REFERTO DI GESTIONE ESERCIZIO 2011

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1 1) Verifica attuazione Piano Esecutivo di Gestione 2) Analisi dei contributi erogati 3) Verifica acquisti attraverso Consip e/o mercato elettronico 4) Patto di stabilità Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 1

2 1) VERIFICA ATTUAZIONE PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE Premessa Il Piano Esecutivo di Gestione (PEG) dell esercizio 2011, approvato con deliberazione di Giunta n. 115/24148 del 30 maggio 2011 e sue modificazioni è articolato in Finalità e Progetti/Obiettivo, a loro volta distribuiti per Settore. I Settori sono ripartiti in Servizi, con presidio affidato a personale direttivo incaricato di P.O. o con riconoscimento di indennità per particolari responsabilità. L unità di base del PEG è il Progetto/Obiettivo con il quale è sinteticamente indicato l ambito di intervento programmato con l eventuale dotazione finanziaria (budget) da tramutare in impegno di spesa; il PEG, tuttavia, riassume tutte le iniziative previste in conto competenza per l anno 2011 (ordinarie e straordinarie, che necessitano impulso o indirizzo da parte della Giunta oppure che attengono alla routine gestionale, che rientrano nei compiti istituzionali dell Ente, ecc.), comprese quelle prive di budget in quanto svolte da personale di ruolo senza ricorso a incarichi esterni o ad acquisti di beni/servizi. I Progetti/Obiettivo sono a loro volta riuniti, in base a criteri di omogeneità, in Finalità. Ogni variazione del Bilancio di Previsione 2011 approvata o ratificata dal Consiglio Provinciale è stata accompagnata da apposite modifiche al PEG assunte con deliberazioni di Giunta. Non sono compresi, invece, i progetti/obiettivo finanziati con residui di stanziamento, assunti ai sensi dell art. 183 del T.U. 267/2000, negli esercizi finanziari precedenti. Il PEG non contempla indicatori di risultato, funzionali alla valutazione dei risultati gestionali, in quanto per lo scopo si fa riferimento al Piano delle Performance. Con il referto vengono quindi esplicitati gli indicatori finanziari della contabilità pubblica, così distinti: volume degli impegni, in parte corrente e capitale, rispetto agli stanziamenti previsionali definitivi; volume degli impegni assunti ai sensi dell art.183 TU 267/00. I suddetti indicatori offrono una visione dell andamento generale dell amministrazione nel suo complesso, evidenziando l effettivo e il reale utilizzo delle risorse a disposizione. Spesa Corrente Nel 2011 sono stati impegnati ,93 euro su ,24 pari al 95,00% Nel 2010 sono stati impegnati ,89 euro su ,47 pari al 95,53% Sottraendo dal conteggio le spese fisse che non richiedono elaborazione progettuale e linee di indirizzo da parte della Giunta ovvero: emolumenti del personale ,28 interessi passivi su mutui e altri oneri finanziari ,14 e imposte ,88 per un totale di: ,30 euro nel ,54 euro nel 2010 la capacità di impegno risulta essere: nel 2011 al 92,62% ( ,63 su ,94) nel 2010 al 94,01% ( ,35 su ,93) Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 2

3 Se depurati altresì degli impegni assunti ai sensi dell art.183 del D. Lgs 267/2000, di seguito evidenziati: euro ,94 impegnati nel 2011 euro ,10.impegnati nel 2010 la capacità di impegno effettiva risulta essere la seguente: nel 2011 all 85,39% ( ,69 su ,94 ) nel 2010 all 87,21% ( ,25 su ,93) Lo stanziamento di competenza non utilizzato per l anno 2011 ammonta ad euro ,31 così riassunto: 1 Funzioni generali di amministrazione, di gestione, di controllo ,76 2 Funzioni di istruzione pubblica ,39 3 Funzioni relative alla cultura ed ai beni culturali ,87 4 Funzioni nel settore turistico sportivo e ricreativo ,64 5 Funzioni nel campo dei trasporti 153,45 6 Funzioni riguardanti la gestione del territorio ,64 7 Funzioni nel campo della tutela ambientale ,98 8 Funzioni nel settore sociale 338,27 9 Funzioni nel campo dello sviluppo economico ,31 Entrate correnti Trasferite 1) Contributi e trasferimenti correnti dallo Stato Lo stanziato sul titolo II categoria 1^ è pari ad euro ,00, mentre l accertato si attesta ad euro ,07 pari al 103,02%. Si evidenzia pertanto un maggiore accertamento di euro ,07 sottoriportato: Trasferimenti erariali Ministero dell Interno ,07 2) Contributi e trasferimenti dalla Regione Lombardia L importo stanziato a favore del titolo II categoria 2^ è pari ad euro ,303,92, mentre l accertato si attesta ad euro ,09 (scostamento in negativo del 5,19%); si rileva una differenza tra previsione e accertato (derivante dalla somma algebrica dei maggiori/minori accertamenti rispetto alle somme previste) di euro ,83 così composta: Si elencano i principali progetti compromessi dalle minori entrate: Contributi regionali per lavoro ,74 Funzioni trasferite dalla Regione per agricoltura ,11 Contributi regionali per pesca 10,00 L.R. 11/98 personale agricoltura 1,54 L.R. 28/96 Associazionismo 10,00 Interventi inerenti la cultura ,00 Trasferimento regionale L.R. 22/98 trasporti 0,61 L.R. 22/98 trasporti personale 0,73 Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 3

