ntrate genzia Informativa sul trattamento dei dati personali ai sensi dell art. 13 del D.Lgs. n. 196 del 2003 Finalità del trattamento Dati personali

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1 00 genzia ntrate Informativa sul trattamento dei dati personali ai sensi dell art. del D.Lgs. n. del 00 Finalità del trattamento Dati personali Modalità del trattamento Titolari del trattamento Responsabili del trattamento Diritti dell interessato Consenso Il D.Lgs. 0 giugno 00, n., Codice in materia di protezione dei dati personali, prevede un sistema di garanzie a tutela dei trattamenti che vengono effettuati sui dati personali. Di seguito si illustra sinteticamente come verranno utilizzati i dati contenuti nella presente dichiarazione e quali sono i diritti riconosciuti al cittadino. Il Ministero dell Economia e delle Finanze e l Agenzia delle Entrate, desiderano informarla, anche per conto degli altri soggetti a ciò tenuti, che nella dichiarazione sono presenti diversi dati personali che verranno trattati dal Ministero dell Economia e delle Finanze, dall Agenzia delle Entrate, dalle regioni e dalle province autonome di Trento e di Bolzano e dai soggetti intermediari individuati dalla legge (centri di assistenza fiscale, sostituti d imposta, banche, agenzie postali, associazioni di categoria e professionisti) per le finalità di liquidazione, accertamento e riscossione delle imposte e che, a tal fine, alcuni dati possono essere pubblicati ai sensi del combinato disposto degli artt. del D.P.R. n. 00 del settembre, così come modificato dalla legge n. del agosto 00, e - bis del DPR n. del ottobre. I dati in possesso del Ministero dell Economia e delle Finanze, dell Agenzia delle Entrate e delle regioni e delle province autonome di Trento e di Bolzano, possono essere comunicati ad altri soggetti pubblici (quali, ad esempio, i Comuni), in presenza di una norma di legge o di regolamento, ovvero, quando tale comunicazione sia comunque necessaria per lo svolgimento di funzioni istituzionali, previa comunicazione al Garante della Privacy. Gli stessi dati possono, altresì, essere comunicati a privati o enti pubblici economici qualora ciò sia previsto da una norma di legge o di regolamento. I dati richiesti nella dichiarazione devono essere conferiti obbligatoriamente per non incorrere in sanzioni di carattere amministrativo e, in alcuni casi, di carattere penale. L indicazione del numero di telefono o cellulare, del fax e dell indirizzo di posta elettronica è invece facoltativa, e consente di ricevere gratuitamente dall Agenzia delle Entrate informazioni e aggiornamenti su scadenze, novità, adempimenti e servizi offerti. La dichiarazione può essere consegnata a un intermediario previsto dalla legge (Caf, associazioni di categoria, professionisti) il quale invia i dati al Ministero dell Economia e delle Finanze, all Agenzia delle Entrate e alle regioni e alle province autonome di Trento e di Bolzano. I dati verranno trattati con modalità prevalentemente informatizzate e con logiche pienamente rispondenti alle finalità da perseguire anche mediante verifiche dei dati presenti nelle dichiarazioni: con altri dati in possesso del Ministero dell Economia e delle Finanze e dell Agenzia delle Entrate, anche forniti, per obbligo di legge, da altri soggetti (ad esempio, dai sostituti d imposta); con dati in possesso di altri organismi (quali, ad esempio, banche, istituti previdenziali, assicurativi, camere di commercio, P.R.A.). Il Ministero dell Economia e delle Finanze, l Agenzia delle Entrate, le regioni e le province autonome di Trento e di Bolzano e gli intermediari, secondo quanto previsto dal D.Lgs. n. del 00, assumono la qualifica di titolare del trattamento dei dati personali quando tali dati entrano nella loro disponibilità e sotto il loro diretto controllo. In particolare sono titolari: il Ministero dell Economia e delle Finanze e l Agenzia delle Entrate, presso i quali è conservato ed esibito a richiesta l elenco dei responsabili; le regioni, le province autonome di Trento e di Bolzano e gli intermediari, i quali, ove si avvalgano della facoltà di nominare dei responsabili, devono renderne noti i dati identificativi agli interessati. I titolari del trattamento possono avvalersi di soggetti nominati responsabili. In particolare, l Agenzia delle Entrate si avvale della So.Ge.I. S.p.a., quale responsabile esterno del trattamento dei dati, in quanto partner tecnologico cui è affidata la gestione del sistema informativo dell Anagrafe Tributaria. Presso il titolare o i responsabili del trattamento, l interessato, in base all art. del D.Lgs. n. /00, può accedere ai propri dati personali per verificarne l utilizzo o, eventualmente, per correggerli, aggiornarli nei limiti previsti dalla legge, ovvero per cancellarli od opporsi al loro trattamento, se trattati in violazione di legge. Tali diritti possono essere esercitati mediante richiesta rivolta a: Ministero dell Economia e delle Finanze Via XX Settembre 00 Roma; Agenzia delle Entrate Via Cristoforo Colombo, c/d Roma. Il Ministero dell Economia e delle Finanze, l Agenzia delle Entrate, le regioni e le province autonome di Trento e di Bolzano, in quanto soggetti pubblici, non devono acquisire il consenso degli interessati per poter trattare i loro dati personali. Gli intermediari non devono acquisire il consenso per il trattamento dei dati personali in quanto il loro conferimento è obbligatorio per legge. La presente informativa viene data in generale per tutti i titolari del trattamento sopra indicati.

