SINTESI DELLA PROPOSTA ANALISI ASPETTI ECONOMICO FINANZIARI

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1 INIZIATIVA DI PARTENARIATO PUBBLICO PRIVATO PER L AFFIDAMENTO IN CONCESSIONE DEI SERVIZI CIMITERIALI, DEL SERVIZIO DI ILLUMINAZIONE VOTIVA, DELLA MANUTENZIONE, DELLA CURA DEL VERDE, DELLA CUSTODIA E PER LA REALIZZAZIONE DI NUOVI MANUFATTI CIMITERIALI E L ADEGUAMENTO TECNOLOGICO E STRUTTURALE DEL CREMATORIO DI SASSARI SINTESI DELLA PROPOSTA ANALISI ASPETTI ECONOMICO FINANZIARI ALTAIR Srl Edilver Srl Proposta presentata formalmente nell aprile 2017

2 I CONTENUTI DELLA PROPOSTA Gestione servizi cimiteriali Gestione manutenzione, guardiania e cura del verde Gestione illuminazione votiva Completamento ampliamento cimiteriale e gestione concessione manufatti Gestione crematorio Adeguamento strutturale e tecnologico del crematorio

3 CARATTERISTICHE DELLA CONCESSIONE Durata anni 30 Royalty annua al Comune del 10% sul fatturato del crematorio Contributo annuo in conto gestione al concessionario di ,00 euro nuovi loculi 500 nuovi ossari Investimento complessivo di circa 12,2 milioni (manutenzioni, costruzione nuovi manufatti ed urbanizzazioni)

4 ATTIVITA AMMINISTRATIVA CHI FA COSA Il concessionario si occuperà di tutte le attività amministrative ed organizzative, nel rispetto del Regolamento di Polizia Mortuaria, successive alla dichiarazione di morte ed al rilascio dell autorizzazione al seppellimento/trasporto che rimarranno in carico all anagrafe del Comune; Si occuperà della tenuta dei registri cimiteriali, della stipula dei contratti di concessione dei manufatti, relativi al servizio di illuminazione votiva, ecc. Restano di competenza del Comune le attività proprie dello stato civile: Dichiarazione di morte Gestione schede ISTAT Rilascio certificati ed autorizzazioni (sepoltura/cremazione/trasporto) Rilascio del Passaporto mortuario Definizione delle tariffe nel rispetto dei contenuti del PEF Vigilanza sul rispetto di norme e regolamenti

5 INVESTIMENTI PREVISTI INVESTIMENTI SU CREMATORIO ,00 INVESTIMENTI IN MANUTENZIONI ,67 INVESTIMENTI IN COSTRUZIONE/RISTRUTT ,17 TOTALE INVESTIMENTI ,84 EDILIZIA AMPLIAMENTO CIMITERIALE AMMODERNAMENTO CREMATORIO MANUTENZIONI

6 IL CREMATORIO: NUOVO FORNO E ADEGUAMENTO DELLA STRUTTURA La proposta prevede l installazione di un nuovo forno e l ampliamento della struttura per aumentare performance e qualità del servizio

7 IL CREMATORIO: LA GESTIONE DEL FERMO IMPIANTO La fase di fermo impianto verrà gestita chiudendo un accordo con l impianto di Olbia, appartenente al Gruppo Altair, che garantirà la cremazione dei feretri provenienti da Sassari con un servizio di trasporto e di restituzione delle urne

8 AUMENTO DELLE CREMAZIONI Si stima che la nuova struttura potrà consentire un sensibile incremento del numero di cremazioni N.B. (il 10% del fatturato verrà girato annualmente al Comune) STIMA NUMERO DI CREMAZIONI NON RESIDENTI DESCRIZIONE Cremazioni salme non residenti Cremazione resti mortali non residenti Cremazione resti ossei non residenti Numero annuo cremazioni non residenti RESIDENTI % cremazione a SASSARI 18% 19% 20% 21% 22% Cremazioni residenti cremazione resti residenti numero annuo cremazioni di Sassari numero annuo cremazioni TOTALE ENTRATA IN FUNZIONE DEL NUOVO FORNO - INCREMENTO CREMAZIONI +94 INCREMENTO CREMAZIONI A REGIME CON L'ENTRATA IN FUNZIONE NUOVO FORNO +564

