ALLEGATO 1 CONSORZIO DEL PARCO GRUGNOTORTO VILLORESI DUP DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE Sezione strategica (SeS) Sezione operativa (SeO)

Transcript

1

2

3

4

5

6

7 ALLEGATO 1 CONSORZIO DEL PARCO GRUGNOTORTO VILLORESI DUP DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE Sezione strategica (SeS) Sezione operativa (SeO)

8 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione Sommario PREMESSA METODOLOGICA E GUIDA ALLA LETTURA... 3 SEZIONE STRATEGICA A. QUADRO DELLE CONDIZIONI ESTERNE... 6 A.1 Lo scenario e gli indirizzi internazionali, nazionali e regionali... 6 A.2 Valutazione della situazione socio-economica del territorio di riferimento... 7 B. QUADRO DELLE CONDIZIONI INTERNE DELL ENTE... 9 B.1 Situazione finanziaria economico patrimoniale del Parco al 31/12/ B.2 Analisi degli impegni pluriennali di parte corrente già assunti al B.3 Struttura organizzativa e Risorse Umane B.4 Organizzazione e modalità di gestione dei servizi C. INDIRIZZI STRATEGICI, OBIETTIVI STRATEGICI E MISSIONI D. STRUMENTI DI RENDICONTAZIONE DEI RISULTATI SEZIONE OPERATIVA Parte Prima E. DESCRIZIONE DEI PROGRAMMI E OBIETTIVI OPERATIVI F. FABBISOGNO DI RISORSE FINANZIARIE ED EVOLUZIONE STANZIAMENTI DI SPESA (da aggiornare con successivo atto) G. EQUILIBRI DI BILANCIO (da aggiornare con successivo atto) Parte Seconda H. PROGRAMMAZIONE DEL FABBISOGNO DEL PERSONALE PER IL TRIENNIO 2018/ I. OPERE PUBBLICHE: PROGRAMMA PLURIENNALE DEGLI INTERVENTI

9 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione PREMESSA METODOLOGICA E GUIDA ALLA LETTURA Il Documento Unico di Programmazione (DUP) è un documento obbligatorio, previsto dall'articolo 151, comma 1, del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267 (TUEL), modificato dal D. Lgs 118/2011 e adottato dalla generalità degli enti locali per la prima volta nel Il DUP è la principale innovazione introdotta nel sistema di programmazione degli enti locali, Unico in quanto riunisce in un solo documento le analisi, gli indirizzi e gli obiettivi che devono guidare la predisposizione del Bilancio di Previsione Finanziario (BPF) e del Piano Esecutivo di Gestione (PEG). Il DUP discende dalle Linee programmatiche di mandato dell organo di governo del Consorzio, dà attuazione alle linee e agli indirizzi strategici di lungo periodo (5 anni), declinandoli in Missioni e Programmi nel medio e breve periodo (da 1 a 3 anni). Il DUP costituisce, quindi, il presupposto necessario per gli altri documenti di programmazione, in primo luogo il bilancio di previsione finanziario annuale e pluriennale, nel rispetto del principio del coordinamento e della coerenza ed è lo strumento che permette l attività di guida strategica ed operativa dell ente al fine di gestire in maniera sistematica e unitaria le emergenze ambientali e organizzative sulla base dei servizi e delle attività di competenza del Consorzio del Parco Grugnotorto Villoresi discendenti dal vigente ordinamento. Il Consiglio di Amministrazione presenta all Assemblea Consortile, entro il 31 luglio di ogni anno, il DUP. Detto termine può' essere differito con decreto del Ministro dell'interno, d'intesa con il Ministro dell'economia e delle finanze, sentita la Conferenza Stato-città' ed autonomie locali, in presenza di motivate esigenze. Uno degli elementi centrali di rinnovamento apportati dal D. Lgs 118/2011 e dal principio contabile della programmazione è costituito dal rafforzamento del processo di programmazione negli enti locali e dal raccordo con la programmazione delle Regioni, dello Stato e dell Unione Europea. Attraverso la programmazione gli enti locali concorrono al perseguimento degli obiettivi della finanza pubblica definiti in ambito nazionale ed europeo e la attuano nel rispetto dei principi contabili generali contenuti nell All. 1 del D. Lgs. n. 118/2011 nell ambito del c.d. sistema di bilancio. In questo modo, il nostro ordinamento realizza l armonizzazione del processo di programmazione dei diversi comparti del settore pubblico, ancorandolo al ciclo di programmazione definito in ambito europeo. Ciò comporta che la programmazione di ogni singolo ente locale dovrà: - avere innanzitutto come riferimento gli scenari, gli indirizzi e i vincoli stabiliti dalla programmazione nazionale (Def) e regionale (Defr); - essere declinata, sulla base e nel rispetto di tali vincoli, in coerenza con il programma di mandato definito dagli organi di governo dell ente; - coinvolgere i portatori di interesse (stakeholder), che dovranno essere messi in grado di conoscere i risultati dell ente e valutarne il grado di conseguimento in ragione degli obiettivi. Gli elementi che qualificano il sistema di programmazione ed il sistema di bilancio nel suo complesso sono: a) la valenza pluriennale almeno triennale del processo; b) la lettura non solo contabile dei documenti nei quali le decisioni politiche e gestionali trovano concreta attuazione; c) la coerenza e l interdipendenza dei vari strumenti della programmazione. 3