2 TIPO DI DICHIARAZIONE CODICE REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA Correttiva nei termini Dichiarazione integrativa a favore REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA Dichiarazione integrativa Eventi eccezionali DATI DEL CONTRIBUENTE PARTITA IVA Indirizzo di posta elettronica Dichiarazione UNICO TELEFONO O CELLULARE prefisso numero prefisso FAX numero Persone fisiche Cognome Data di nascita Comune (o Stato estero) di nascita Nome Sesso (barrare la relativa casella) M F Provincia (sigla) Residenza anagrafica o (se diverso) Domicilio fiscale Comune Frazione, via e numero civico Provincia (sigla) Codice Comune C.a.p. Soggetti diversi dalle persone fisiche Sede legale Denominazione o ragione sociale Comune Provincia (sigla) Codice Comune mese anno Frazione, via e numero civico C.a.p. Domicilio fiscale (se diverso dalla sede legale) mese anno Comune Frazione, via e numero civico Provincia (sigla) Codice Comune C.a.p. Soggetti non residenti DICHIARANTE DIVERSO DAL CONTRIBUENTE Data di approvazione del bilancio o rendiconto Codice fiscale (obbligatorio) Cognome Data di nascita Termine legale o statutario per l approvazione del bilancio o rendiconto Stato estero di residenza Comune (o Stato estero) di nascita dal Periodo d imposta al Codice Stato estero Codice di identificazione fiscale estero Nome Codice carica Codice fiscale società dichiarante Stato Natura giuridica Situazione Sesso (barrare la relativa casella) M F Provincia (sigla) Codice Stato estero Stato federato, provincia, contea Località di residenza Indirizzo estero Telefono o cellulare prefisso numero Data carica Data di inizio procedura Procedura non ancora terminata Data di fine procedura DOMICILIO PER LA NOTIFICAZIONE DEGLI ATTI Codice fiscale Cognome (o ufficio) Nome Comune Provincia (sigla) Codice comune C.a.p. Tipologia (via, piazza, ecc.) Indirizzo Numero civico Frazione Stato estero (riservato ai residenti all estero) Codice Stato estero Stato federato, provincia, contea Località di residenza Indirizzo estero