9 ULTIMAZIONE DELL AMPLIAMENTO CIMITERIALE: NUOVI MANUFATTI CIMITERIALI Un analisi approfondita delle concessioni in scadenza ha consentito di individuare un nuovo dimensionamento dell ampliamento che rende l iniziativa sostenibile dal punto di vista economicofinanziario COSTRUZIONE NUOVI LOCULI COSTRUZIONE OSSARI RISTRUTTURAZIONE LOCULI LIBERATI TOTALE NUOVI MANUFATTI LOCULI OSSARI 500 TOTALE MANUFATTI RISTRUTTURATI LOCULI MULTIPOSTO 629

10 SCENARI FUTURI REALISTICI La proposta è stata costruita dopo un attenta fotografia dei dati storici del sistema cimiteriale di Sassari e con stime future che tengano conto dell aumento della scelta cremazionista CREMAZIONI TUMULAZIONI IN LOCULI TUMULAZIONI IN CRIPTE/LOCULI IPOGEICI LOCULI MULTIPOSTO OSSARI

11 MANUTENZIONI ED URBANIZZAZIONI Per rendere sostenibile la proposta è stato costruito un Piano Economico Finanziario che prevede: un piano di investimenti straordinari articolato nei primi quattro anni per complessivi ,00 euro ed una quota annua di interventi di manutenzione ed investimenti in urbanizzazioni proporzionale ai ricavi dal quinto anno; questo meccanismo garantisce il corretto dimensionamento degli investimenti a tutela dell equilibrio economico finanziario della concessione. E prevista la manutenzione anche del cimitero dell Argentiera PIANO MANUTENZIONI/OPERE URBANIZZAZIONE ,67

12 ANALISI RICAVI CONCESSIONARIO VALORI MEDI ,86 DA CREMAZIONI ,73 DA SERVIZI ,66 DA CONCESSIONI 3.776,08 AGGIO(*) ,18 DA VOTIVA ,51 TOTALE (*) 3% DEI RICAVI GENERATI DALLA GESTIONE DEI MANUFATTI DELL AMPLIAMENTO CIMITERIALE ESISTENTE «PPP PRECEDENTE»

13 ANALISI RICAVI COMUNE VALORI MEDI ,69 DA ROYALTY(*) ,24 DA TASSA (**) ,14 DA CONCESSIONI(***) ,06 TOTALE (*) 5% SU FATTURATO CREMATORIO (**) 80 EURO PER OGNI SALMA NON RESIDENTE (***) INTROITI DA GESTIONE CONCESSIONI AMPLIAMENTO CIMITERO «PROJECT MONTRESORI»

14 ANALISI COSTI/BENEFICI COMUNE VALORI MEDI USCITA ENTRATA , ,06 DISAVANZO ANNUO ,08 SI TRATTA DI UN OPERAZIONE CHE PORTA AD UN SOSTANZIALE PAREGGIO NELLA GESTIONE DEL SISTEMA CIMITERIALE DI SASSARI (IN SEGUITO A PROCEDURA AD EVIDENZA PUBBLICA E VEROSIMILE PENSARE AD UN UTILE)

15 COSTI CORRENTI ANNUI VALORI MEDI COSTI PER CREMATORIO ,20 COSTI PER CIMITERI ,66 TOTALE , , , , , , , ,00 COSTI CORRENTI ANNUI RICAVI COMPLESSIVI ANNUI , ,

16 RISULTATO NETTO VALORE MEDIO , , , , ,00 UTILE NETTO CASH FLOW , ( ,00)

17 ANALISI SENSITIVITA Sono stati effettuati alcuni «stress test» del PEF allo scopo di verificarne la solidità e la capacità di sopportare eventuali eventi negativi. Nello specifico sono state individuate alcune variabili in grado di modificare la domanda allo scopo di disegnare alcuni SCENARI limite: A. % aumento della cremazione generale B. % aumento cremazione a Sassari C. Azzeramento cremazioni (interruzione attività crematorio) D. Numero di loculi venduti E. Aumento costo costruzione loculi Questi elementi, significativi nell ambito di testare la solidità del PEF, sono stati combinati in vario modo evidenziando il mantenimento di indici di riferimento (VAN e TIR) sufficienti

18 Grazie per l attenzione