10 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione *************** Il Consorzio del Parco Grugnotorto Villoresi è un Consorzio di servizi per i Comuni aderenti, che opera per gestire, salvaguardare e sviluppare in modo condiviso e coordinato il territorio del Parco Locale di Interesse Sovracomunale (PLIS) istituito ai sensi della Legge della Regione Lombardia n. 86/1983. Svolge le proprie attività nell ambito dei disposti statutari che i Comuni approvano al momento della loro adesione, quindi all interno di un quadro ben definito ma pur sempre settoriale e quindi più limitato di quello nel quale si trovano ad operare altri enti territoriali, e in primis i Comuni. Il Consorzio del Parco Grugnotorto Villoresi si è uniformato ai nuovi strumenti di programmazione degli enti locali ma non ha potuto declinarne che i tratti e le parti di diretto interesse: alcuni aspetti e contenuti che la normativa prevede sono validi per altri enti ma non trovano rispondenza con la realtà o con le competenze del Parco. Si è pertanto ritenuto opportuno attivare nella sezione operativa del presente documento esclusivamente le missioni ed i programmi legati a budget finanziari che troveranno corrispondenza nel bilancio di previsione. Il Documento Unico di Programmazione (DUP) del Consorzio quindi è stato predisposto tenendo conto di tutti i fattori particolari che caratterizzano l Ente e, come prescritto, è articolato in due Sezioni: - la Sezione Strategica (SeS), con orizzonte temporale di riferimento pari a quello del mandato amministrativo ; - la Sezione Operativa (SeO), con orizzonte temporale di riferimento triennale di durata pari a quello del Bilancio di Previsione Finanziario e a scorrimento annuale

11 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione SEZIONE STRATEGICA

12 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione La Sezione Strategica sviluppa e concretizza le linee programmatiche di mandato ed individua, in coerenza con il quadro normativo di riferimento, gli indirizzi strategici del Consorzio nell ambito delle linee di indirizzo della programmazione regionale e dei comuni, tenendo conto dei vincoli e degli obiettivi di finanza pubblica nell ottica della stabilità degli ordinamenti economico-finanziari degli Stati membri dell Unione Europea. La SeS è stata strutturata, in assenza di schemi predefiniti per i Consorzi: - in una prima parte di analisi di contesto dell ente sulla base di dati ed informazioni relativi alla popolazione residente, territorio, all economia e al lavoro, ai servizi erogati e alle loro forme di gestione, alle missioni attribuite e ai programmi/progetti ed investimenti in corso; - in una seconda parte dedicata alla rappresentazione della situazione storica economico patrimoniale e finanziaria dell ente, investimenti e opere pubbliche, patrimonio, indebitamento; - in una terza parte nella quale sono individuati gli indirizzi generali e strategici in materia di risorse umane e alla individuazione degli obiettivi strategici distinti per Missione di bilancio attraverso una operazione di ricostruzione degli obiettivi c.d. macro riconducibili al Programma di Mandato. - In una quarta parte dove si dà conto degli strumenti di rendicontazione dei risultati A. QUADRO DELLE CONDIZIONI ESTERNE A.1 Lo scenario e gli indirizzi internazionali, nazionali e regionali In considerazione della realtà e dell ambito di intervento dell ente si è ritenuto di evitare inopportune ed eccessive descrizioni pertinenti a questa sezione e di fare rimando ai documenti già elaborati dagli organismi competenti. Quindi per gli aspetti relativi agli scenari ed agli indirizzi internazionali, nazionali e regionali si rimanda ai contenuti del Documento di Economia e finanze (DEF) 2017 approvato dal Consiglio dei ministri l 11/04/2017 e agli altri documenti di finanza pubblica nazionali visionabili su i/contabilit_e_finanza_pubblica/def/2017/sez-ii-analisiettendenzedellafinanzapubblica.pdf e su e al Documento di economia e finanza regionale approvato dal Consiglio regionale della Lombardia il 22/11/2016 con delibera n. 1315/2016, rettificato con Delibera di Giunta Regionale n del 5/12/2016 e gli altri documenti di finanza pubblica regionali, visionabili su Oltre agli scenari ed indirizzi internazionali, nazionali e regionali il Consorzio deve tenere conto di quanto determinato negli atti di programmazione finanziaria dei Comuni Consorziati che formulano a loro volta, e separatamente, anche il DUP. Tali atti sono reperibili sui siti istituzionali ai quali si rimanda e che comodità sono di seguito riportati. Bovisio Masciago: Cinisello Balsamo: Cusano Milanino: Desio (dal 2017) Lissone (dal 2018) Monza (dal 2018) Muggiò: Nova Milanese: Paderno Dugnano: Varedo:

13 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione A.2 Valutazione della situazione socio-economica del territorio di riferimento Il territorio di riferimento del Consorzio è frutto dell unione di aree verdi e agricole che i singoli comuni hanno deciso di destinare al PLIS e di gestire insieme. Questo territorio, rappresentato nell elaborato a fianco, non è immutabile perché la destinazione a parco viene sancita dagli strumenti di governo del territorio dei comuni, che possono variare, dall adesione di nuovi comuni e dal riconoscimento dell idoneità delle aree a far parte del Parco, effettuato secondo i disposti di Regione Lombardia dalla Provincia di Monza e Brianza o dalla Città Metropolitana di Milano. La valutazione della situazione socio economica completa per tutto questo territorio non può che essere ricondotta a quella che i singoli comuni valuteranno e descriveranno nei propri DUP ai quali si rende opportuno rimandare utilizzando i link di cui sopra. Possono essere tuttavia forniti alcuni elementi sulla superficie e sulla popolazione di riferimento. Comuni superficie comunale mq mq nel parco numero abitanti (31/12/16) Bovisio Masciago Cinisello Balsamo Cusano Milanino Desio (dal 2017) Lissone (dal 2018) Monza (dal 2018) Muggiò Nova Milanese Paderno Dugnano Varedo Totali

14 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione Il territorio del Parco, comprensivo degli ampliamenti dovuti all adesione al Consorzio dal 2018 dei comuni di Lissone e Monza è di seguito raffigurato. 8