3 FIRMA DELLA DICHIARAZIONE IQ IP IC IE IK IR IS Invio avviso telematico all intermediario FIRMA DEL DICHIARANTE Soggetto Codice fiscale FIRMA Soggetto Codice fiscale FIRMA Soggetto Codice fiscale FIRMA Soggetto Codice fiscale FIRMA IMPEGNO ALLA PRESENTAZIONE TELEMATICA Soggetto Codice fiscale Codice fiscale dell intermediario FIRMA N. iscrizione all albo dei C.A.F. Riservato all intermediario Impegno a presentare in via telematica la dichiarazione Ricezione avviso telematico Data dell impegno FIRMA DELL INTERMEDIARIO VISTO DI CONFORMITÀ Riservato al C.A.F. o al professionista Codice fiscale del responsabile del C.A.F. Codice fiscale del professionista Si rilascia il visto di conformità ai sensi dell art. del D.Lgs. n. / Codice fiscale del C.A.F. FIRMA DEL RESPONSABILE DEL C.A.F. O DEL PROFESSIONISTA

4 PERIODO D IMPOSTA genzia ntrate QUADRO IQ PERSONE FISICHE Mod. N. Sez. I Imprese art. -bis D.Lgs. n. del Sez. II Imprese art. D.Lgs. n. del Variazioni in aumento Variazioni in diminuzione IQ IQ IQ IQ IQ IQ IQ IQ IQ Ricavi di cui all'art., comma, lett. a), b), f) e g) del TUIR Variazioni delle rimanenze finali di cui agli artt., -bis e del TUIR Contributi erogati in base a norma di legge IQ0 Totale componenti negativi IQ Deduzioni di cui all'art., comma, lett. a) del D.Lgs. n. IQ Valore della produzione (IQ, col. - IQ0, col. - IQ) IQ Ricavi delle vendite e delle prestazioni IQ Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti IQ IQ IQ IQ IQ IQ0 IQ Variazioni dei lavori in corso su ordinazione Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni Altri ricavi e proventi Totale componenti positivi Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci Costi per servizi Costi per il godimento di beni di terzi IQ Ammortamento delle immobilizzazioni materiali IQ Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali IQ Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci IQ Oneri diversi di gestione IQ Totale componenti negativi IQ Costi, compensi e utili di cui all'art., comma, lett. b) del D.Lgs. n. IQ Quota degli interessi nei canoni di leasing IQ Perdite su crediti IQ0 Imposta comunale sugli immobili IQ Plusvalenze da cessioni di immobili non strumentali IQ Ammortamento indeducibile del costo dei marchi e dell avviamento IQ Altre variazioni in aumento IQ Totale variazioni in aumento IQ Utilizzo fondi rischi e oneri deducibili IQ Minusvalenze da cessioni di immobili non strumentali IQ Altre variazioni in diminuzione IQ Totale variazioni in diminuzione IQ Deduzioni di cui all'art., comma, lett. a) del D.Lgs. n. IQ0 Valore della produzione (IQ - IQ + IQ - IQ - IQ) Adeguamento agli studi di settore Maggiori ricavi Maggiori compensi Quote componenti Totale componenti positivi positivi precedenti periodi d'imposta Costi delle materie prime, sussidiarie, di consumo e merci Costi dei servizi Ammortamento dei beni strumentali materiali Ammortamento dei beni strumentali immateriali Canoni di locazione, anche finanziaria, dei beni strumentali materiali e immateriali Quote componenti negativi precedenti periodi d'imposta Quote componenti positivi precedenti periodi d'imposta Quote componenti negativi precedenti periodi d'imposta Recupero deduzioni extracontabili