4 Quota regionale per educazione ambientale ,31 Altri interventi 0,50 Si evidenziano i trasferimenti accertati in misura maggiore rispetto alla previsione: Contributi regione Lombardia in materia di caccia 2.294,93 Contributi regionali turismo e sport ,00 Funzioni trasferite in materia di servizi sociali ,78 F.D. Regione per pianificazione territoriale 8.985,00 Contributi regionali per Protezione Civile 4.602,00 3) Contributi e trasferimenti dalla Regione Lombardia per funzioni delegate Lo stanziato sul titolo II categoria 3^ è pari ad euro ,69 mentre sono stati accertati euro ,70 pari al 102,80% pertanto rispetto alla previsione si è registrato un maggiore accertamento di euro ,01 Il maggiore accertamento deriva dalla somma algebrica dei maggiori/minori accertamenti rispetto alle somme previste Si elencano i progetti che hanno registrato una maggiore entrata: Funzioni delegate in materia di agricoltura 6.543,06 Funzioni delegate dalla regione in materia di coltivazione sostanze minerali da cava 5.402,96 L.R. 1/2000F.Prof.le e altre funzioni delegate ,92 Si evidenziano i trasferimenti accertati in misura minore rispetto alla previsione: Contributo regionale L.R. 11/98 educazione alimentare ,00 Funzioni delegate dalla regione per servizio volontario vig.ecol ,60 LL. RR. Turismo 4.236,33 Conto Capitale Nel 2011 gli impegni in conto capitale ammontano ad euro ,88 su euro ,33 stanziati, pari al 74,38%. Rispetto al 2010 si rileva un leggero aumento: nel predetto anno erano stati assunti impegni pari al 72,23% ( ,52 su euro ,13). Sul totale degli impegni complessivi sono stati assunti ai sensi dell art.183 i sottoelencati importi: nel 2011 euro ,85 nel 2010 euro ,62 Gli impegni effettivi, calcolati sottraendo dagli impegni totali gli impegni assunti ai sensi dell art.183, mostrano uno scostamento in notevole diminuzione rispetto al 2010 Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 4

5 nel 2011 al 13,87% ( ,03 su ,33); nel 2010 al 39,62% ( ,90 su ,13); Trasferimenti finanziari 1) Trasferimenti statali A titolo di trasferimenti statali sono stati accertati euro ,21 rispetto allo stanziamento di euro ,00 pari al 100% 2) Trasferimenti di capitale dalla regione L ammontare degli accertamenti assunti nel corso del 2011 a titolo di trasferimenti dalla Regione risulta essere pari ad euro ,11 rispetto allo stanziato definitivo di euro ,77 con una percentuale di realizzazione pari al 52,10%. Lo scostamento rispetto alla previsione è di ,66 euro. Rispetto all esercizio precedente si registra un netto peggioramento: 47,90% nel 2011 ( ,66 su ,77) 9,31 % nel 2010 ( ,45 su ,25) Il minor accertamento di euro ,66 attiene alla risorsa Contributo regionale per investimenti e acquisto di beni così composto: Acquisto attrezzature L.R. 9/ ,00 Contributo regionale pesca (aiuto alla pesca professionale) 7.489,85 Contributo regionale su legge 31/ ,00 Trasferimento P.O. Ti Consumo (Interreg) ,00 Progetto sviluppo Prealpi Comasche ,00 Trasferimento regionale integrato transfrontalierato ,00 Contributo apicoltura Progetto realizzazione rampa pesci fiume Adda + 333,33 Contributo regionale Protezione Civile 2.875,14 3) Trasferimenti da altri enti del Settore pubblico Nel corso del 2011 sono stati accertati euro ,14 rispetto allo stanziamento di euro ,00 pari al 99,28%: il minor accertamento di euro ,86 è così composto: a) Trasferimenti comunali accertati euro ,33 su uno stanziamento di euro ,00 il minor accertamento di euro ,67 è determinato da: Interventi di rimboschimento e miglioramento ,67 Sanzioni acque da Comuni 8985,00 4) Trasferimenti di capitale da soggetti privati Da un analisi dei contributi da altri soggetti risulta che sono stati effettuati accertamenti pari a euro ,29 rispetto allo stanziato definitivo calcolato in euro ,33 (13,17%). Il minor accertamento pari ad euro ,04 è determinato dalle minori entrate sottoriportate: Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 5

6 Rimborso da privati nel campo del territorio ,80 Sanzioni da ammende codice della strada 2.000,00 Sanzioni a destinazione vincolata ex art.57 D.Lgs. 152/ ,03 Entrate sanzioni forestali ,00 Da ammende codice della strada 2.000,00 Trasferimenti per investimenti da altri ,00 Fondo rotazione legge 102/90 piano di ristrutturazione 0,21 Entrate proprie della Provincia 1) Alienazioni di beni patrimoniali Dello stanziamento previsto in euro ,00 sono stati accertati euro ,51 pari a 115,73%, così composti: Euro ,75 Alienazioni immobili e terreni Euro 2.927,76 Proventi cessioni varie Euro ,00 Alienazioni beni mobili e oggetti fuori uso 2) Proventi Casa da Gioco di Campione d Italia: nel 2011 sono stati accertati e incassati ,00 euro; Fondi Frontalieri a favore del bilancio 2011 sono stati accertati i fondi frontalieri relativi ai ristorni fiscali dell anno 2008 pari ad euro ,09 così ripartiti: Numero Interventi finanziati importo 1 Manutenzione fabbricati opere edili gruppi ,00 2 Servizi di viabilità invernale ,00 3 Manutenzione viabilità per Interventi di conservazione del livello di qualità e di servizio delle strade provinciali ,00 4 Contributi a Comuni per Interventi che abbiano una positiva ricaduta, anche indiretta, sulla viabilità provinciale ,00 Totale ,00 4) Avanzo d amministrazione 2010 applicato nel 2011 in conto capitale Di seguito vengono elencati i progetti finanziati con l avanzo di amministrazione 2010 (conto capitale) per un totale di euro ,11 così come da piano investimenti assestato: capitolo cc Opere da finanziare importo Costituzione Società per realizzazione e gestione centro intermodale , /2 Rinnovo dotazioni hardware segreterie scolastiche e adeguamento 10 attrezzature palestre e altri interventi di rinnovo e sostituzione (parte) , /3 25 Contributi in materia di collettamento acque (parte) , /3 8 Opere di manutenzione straordinaria SSPP zone (parte) ,04 Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 6