15 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione B. QUADRO DELLE CONDIZIONI INTERNE DELL ENTE B.1 Situazione finanziaria economico patrimoniale del Parco al 31/12/2014 QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE ECONOMICO-FINANZIARIA Titolo di entrata Residui accertati Competenza entrate accertate Totale accertato Titolo I Titolo II , , ,00 Titolo III 7.652, , ,32 Titolo IV , ,12 Titolo V Titolo VI 2.522, , ,21 Totale accertato al 31/ , , ,65 Fondo di cassa all'01/ , ,48 Totale , , ,13 Titolo di uscita Residui impegnati Competenza spese impegnate Totale impegnato Titolo I , , ,57 Titolo II , ,57 Titolo III Titolo IV 2.522, ,71 Totale impegnato al 31/ , , ,85 9

16 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione ANALISI DELLA GESTIONE DEI RESIDUI Gestione dei residui attivi Tipo di gestione Residui iniziali Riscossioni Residui da riportare Accertamenti Parte corrente , , ,50 Conto capitale , ,12 Partite di giro , , ,71 Totale , , , ,33 Gestione dei residui passivi Tipo di gestione Residui iniziali Pagamenti Residui da riportare Impegni Parte corrente , , , ,11 Conto capitale , , , ,57 Partite di giro , , ,71 Totale , , , ,39 DETERMINAZIONE AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ESERCIZIO 2014 Gestione residui Gestione competenza Totale Giacenza di cassa al 31/12/ ,64 Residui attivi 2.522, , ,80 Totale cassa e residui attivi ,44 Residui passivi , , ,16 Avanzo di amministrazione ,28 10

17 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione CONTO DEL PATRIMONIO AL 31/12/2014 Attivo 2014 Importo Passivo 2014 Importo Immobilizzazioni immateriali Patrimonio netto ,82 Immobilizzazioni materiali 1.549,10 Immobilizzazioni finanziarie / Rimanenze / Crediti ,80 Attività finanziarie non immobilizzate / Conferimenti Disponibilità liquide ,64 Debiti ,72 Ratei e risconti attivi / Ratei e risconti passivi / Totale , ,54 B.2 Analisi degli impegni pluriennali di parte corrente già assunti al IMPEGNI PLURIENNALI BILANCIO 2015 Anno impegno Cap Art Anno Cap Descrizione Impegno Atto Nr Atto Data Atto Importo CONVENZIONE CONSIP FORNITURA BUONI PASTO EDIZ.6 LOTTO 1 DTPGV /04/ , CONTRATTO DI ASS.ZA INFORMATICA ANNO 2015 INTEGRAZ. DET. 42/13 DTPGV6 0 28/01/ , PER. DIP. DAL COMUNE DI PADERNO D. PROTOCOLLO D'INTESA 01/01/ /06/2015 DTPGV7 0 29/01/ ORGANO DI VALUTAZIONE DEL CONSORZIO ANNO 2015 DTPGV /10/ CONV. EX ART. 14 CCNL 22/1/2004 X UTIL. FUNZ. D5 DIP. COM. PADERNO D. DAL 1/1/14-31/12/15 DTPGV2 0 02/01/ CONV. EX ART. 14 CCNL 22/1/2004 X UTIL. FUNZ. D5 DIP. COM. PADERNO D. DAL 1/1/14-31/12/15 DTPGV2 0 02/01/ CONV. EX ART. 14 CCNL 22/1/2004 X UTIL. FUNZ. D5 DIP. COM. PADERNO D. DAL 1/1/14-31/12/15 DTPGV2 0 02/01/ CONV. EX ART. 14 CCNL 22/1/2004 X UTIL. FUNZ. D5 DIP. COM. PADERNO D. DAL 1/1/14-31/12/15 DTPGV2 0 02/01/ AFFIDAMENTO ATTIVITA' DI EDUCAZIONE AMBIENTALE 2014/ /10/ ADEMPIMENTI DECRETO LEGISLATIVO 81/2008 E INCARICO (RSPP)- S.T.I SRL DI CREMONA 24 30/10/ IMPEGNI PLURIENNALI BILANCIO 2016 Anno Anno Nr Cap Art Descrizione Impegno Atto impegno Cap Atto Data Atto Importo IMP. DI SPESA X NOMINA ORGANISMO DI VALUTAZIONE FINO AL 31/10/ /02/ , ADEMPIMENTI D.LGS 81/2008 E INCARICO (RSPP)- 2015/2017 AFFIDAMENTO A S.T.I SRL DI CREMODT 24 30/10/ TELEFONIA MOBILE CON SCHEDA RICARICABILE DT 21 11/09/ D.LGS 81/2008 TUTELA DELLA SALUTE E SICUREZZA NEI LUOGHI DI LAVORO- SORVEGLIANZA SADT 28 19/12/ MANUT.2014/2016 AREE FINI NATURALIST. DA NOVA M.SE A CINISELLO B. DITTA PURICELLI DT 40 19/12/ ,97 11

18 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione B.3 Struttura organizzativa e Risorse Umane La struttura organizzativa del Parco Grugnotorto Villoresi stabilita già dal 01/06/2006, data di costituzione dell Ente, è quella di seguito rappresentata. Essa infatti è stata confermata per il triennio come da deliberazione del CdA n. 9/2016. Presidente Il personale previsto nella dotazione organica del Consorzio, fin dalla sua costituzione, risulta dalla seguente tabella Profilo professionale Categoria Numero posti Direttore Dirigenti 1 Funzionario D 1 Istruttore direttivo D 1 Istruttore C 1 Collaboratore amministrativo B 1 Totale previsto 5 L ente non ha potuto però mai completare il quadro delle assunzioni in ragione delle limitate risorse conferite dai comuni e del contenimento della spesa per il personale introdotta soprattutto da più recenti disposizioni normative. Il Consorzio è un ente non sottoposto al patto di stabilità interno e deve contenere le spese del personale entro quelle sostenute nel 2008, ciò anche se si è verificato negli anni un costante e consistente aumento del territorio di competenza e/o del numero dei comuni aderenti. Conseguentemente non ha potuto superare le 2 unità di personale delle quali era dotato inizialmente e quindi assumere nuovo personale, anche a tempo determinato, ed ha dovuto nel corso del suo funzionamento addirittura ridurre il tempo lavoro delle 2 unità di personale. 12

