4 INCONTRI DICHIARATIVI

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1 OFFERTA PACCHETTO 4 INCONTRI DICHIARATIVI ISCRIVITI ORA PER USUFRUIRE DEL FINANZIAMENTO DI FONDOPROFESSIONI Il rimborso è valido fino a esaurimento delle risorse disponibili BOLOGNA - FIRENZE - MILANO PADOVA - TORINO - UDINE - VERONA IVA 2016: dichiarazione e novità (febbraio 2016) Chiusura del bilancio e i riflessi fiscali (marzo 2016) Modello 730 e dichiarazione precompilata (aprile 2016) Unico 2016 (maggio 2016) QUOTA DI PARTECIPAZIONE - 500,00 + IVA 300,00 200,00

2 DICHIARAZIONE ANNUALE IVA E NOVITÀ 2016 Gestione delle criticità della Dichiarazione annuale IVA e l impatto delle novità Iva nella pratica professionale Orario: / BOLOGNA AC Hotel 05 febbraio 2016 FIRENZE Hotel NH Firenze 05 febbraio 2016 MILANO Hotel Michelangelo 04 febbraio 2016 PADOVA Hotel NH Mantegna 05 febbraio 2016 TORINO Hotel NH Ambasciatori 04 febbraio 2016 UDINE Hotel La Di Moret 03 febbraio 2016 VERONA DB Hotel 05 febbraio 2016 CORPO DOCENTE (2 relatori per singola sede) Matteo Balzanelli Fabio Garrini Pubblicista Comitato Scientifico Leonardo Pietrobon Comitato Scientifico Francesco Zuech Ragioniere Commercialista Funzionario ufficio fiscale Apindustria 1 DISPENSA tecnico-operative contenente le slides predisposte dai docenti, fac simili, tavole sinottiche e casi pratici proposti in aula DICHIARAZIONE IVA 2016 Inquadramento generale Termini e modalità di presentazione della dichiarazione Le Operazioni straordinarie nella dichiarazione iva Quadro VA: informazioni sull attività Reverse Charge e Split Payment: novità e impatto in dichiarazione Nuove ipotesi di applicazione del reverse charge: gestione Operazioni con la Pubblica Amministrazione: reverse, split payment, iva differita e fatturazione eletronica: analisi, combinazioni possibili ed esemplificazioni Aspetti dichiarativi: casi e soluzioni di applicazione Gestione dei rimborsi Iva legati all esecuzione di tali operazioni Quadro VE, VF, VJ, VT: operazioni interne Quadratura con la contabilità Iva Operazioni interne non imponibili ed esenti Determinazione del volume d affari e controllo della periodicità di liquidazione Regime del margine: esempi compilativi Modalità compilative in presenza di più regimi speciali Ripartizione regionale (quadro VT) Quadro VF e prospetto D: detrazione e rettifica La compilazione del quadro VF I casi di indetraibilità oggettiva e il pro rata La detrazione Iva - esemplificazione pro rata e rettifica - omaggi: le novità sulla detrazione - auto amministratori e dipendenti: le nuove detrazioni La rettifica per variazione di pro rata La rettifica per mutamenti di destinazione

3 Quadri VE, VF, VC e VJ: operazioni con l estero Impatto delle operazioni extraterritoriali nella dichiarazione (rigo VE34 e quadro VC) Esportazioni, importazioni e immissioni in libera pratica: inquadramento e criticità compilative Cessioni e acquisti intracomunitari. inquadramento e criticità compilative Acquisti da non residenti: autofattura e integrazioni Le operazioni con il sistema MOSS Le operazioni triangolari in dichiarazione Iva Esportatori abituali e plafond: i nuovi obblighi in dichiarazione e le criticità Ravvedimento e splafonamento Controlli e correlazione con altri adempimenti (Intrastat, spesometro e black list) Quadro VO : opzioni e particolarità a cui prestare attenzione Quadri VH, VL, VX: liquidazione e credito Iva Compilazione quadri VH e VL Rimedi e ravvedimenti per omessi versamenti Compilazione quadro VX e gestione del credito Iva: casistiche e documenti per la richiesta del rimborso. Le nuove regole Plafond e limitazioni nella gestione delle compensazioni e visto di conformità Errori da evitare nella compilazione degli F24 Le limitazioni per le società non operative Le verifiche per l apposizione del visto di conformità Verifiche preliminari e documentazione contabile necessaria da richiedere al cliente La verifica della regolarità formale e la compilazione della check list DELEGA FISCALE: IMPATTO SUGLI ADEMPIMENTI 2016 Novità per forfettari e minimi e compilazione dei quadri VA, VE e VF Trasmissione telematica dei corrispettivi Modalità e tempistica per l opzione La riduzione degli adempimenti amministrativi per i soggetti telematici Fatturazione elettronica Utilizzo della fattura elettronica per gli scambi interni: effetti e benefici Piattaforma gratuita per la fatturazione elettronica Le sanzioni Iva modificate dalla Delega Fiscale Gli errori nell applicazione del reverse charge Le irregolarità riguardanti le lettere d intento DICHIARAZIONE ANNUALE IVA E NOVITÀ 2016

4 CHIUSURA DEL BILANCIO E RIFLESSI FISCALI Rilevazioni contabili per l imputazione in bilancio e calcolo delle imposte Orario: / BOLOGNA AC Hotel FIRENZE Hotel NH Firenze MILANO Hotel Michelangelo PADOVA Hotel NH Mantegna TORINO Hotel NH Ambasciatori UDINE Hotel La Di Moret VERONA DB Hotel CORPO DOCENTE (2 relatori per singola sede) Carlo Cappelluti Natalino Di Profio 18 marzo marzo marzo marzo marzo marzo marzo 2016 Viviana Grippo Giancarlo Grossi 1 DISPENSA tecnico-operative contenente le slides predisposte dai docenti, fac simili, tavole sinottiche e casi pratici proposti in aula Metodi e organizzazione del lavoro Raccolta dei documenti e i documenti da conservare Quali quadrature effettuare Come organizzare il lavoro per i controlli pre-assestamento Come organizzare il lavoro per la preparazione del bilancio Contabilizzazione scritture di rettifica, integrazione e assestamento Scritture rettificative di chiusura Giroconti anticipi fatture e salvo buon fine Ratei su interessi e sui contributi Risconti su assicurazioni, affitti e ricavi per servizi Quadratura delle banche e rilevazione spese di fine anno Verifica dei movimenti di cassa Fatture da emettere e da ricevere per vendita beni e servizi Accantonamento TFR Rilevazione ferie e permessi e quattordicesima Rilevazione Inail di competenza Determinazione del risultato d esercizio Chiusura generale dei conti Dalla contabilità al calcolo delle imposte Ammortamenti e nuovo super ammortamento Avviamento Plusvalenze patrimoniali Spese di manutenzione e riparazione Costi auto e la scheda carburanti Immobili relativi all impresa Spese di rappresentanza Prestazioni alberghiere e di ristorazione Compensi agli amministratori Perdite su crediti Trattamento fiscale degli interessi passivi Beni in leasing Adempimenti successivi all approvazione del bilancio La pratica camerale per la pubblicazione del bilancio Deposito dei Bilanci in formato elettronico: PDF/A e XBRL Predisposizione dei verbali d assemblea e del CdA

5 MODELLO 730 E DICHIARAZIONE PRECOMPILATA Novità e problematiche applicative di compilazione Orario: / BOLOGNA AC Hotel Bologna 19 aprile 2016 FIRENZE NH Firenze 20 aprile 2016 MILANO Hotel Michelangelo 14 aprile 2016 PADOVA Hotel NH Mantegna 12 aprile 2016 TORINO NH Ambasciatori 15 aprile 2016 UDINE Hotel La Di Moret 11 aprile 2016 VERONA DB Hotel 11 aprile 2016 CORPO DOCENTE (1 relatore per singola sede) Fabio Garrini Pubblicista - - Comitato scientifico Leonardo Pietrobon - Comitato scientifico 1 DISPENSA tecnico-operativa contenente le slide predisposte dai docenti, fac-simile, tavole sinottiche e casi pratici MODELLO 730 E DICHIARAZIONE PRECOMPILATA Dichiarazione precompilata Ricezione del modello precompilato Modifica dal modello e le relative implicazioni Dichiarazioni e documentazione da acquisire dal cliente Novità del modello 730/2016 e prospetto di liquidazione ONERI SPESE E FAMIGLIARI A CARICO Gestione dei carichi di famiglia Compilazione del prospetto e casistiche particolari Errori da evitare in sede di compilazione Quadro E: gli oneri Spese mediche: fattispecie detraibili e documentazione Mutui per l acquisto dell abitazione principale: spese detraibili, limiti e la rinegoziazione. Esempi di calcolo di detrazione degli interessi passivi. Altri oneri e le principali deduzioni Focus detrazioni sugli immobili Detrazione per il recupero del patrimonio edilizio e per la riqualificazione energetica Documentazione necessaria per la detrazione Gestione degli errori e delle dimenticanze Bonus arredo : requisiti di accesso e adempimenti IMMOBILI E IMPOSTE SULLA CASA Quadri A e B: immobili e terreni Indicazioni in dichiarazione Gestione delle locazioni in regime di cedolare secca Casi particolari di utilizzo dell immobile IMU e TASI Abitazione principale: i fabbricati agevolati Fabbricati locati e ripartizione della TASI Esame dei più frequenti casi operativi ed esempi di calcolo GLI ALTRI QUADRI Quadro C: pensioni, lavoro dipendente e assimilati - detrazioni e ipotesi di conguagli - bonus 80 euro e gestione di non spettanza Quadro D: i redditi di capitale e i redditi diversi - gestione oneri detratti o dedotti e rimborsati - redditi dei fabbricati situati all estero Quadro G: i crediti d imposta