PRESENTAZIONE DEL BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO PER GLI ANNI PER IL FUNZIONAMENTO DEL CONSIGLIO REGIONALE

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1 PRESENTAZIONE DEL BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO PER GLI ANNI PER IL FUNZIONAMENTO DEL CONSIGLIO REGIONALE

2 Riferimenti normativi Legge statutaria 30/08/2008 n. 1, Statuto d autonomia della Lombardia D.lgs. 118/2011, armonizzazione sistemi contabili e schemi di bilancio (aggiornato con d.lgs. 126/2014) Regolamento contabile (DCR IX/143, DCR X/356 e DCR X/751)

3 Composizione bilancio finanziario Il bilancio di previsione finanziario si compone di: Entrate e spese e relativi riepiloghi; Quadro generale riassuntivo; Equilibri di bilancio; Tabella dimostrativa del risultato di amministrazione presunto (che non viene applicato al bilancio); Nota integrativa. Il bilancio ha validità triennale e per il primo anno è redatto anche per cassa.

4 Suddivisione entrate e spese Entrate e spese si suddividono per titoli (corrente, c/capitale, ) ed inoltre ENTRATE: Tipologia SPESE: Programma Categoria Macroaggregato (fornisce l analisi per natura di spesa, es. redditi da lavoro dipendente, acquisti di beni e servizi, )

5 Livelli di competenza Organo/soggetto competente Consiglio Ufficio di presidenza Segretario generale Entrata Tipologia Categoria Capitolo Bilancio Spesa Programma Macroaggregato Capitolo

6 Equilibri di bilancio Equilibrio per il Consiglio regionale: entrate correnti = spese correnti + spese in c/capitale EQUILIBRI DI BILANCIO Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata COMPETENZA ANNO 2018 COMPETENZA ANNO 2019 COMPETENZA ANNO 2020 (+) , , ,00 Entrate correnti (+) , , ,00 Spese correnti (-) , , ,00 A) Equilibrio di parte corrente , , ,00 Spese in conto capitale (-) , , ,00 B) Equilibrio di parte capitale , , ,00 EQUILIBRIO FINALE (A+B) 0,00 0,00 0,00

7 Entrate TRASFERIMENTI CORRENTI DA ENTI DELLA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE BILANCIO REGIONALE AUTHORITY PER CORECOM ALTRE ENTRATE RESTITUZIONE EMOLUMENTI DA CONSIGLIERI PARTITE DI GIRO: SPONSORIZZAZIONI RIMBORSI VARI PROVENTI GESTIONE BENI PROVENTI BAR/CAFFETTERIA

8 Contributo di funzionamento a carico del bilancio regionale Milioni di euro IX LEGISLATURA X LEGISLATURA Fonte: bilanci di previsione

9 Principali spese INDENNITA' DI CARICA CONSIGLIERI PERSONALE STRUTTURA DEL CONSIGLIO ONERI RIFLESSI E IMPOSTE SU SPESE DI PERSONALE VITALIZI EX CONSIGLIERI FACILITY MANAGEMENT GIUNTA PERSONALE GRUPPI HARDWARE E SOFTWARE FACILITY MANAGEMENT CONSIGLIO PERSONALE UFFICIO DI PRESIDENZA INDENNITA' ORGANI DI GARANZIA E CONTROLLO TIROCINI E BORSE DI STUDIO AGENZIE INFORMAZIONE CONTRIBUTO FUNZIONAMENTO GRUPPI CONSILIARI SPESE PER EVENTI, INIZIATIVE, CONVEGNI E SEMINARI Dati in migliaia di euro anno 2018

10 Spese per titoli SPESE CORRENTI SPESE IN CONTO CAPITALE PARTITE DI GIRO

11 Spese per missioni MISSIONE 01 SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE MISSIONE 20 FONDI E ACCANTONAMENTI MISSIONE 99 SERVIZI PER CONTO TERZI