5 Codice fiscale (*) Mod. N. (*) Sez. III Imprese in regime forfetario Sez. IV Produttori agricoli Sez. V Esercenti arti e professioni Sez. VI Valore della produzione netta IQ Reddito d impresa determinato forfetariamente IQ Retribuzioni, compensi e altre somme IQ Interessi passivi IQ Deduzioni art., c., lett. a) del D.Lgs. n. IQ Valore della produzione (IQ + IQ + IQ IQ) IQ Corrispettivi IQ Acquisti destinati alla produzione IQ Deduzioni art., c., lett. a) del D.Lgs. n. IQ Valore della produzione (IQ IQ IQ) IQ0 Compensi derivanti dall attività professionale e artistica IQ Costi inerenti all attività esercitata IQ Deduzioni art., c., lett. a) del D.Lgs. n. IQ Valore della produzione (IQ0 IQ IQ) Estero Italia IQ Valore della produzione (Sez. I) IQ IQ IQ Valore della produzione (Sez. II) Valore della produzione (Sez. III) Valore della produzione (Sez. IV) IQ Valore della produzione (Sez. IV, secondo modulo) IQ Valore della produzione (Sez. V) IQ0 Totale valore della produzione IQ Quota del valore della produzione attribuita dal GEIE IQ Ulteriore deduzione quota GEIE IQ Deduzione art., c. -bis. del D.Lgs. n. IQ Deduzione per ricercatori IQ IQ Valore della produzione netta Importo di rigo IQ soggetto ad aliquota del settore agricolo IQ Importo di rigo IQ soggetto ad altre aliquote (*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua.

6 PERIODO D IMPOSTA genzia ntrate QUADRO IP SOCIETÀ DI PERSONE Mod. N. Sez. I Società commerciali art. -bis D.Lgs. n. del Sez. II Società commerciali e finanziarie art. e art., comma, D.Lgs. n. del Variazioni in aumento Variazioni in diminuzione IP IP IP IP IP IP IP IP IP IP0 Totale componenti negativi Quote componenti negativi precedenti periodi d'imposta IP Deduzioni di cui all'art., comma, lett. a) del D.Lgs. n. IP Valore della produzione (IP, col. - IP0, col. - IP) IP IP IP IP IP IP Ricavi delle vendite e delle prestazioni Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti Variazioni dei lavori in corso su ordinazione Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni Altri ricavi e proventi Interessi attivi e proventi assimilati IP IP0 IP IP IP IP IP IP IP Totale componenti positivi Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci Costi per servizi Costi per il godimento di beni di terzi Ammortamento delle immobilizzazioni materiali Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci Oneri diversi di gestione Interessi passivi e oneri assimilati IP IP IP0 IP Totale componenti negativi Costi, compensi e utili di cui all'art., comma, lett. b) del D.Lgs. n. Quota degli interessi nei canoni di leasing Perdite su crediti IP Imposta comunale sugli immobili IP Plusvalenze da cessioni di immobili non strumentali IP Ammortamento indeducibile del costo dei marchi e dell avviamento IP Interessi passivi indeducibili IP Variazioni in aumento derivanti dall applicazione degli IAS/IFRS IP Altre variazioni in aumento Quote componenti positivi precedenti periodi d'imposta IP Totale variazioni in aumento IP IP0 IP Ammortamento del costo dei marchi e dell'avviamento Utilizzo fondi rischi e oneri deducibili Minusvalenze da cessioni di immobili non strumentali IP Variazioni in diminuzione derivanti dall applicazione degli IAS/IFRS IP Adeguamento agli studi di settore Maggiori ricavi Maggiori compensi Ricavi di cui all'art., comma, lett. a), b), f) e g) del TUIR Variazioni delle rimanenze finali di cui agli artt., -bis e del TUIR Contributi erogati in base a norma di legge Quote componenti Totale componenti positivi positivi precedenti periodi d'imposta Costi delle materie prime, sussidiarie, di consumo e merci Costi dei servizi Ammortamento dei beni strumentali materiali Ammortamento dei beni strumentali immateriali Canoni di locazione, anche finanziaria, dei beni strumentali materiali e immateriali Altre variazioni in diminuzione IP Totale variazioni in diminuzione IP Deduzioni di cui all'art., comma, lett. a) del D.Lgs. n. IP Valore della produzione (IP - IP + IP - IP - IP) Quote componenti negativi precedenti periodi d'imposta Recupero deduzioni extracontabili