19 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione La dinamica della situazione del personale nel triennio è stata la seguente: 31/12/ /12/ /12/2014 Personale a tempo indeterminato 1 a tempo pieno 1 a tempo pieno 1 a tempo pieno Personale a tempo determinato (tramite comando/convenzione da altro ente) 1 a tempo pieno 1 a part time (50%) 1 a part time (50%) Totale personale Quella relativa al periodo è la seguente: 31/12/ /12/ /12/ /12/2018 Personale a tempo indeterminato 1 a part time (80%) 1 a part time (80%) 1 a tempo pieno 1 a tempo pieno Personale a tempo determinato (tramite incarico o comando/convenzione da altro ente) 1 a part time (50%) 1 a part time (50%) 1 a part time (50%) 1 a part time (50%) Totale personale B.4 Organizzazione e modalità di gestione dei servizi Il Consorzio del Parco Grugnotorto Villoresi è un Consorzio di servizi. All Ente non compete l erogazione diretta della pluralità dei servizi al cittadini tipica di Comuni, Regioni o dello Stato. Il Parco fornisce servizi in un ambito specifico, che non si limita ai cittadini governati dei comuni consorziati, supportando, rafforzando, integrando anche i servizi che i comuni seguono, o dovrebbero seguire, nell ambito della gestione, salvaguardia e sviluppo del verde e che portano all aumento del benessere e della vivibilità del territorio che gli è affidato. Questi servizi hanno origine dalle finalità statutarie, di seguito riportate: Gestione del territorio affidato ai fini della sua salvaguardia, conservazione e sviluppo ambientale che tiene conto dell esercizio delle attività agricole insediate Razionalizzazione della pianificazione ambientale e della gestione delle aree destinate a parco Acquisizione di aree comprese nei limiti del parco per consentire la salvaguardia delle attività agricole o per una loro sistemazione ambientale e naturalistica fruibile dalla cittadinanza Coordinamento della realizzazione degli interventi nel territorio del parco, svolti anche per il tramite dei comuni Promozione dell informazione e dell educazione ambientale mediante iniziative culturali e divulgazioni atte a favorire la conoscenza dell ambiente naturale e paesistico Promozione dello sviluppo socio-economico, attraverso la prioritaria valorizzazione delle attività agricole già presenti Consolidamento del Parco ed azioni per garantire una sua maggiore salvaguardia Per far ciò il Consorzio si fa carico di coordinare e razionalizzazione di risorse finanziarie e strumentali disponibili nel proprio territorio di riferimento ma anche nei propri ambiti di azione e di dare una maggiore opportunità che i servizi siano di miglior qualità e specializzazione. L erogazione dei servizi consortili avviene tramite gestione diretta, appalti di servizi, e, data la suindicata esiguità di personale avviene spesso ricorrendo a convenzioni di collaborazione, protocolli d intesa e accordi con altri Enti. Si riporta di seguito il quadro dei servizi erogati in forma indiretta anche tramite convenzioni con altri Enti al Servizi erogati Modalità di gestione Soggetto gestore Vigilanza e servizi amministrativi e tecnici per realizzazione opere a verde Convenzione ex art. 30 c.4 D.Lgs. 267/2000 (TUEL) Manutenzione segnaletica Convenzione ex art. 30 c.4 D.Lgs. 267/2000 (TUEL) Ente Parco Nord Milano Consorzio di Bonifica Est Ticino Villoresi 13

20 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione Manutenzione aree e forestazioni Convenzione ex art. 30 c.4 D.Lgs. 267/2000 (TUEL) Servizi tecnici per realizzazione percorsi e rete irrigua Servizi amministrativi e tecnici per realizzazione opere a verde Servizi amministrativi (gestione finanziaria e personale dipendente) Manutenzione aree in comodato o in concessione Convenzione ex art. 30 c.4 D.Lgs. 267/2000 (TUEL) Convenzione ex art. 30 c.4 D.Lgs. 267/2000 (TUEL) Protocollo intesa appalto Ente regionale servizi agricoltura e foreste Consorzio di Bonifica Est Ticino Villoresi Consorzio Parco Rio Vallone (in subentro PLIS PANE) Ente regionale Parco delle Groane Soggetto esterno Educazione ambientale ed eventi appalto Soggetto esterno Divulgazione tramite sito istituzionale affidamento Soggetto esterno 14

