PRESTITI 5 1 TOTALE CATEGORIA TOTALE TITOLO - ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI 5 6 TITOLO - PARTITE DI GIRO CATEGORIA - PARTITE DI GIRO RITENUTE PREVIDENZIALI E ASSISTENZIALI AL PERSONALE , RITENUTE ERARIALI , ALTRE RITENUTE AL PERSONALE PER CONTO TERZI , DEPOSITI CAUZIONALI , RIMBORSO ANTICIPAZIONI SERVIZIO ECONOMATO ALTRE PARTITE DI GIRO 3.615, TOTALE CATEGORIA , TOTALE TITOLO - PARTITE DI GIRO , TITOLO - ENTRATE DA GESTIONI IDROELETTRICHE CATEGORIA - PROVENTI DA GESTIONI IDROELETTRICHE PROVENTI DA GESTIONI IDROELETTRICHE , TOTALE CATEGORIA , TOTALE TITOLO - ENTRATE DA GESTIONI IDROELETTRICHE , TITOLO - GESTIONI SPECIALI CATEGORIA - ACCORPAMENTO STRAORDINARIO 2015 RESIDUI DI ENTRATE A RUOLO ACCORPAMENTO STRAORDINARIO 2015 DEI RESIDUI DA ENTRATE A RUOLO , TOTALE CATEGORIA ,31 8 TOTALE TITOLO - GESTIONI SPECIALI ,31 TOTALE GENERALE ENTRATE , , ,

19 Consorzio di Bonifica Veronese Strada della Genovesa. 31/e VERONA VR c.f PARTE II - SPESA Descrizione degli articoli Residui passivi Previsioni Previsioni Previsioni di competenza per l'esercizio al Titolo Categoria Capitolo Articolo presunti fine esercizio in corso iniziali esercizio in corso definitive esercizio in corso quale si riferisce il presente bilancio in aumento in diminuzione Somme risultanti 0 0 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO AL31/12/ TITOLO - SPESE CORRENTI CATEGORIA - SPESE PER GLI ORGANI DELL'ENTE COMPENSI E RIMBORSI AGLI AMMINISTRATORI E AL REVISORE UNICO , SPESE PER LO SVOLGIMENTO DELLE CONSULTAZIONI ELETTORALI ALTRE SPESE PER GLI ORGANI DELL'ENTE , TOTALE CATEGORIA , CATEGORIA - ONERI PER RELAZIONI ISTITUZIONALI E COMUNICAZIONE SPESE DI RAPPRESENTANZA ALTRE SPESE PER RELAZIONI ISTITUZIONALI E COMUNICAZIONE , TOTALE CATEGORIA , CATEGORIA - ONERI PER IL PERSONALE RETRIBUZIONI LORDE , RIMBORSI SPESE AL PERSONALE , INCENTIVI SULLA PROGETTAZIONE , PREMIO DI RISULTATO IN APPLICAZIONE ACCORDI NAZIONALI ED AZIENDALI , CONTRIBUTI A CARICO DELL'ENTE PER IL PERSONALE , SPESE PER IL PERSONALE IN QUIESCENZA 7.237, ALTRE SPESE PER IL PERSONALE , TOTALE CATEGORIA , CATEGORIA - ONERI PER L'ACQUISTO DI BENI, SERVIZI E PER PRESTAZIONI ACQUISTO DI BENI , UTENZE , PRESTAZIONI PROFESSIONALI, SPESE LEGALI E NOTARILI , ASSICURAZIONI , COMPENSO AI CONCESSIONARI PER RISCOSSIONE RUOLI , ACQUISTO DI ALTRI SERVIZI , TOTALE CATEGORIA , CATEGORIA - SPESE PER UTILIZZO BENI DI TERZI 1.5