12 Missione 01 PROGRAMMA 01 ORGANI ISTITUZIONALI INDENNITA DI CARICA CONSIGLIERI, EURO PERSONALE SEGRETERIE POLITICHE: EURO FINO AL TERMINE DELLA X LEGISLATURA (STANZIAMENTO ANNUO EURO ) VITALIZI EX CONSIGLIERI, EURO CONTRIBUTO FUNZIONAMENTO GRUPPI CONSILIARI, EURO INDENNITA DIFENSORE REGIONALE, CORECOM, CPO E GARANTE INFANZIA: EURO ; COMPONENTE CORTE DEI CONTI: EURO ; OIV EURO AGENZIE DI INFORMAZIONE, EURO PATROCINI, EURO ADESIONE A ORGANISMI NAZIONALI E INTERNAZIONALI, EURO SPESE PER EVENTI, INIZIATIVE, CONVEGNI E SEMINARI, EURO

13 Missione 01 - segue PROGRAMMA 2 SEGRETERIA GENERALE CO.RE.COM.: FUNZIONI PROPRIE EURO ; FUNZIONI DELEGATE EURO CUI AGGIUNGERE QUOTA PARTE DEL COSTO DEL PERSONALE CHE SVOLGE FUNZIONI PROPRIE OLTRE A QUELLE DELEGATE (OLTRE 1 MILIONE DI EURO) COMITATO PARITETICO CONTROLLO E VALUTAZIONE, EURO SERVIZI AUSILIARI PER AULA, COMMISSIONI E UFFICIO DI PRESIDENZA, EURO (LO STANZIAMENTO PER IL SERVIZIO DI TRASCRIZIONE DELLE SEDUTE È PREVISTO AL PROGRAMMA 3 NEI TRASFERIMENTI ALLA GIUNTA PER IL FACILITY MANAGEMENT PER EURO ) RIVISTE E PUBBLICAZIONI PER BIBLIOTECA, EURO

14 Missione 01 - segue PROGRAMMA 3 GESTIONE ECONOMICA FACILITY MANAGEMENT SOSTENUTE DIRETTAMENTE DAL CONSIGLIO REGIONALE, EURO DA RIMBORSARE ALLA GIUNTA REGIONALE, EURO (COMPRENSIVI DELLE SPESE PER LE TRASCRIZIONI DELLE SEDUTE D AULA/COMMISSIONI) PROGRAMMA 8 SISTEMI INFORMATIVI HW E SW, EURO PROGRAMMA 11 ALTRI SERVIZI GENERALI TIROCINI E BORSE DI STUDIO, EURO (COMPRENSIVO DI EURO FINANZIATO CON I RISPARMI DEI COSTI DELLA POLITICA 2016) PIANO DELLE RICERCHE, EURO TRASFERIMENTO A BILANCIO REGIONALE EMOLUMENTI RESTITUITI DA PARTE DEI CONSIGLIERI, EURO

15 Missione 01 - segue SPESE PER IL PERSONALE (suddivise su vari programmi di bilancio) PERSONALE UFFICIO DI PRESIDENZA PERSONALE GRUPPI PERSONALE STRUTTURA DEL CONSIGLIO ONERI RIFLESSI E IMPOSTE SU SPESE DI PERSONALE TOTALE

16 Missione 20 FONDI E ACCANTONAMENTI PER SPESE OBBLIGATORIE, EURO (DI CUI EURO PER L EVENTUALE RINNOVO DEL CONTRATTO COLLETTIVO NAZIONALE DI LAVORO) PER SPESE IMPREVISTE, EURO ACCANTONAMENTO TFR GIORNALISTI, EURO

17 Limiti d.l. 78/2010 Il d.l. 78/2010, con riferimento alla spesa sostenuta nel 2009, ha previsto limiti per spese di: studi e consulenze, relazioni pubbliche, convegni mostre pubblicità e rappresentanza, missioni, formazione, acquisto, manutenzione e noleggio autovetture Il limite del 2018, pari a euro , corrisponde a quello dell anno precedente Gli stanziamenti di bilancio rilevanti ai fini del computo della spesa, euro , risultano inferiori al limite

18 Parere del Collegio dei revisori Il Collegio dei revisori dei conti ha reso in data 09/11/2017 il proprio parere favorevole sulla DUP n. 415 del 02/11/2017, avendo verificato che la proposta è stata redatta nella sostanziale osservanza delle norme di legge, dello statuto dell ente, del regolamento contabile, dei principi contabili generali e del principio contabile applicato concernente la programmazione di bilancio e avendo rilevato la coerenza interna ed esterna, la congruità e l attendibilità delle previsioni di bilancio.