21 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione C. INDIRIZZI STRATEGICI, OBIETTIVI STRATEGICI E MISSIONI Il principio contabile concernente la programmazione di bilancio al punto 8.1 prevede che la Sezione Strategica del DUP sviluppi e concretizzi le linee programmatiche di mandato e individui, in coerenza con il quadro normativo di riferimento, gli indirizzi strategici dell ente. In considerazione del fatto che per il Consorzio Parco Grugnotorto Villoresi non è possibile determinare delle linee programmatiche ai sensi dell art. 46 del comma 3 del D. Lgs. n. 267/2000, si è convenuto di individuare degli indirizzi strategici così come definiti all interno dello Statuto del Consorzio. INDIRIZZO STRATEGICO OBIETTIVO STRATEGICO MISSIONE 1. Amministrare il PARCO 1.1 Trasparenza dell azione del Parco Missione Consolidamento azione amministrativa Missione 1 2. Salvaguardare il PARCO 2.1 Promozione dell informazione Missione Garantire la sicurezza del Parco Missione 9 3. Sviluppare il PARCO 3.1 Realizzazione di interventi nel territorio del Missione 9 Parco 3.2 Ampliare il Parco Missione 9 D. STRUMENTI DI RENDICONTAZIONE DEI RISULTATI I programmi e gli obiettivi contenuti nel DUP saranno oggetto di verifica e rendicontazione con cadenza annuale in occasione: - della ricognizione - con deliberazione dell Assemblea Consortile - sullo stato di attuazione dei programmi; - dell approvazione, da parte della Consiglio di Amministrazione, della relazione sulla performance, prevista dal D. Lgs. 150/2009. Il documento rappresenta in modo schematico e integrato il collegamento tra gli strumenti di rendicontazione, in modo da garantire una visione unitaria e facilmente comprensibile della performance dell ente, evidenziando altresì i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi rilevanti ai fini della valutazione delle prestazioni del personale; - Relazione al rendiconto della Gestione: valutazione dell efficacia dell azione con riferimento ai risultati ottenuti rispetto agli obiettivi programmati e ai costi sostenuti. Tutti i documenti di verifica saranno pubblicati sul sito internet del Consorzio Parco Grugnotorto, al fine di assicurarne la più ampia diffusione e conoscibilità. 15

22 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione SEZIONE OPERATIVA

23 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione Parte Prima La Sezione Operativa, quale strumento di supporto del processo di previsione finanziario, contiene la programmazione operativa e declina gli obiettivi strategici, contenuti nel DUP e nella Sezione strategica, in obiettivi operativi riferiti all arco temporale triennale che supporta il processo di previsione per la predisposizione della manovra di bilancio. La SeO è articolata in Missioni e Programmi e individua, per ogni singola Missione, i Programmi che il Parco intende realizzare per conseguire gli obiettivi strategici definiti nella SeS. La SeO è stata strutturata, in assenza di schemi predefiniti per i Consorzi: - in una prima parte nella quale vengono in particolare individuati, per ogni singola missione e coerentemente agli indirizzi strategici contenuti nella Ses, i programmi operativi che l ente intende realizzare nell arco pluriennale di riferimento della Seo. Gli obiettivi individuati per ogni programma rappresentano la declinazione annuale e pluriennale degli obiettivi strategici contenuti nella Ses. - in una seconda parte che contiene la rappresentazione della c.d. programmazione di dettaglio riferita al fabbisogno del personale e alle opere e ai lavori pubblici. Gli obiettivi operativi dei programmi, che verranno declinati in obiettivi esecutivi, saranno monitorati annualmente e le verifiche sul grado di raggiungimento saranno contenute nella relazione finale sulla Performance dell Ente e del personale. Gli obiettivi operativi dei programmi, non declinati in obiettivi esecutivi, saranno monitorati annualmente e i risultati saranno rendicontati nello stato di attuazione dei programmi. Per tutti i programmi sviluppati all interno delle singole missioni vengono definiti i seguenti ulteriori contenuti: Motivazione delle scelte: la motivazione delle scelte è coerente con gli indirizzi strategici contenuti nello Statuto del Parco Grugnotorto e con gli obiettivi della Sezione Strategica del DUP Risorse Umane da impiegare: personale impiegato presso il Parco Grugnotorto (si rimanda alla successiva sez. H). Risorse strumentali da utilizzare: beni mobili assegnati al Parco Grugnotorto. 17

24 E. DESCRIZIONE DEI PROGRAMMI E OBIETTIVI OPERATIVI MISSIONE 01: SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE Programma 01: Organi istituzionali Responsabilità arch. Maria Luisa Decarli Direttore del Consorzio Descrizione, finalità che si intendono perseguire, motivazione delle scelte Il programma interessa la gestione delle sole risorse destinate all Organo di revisione dei conti del Consorzio ossia, il Revisore Unico che viene nominato dall Assemblea con cadenza triennale. Tutta l attività del revisore, stabilita dalla normativa in materia, viene seguita dagli uffici consortili col supporto di personale dei comuni consorziati in forza di specifici Protocolli di collaborazione. Gli altri Organi istituzionali del Consorzio ossia il Presidente, il Consiglio di Amministrazione e l Assemblea Consortile non sono compresi in questo programma perché svolgono, la propria attività istituzionale a titolo completamente gratuito. Per questo programma si è ritenuto di non declinare i collegamenti con la parte strategica in quanto le risorse connesse sono dettate dalle disposizioni normative. Programma 02: Segreteria Generale Direzione - Responsabilità arch. Maria Luisa Decarli Direttore del Consorzio Descrizione, finalità che si intendono perseguire, motivazione delle scelte: Il programma comprende le attività utili a garantire l espressione della volontà deliberativa degli Organi istituzionali del Consorzio nonché il coordinamento generale amministrativo finalizzato a perseguire omogeneità ed unitarietà nell azione amministrativa. Rientrano nel programma anche tutte le attività affidate al Direttore, in particolare: - collaborazione e assistenza giuridico-amministrativa nei confronti degli Organi dell Ente in ordine alla conformità dell azione amministrativa alle leggi, allo statuto ed ai regolamenti; - svolgimento delle funzioni di Responsabile della Prevenzione della Corruzione e della Trasparenza; All interno del programma sono svolte le seguenti attività: - pubblicazione delle deliberazioni e delle determinazioni - gestione degli atti deliberativi e delle determinazioni - cura degli adempimenti in materia di semplificazione amministrativa, di accesso alla documentazione amministrativa e di tutela dei dati personali - controlli sugli atti - gestione complessiva del Consorzio