20 Consorzio di Bonifica Veronese Strada della Genovesa. 31/e VERONA VR c.f PARTE II - SPESA Descrizione degli articoli Residui passivi Previsioni Previsioni Previsioni di competenza per l'esercizio al Titolo Categoria Capitolo Articolo presunti fine esercizio in corso iniziali esercizio in corso definitive esercizio in corso quale si riferisce il presente bilancio in aumento in diminuzione Somme risultanti FITTI PASSIVI NOLEGGI 3.618, LEASING CANONI DEMANIALI , TOTALE CATEGORIA , CATEGORIA - ONERI FINANZIARI INTERESSI PASSIVI PER AMMORTAMENTO MUTUI E PRESTITI 9.935, INTERESSI PASSIVI PER ANTICIPAZIONE DI CASSA ALTRI ONERI FINANZIARI 1 6 TOTALE CATEGORIA , CATEGORIA - ONERI TRIBUTARI IMPOSTE E TASSE , TOTALE CATEGORIA , CATEGORIA - ALTRI ONERI DI GESTIONE CONTRIBUTI ASSOCIATIVI , RIMBORSI AI CONCESSIONARI , RIMBORSI AI CONSORZIATI , ENTRATE CONTRIBUTIVE NON RISCUOTIBILI , RIVERSAMENTO ALLA REGIONE DI QUOTE DI CANONI DEMANIALI ALTRI ONERI DIVERSI DI GESTIONE TOTALE CATEGORIA , CATEGORIA - FONDO DI RISERVA FONDO DI RISERVA , , TOTALE CATEGORIA , , TOTALE TITOLO - SPESE CORRENTI , , , TITOLO - SPESE IN CONTO CAPITALE CATEGORIA - SPESE PER OO.PP DI TERZI SPESE PER OO.PP. FINANZIATE DALLO STATO , SPESE PER OO.PP. FINANZIATE DALLA REGIONE ,

21 Consorzio di Bonifica Veronese Strada della Genovesa. 31/e VERONA VR c.f PARTE II - SPESA Descrizione degli articoli Residui passivi Previsioni Previsioni Previsioni di competenza per l'esercizio al Titolo Categoria Capitolo Articolo presunti fine esercizio in corso iniziali esercizio in corso definitive esercizio in corso quale si riferisce il presente bilancio in aumento in diminuzione Somme risultanti SPESE PER OO.PP. FINANZIATE DA PROVINCE E COMUNI , SPESE PER OO.PP. FINANZIATE DA ALTRI SOGGETTI , , , TOTALE CATEGORIA , , , CATEGORIA - SPESE PER ACQUISIZIONE E MANUTENZIONE DI IMMOBILIZZAZIONI ACQUISIZIONE DI TERRENI E FABBRICATI , MANUTENZIONE DI FABBRICATI , ACQUISIZIONE DI ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI , , , MANUTENZIONE DI ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI , ACQUISIZIONE DI IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI , MANUTENZIONE DI IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 2 2 TOTALE CATEGORIA , , , TOTALE TITOLO - SPESE IN CONTO CAPITALE , , , TITOLO - RESTITUZIONE DI MUTUI E PRESTITI CATEGORIA - RIMBORSO QUOTE CAPITALE MUTUI E PRESTITI RIMBORSO QUOTE CAPITALE MUTUI E PRESTITI , TOTALE CATEGORIA , TOTALE TITOLO - RESTITUZIONE DI MUTUI E PRESTITI , TITOLO - PARTITE DI GIRO CATEGORIA - PARTITE DI GIRO RITENUTE PREVIDENZIALI E ASSISTENZIALI AL PERSONALE , RITENUTE ERARIALI , ALTRE RITENUTE AL PERSONALE PER CONTO TERZI , DEPOSITI CAUZIONALI , ANTICIPAZIONI SERVIZIO ECONOMATO ALTRE PARTITE DI GIRO , TOTALE CATEGORIA , TOTALE TITOLO - PARTITE DI GIRO , TITOLO - SPESE PER GESTIONI IDROELETTRICHE 5 CATEGORIA - SPESE PER GESTIONI IDROELETTRICHE 5.1

22 Consorzio di Bonifica Veronese Strada della Genovesa. 31/e VERONA VR c.f PARTE II - SPESA Descrizione degli articoli Residui passivi Previsioni Previsioni Previsioni di competenza per l'esercizio al Titolo Categoria Capitolo Articolo presunti fine esercizio in corso iniziali esercizio in corso definitive esercizio in corso quale si riferisce il presente bilancio in aumento in diminuzione Somme risultanti SPESE PER GESTIONI IDROELETTRICHE , TOTALE CATEGORIA , TOTALE TITOLO - SPESE PER GESTIONI IDROELETTRICHE , TOTALE GENERALE SPESE , , ,

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