7 Codice fiscale (*) Mod. N. (*) Sez. III Società in regime forfetario Sez. IV Società esercenti attività agricola Sez. V Società semplici e associazioni esercenti arti e professioni Sez. VI Valore della produzione netta IP Reddito d impresa determinato forfetariamente IP Retribuzioni, compensi e altre somme IP Interessi passivi IP0 Deduzioni art., c., lett. a) del D.Lgs. n. IP Valore della produzione (IP + IP + IP IP0) IP Corrispettivi IP Acquisti destinati alla produzione IP Deduzioni art., c., lett. a) del D.Lgs. n. IP Valore della produzione (IP IP IP) IP Compensi derivanti dall attività professionale e artistica IP Costi inerenti all attività esercitata IP Deduzioni art., c., lett. a) del D.Lgs. n. IP Valore della produzione (IP IP IP) Estero Italia IP0 Valore della produzione (Sez. I) IP IP IP Valore della produzione (Sez. II) Valore della produzione (Sez. III) Valore della produzione (Sez. IV) IP Valore della produzione (Sez. IV, secondo modulo) IP Valore della produzione (Sez. V) IP Totale valore della produzione IP Quota del valore della produzione attribuita dal GEIE IP Ulteriore deduzione quota GEIE IP Deduzione art., c. -bis. del D.Lgs. n. IP0 Deduzione per ricercatori IP Rendimento presunto del degli aumenti di capitale IP Valore della produzione netta (aliquota del settore agricolo. altre aliquote. ) (*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua.

8 PERIODO D IMPOSTA genzia ntrate QUADRO IC SOCIETÀ DI CAPITALI Codice identificativo del soggetto Sez. I Imprese industriali e commerciali Sez. II Banche e altri soggetti finanziari Banca d Italia e Ufficio italiano dei cambi Sez. III Imprese di assicurazione Maggiori ricavi per adeguamento agli studi di settore Recupero deuzioni extracontabili IC IC IC IC IC IC IC IC IC IC0 IC IC IC IC IC IC IC IC Ricavi delle vendite e delle prestazioni Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti Variazioni dei lavori in corso su ordinazione Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni Altri ricavi e proventi Totale componenti positivi Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci Costi per servizi Costi per il godimento di beni di terzi Ammortamento delle immobilizzazioni materiali Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci Oneri diversi di gestione Totale componenti negativi Interessi attivi e proventi assimilati Interessi passivi e oneri assimilati Margine di interesse Commissioni attive IC Commissioni passive IC0 Commissioni nette IC Dividendi e proventi simili IC Risultato netto dell attività di negoziazione IC Risultato netto dell attività di copertura IC Utili (perdite) da cessione o riacquisto crediti, attività finanziarie, passività finanziarie IC Risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value IC Margine di intermediazione IC Dividendi IC Ammortamento dei beni materiali e immateriali IC Altre spese amministrative IC0 Interessi netti IC Risultato netto da commissioni, provvigioni e tariffe IC Costi per servizi di produzione di banconote IC Risultato netto della redistribuzione del reddito monetario IC Ammortamento delle immobilizzazioni materiali e immateriali IC Spese di amministrazione IC Risultato del conto tecnico dei rami danni IC Risultato del conto tecnico dei rami vita IC Ammortamento dei beni strumentali IC Altre spese di amministrazione IC0 Dividendi