25 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione Rif. Obiettivo strategico Obiettivo operativo ( ) Descrizione sintetica obiettivo operativo Stakeholder finali Durata Responsabile tecnico 1.1 Trasparenza dell azione del Parco Migliorare l accessibilità ai dati del Parco Perfezionamento della pubblicazione dei dati sulla Sezione Amministrazione Trasparente Cittadini e comuni consorziati Direttore del Parco 1.2 Consolidamento azione amministrativa Ricerca di nuovi partners e consolidamento della collaborazione con quelli esistenti Sottoscrizione convenzioni, protocolli d intesa e accordi di collaborazione con altri Enti Parchi o altri Enti Direttore del Parco MISSIONE 09: SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL AMBIENTE Programma 02: Tutela valorizzazione e recupero ambientale istituzionali Responsabilità arch. Maria Luisa Decarli Direttore del Consorzio Descrizione, finalità che si intendono perseguire, motivazione delle scelte: Nel programma si inseriscono a pieno tutte le finalità statutarie del Consorzio, di seguito riportate: - la gestione del territorio affidato ai fini della sua salvaguardia, conservazione e sviluppo ambientale che tiene conto dell esercizio delle attività agricole insediate; - la razionalizzazione della pianificazione ambientale e della gestione delle aree destinate a parco; - l acquisizione di aree comprese nei limiti del parco per consentire la salvaguardia delle attività agricole o per una loro sistemazione ambientale e naturalistica fruibile dalla cittadinanza; - il coordinamento della realizzazione degli interventi nel territorio del Parco, svolti anche per il tramite dei singoli comuni; - la promozione dell informazione e dell educazione ambientale mediante iniziative culturali e divulgazioni atte a favorire la conoscenza dell ambiente naturale e paesistico; - la promozione dello sviluppo socio-economico, attraverso la prioritaria valorizzazione delle attività agricole già presenti. 19

26 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione Le finalità statutarie vengono perseguite e realizzate con molteplici azioni come studi, pianificazione, programmazione e progettazione, coordinamento, realizzazione di interventi nel territorio del Parco, anche per il tramite dei comuni consorziati o di altri enti, attività di divulgazione e conoscenza del parco. Gli interventi e le azioni sono coordinati e concordati coi comuni tramite gli Organi consortili e nell ambito del Programma Pluriennale degli Interventi. Viene sviluppato il ruolo di servizio del Parco nei confronti dei comuni consorziati, e conseguentemente dei loro cittadini, attraverso: - la realizzazione di opere del verde e della sua manutenzione, che rendono più riconoscibile la presenza del parco - la crescita dell attività manutentiva delle aree verdi e forestate di proprietà pubblica - la ricerca di finanziamenti per gli interventi programmati - la ricerca delle forme più adatte per mettere in relazione risorse pubbliche e private - iniziative di vario genere come pubblicazioni, partecipazione a progetti di altri enti, parchi, scuole e associazioni - la promozione dell educazione ambientale - la ricerca di forme di gestione sostenibile delle aree a verde e agricole del parco - il supporto alla vigilanza esercitata dagli enti consorziati per il controllo del territorio Rif. Obiettivo Strategico Obiettivo Operativo (2018/2020) Descrizione sintetica obiettivo operativo Stakeholder finali Durata Responsabile tecnico 2.1 Promozione dell informazione Educazione ambientale Organizzazione di eventi all interno del Parco Organizzazione di incontri per scuole e famiglie Organizzazione di iniziative divulgative all interno del Parco Comuni consorziati e cittadini Comuni consorziati e cittadini Direttore del Parco Direttore del Parco 2.2 Garantire la sicurezza del parco Controllo, vigilanza e presidio del territorio Rafforzamento del sistema di vigilanza anche con convenzioni o accordi con altri enti o parchi Comuni consorziati e cittadini Direttore del Parco 3.1 Realizzazione di interventi nel territorio del Parco Programmazione, progettazione e realizzazione di filari, siepi, forestazioni, radure e percorsi nel Parco Affidamento e realizzazione di opere programmate Comuni consorziati e cittadini Direttore del Parco 3.2 Ampliare il parco Aumento delle aree del Parco Sviluppo di iniziative per l ampliamento del Parco nei comuni consorziati. Conclusione processi adesione dei nuovi comuni. Comuni consorziati, nuovi comuni o enti 2018 Direttore del Parco 20

27 CONTENUTI FINANZIARI: BUDGET PER MISSIONI F.

28 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione F. FABBISOGNO DI RISORSE FINANZIARIE ED EVOLUZIONE STANZIAMENTI DI SPESA