7 24850/5 8 Opere di manutenzione straordinaria SSPP zone (parte) , /4 8 Opere di manutenzione straordinaria SSPP zone (parte) , /2 Ex ss 639 Laghi di Pusiano e Garlate Interventi di messa in sicurezza di due 8 incroci ed eliminazione dei semafori in Comune di Albese (parte) , /4 Ex ss 639 Laghi di Pusiano e Garlate Interventi di messa in sicurezza di due 8 incroci ed eliminazione dei semafori in Comune di Albese (parte) , /2 8 Realizzazione variante di Pusiano (parte) , Ricapitalizzazione Villa Erba , /4 5 Trasferimento fondi in conto capitale alla Provincia di Lecco 5.169, /2 Progettazione e realizzazione di interventi di ricostruzione di manufatti 8 pubblici Comune di Brienno (parte) , /3 Progettazione e realizzazione di interventi di ricostruzione di manufatti 8 pubblici Comune di Brienno (parte) 5.853, /4 Progettazione e realizzazione di interventi di ricostruzione di manufatti 8 pubblici Comune di Brienno (parte) , /6 Progettazione e realizzazione di interventi di ricostruzione di manufatti 8 pubblici Comune di Brienno (parte) , /6 Acquisti pannelli a messaggio variabile da posizionare sulle strade 8 provinciali a maggior traffico , Rinnovo protocollo triennale di collaborazione con il teatro sociale , Recupero Piroscafo Patria , Bando congiunto con la Fondazione Comunità Comasca per il cofinanziamento di progetti di Comuni finalizzati alla riduzione del rischio 32 idrogeologico ,00 Totale ,11 Tutte le somme finanziate con avanzo di amministrazione sopraelencate sono state impegnate nel corso del 2011 con unica eccezione dei ,00 euro destinati alla Costituzione Società per realizzazione e gestione centro intermodale 5) Indebitamento La Provincia di Como per l esercizio 2010 ha rispettato gli obiettivi posti dal patto di stabilità e di conseguenza nell anno 2011 ha potuto far ricorso ad un finanziamento regionale di euro ,00 per il progetto La fine della guerra di cui ,00 a fondo perduto ed euro ,00 da restituire in 20 anni alla Regione Lombardia tramite Finlombardia senza interessi. Si è fatto altresì ricorso ad un mutuo flessibile a tasso variabile con preammortamento di 5 anni dal al 31/12/2016, ammortamento in 24 anni a far tempo dal 1/01/2017 al 31/12/2040 per l opera Interventi prioritari sulla rete viaria di interesse regionale :ex SS 639 dei Laghi di Pusiano e Garlate MONITORAGGIO DELL UTILIZZO NEL 2011 DEGLI IMPEGNI ASSUNTI FINO AL AI SENSI DELL ART.183 D. LGS 267/2000 Al i residui passivi art.183 complessivamente ammontavano ad euro ,71 di cui euro ,66 in parte corrente ed euro ,05 in parte capitale. Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 7

8 Nel corso dell esercizio 2011 su tali impegni sono stati assunti sub impegni per euro ,77 di cui euro ,12 in parte corrente ed euro ,65 in parte capitale. Su tali impegni (Conto Consuntivo 2011 su res ante 2011) sono state evidenziate economie per un totale di euro ,85 di cui euro ,29 in parte corrente ed euro ,56 in parte capitale. Sono state rilevate altresì economie su sub impegni assunti al 31/12/2011 che non sono confluite nell avanzo ma sono state riaccreditate all impegno principale per euro ,04 di cui ,97 euro in parte corrente ed euro ,07 in parte capitale Pertanto, la situazione finale al degli impegni assunti fino al ai sensi dell art.183 registra un totale di euro ,09 ancora da sub impegnare di cui ,25 euro in parte corrente ed euro ,84 in parte capitale. UTILIZZO NEL 2011 DI RESIDUI PASSIVI ART. 183 ASSUNTI FINO AL Titolo 1 Spesa DIRIGENTE SETTORE/SERVIZIO TOTALE AL SUBIMPEGNI ART. 183 AL Economia conto consuntivo 2011 su res. ante 2011 Di cui disponibilità da riaccredito su impegno principale di economia res.ante 2011su imp.ante 2011 DISPONIBILITA AL %SUB IMPEGNATO MATTEO Affari Generali Istituzionali e Legali più residuo cc , ,05 0% MATTEO Informatica (cc3) dal , , ,72 67% TESTA MARCO Patrimonio e Demanio ed Economato , , ,88 36% BINAGHI FRANCO Ecologia e Ambiente , , , , ,26 37% MOTTA ALFREDO Agricoltura Pesca , , , ,16 44% MOTTA ALFREDO Turismo , , , ,66 14% TESTA Caccia , ,62 94, ,33 47% COSENZA GIUSEPPE Pianificazione Territoriale Trasporti e Comunicazione , , , ,87 1% COSENZA GIUSEPPE Servizio motorizzazione Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 8

9 DI GILIO RODOLFO Politiche Attive del Lavoro Istruzione Form.one Profess.le Att.Economiche , , , , ,53 53% DI GILIO RODOLFO Centro di formazione professionale cc , ,27 0% DI GILIO RODOLFO Solidarietà Sociale cc , , , ,48 38% GALETTI DARIO Personale e Programm.one Finanziaria 3.628, , % Politiche Enti Locali Comunità Montane 1.364, , % MOSCONI GIANCARLO Cultura e Università , , ,65 36% MATTEO Controllo di Gestione Reperimento Fondi Pubblici e Privati Legge Valtellina , ,40 MUSSO ELIO Fabbricati TARANTOLA BRUNO Viabilità , ,25 0,53 882, ,42 28% TARANTOLA / COMOLLI Protezione Civile cc , , , ,37 8% COMOLLI Claudio Maria Polizia Provinciale , , ,60 49% TOTALI , , , , ,25 46% UTILIZZO NEL 2011 DI RESIDUI PASSIVI ART. 183 ASSUNTI FINO AL Titolo 2 Spesa Di cui disponibilità da riaccredito su DISPONIBILITA Economia impegno AL 31/12/2011 conto principale di DIRIGENTE SETTORE/SERVIZIO TOTALE AL SUBIMPEGNI ART. 183 AL consuntivo 2011 su res. ante 2011 economia res.ante 2011su imp.ante 2011 MATTEO Affari Generali Istituzionali e Legali più residuo cc8 %SUB IMPEGNATO MATTEO Informatica (cc3) dal , ,28 203, ,18 55% TESTA MARCO Patrimonio e Demanio ed Economato Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 9

10 BINAGHI FRANCO Ecologia e Ambiente , , , , ,69 11% MOTTA ALFREDO Agricoltura Pesca , , , , ,35 7% MOTTA ALFREDO Turismo , , , ,80 20% TESTA Caccia , , ,42 24% COSENZA GIUSEPPE Pianificazione Territoriale Trasporti e Comunicazione , ,79 0, , ,37 37% COSENZA GIUSEPPE Servizio motorizzazione DI GILIO RODOLFO Politiche Attive del Lavoro Istruzione Form.one Profess.le Att.Economiche , , , , ,55 38% DI GILIO RODOLFO Centro di formazione professionale cc , ,20 0% DI GILIO RODOLFO Solidarietà Sociale cc , , ,46 61% GALETTI DARIO Personale e Programm.one Finanziaria Politiche Enti Locali Comunità Montane MOSCONI GIANCARLO Cultura e Università , , ,55 45% Controllo di Gestione Reperimento Fondi MATTEO Pubblici e Privati Legge Valtellina MUSSO ELIO Fabbricati , , ,88 251, ,13 25% TARANTOLA BRUNO Viabilità , , , , ,27 7% COMOLLI CLAUDIO Protezione Civile cc , , , ,80 85% COMOLLI CLAUDIO Polizia Provinciale , , ,07 26% TOTALI , , , , ,84 15% Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 10

11 NUOVI IMPEGNI AI SENSI DELL ART.183 D. LGS 267/2011 ASSUNTI NEL CORSO DEL 2010 E SITUAZIONE FINALE COMPLESSIVA AL Nel corso del 2011 sono stati assunti nuovi impegni ai sensi dell art.183 per un totale di euro ,79 di cui ,94 in parte corrente ed euro ,85 in parte capitale. La situazione finale della disponibilità degli impegni art.183 al (somme ancora da sub impegnare) ammonta perciò ad euro ,43 di cui ,19 in parte corrente ed euro ,24 in parte capitale. Le tabelle sottoriportate evidenziano le somme ancora da subimpegnare/destinate al distinte per Settore/Dirigente, riferite all anno di assunzione degli impegni ex art. 183 e distinte in parte corrente (titolo1) e parte capitale (titolo 2). RESIDUI PASSIVI ART. 183 AL Titolo 1 Spesa DIRIGENTE MATTEO SETTORE SERVIZIO 2005 E RETRO TOTALE AL Affari Generali Istituzionali e Legali più residuo cc , , ,53 MATTEO TESTA MARCO BINAGHI FRANCO MOTTA ALFREDO formatica (cc3) dal , , , , ,72 Patrimonio e Demanio ed Economato , ,88 Ecologia e Ambiente , , , , , , , ,77 Agricoltura Pesca , , , , ,72 MOTTA ALFREDO Turismo/Sport , , , , ,60 TESTA MARCO Caccia , , , , , ,37 COSENZA GIUSEPPE Pianificazione Territoriale Trasporti e Comunicazione 83, , , , , ,87 COSENZA GIUSEPPE DI GILIO RODOLFO DI GILIO RODOLFO DI GILIO RODOLFO Servizio motorizzazione Politiche Attive del Lavoro Istruzione Form.one Profess.le Att.Economiche 2.330, , , , , , ,09 Centro di formazione professionale cc , ,27 Solidarietà Sociale cc , , , ,48 Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 11

12 GALETTI DARIO MATTEO Personale e Programm.one Finanziaria Politiche Enti Locali Comunità Montane MOSCONI GIANCARLO MATTEO Cultura e Università 3.150, ,16 530, , , ,20 Controllo di Gestione Reperimento Fondi Pubblici e Privati Legge Valtellina MUSSO ELIO Fabbricati TARANTOLA BRUNO Viabilità ,82 781, , , ,42 COMOLLI CLAUDIO COMOLLI CLAUDIO Protezione Civile cc ,00 23, , , , ,67 Polizia Provinciale 6.488, , , ,60 TOTALI , , , , , , , ,19 RESIDUI PASSIVI ART. 183 AL Titolo 2 Spesa DIRIGENTE MATTEO MATTEO SETTORE SERVIZIO 2005 E RETRO TOTALE AL Affari Generali Istituzionali e Legali Informatica (cc3) dal , , ,18 TESTA MARCO BINAGHI FRANCO MOTTA ALFREDO MOTTA ALFREDO Patrimonio e Demanio ed Economato Ecologia e Ambiente , , , , , , ,08 Agricoltura Pesca , , , , , , ,45 Turismo/Sp ort 9.570, , , ,69 TESTA MARCO Caccia 26 81, , , , ,42 Pianificazio ne Territoriale Trasporti e COSENZA Comunicazi GIUSEPPE one , , ,37 Servizio COSENZA motorizzazi GIUSEPPE one Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 12

13 DI GILIO RODOLFO DI GILIO RODOLFO DI GILIO RODOLFO GALETTI DARIO MATTEO Politiche Attive del Lavoro Istruzione Form.one Profess.le Att.Economi che 9.982, , , , ,96 Centro di formazione professional e cc , ,20 Solidarietà Sociale cc , ,46 Personale e Programm.o ne Finanziaria Politiche Enti Locali Comunità Montane MOSCONI GIANCARLO MATTEO Cultura e Università , , , , ,34 Controllo di Gestione Reperimento Fondi Pubblici e Privati Legge Valtellina MUSSO ELIO Fabbricati , , , , ,13 TARANTOLA BRUNO Viabilità , , , , , , , ,23 COMOLLI CLAUDIO COMOLLI CLAUDIO Protezione Civile cc , , , , ,66 Polizia Provinciale 152,00 492, , , , , ,07 TOTALI , , , , , , , ,24 Analisi della spesa corrente Si evidenziano di seguito i principali Settori che hanno fatto ricorso all impegno di spesa ex art.183 nell anno 2011 ( il totale degli impegni assunti ai sensi dell art.183 nel 2011 sul titolo 1 della spesa ammonta ad euro ,94) Il Settore Formazione Professionale, Lavoro, Cfp, presenta la quota più rilevante con un importo pari ad Euro ,56 (37,87%) così suddivisa; a) Euro ,78 Centro di Costo Formazione Professionale Euro ,22 Avanzo vincolato nuovo apprendistato ed altri progetti FSE Euro ,98 Gestione Piano apprendistato Euro 4.134,02 Restituiti da Agenzia di Formazione Euro ,56 Avanzo vincolato fondi R.L. II piano straordinario apprendistato Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 13

14 b) Euro ,78 Centro di costo Lavoro Euro 56,11 Avanzo vincolato sviluppo servizi all impiego Euro 2.303,75 Avanzo vincolato sussidi inserimento lavorativo progetto AHQ Euro 4.514,36 Avanzo vincolato servizi collocamento obbligatorio Euro ,00 Contributi incentivi lavoro finanziati da Camera di Commercio Euro ,95 Avanzo vincolato servizi Consigliere di parità Euro 503,57 Fondi dei Comuni per sportello lavoro Euro ,02 Avanzo vincolato Fondi unico provinciale Euro ,89 Avanzo vincolato fondi regionali piano provinciale disabili Euro ,98 Fondi regionali Piano 411 Euro ,26 Interventi per ufficio Consigliere di parità Euro 61,89 Restituzione regione Lombardia per progetti Il Settore Solidarietà Sociale registra un residuo pari ad euro ,00 che rapportato al totale dei residui pari ad euro ,94 rappresenta l 1,04% così suddiviso: Euro ,00 L.R. 28/96 e L.R. 22/92 Associazionismo Euro ,00 Attività di formazione e aggiornamento del personale sociale e sociosanitario Il Settore Ecologia (4) con residui pari a ,51.che rapportati al totale di euro ,94 rappresentano il 26,37%; Il predetto settore è articolato nei seguenti centri di costo: a) il centro di costo Ecologia (22) con residui totali per Euro ,63 di cui: Euro ,94 per acquisti per settore ecologia Euro ,84 avanzo vincolato ex L.R 1/2000 Euro 5.000,00 attività varie di comunicazione ambientale Euro ,25 avanzo vincolato decreto Ronchi Euro 5.000,00 incarichi attività supporto funzioni controllo in materia ambientale Euro 7.088,69 ecotassa prestazioni di servizio Euro ,00 contributi per riduzione produzione di rifiuti Euro ,00 contributi per tutela ambientale Euro ,00 Prestazioni di servizi 3L/Kh Euro ,00 Incarichi educazione ambientale Euro 3.569,91 Contributi progetti sostenibilità ambientale b) il centro di costo Rifiuti (23) con residui per Euro ,00 di cui: Euro 5.000,00 Supporto tecnico controllo rifiuti Euro ,00 Tenuta registro imprese iscritte all albo provinciale rifiuti Euro ,00 Avanzo vincolato controllo trasporti rifiuti transfrontalieri c) il centro di costo Energia e Aria (24) con residui per prestazioni di servizi per Euro ,49 così ripartiti: Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 14

15 Euro ,38 avanzo vincolato sanzioni impianti termici Euro ,60 avanzo vincolato autorizzazioni Euro ,00 prestazioni di servizio controllo impianti Euro ,24 Attuazione D.P.R. 412/93 verifica impianti Euro ,00 Incarichi emissioni atmosfera somme a ricognizione Euro ,27 Avanzo vincolato prestazioni di servizi controllo impianti d) il centro di costo Acque (25) rileva residui totali per Euro ,70 di cui: Euro 4.186,88 Incarichi iniziative ecologiche Euro ,09 Avanzo vincolato iniziative Euro 24,73 Avanzo vincolato acquisti acque e) il centro di costo Risorse Territoriali (33) rileva residui totali per Euro ,69 di cui: Euro ,05 Prestazioni servizi funzioni delegate L.R. 14/98 Euro 8.460,24 Avanzo vincolato acquisti Euro ,40 Avanzo vincolato prestazioni L.R. 26/2003 Il Servizio Gestione ittica Agricoltura Turismo e Sport registra un residuo di Euro ,50 che rapportato al totale dei residui pari ad euro ,94 rappresenta il 19,91% Il predetto settore è suddiviso nei seguenti centri di costo: centro di costo 18 Agricoltura con residui pari ad euro ,69 Euro ,69 Prestazioni di servizi agricoltura Euro 4.400,00 Contributi per l agricoltura Euro 1.500,00 Acquisti settore agricoltura Euro ,00 Contributo piano integrato transfrontaliero progetto legno Euro ,00 Trasferimenti ai partners progetto ti con..sumo:saper promuovere Euro ,00 Contributi ai Consorzi forestali Euro ,00 Incarichi progetto ti con..sumo:saper promuovere centro di costo 27 Gestione Ittica con residui pari ad euro ,47 Euro 6.206,41 Gestione piani ittici Euro 3.144,46 Contributi servizio pesca Euro ,00 Progetto Interreg valorizzazione dei prodotti ittici centro di costo 19 Turismo e Sport con residui pari ad euro ,94 Euro 5.000,00 Sviluppo attività turistiche Euro ,00 Progetto Interreg Antiche vie Euro ,00 Progetto COMFIT Euro ,50 Prestazioni per servizi Euro 529,00 Acquisti per attività sportive Euro ,84 Prestazioni di servizi Interreg Sport e relax in bici Euro 1.528,60 Acquisti vari APT Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 15

16 Il Settore Trasporti registra un residuo pari ad euro ,00 che rapportato al totale dei residui pari ad euro ,94 rappresenta il 4,78% così suddiviso: Euro ,00 Incarichi professionali in materia di pianificazione territoriale Euro ,00 Contributi agli enti Parco Il Settore Polizia Locale e Protezione Civile registra un residuo pari ad euro ,30 che rapportato al totale dei residui pari ad euro ,94 rappresenta il 3,69% così suddiviso: Polizia Locale euro ,00 di cui: Euro 4.211,20 Attività divulgative in materiale ambientale Euro 9.488,98 Servizi ed incarichi di polizia provinciale Euro 2.723,54 Servizi vigilanza volontaria e forniture materiali e rimborso spese vigilanza Euro ,00 Acquisti polizia provinciale Euro 3.824,80 Restituzione entrate indebite Euro ,00 Contributi per realizzazione di iniziative nel campo della sicurezza Euro ,08 Servizi per le funzioni di vigilanza Euro ,00 Servizi per la funzione di vigilanza ambientale Euro 5.160,40 Funzioni delegate L.R. 105/80 Protezione Civile euro ,30 di cui: Euro ,73 Organizz.one del volontariato costituz.osservatorio Euro ,00 Acquisti beni di consumo squadre volontarie Euro 3.195,00 Organizzazione del volontariato di prot.ne civile Euro 2.373,26 Prestazioni ed incarichi per volontariato prot.civ. Euro 1.533,31 Rimborso spese e contributi squadre prot.civ. Il Settore Caccia registra un residuo per Gestione Piani faunistico venatori pari ad euro ,04 che rapportato al totale dei residui pari ad euro ,94 rappresenta il 2,08 %; Il Servizio CED registra un residuo di ,00 euro che rapportato al totale dei residui ,94 rappresenta l 1,64%. La somma è così suddivisa euro ,00 per progetto Gestione Cliccaservizi ed euro 4.920,00 per Manutenzione hardware e software rilevazione presenze personale Il Servizio Cultura evidenzia un residuo di euro ,55 di cui: Euro ,00 Promozione teatrale nelle scuole Euro ,00 Interventi FESR progetto ECOLARIUS Euro 1.000,00 Contributi a bande e cori Euro 8.051,17 Promozione educativa e culturale L.R. 9/93 Euro 5.300,00 Interventi per la catalogazione dei beni Euro 415,88 Avanzo vincolato per reti bibliotecarie Euro 717,50 Contributi per attività nuovi media Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 16

17 Il Servizio Affari generali Istituzionali e legali registra un residuo di euro ,48 per Spese di avvocatura Il Settore Viabilità registra un residuo di euro ,00 quota derivante da infrazioni al nuovo codice della strada Analisi della spesa per investimenti Si evidenziano di seguito i principali Settori che hanno fatto ricorso all impegno di spesa ex art.183 nell anno 2011 ( il totale degli impegni assunti ai sensi dell art.183 nel 2011 sul titolo 2 ammonta ad euro ,85) Il Settore Progettazione Viabilità presenta la quota più rilevante con un importo di ,21 euro che rapportato al totale dei residui pari a ,85 euro rappresenta il 56,14%. I residui di cui sopra sono così suddivisi: Euro ,00 Ex SS 35 dei Giovi collegamento S.P. 27/28/34 Euro ,00 Acquisti vari per opere Euro ,00 Interventi per la viabilità provinciale variante di Parravicino Euro ,21 Interventi straordinari dovuti a calamità ponte in Comune di Lezzeno Euro ,00 Lavori stradali finanziati con trasferimento fondi da Comuni Variante Parravicino eliminazione semafori Albese con Cassano variante Albiolo Euro ,00 Lavori diversi S.P. Brienno Euro ,00 Interventi per la viabilità provinciale zone 1 ed eliminazione semafori Albese con Cassano Il Settore Fabbricati presenta un residuo di Euro ,00 che rapportato al totale dei residui di Euro ,85 rappresenta il 21,74%. I residui di cui sopra sono così suddivisi: Euro ,00 Interventi straordinari per edifici scolastici vari Euro ,00 Interventi urgenti patrimonio scolastico Licei Giovio e Plinio Il Settore Ecologia con residui pari a ,39 Euro che rapportati al totale di Euro ,85 rappresentano l 8,38%. I residui di cui sopra sono così suddivisi: Euro ,40 Avanzo vincolato per acquisti attrezzature L.R.26/03L.R.33/77 squadre Disinquinamento Euro ,50 Programma Gorla contributi ad Enti pubblici Euro ,33 Contributo per difesa attiva dei bacini Euro ,00 Piano stralcio contributi Euro ,84 Contributi in materia di acque Euro ,53 Avanzo vincolato contributi 3KL/Kg Euro ,00 Lavori di bonifica Euro ,00 Avanzo vincolato ex L.R 1/2000 Euro ,39 Contributi per risanamento ambientale Euro 2.749,40 Avanzo vincolato FD L.R.33/77 Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 17

18 Il Settore Cultura e Università evidenzia residui pari ad Euro ,79 che rapportati al totale dei residui (Euro ,85 ) rappresentano il 3,71%; I residui di cui sopra sono così suddivisi: Euro ,00 Progetto integrato d area Ecolarius Euro ,79 Fondo rotazione L.102/90 Piano ristrutturazione sviluppo Valtellina Il Settore Agricoltura (18) e Gestione Ittica (27) evidenzia residui pari ad Euro ,10 che rapportati al totale dei residui (Euro ,85) rappresentano l 8,53%; I residui soprarichiamati sono così suddivisi: Settore Agricoltura Euro ,00 pari al 2,72% del totale complessivo di ,85 di cui Euro ,32 Avanzo vincolato ex L. R. 27/04 rimboschimenti Euro ,23 Contributi per lavori forestali Euro ,53 Contributi per rimboschimenti e migliorie Euro ,00 Progetto Legno:saperi per un uso sostenibile della risorsa Euro ,92 Av.vinc.L.R. 31/91 interv.nti reg.li per attività agrituristica poli urbani Settore Gestione Ittica Euro ,10 pari al 3,12% del totale complessivo di ,85 di cui: Euro ,00 Progetto realizzazione rampa per pesci sul fiume Adda Euro ,10 Cofinanziamento per realizzazione rampa per pesci Il Settore Protezione Civile e Polizia Locale evidenzia residui per euro ,86 che rapportati al totale dei residui pari ad euro ,85 rappresentano l 1,79%% e sono così suddivisi: Settore Protezione Civile Euro ,86 di cui: Euro ,00 Contributi a Comuni per realizzazione opere in materia di prot.ne civile Euro ,86 Acquisto attrezzature dotazioni colonna mobile Prot.ne Civile Settore Polizia Locale Euro ,00 per acquisto beni mobili e attrezzature F.D. Il Settore Istruzione e Lavoro evidenzia residui per euro ,00 per Acquisto arredi ed attrezzature scolastiche che rapportati al totale dei residui pari ad euro ,85 rappresentano l 1,20%. 2) ANALISI DEI CONTRIBUTI EROGATI Da un analisi dei dati finanziari relativi ai trasferimenti di parte corrente, si evidenzia che lo stanziamento di bilancio per tale intervento nel 2011 è di euro ,19 (a fronte di un impegnato di euro ,46) con un incremento rispetto al 2010 nel 2011: stanziato euro ,19 impegnato ,46 (90,56%) nel 2010: stanziato euro ,92 impegnato ,49 (87,35%) Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 18

19 I contributi impegnati per l esercizio 2011 sono così suddivisi: trasferimenti a regione euro ,89 pari all 0,59% del totale dei contributi impegnati, trasferimenti a province euro ,87 pari all 0,80% del totale dei contributi impegnati; trasferimenti a comuni e unioni di comuni per euro ,52 pari al 3,55% del totale dei contributi impegnati; trasferimenti a comunità montane per euro ,96 pari al 3,95% del totale dei contributi impegnati; trasferimenti allo Stato e ad altri enti settore pubblico euro ,29 pari al 61,60% del totale dei contributi impegnati; contributi ad imprese e ad altri soggetti euro ,93 pari al 34,30% del totale dei contributi impegnati. Il dato di cassa sui trasferimenti (mandati emessi) rileva che nel 2011 sono stati effettuati pagamenti pari a euro ,35 (mandati di competenza euro ,26, mandati a residuo euro ,09) così suddivisi: trasferimenti a regione euro 0; trasferimenti a province e unione di province per euro ,52 pari allo 0,87 % del totale dei contributi erogati (euro ,35); contributi concessi a comuni e unioni di comuni per euro ,92 a comunità montane per euro ,45, per un totale complessivo di euro ,37 pari al 5,16% del totale dei contributi erogati (euro ,35); trasferimenti allo Stato ed altri enti settore pubblico euro ,99 pari al 56,53% del totale dei contributi erogati (euro ,35); trasferimenti ad Aziende Sanitarie euro 1.360,00 pari allo 0,008% del totale dei contributi erogati (euro ,35); contributi ad aziende/imprese di pubblici servizi e aziende speciali per euro ,34 pari al 9,84% del totale dei contributi erogati (euro ,35); trasferimenti a imprese private per euro ,38 pari allo 0,70% del totale dei contributi erogati (euro ,35); trasferimenti ad altri per euro ,75 pari al 26,83% del totale dei contributi erogati (euro ,35); I contributi impegnati per l esercizio 2010 sono così suddivisi: trasferimenti a regione euro 562,14 pari all 0,001% del totale dei contributi impegnati, trasferimenti a province euro ,42 pari all 1,74% del totale dei contributi impegnati; trasferimenti a comuni e unioni di comuni per euro ,01 pari al 4,96% del totale dei contributi impegnati; Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 19

20 trasferimenti a comunità montane per euro ,14 pari all 0,57% del totale dei contributi impegnati; trasferimenti allo Stato e ad altri enti settore pubblico euro ,00 pari all 1,29% del totale dei contributi impegnati; contributi ad imprese e ad altri soggetti euro ,78 pari al 91,41% del totale dei contributi impegnati. Il dato di cassa sui trasferimenti (mandati emessi) rileva che nel 2010 sono stati effettuati pagamenti pari ad ,40 (mandati di competenza euro ,74, mandati a residuo euro ,66) così suddivisi: trasferimenti a regione euro 562,14 pari allo 0,004% del totale dei contributi erogati (euro ,40); trasferimenti a province e unione di province euro ,51 pari all 1,86% % del totale dei contributi erogati (euro ,40); contributi concessi a comuni e unioni di comuni per euro ,46 a comunità montane per euro ,49; per un totale complessivo di euro ,95 pari al 5,16% del totale dei contributi erogati (euro ,40); trasferimenti allo Stato ed altri enti settore pubblico euro ,08 pari al 57,08% del totale dei contributi erogati (euro ,40); contributi ad imprese altri soggetti e aziende speciali euro ,72 pari al 35,88% del totale dei contributi erogati (euro ,40). Da un analisi dei dati finanziari si rileva che per l anno 2011 sia lo stanziamento che l impegno relativi ai trasferimenti in conto capitale sono nettamente minori rispetto all anno 2010 nel 2011 lo stanziato è pari a euro ,85 con un impegnato di euro ,33 nel 2010 lo stanziato è pari a euro ,99 con un impegnato di euro ,00 I contributi impegnati per l esercizio 2011 sono così suddivisi: trasferimenti a regione euro ,79 pari allo 0,76 % del totale dei contributi impegnati (euro ,33); trasferimenti a province euro 5.169,11 pari allo 0,09 % del totale dei contributi impegnati (euro ,33); trasferimenti a comuni e unioni di comuni per euro ,78 pari al 53,11% del totale dei contributi impegnati (euro ,33);; trasferimenti a comunità montane per euro ,32 pari al 3,88% del totale dei contributi impegnati (euro ,33); trasferimenti allo Stato e ad altri enti settore pubblico euro ,00 pari al 21.83% del totale dei contributi impegnati (euro ,33); ; Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 20

21 contributi ad imprese e ad altri soggetti euro ,33 pari al 20,31% del totale dei contributi impegnati (euro ,33);. Il dato di cassa sui trasferimenti (mandati emessi) rileva che nel 2011 sono stati effettuati pagamenti pari ad euro ,64 (tutti a residuo) così suddivisi: trasferimenti a regione euro 7.588,53 pari allo 0,12 % del totale dei contributi erogati (euro ,64); contributi concessi a comuni e unioni di comuni pari a euro ,99; a comunità montane euro ,82, per complessivi euro ,81 pari al 70,20% del totale dei contributi erogati (euro ,64); trasferimenti ad altre imprese di pubblici servizi euro ,00 pari allo 0,41% del totale dei contributi erogati (euro ,64); trasferimenti allo Stato ed altri enti settore pubblico euro ,33 pari al 4,81% del totale dei contributi erogati (euro ,64); contributi ad imprese private ed altri soggetti euro ,97 pari al 24,44% del totale dei contributi erogati (euro ,64); I contributi impegnati per l esercizio 2010 sono così suddivisi: trasferimenti a regione euro ,32 pari allo 0,29 % del totale dei contributi impegnati; non si registrano trasferimenti a province; trasferimenti a comuni e unioni di comuni per euro ,15 pari al 24,05% del totale dei contributi impegnati; trasferimenti a comunità montane per euro ,00 pari allo 0,84% del totale dei contributi impegnati; trasferimenti allo Stato e ad altri enti settore pubblico euro ,65 pari al 6,53% del totale dei contributi impegnati; contributi ad imprese e ad altri soggetti euro ,88 pari al 68,27% del totale dei contributi impegnati. Il dato di cassa sui trasferimenti (mandati emessi) rileva che nel 2010 sono stati effettuati pagamenti pari ad euro ,50 (mandati di competenza euro ,87, mandati a residuo euro ,63) così suddivisi: trasferimenti a regione euro ,79 pari allo 0,37 % del totale dei contributi erogati (euro ,50); contributi concessi a comuni e unioni di comuni pari a euro ,19; a comunità montane euro ,01, per complessivi euro ,20 pari al 50,78% del totale dei contributi erogati (euro ,50 ); trasferimenti allo Stato ed altri enti settore pubblico euro ,55 pari al 35,55% del totale dei contributi erogati (euro ,50); Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 21

22 contributi ad imprese altri soggetti e aziende speciali euro ,96 pari al 13,30% del totale dei contributi erogati (euro ,50). A fini puramente indicativi, nel presente referto si provvede a riunire i 162 comuni del territorio provinciale in 8 ambiti territoriali come da seguente schema: AMBITI TERRITORIALI DELLA PROVINCIA DI COMO Ambito n. 1 Ambito n.2 Ambito n.3 Ambito n.4 Ambito n.5 Ambito n.6 Ambito n.7 Ambito n.8 Alto Lario Occ.le Alpi Lepontine Lario Intelvese Triangolo Lariano CONSIGLIO DI RUMO BENE LARIO ARGEGNO ALBAVILLA CREMIA CARLAZZO BLESSAGNO A. CON CASSANO DOMASO CAVARGNA BRIENNO ASSO COMO Como e Area Urbana Olgiatese Canturino e Marianese Brughiera Comasca CAMPIONE D'ITALIA ALBIOLO ALSERIO BREGNANO CASNATE CON BERNATE APPIANO GENTILE BER. CON FIGLIARO ALZATE BRIANZA ANZANO DEL PARCO DONGO CORRIDO CARATE URIO BARNI GRANDATE BINAGO AROSIO DOSSO DEL LIRO GARZENO GERA LARIO CUSINO GRANDOLA ED UNITI GRIANTE CADORAGO CARBONATE CASSINA RIZZARDI CASASCO INTELVI BELLAGIO LIPOMO BIZZARONE BRENNA CERMENATE CASTIGLIONE INTELVI BLEVIO MASLIANICO BULGAROGRASSO CABIATE CIRIMIDO CERANO INTELVI BRUNATE GERMASINO MENAGGIO CERNOBBIO CAGLIO GRAVEDONA PLESIO CLAIINO CON OSTENO CASLINO D'ERBA MONTANO LUCINO CAGNO CANTU' FENEGRO' S. FERMO DELLA CASTELNUOVO CAPIAGO BATTAGLIA BOZZENTE INTIMIANO FINO MORNASCO SENNA COMASCO CAVALLASCA CARIMATE GUANZATE LIVO PORLEZZA COLONNO CASTELMARTE DREZZO CARUGO LIMIDO COMASCO MONTEMEZZO S. BARTO. VAL CAVARGNA DIZZASCO CIVENNA FALOPPIO FIGINO SERENZA LOCATE VARESINO MUSSO S.NAZ. VAL CAVARGNA LAGLIO ERBA GIRONICO INVERIGO LOMAZZO PEGLIO SAN SIRO LAINO EUPILIO LURATE CACCIVIO LAMBRUGO LUISAGO PIAN.DEL LARIO VAL REZZO LANZO INTELVI FAGGETO LARIO SORICO VALSOLDA LENNO LASNIGO OLGIATE COMASCO OLTR.SAN MAMETTE LURAGO LURAGO D'ERBA MARINONE MARIANO COMENSE MOZZATE STAZZONA MEZZEGRA LEZZENO PARE' MERONE ROVELLASCA TREZZONE MOLTRASIO LONG.AL SEGRINO RODERO MONGUZZO ROVELLO PORRO VERCANA OSSUCCIO MAGREGLIO RONAGO MONTORFANO TURATE PRLLIO INTELVI NESSO SOLBIATE NOVEDRATE VENIANO PIGRA PONNA POGNANA LARIO PONTE LAMBRO UGGIATE TREVANO VALMOREA RAMPONIO VERNA PROSERPIO VILLA GUARDIA SALA COMACINA PUSIANO ORSENIGO VERTEMATE CON MINOPRIO Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 22

23 SAN FEDELE INTELVI SCHIGNANO TREMEZZO REZZAGO SORMANO TAVERNERIO TORNO VALBRONA VELESO ZELBIO Dall analisi condotta esclusivamente sui contributi concessi ai Comuni e Comunità Montane si evince che la percentuale di trasferimenti complessivamente (in parte corrente e in conto capitale) erogati ad ogni singola area territoriale in cui è stato convenzionalmente ripartito il territorio della provincia di Como è la seguente: ANNO ALTO LARIO OCC.LE ALPI LEPONTINE LARIO INTELVESE TRIANGOLO LARIANO COMO E AREA URBANA OLGIATESE CANTURINO E MARIANESE BRUGHIERA COMASCA TOTALE % 10% 30% 20% 3,% 7% 5% 2% 100% ,19% 18,41% 32,01% 7,35% 14,12% 3,57% 4,88% 3,20% 100% Un ulteriore scomposizione dei dati sui trasferimenti liquidati nelle tre annualità considerate è stata effettuata distinguendo la parte corrente da quella capitale: Anno 2011 Alto lario occ.le Alpi Lario Triangolo Como e Olgiatese Canturino Brughiera TOTALE lepontine intelvese lariano area urbana e Mariano Comasca capitale , , , , , , , , ,81 corrente , , , , , , , , ,37 TOTALE , , , , , , , , ,18 Anno 2010 Alto lario occ.le Alpi Lario Triangolo Como e Olgiatese Canturino Brughiera TOTALE lepontine intelvese lariano area urbana e Mariano Comasca capitale , , , , , , , , ,20 corrente , , , , , , , , ,40 TOTALE , , , , , , , , ,60 Un ulteriore scomposizione dei dati sui trasferimenti liquidati nelle due annualità considerate è stata effettuata in base al settore erogante il contributo: Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 23

24 CONTRIBUTI EROGATI AI COMUNI E COMUNITA' MONTANE PER SETTORE ANNO 2011 COMO E AREA URBANA CANTURINO E BRUGHIERA MARIANESE COMASCA CONTO CAPITALE ALTO LARIO OCC.LE ALPI LEPONTINE LARIO INTELVESE TRIANGOLO LARIANO OLGIATESE TOTALE AGRICOLTUR PESCA, TURISMO, SPORT , , , , , ,08 CACCIA TERRITORIO, TRASPORTI , , , , ,48 ECOLOGIA E AMBIENTE , , , , , , , , ,33 LAVORO FORMAZ. PROF. ISTRUZIONE , ,62 CULTURA E UNIVERSITA' ATTIVITA' ECONOMICHE , , , ,04 POLIZIA LOCALE 5.000, ,00 AREA DI STAFF DEL PRESIDENTE , ,30 POLITICHE ENTI LOCALI E COMUNITA' MONTANE SERVIZI SOCIALI FABBRICATI , , ,00 PROTEZIONE CIVILE , , , , , ,50 VIABILITA , , , , ,46 PROGRAMM FINANZIARIA PATRIMONIO ECONOMATO TOTALE , , , , , , , , ,81 COMO E AREA URBANA CANTURINO E BRUGHIERA MARIANESE COMASCA PARTE ALTO LARIO ALPI LARIO TRIANGOLO CORRENTE OCC.LE LEPONTINE INTELVESE LARIANO OLGIATESE TOTALE AGRICOL. PESCA, TURISMO SPORT 8.136, , , , , , , ,16 CACCIA , , ,00 Settore Controllo di Gestione, Finanza Innovativa e Legge Valtellina 24