9 Codice fiscale (*) Sez. IV Variazioni in aumento Variazioni in diminuzione Sez. V Società in regime forfetario Cooperative edilizie e confidi Sez. VI Valore della produzione netta IC IC IC Costi, compensi e utili di cui all'art., comma, lett. b) del D.Lgs. n. Quota degli interessi nei canoni di leasing Svalutazioni e perdite su crediti IC Imposta comunale sugli immobili IC Plusvalenze da cessioni di immobili non strumentali IC Ammortamento indeducibile del costo dei marchi e dell avviamento IC Interessi passivi indeducibili IC IC Altre variazioni in aumento Quote componenti positivi precedenti periodi d'imposta IC0 Totale variazioni in aumento IC Utilizzo fondi rischi e oneri deducibili IC Minusvalenze da cessioni di immobili non strumentali IC Ammortamento del costo dei marchi e dell avviamento IC Variazioni in diminuzione derivanti dall applicazione degli IAS/IFRS IC Altre variazioni in diminuzione Quote componenti Quota deducibile negativi precedenti variazione periodi d'imposta riserva sinistri IC Totale variazioni in diminuzione IC Reddito d impresa determinato forfettariamente IC Retribuzioni, compensi ed altre somme IC Interessi passivi IC0 Variazioni in aumento derivanti dall applicazione degli IAS/IFRS Retribuzioni e altri compensi IC Valore della produzione lorda IC Deduzioni art., comma, lett. a) del D.Lgs. n. IC Deduzione per cooperative sociali IC Quota del valore della produzione realizzata all estero IC Quota del valore della produzione attribuita dal GEIE IC Ulteriore deduzione quota GEIE IC Deduzione art., c. -bis. del D.Lgs. n. IC Deduzione per ricercatori IC Quota del valore della produzione esente delle SIIQ o SIINQ IC0 Deduzione art., comma, D.L. n. del //0 IC Rendimento presunto del degli aumenti di capitale IC Valore della produzione netta (aliquota del settore agricolo. altre aliquote. ) (*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua.

10 00 genzia ntrate QUADRO IE ENTI NON COMMERCIALI Mod. N. PERIODO D IMPOSTA 00 Sez. I Enti privati non commerciali Attività non commerciale Sez. II Enti privati non commerciali ed enti pubblici Attività commerciale Variazioni in aumento Variazioni in diminuzione Sez. III Soggetti in regime forfetario Sez. IV Produttori agricoli IE IE IE IE IE IE IE IE IE IE0 IE IE IE IE IE IE IE IE IE IE0 IE IE IE IE IE IE IE IE IE IE0 IE IE IE IE IE IE IE IE IE IE0 IE IE Adeguamento agli studi di settore Recupero deduzioni Maggiori ricavi Maggiori compensi extracontabili Retribuzioni personale dipendente Redditi assimilati a quelli di lavoro dipendente ex art. 0 del Tuir Redditi di lavoro autonomo non esercitato abitualmente ex art., comma, lett. l), del Tuir Deduzioni Redditi dei ricercatori Deduzioni art., c., lett. a), n. Valore della produzione (IE + IE + IE IE, colonna ) Ricavi delle vendite e delle prestazioni Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti Variazioni dei lavori in corso su ordinazione Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni Altri ricavi e proventi Totale componenti positivi Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci Costi per servizi Costi per il godimento di beni di terzi Ammortamento delle immobilizzazioni materiali Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci Oneri diversi di gestione Totale componenti negativi Costi, compensi e utili di cui all'art., comma, lett. b) del D.Lgs. n. Quota degli interessi nei canoni di leasing Perdite su crediti Imposta comunale sugli immobili Plusvalenze da cessioni di immobili non strumentali Ammortamento indeducibile del costo dei marchi e dell avviamento Altre variazioni in aumento Quote componenti positivi precedenti periodi d'imposta Totale variazioni in aumento Utilizzo fondi rischi e oneri deducibili Minusvalenze da cessioni di immobili non strumentali Altre variazioni in diminuzione Quote componenti negativi precedenti periodi d'imposta Totale variazioni in diminuzione Deduzioni Redditi dei ricercatori Deduzioni art., c., lett. a) Valore della produzione (IE IE + IE IE IE, colonna ) Reddito d impresa determinato forfetariamente Retribuzioni, compensi e altre somme Interessi passivi Deduzioni art., c., lett. a) del D.Lgs. n. Valore della produzione (IE + IE + IE IE) Corrispettivi Acquisti destinati alla produzione Deduzioni art., c., lett. a) del D.Lgs. n. Valore della produzione (IE IE0 IE)