29 G. EQUILIBRI DI BILANCIO

30 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione

31 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione

32 Parco Grugnotorto Villoresi Documento Unico di Programmazione Parte Seconda H. PROGRAMMAZIONE DEL FABBISOGNO DEL PERSONALE PER IL TRIENNIO 2018/2020 Con Delibera di Consiglio di Amministrazione n. 4 del 31/01/2017 è stata approvata la Rideterminazione dotazione organica del Consorzio e aggiornamento piano assunzioni secondo i disposti normativi vigenti, compresi quelli in materia di contenimento della spesa di personale per le pubbliche amministrazioni. Per gli Enti che, come il Consorzio, non sono soggetti al patto di stabilità interno la norma prevede che vi è possibilità di assunzione nel limite della spesa di personale sostenuta nel 2008 e in presenza di turn over. Questo impedisce al Consorzio di ricorrere ad assunzioni ulteriori rispetto allo stato attuale, in quanto il turn over è riferito al solo dipendente esistente. La situazione al momento approvata è la seguente: Profilo professionale Categoria Numero posti Tempo lavoro Specifiche Direttore Dirigenti 1 Tempo pieno 0 1* 1 Nessuna assunzione Funzionario D5 1 Tempo determinato e parziale (50%)- 1 1* 1 ricorso a convenzione / comando o distacco da altro ente con attribuzione posizione organizzativa o alta professionalità per incarico di Direttore del Consorzio Istr. Direttivo D1 1 Tempo pieno Nessuna assunzione Istruttore C1 1 Tempo pieno Nessuna assunzione Applicato B4 1 Tempo indeterminato e parziale (30 ore sett dal 01/05/2015) Nessuna assunzione I. OPERE PUBBLICHE: PROGRAMMA PLURIENNALE DEGLI INTERVENTI I Parchi Locali di Interesse sovracomunale istituiti in Lombardia ai sensi della L.R. 86/1983, devono dotarsi obbligatoriamente di uno strumento di programmazione delle opere pubbliche nel proprio territorio. La Delibera di Giunta Regione Lombardia n. 8/6148 del 12/12/2007 definisce tale obbligo e i contenuti di questo strumento denominato Programma Pluriennale degli Interventi. La sua valenza è quella di definire concordemente con i comuni consorziati, in un arco temporale scelto a discrezione dal singolo Parco, le opere da realizzarsi e le possibilità e modalità di finanziamento delle stesse. Il Parco Grugnotorto Villoresi è dotato di tale strumento, che ha valenza per il decennio , approvato dall Assemblea Consortile con deliberazione n. 8 del 25/07/2017, e visionabile sul sito istituzionale al seguente link, al quale si rimanda: La realizzazione delle opere comprese nel programma non sono gestite esclusivamente dal Consorzio, che pure deve lavorare per il reperimento delle risorse necessarie e il coordinamento delle procedure connesse. In più occasioni il Parco ha procurato risorse per la realizzazione di opere nel territorio del parco ai singoli comuni. Il Parco non riceve in modo continuativo risorse in conto capitale dai comuni o da altri enti, né ha finora attivato mutui o altre forme di indebitamento. Così, solo in caso di ottenimento di contributi straordinari direttamente conferiti al Consorzio o di reperimento diretto di risorse tramite bandi di finanziamento si accende la possibilità di realizzare opere pubbliche, nell ambito delle finalità statutarie. Il Consorzio non ha dovuto formulare il programma triennale delle opere pubbliche e l elenco annuale, di cui all art. 128 c.1 del D.Lgs. 163/2006, perché gli interventi finanziati in conto capitale gestiti direttamente dal Consorzio sono tutti inferiori a

33 ALL. 2 Allegato n.9 - Bilancio di previsione CONSORZIO PARCO GRUGNOTORTO VILLORESI BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2017 PREVISIONI ANNO 2018 PREVISIONI ANNO 2019 PREVISIONI ANNO 2020 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti (1) previsione di competenza , , , ,00 Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale (1) previsione di competenza , ,79 Utilizzo avanzo di Amministrazione previsione di competenza ,41 - di cui avanzo utilizzato anticipatamente (2) previsione di competenza Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento , ,47 Pag. 1

34 Allegato n.9 - Bilancio di previsione CONSORZIO PARCO GRUGNOTORTO VILLORESI BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2017 PREVISIONI ANNO 2018 PREVISIONI ANNO 2019 PREVISIONI ANNO 2020 TITOLO 2 TRASFERIMENTI CORRENTI Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche ,00 previsione di competenza , , , , Totale TITOLO 2 TRASFERIMENTI CORRENTI ,00 previsione di competenza , , , ,00 Pag. 2

35 Allegato n.9 - Bilancio di previsione CONSORZIO PARCO GRUGNOTORTO VILLORESI BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2017 PREVISIONI ANNO 2018 PREVISIONI ANNO 2019 PREVISIONI ANNO 2020 TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Tipologia 300: Interessi attivi previsione di competenza Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 22,64 previsione di competenza 5.986, , , , , , , Totale TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 22,64 previsione di competenza 7.986, , , , , ,85 Pag. 3

36 Allegato n.9 - Bilancio di previsione CONSORZIO PARCO GRUGNOTORTO VILLORESI BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2017 PREVISIONI ANNO 2018 PREVISIONI ANNO 2019 PREVISIONI ANNO 2020 TITOLO 4 ENTRATE IN CONTO CAPITALE Tipologia 200: Contributi agli investimenti previsione di competenza , , Totale TITOLO 4 ENTRATE IN CONTO CAPITALE previsione di competenza , ,36 Pag. 4

37 Allegato n.9 - Bilancio di previsione CONSORZIO PARCO GRUGNOTORTO VILLORESI BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2017 PREVISIONI ANNO 2018 PREVISIONI ANNO 2019 PREVISIONI ANNO 2020 TITOLO 9 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO Tipologia 100: Entrate per partite di giro ,18 previsione di competenza , Tipologia 200: Entrate per conto terzi 56,04 previsione di competenza , , , Totale TITOLO 9 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO ,22 previsione di competenza , ,22 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE ,86 previsione di competenza , , ,54 Pag. 5

38 Allegato n.9 - Bilancio di previsione CONSORZIO PARCO GRUGNOTORTO VILLORESI BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2017 PREVISIONI ANNO 2018 PREVISIONI ANNO 2019 PREVISIONI ANNO 2020 Totale TITOLO 2 TRASFERIMENTI CORRENTI ,00 previsione di competenza , , , ,00 Totale TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 22,64 previsione di competenza 7.986, , , , , ,85 Totale TITOLO 4 ENTRATE IN CONTO CAPITALE previsione di competenza , ,36 Totale TITOLO 9 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO ,22 previsione di competenza , ,22 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti (1) previsione di competenza , , , ,00 Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale (1) previsione di competenza , ,79 Utilizzo avanzo di Amministrazione previsione di competenza ,41 Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento previsione di competenza , ,47 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE ,86 previsione di competenza , , ,54 (1) Se il bilancio di previsione è predisposto prima del 31 dicembre dell'esercizio precedente, indicare la stima degli impegni al 31 dicembre dell'anno in corso di gestione imputati agli esercizi successivi finanziati dal fondo pluriennale vincolato (sia assunti nell'esercizio in corso che negli esercizi precedenti) o, se tale stima non risulti possibile, l'importo delle previsioni definitive di spesa del fondo pluriennale vincolato del bilancio dell'esercizio in corso di gestione. Se il bilancio di previsione è approvato dopo il 31 dicembre, indicare l'importo degli impegni assunti negli anni precedenti con imputazione agli esercizi successivi determinato sulla base di dati di preconsuntivo. Nel primo esercizio di applicazione del titolo primo del Decreto legislativo n. 118/2011 si indica un importo pari a 0 e, a seguito del riaccertamento straordinario dei residui previsto dall'articolo 3, comma 7, l'importo del fondo pluriennale vincolato determinato in tale occasione. (2) Indicare l'importo dell'utilizzo della parte vincolata del risultato di amministrazione determinato nell'allegato a) Risultato presunto di amministrazione (All a) Ris amm Pres). A seguito dell'approvazione del rendiconto è possibile utilizzare la quota libera del risultato di amministrazione.in attuazione di quanto previsto dall'art. 187, comma 3, del TUEL e dell'art. 42, comma 8, del DLgs 118/2011, 8. le Quote del risultato di amministrazione presunto dell esercizio precedente costituite da accantonamenti risultanti dall ultimo consuntivo approvato o derivanti da fondi vincolati possono essere applicate al primo esercizio del bilancio di previsione per il finanziamento delle finalità cui sono destinate. Pag. 6

39 Allegato n.9 - Bilancio di previsione CONSORZIO PARCO GRUGNOTORTO VILLORESI BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2017 PREVISIONI ANNO 2018 PREVISIONI ANNO 2019 PREVISIONI ANNO 2020 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE MISSIONE 1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 0101 Programma 01 Organi istituzionali Titolo 1 SPESE CORRENTI 1.50 previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale vincolato Totale Programma 01 Organi istituzionali 1.50 previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale TOTALE MISSIONE 1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 1.50 previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale Pag. 1

40 Allegato n.9 - Bilancio di previsione CONSORZIO PARCO GRUGNOTORTO VILLORESI BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2017 PREVISIONI ANNO 2018 PREVISIONI ANNO 2019 PREVISIONI ANNO 2020 MISSIONE 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 0902 Programma 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale Titolo 1 SPESE CORRENTI ,84 previsione di competenza , , di cui già impegnato * ,87 di cui fondo pluriennale vincolato 3.604, , , Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE ,90 previsione di competenza , ,20 di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale vincolato , ,90 Totale Programma 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale ,74 previsione di competenza , di cui già impegnato * , di cui fondo pluriennale 3.604, , , Programma 08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento Titolo 1 SPESE CORRENTI previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale vincolato Totale Programma 08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale TOTALE MISSIONE 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente ,74 previsione di competenza di cui già impegnato * , , di cui fondo pluriennale 3.604, , ,95 Pag. 2

41 Allegato n.9 - Bilancio di previsione CONSORZIO PARCO GRUGNOTORTO VILLORESI BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2017 PREVISIONI ANNO 2018 PREVISIONI ANNO 2019 PREVISIONI ANNO 2020 MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti 2001 Programma 01 Fondo di riserva Titolo 1 SPESE CORRENTI previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale vincolato 5.151, Totale Programma 01 Fondo di riserva previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale 5.151, Programma 03 Altri Fondi Titolo 1 SPESE CORRENTI previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale vincolato Totale Programma 03 Altri Fondi previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale TOTALE MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale 5.151, Pag. 3

42 Allegato n.9 - Bilancio di previsione CONSORZIO PARCO GRUGNOTORTO VILLORESI BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2017 PREVISIONI ANNO 2018 PREVISIONI ANNO 2019 PREVISIONI ANNO 2020 MISSIONE 99 Servizi per conto terzi 9901 Programma 01 Servizi per conto terzi - Partite di giro Titolo 7 SPESE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO ,31 previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale vincolato , ,31 TOTALE MISSIONE 99 Servizi per conto terzi ,31 previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale , ,31 TOTALE GENERALE DELLE SPESE ,05 previsione di competenza di cui già impegnato * , , di cui fondo pluriennale 3.604, , ,26 Pag. 4

43 Allegato n.9 - Bilancio di previsione CONSORZIO PARCO GRUGNOTORTO VILLORESI BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2017 PREVISIONI ANNO 2018 PREVISIONI ANNO 2019 PREVISIONI ANNO 2020 TOTALE MISSIONE 1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 1.50 previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale TOTALE MISSIONE 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente ,74 previsione di competenza di cui già impegnato * , , di cui fondo pluriennale 3.604, , ,95 TOTALE MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale 5.151, TOTALE MISSIONE 99 Servizi per conto terzi ,31 previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale , ,31 Disavanzo previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale TOTALE GENERALE DELLE SPESE ,05 previsione di competenza di cui già impegnato * , , di cui fondo pluriennale 3.604, , ,26 * Si tratta di somme, alla data di presentazione del bilancio, già impegnate negli esercizi precedenti, nel rispetto del principio contabile generale della competenza potenziata (1) Indicare l'importo determinato nell'allegato a) Risultato presunto di amministrazione (All a) Ris amm Pres) alla voce E, se negativo, o la quota di tale importo da ripianare nel corso dell'esercizio, secondo le modalità previste dall'ordinamento contabile. La quantificazione e la composizione del disavanzo di amministrazione ripianato in ciascun esercizio è rappresentata nella nota integrativa. Pag. 5