11 Codice fiscale (*) Mod. N. (*) Sez. V Soggetti non residenti esercenti arti e professioni Sez. VI Valore della produzione netta IE Compensi derivanti dall attività professionale e artistica IE Costi inerenti all attività esercitata IE Deduzioni art., c., lett. a) del D.Lgs. n. IE Valore della produzione (IE IE IE) Estero Italia IE Valore della produzione (Sez. I) Estero Italia IE Valore della produzione (Sez. II) IE Valore della produzione (Sez. III) IE0 Valore della produzione (Sez. IV) IE Valore della produzione (Sez. IV, secondo modulo) IE Valore della produzione (Sez. V) IE Totale valore della produzione IE Quota del valore della produzione attribuita dal GEIE IE Ulteriore deduzione quota GEIE IE Deduzione art., c. -bis. del D.Lgs. n. IE Valore della produzione. (aliquota del settore agricolo altre aliquote. ) (*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua.

12 00 PERIODO D IMPOSTA 00 genzia ntrate QUADRO IK AMMINISTRAZIONI ED ENTI PUBBLICI Mod. N. Modulo riepilogativo in caso di amministrazione con più funzionari delegati ai versamenti Irap Codice fiscale del funzionario delegato (vedi istruzioni) Sez. I Attività istituzionali IK IK IK IK Retribuzioni personale dipendente Redditi assimilati a quelli di lavoro dipendente ex art. 0 del Tuir Redditi di lavoro autonomo non esercitato abitualmente ex art., comma, lett. l), del Tuir Redditi dei ricercatori Spese apprendisti e disabili Contratti formazione lavoro Deduzioni Valori IRAP Sez. II Attività commerciali Sez. III Produttori agricoli IK IK0 IK IK IK Valore della produzione (IK + IK + IK IK col. ) IK Ricavi delle vendite e delle prestazioni IK Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti IK Variazioni dei lavori in corso su ordinazione IK Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni IK0 Altri ricavi e proventi Recupero Quote di componenti IK Totale componenti positivi deduzioni positivi di precedenti extracontabili periodi d imposta IK Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci IK Costi per servizi IK Costi per il godimento di beni di terzi IK Ammortamento delle immobilizzazioni materiali IK Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali IK Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci IK Oneri diversi di gestione IK Totale componenti negativi Deduzioni IK Valore della produzione (IK, col. - IK, col. - IK0, colonna ) Corrispettivi Acquisti destinati alla produzione Deduzioni Redditi dei ricercatori (di cui soggetto ad aliquota del settore agricolo ) Contributi assicurazioni infortuni sul lavoro Contributi assicurazioni infortuni sul lavoro Valore della produzione netta (IK IK IK col. ) IK (di cui soggetto ad aliquota del settore agricolo ) Quote di componenti negativi di precedenti periodi d imposta Spese apprendisti e disabili Spese apprendisti e disabili Contratti formazione lavoro Contratti formazione lavoro

13 PERIODO D IMPOSTA QUADRO IR Ripartizione della base imponibile e dell imposta e dati concernenti il versamento genzia ntrate Sez. I Ripartizione della base imponibile determinata nei quadri IQ - IP - IC - IE IK (sez. II e III) IR Codice regione Valore della produzione IR IR IR IR IR IR IR IR IR0 IR IR IR IR IR IR IR IR IR IR0 IR Quota GEIE Normative regionali Base imponibile Mod. N. Aliquota Imposta netta Sez. II IR Totale imposta Dati concernenti il versamento dell imposta Credito d imposta determinata nei quadri IR IQ - IP - IC - IE IK (sez. II e III) IR Eccedenza risultante dalla precedente dichiarazione IR Eccedenza risultante dalla precedente dichiarazione compensata in F IR Acconti versati IR Importo a debito IR Importo a credito IR Eccedenza di versamento a saldo IR0 Credito di cui si chiede il rimborso IR Credito da utilizzare in compensazione IR Credito ceduto a seguito di opzione per il consolidato fiscale (di cui sospesi )

14 Codice fiscale (*) Mod. N. (*) Sez. III Ripartizione regionale della base imponibile determinata su base retributiva (attività istituzionale) nella sezione I del quadro IK IR Codice regione (di cui compensata) Versato in Tesoreria Base imponibile Totale acconti Importo a credito Agevolazioni regionali Imposta (di cui versati in Tesoreria) Eccedenza di versamento a saldo 0 Credito d imposta Importo a debito Eccedenza precedente dichiarazione Versato in F IR 0 IR 0 IR 0 IR 0 IR 0 IR 0 IR0 0 IR 0 Sez. IV Codice fiscale del funzionario delegato IR (*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua.

15 PERIODO D IMPOSTA genzia ntrate QUADRO IS Prospetti vari Mod. N. Sez. I Deduzioni - art. D.Lgs. n. / IS IS IS IS IS Contributi assicurativi Deduzione forfetaria Contributi previdenziali ed assistenziali Spese per apprendisti, disabili, personale con contratto di formazione e lavoro, addetti alla ricerca e sviluppo Deduzione di.0 euro fino a dipendenti Deduzione Deduzione Deduzione Deduzione Deduzione IS Somma dei righi da IS col. a IS col. IS Somma delle eccedenze delle deduzioni rispetto alle retribuzioni Sez. II Ripartizione territoriale del valore della produzione Sez. III Recupero deduzioni extracontabili Sez. IV Soggetti non operativi ex art. 0 L. n. / IS IS IS0 IS IS IS IS IS IS Totale deduzioni (IS IS) Ammontare complessivo delle retribuzioni Estensione complessiva dei terreni in metri quadri Ammontare dei depositi di denaro e titoli Ammontare degli impieghi o degli ordini eseguiti Ammontare dei premi raccolti Deduzioni residue da quadro EC Differenza Reddito minimo Retribuzioni, compensi ed altre somme Estero Italia Estero Italia Estero Italia Estero Italia Estero Italia Eccedenze assoggettate a imposta sostitutiva Quota imponibile Distribuzione riserve Importo deducibile Esonero IS Interessi passivi IS IS Deduzioni Valore della produzione (aliquota del settore agricolo. altre aliquote. )

16 Codice fiscale (*) Mod. N. (*) Sez. V Disallineamenti derivanti da operazioni di fusione, scissione e conferimento IS0 IS Tipo di beni Valore civile Valore fiscale Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale Valore fiscale dante causa IS IS Differenza assoggettata a imposta sostitutiva Tipo di beni Valore fiscale dante causa IS Valore civile Valore fiscale Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale IS IS Differenza assoggettata a imposta sostitutiva Tipo di beni Valore fiscale dante causa IS Valore civile Valore fiscale Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale Sez. VI Dati per l applicazione della Convenzione con gli Stati Uniti Sez. VII Rideterminazione dell acconto Sez. VIII Opzioni Sez. IX Codici attività IS IS IS0 IS IS IS IS IS Differenza assoggettata a imposta sostitutiva Ammontare dei costi del lavoro dipendente e assimilati indeducibili Interessi passivi e altri oneri finanziari indeducibili Importo accreditabile Valore della produzione rideterminato Produttori agricoli (art., comma, D.Lgs. n. ) Amministrazioni ed enti pubblici (art. 0-bis, comma, D.Lgs. n. ) Sezione Sezione Codice attività Codice attività Sezione Sezione Codice attività Codice attività Imposta rideterminata Acconto rideterminato Opzione Revoca Sezione Opzione Revoca Codice attività (*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua.