CITTA' DI TEMPIO PAUSANIA C.A.P PIAZZA GALLURA N.3 PROVINCIA DI OLBIA TEMPIO

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1 CITTA' DI TEMPIO PAUSANIA C.A.P PIAZZA GALLURA N.3 PROVINCIA DI OLBIA TEMPIO proposta n. 729 Servizio Finanziario N GENERALE 241 DEL OGGETTO: SERVIZIO DI TESORERIA - ADESIONE ALLA CONVENZIONE STIPULATA DALL'UNIONE DEI COMUNI ALTA GALLURA CON IL BANCO DI SARDEGNA SPA PER IL PERIODO 01/01/ /06/ IMPEGNO DI SPESA - CIG Z1413DBA37 Vista l allegata proposta di determinazione. Il Dirigente Visti: la delibera G.C. n. 308 del 30/12/2010 e ss.mm.ii., relativa all approvazione della dotazione organica e all'individuazione delle competenze per materia di ciascuna macro organizzazione iil Decreto Sindacale n. 24 del 20/09/2010 con il quale il Dr. Silvano Cavallotti Aisoni, Segretario Comunale, viene nominato Dirigente ad Interim del Settore Pianificazione e Controllo ; il Decreto del Ministero dell'interno relativo al differimento dell'approvazione del Bilancio di previsione per l'esercizio la Deliberazione di Giunta Comunale n. 1 del 08/01/2015 di esercizio provvisorio anno 2015 e proroga transitoria del piano esecutivo di gestione 2014 Dato atto che la sottoscrizione del presente provvedimento vale anche quale apposizione del parere di regolarità tecnica; Visto il D.LGS. 18/08/2000, n.267come modificato ed integrato dal D.Lgs. n. 126/2014 ; Visto il regolamento sui controlli interni, approvato dal Consiglio Comunale il 12 marzo 2013, con atto n.9; DETERMINA Di approvare l allegata proposta di determinazione che forma parte integrante e sostanziale del presente provvedimento. Di imputare la spesa così come indicato nell allegato Attestato di Copertura Finanziaria facente parte integrante e sostanziale della presente determinazione. La trasmissione del presente atto alla Segreteria Comunale per gli adempimenti successivi. Il Dirigente (DOTT. SILVANO CAVALLOTTI AISONI) "Visto e attestazione ai sensi dell'art.151 comma 4 del D.Lvo 267/2000 in conformità ai corrispondenti report di dettaglio allegati esclusivamente alla versione informatica della presente proposta". Responsabile del Procedimento DOTT.SSA DANIELA COSSU Responsabile del Servizio Finanziario IL DIRIGENTE DOTT. SILVANO CAVALLOTTI AISONI

2 Proposta di determinazione n. 729 del 26/03/2015 Ufficio Proponente: Gestione Bilancio, Piano Esecutivo di Gestione e Piano degli Obiettivi OGGETTO: SERVIZIO DI TESORERIA - ADESIONE ALLA CONVENZIONE STIPULATA DALL'UNIONE DEI COMUNI ALTA GALLURA CON IL BANCO DI SARDEGNA SPA PER IL PERIODO 01/01/ /06/ IMPEGNO DI SPESA - CIG Z1413DBA37 Richiamata per intero la deliberazione di Consiglio Comunale n. 3 del 27/01/2015; Dato atto che nella stessa deliberazione, tra le altre cose, si è proceduto all adesione al Servizio di Tesoreria per il periodo 01/01/ /06/2015, bandito dall'unione dei Comuni Alta Gallura e aggiudicato in via definitiva al Banco di Sardegna S.p.A,. con Sede Legale in Cagliari, Viale Bonaria 33, iscritto al Registro delle Imprese della Camera di Commercio di Cagliari con il codice fiscale , Partita iva n ; Dato atto che l'ente sta valutando la presenza di ulteriori e più favorevoli condizioni sul mercato come da documentazione acquisita agli atti d'ufficio; Dato atto che si procede in affidamento diretto in adesione a convenzione già stipulata dall'unione dei Comuni Alta Gallura per il periodo 01/10/ /12/2018 (cig Z120B33DE3 ) (art. 22 della convenzione) dietro gara ad evidenza pubblica mediante procedura aperta e criterio di aggiudicazione con offerta economicamente più vantaggiosa Visto che, all art. 18 Corrispettivo e spese di gestione della suddetta convezione è previsto che l Ente corrisponda al Tesoriere: - con periodicità trimestrale il costo della conservazione sostitutiva dell ordinativo informatico, pari ad 0,35 più IVA per ciascuna disposizione; ( 0,42 IVA compresa) - con periodicità annuale, un compenso per ogni disposizione sia d incasso che di pagamento, pari ad 0,60 più IVA. ( 0,73 IVA compresa) (...) inoltre, sempre con periodicità annuale, il rimborso al Tesoriere delle spese postali e per stampati, degli oneri fiscali delle spese inerenti alle movimentazioni dei conti correnti postali. Vista la media degli ordinativi di incasso e di pagamento degli ultimi tre anni ESERCIZIO 2014 ESERCIZIO 2013 ESERCIZIO 2012 N. MANDATI N. REVERSALI TOTALE ANNUO TOTALE SEMESTRALE Considerato che le disposizioni semestrali medie risultano pertanto pari a n. 6488, arrotondate a 6.500; Dato atto che è possibili stimare il costo delle spese semestrali di gestione in complessivi 7.475,00 come da seguente calcolo: N. disposizioni semestrali medie Costo unitario della conservazione sostitutiva dell ordinativo Costo semestrale della conservazione sostitutiva dell ordinativo Compenso unitario per ogni disposizione sia d incasso che di pagamento Compenso semestrale per ogni disposizione sia d incasso che di pagamento Costo semestrale totale iva inclusa

3 informatico informatico , ,00 0, , ,00 Dato atto che mediamente, per gli ultimi quattro anni ( ), le spese postali e per stampati, degli oneri fiscali delle spese inerenti alle movimentazioni dei conti correnti postali ammontano ad 220,00 (riferimenti Determinazioni Servizio Finanziario 1453/2011, n. 1340/2012, n. 1183/2014 e n. 107/2015); Verificati gli adempimenti ed obblighi di cui all'articolo 3 della legge n. 136 e successive modificazioni ed integrazioni ; Dato atto che l attuale Autorità Nazionale Anticorruzione (precedentemente Autorità vigilanza sui contratti pubblici, contratti servizi e forniture) nella propria Determinazione n. 4 del 7 luglio 2011 Linee guida sulla tracciabilità dei flussi finanziari ai sensi dell articolo 3 della Legge 13 agosto 2010, n. 136 (pubblicata in Gazzetta Ufficiale della Repubblica Italiana Serie Generale n. 171 del ) specifica che : 4.2 Servizio di tesoreria degli enti locali Il servizio di tesoreria consiste nel complesso di operazioni legate alla gestione finanziaria dell'ente locale e finalizzate, in particolare, alla riscossione delle entrate, al pagamento delle spese, alla custodia di titoli e valori ed agli adempimenti connessi previsti dalla legge, dallo statuto, dai regolamenti dell'ente o da norme pattizie (art. 209 del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267 Testo unico delle leggi sull'ordinamento degli enti locali, TUEL). Secondo l art. 210 del TUEL, l affidamento del servizio deve essere effettuato mediante procedure ad evidenza pubblica stabilite nel regolamento di contabilità di ciascun ente, con modalità che rispettino i principi della concorrenza. A prescindere dall inquadramento come appalto o concessione (per una recente ricostruzione come concessione di servizi, si veda Consiglio di Stato, sez. V, 6 giugno 2011, n e la sentenza della Cassazione, sezioni unite, n. 8113/2009), a motivo della qualificazione del tesoriere come organo funzionalmente incardinato nell organizzazione dell ente locale, in qualità di agente pagatore (Corte dei conti Lombardia n. 244/2007), e, quindi, della tesoreria come un servizio bancario a connotazione pubblicistica, si ritiene che gli obblighi di tracciabilità possano considerarsi assolti con l acquisizione del CIG al momento dell avvio della procedura di affidamento. Visto il CIG al momento dell avvio della procedura di affidamento acquisito dall'unione dei Comuni Alta Gallura n. Z120B33DE3 (rif. Determinazione n. 163 del 23/09/2013 e n. 146 del 14/08/2013) Visto il seguente codice identificativo di gara (CIG) attribuito dall'a.v.c.p. Z1413DBA37 con riferimento alla somma complessiva di 7.475,00 per gli oneri suddetti ad esclusione delle spese postali e per stampati, degli oneri fiscali delle spese inerenti alle movimentazioni dei conti correnti postali trattandosi di mero rimborso spese; Vista l'allegato modulo sulla tracciabilità dei flussi finanziari; Avviato il controllo della regolarità contributiva della società in oggetto per quanto concerne gli adempimenti INPS ed INAIL, sulla base della normativa di riferimento; PROPONE DI ASSUMERE APPOSITA DETERMINAZIONE AVENTE IL SEGUENTE CONTENUTO DISPOSITIVO per le motivazioni espresse in premessa che qui si intendono ripetute e trascritte quali parte integrante e sostanziale del presente provvedimento: 1. Di prendere atto che con deliberazione di Consiglio Comunale n. 3 del 27/01/2015 si è proceduto ad affidare la gestione del servizio di tesoreria per il periodo 01/01/ /06/2015 al Banco di Sardegna S.P.A. con Sede Legale in Cagliari, Viale Bonaria 33., iscritto al Registro delle Imprese della Camera di Commercio di Cagliari con il codice fiscale , Partita iva n Di approvare e sottoscrivere l allegato schema di convenzione; 3. Di assumere pertanto impegno di spesa per 7.695,00 con imputazione al Bilancio 2015 in corso di predisposizione secondo il seguente schema: Eserc. Finanz Capitolo 750 Descrizione

4 Tit/funz/serv/int. (D.Lgs 267/2000) missione/programma (D.Lgs. 118/2011) Pdc finanziario Centro di costo Spesa non ricorr. no SIOPE 1332 CIG Z1413DBA37 CUP Non necessario Creditore Banco di Sardegna S.P.A. con Sede Legale in Cagliari, Viale Bonaria 33., iscritto al Registro delle Imprese della Camera di Commercio di Cagliari con il codice fiscale , Partita iva n Causale SERVIZIO TESORERIA 01/01/ /06/2015 SPESE per conservazione sostitutiva dell ordinativo informatico e compenso per ogni disposizione sia d incasso che di pagamento Imp./Pren. n. Importo ,00 Frazion. In 12 no al fine di evitare interruzion e dei servizi essenziali dell'ente Eserc. Finanz Capitolo 750 Descrizione Tit/funz/serv/int. (D.Lgs 267/2000) missione/programma (D.Lgs. 118/2011) Pdc finanziario Centro di costo Spesa non ricorr. no SIOPE 1332 CIG Non necessario in CUP quanto mero rimborso spese Creditore Non necessario Banco di Sardegna S.P.A. con Sede Legale in Cagliari, Viale Bonaria 33., iscritto al Registro delle Imprese della Camera di Commercio di Cagliari con il codice fiscale , Partita iva n Causale SERVIZIO TESORERIA 01/01/ /06/2015 SPESE per rimborso per spese postali e per stampati, degli oneri fiscali delle spese inerenti alle movimentazioni dei conti correnti postali Imp./Pren. n. Importo. 220,00 Frazion. In 12 no al fine di evitare interruzione dei servizi essenziali dell'ente 4. Di dare atto che oltre agli impegni indicati, la presente determinazione non prevede ulteriori riflessi diretti o indiretti sul patrimonio dell'ente ; 5. Di dare atto altresì che: ai sensi e per gli effetti di cui all'art. 183, comma 8, del D. Lgs. 267/2000, che il seguente programma dei pagamenti è compatibile con gli stanziamenti di bilancio e con i vincoli di finanza pubblica: Data stimata emissione Scadenza stimata di Importo

5 fattura/rendiconto spese pagamento 30/06/15 29/07/ ,00 6. Di dare atto che il Responsabile del Procedimento è stato individuato nella D.ssa Daniela Cossu, Responsabile della UOC Gestione Bilancio, Peg e Pdo, al quale vengono conferite le funzioni indicate nell'articolo 14 del vigente regolamento sul procedimento amministrativo con la sola eccezione dell'adozione del provvedimento finale che resta in capo al dirigente. 7. Di dare atto che i dati relativi al presente provvedimento verranno pubblicati nel sito internet dell'ente nella sezione Amministrazione Trasparente, in esecuzione e conformità a quanto previsto dal D. Lgs. 33/2013 (percorso: Amministrazione trasparente/provvedimenti/provvedimenti dirigenti e Amministrazione trasparente/bandi di gara e contratti/informazioni sulle singole procedure" e Avvisi sui risultati della procedura di affidamento ). 8. Di approvare l'allegato avviso di post informazione 9. Trasmettere il presente atto all Ufficio Segreteria per gli adempimenti di competenza. VISTO: si attesta la regolarità istruttoria IL PROPONENTE (D.ssa Daniela Cossu)

6 COMUNE DI TEMPIO PAUSANIA Provincia Olbia Tempio Pagina 1 di 1 Determinazione Servizio Finanziario nr.46 del ATTESTAZIONE DI COPERTURA FINANZIARIA ESERCIZIO: 2015 Impegno di spesa /0 Data: Importo: 7.475,00 Oggetto: Capitolo: CIG Z1413DBA37 SERVIZIO DI TESORERIA - ADESIONE ALLA CONVENZIONE STIPULATA DALL'UNIONE DEI COMUNI ALTA GALLURA CON IL BANCO DI SARDEGNA SPA PER IL PERIODO 01/01/ /06/ IMPEGNO DI SPESA - ART. 18 CONVENZIONE ORDINATIVI INFORMATICI E GESTIONE Prestazioni Di Servizi Codice bilancio: C.I.G.: Z1413DBA37 Finanziato con : ENTRATE ORDINARIE DI BILANCIO 7.475,00 - SIOPE: 1332 Beneficiario: BANCO DI SARDEGNA S.P.A. TESOR. COMUNALE ATTESTAZIONE DI COPERTURA FINANZIARIA ESERCIZIO: 2015 Impegno di spesa /0 Data: Importo: 220,00 Oggetto: Capitolo: SERVIZIO DI TESORERIA - ADESIONE ALLA CONVENZIONE STIPULATA DALL'UNIONE DEI COMUNI ALTA GALLURA CON IL BANCO DI SARDEGNA SPA PER IL PERIODO 01/01/ /06/ IMPEGNO DI SPESA -SPESE POSTALI E VARIE Prestazioni Di Servizi Codice bilancio: Finanziato con : ENTRATE ORDINARIE DI BILANCIO 220,00 - SIOPE: 1332 Beneficiario: BANCO DI SARDEGNA S.P.A. TESOR. COMUNALE... TEMPIO PAUSANIA li, Per la proposta il R.P.P. D.ssa Cossu Daniela Il Responsabile del Settore Finanziario Dr. Silvano Cavallotti Aisoni

7 Pareri COMUNE DI TEMPIO PAUSANIA Estremi della Proposta Proposta Nr / 729 Settore Proponente: Servizio Finanziario Ufficio Proponente: Oggetto: Gestione Bilancio, Piano Esecutivo di Gestione e Piano degli Obiettivi SERVIZIO DI TESORERIA - ADESIONE ALLA CONVENZIONE STIPULATA DALL'UNIONE DEI COMUNI ALTA GALLURA CON IL BANCO DI SARDEGNA SPA PER IL PERIODO 01/01/ /06/ IMPEGNO DI SPESA - CIG Z1413DBA37 Nr. adozione settore: 46 Nr. adozione generale: 241 Data adozione: Visto tecnico Ufficio Proponente (Gestione Bilancio, Piano Esecutivo di Gestione e Piano degli Obiettivi) In ordine alla regolarità tecnica della presente proposta, ai sensi dell'art. 49, comma 1, TUEL - D.Lgs. n. 267 del , si esprime visto FAVOREVOLE. Sintesi parere: VISTO FAVOREVOLE Data Il Responsabile di Settore Dr. Silvano Cavallotti Aisoni Visto contabile Servizio Finanziario In ordine alla regolarità contabile della presente proposta, ai sensi dell'art. 151, comma 4, TUEL - D.Lgs. n. 267 del , si esprime parere FAVOREVOLE. Sintesi parere: VISTO FAVOREVOLE Data Il Responsabile del Servizio Finanziario Dr. Silvano Cavallotti Aisoni

8 COMUNE DI TEMPIO PAUSANIA (C.A.P PIAZZA GALLURA N 3 PROVINCIA DI OLBIA - TEMPIO) Servizio Finanziario Determinazione Numero 241 del Si certifica che dell'adozione del presente atto è stata data notizia mediante pubblicazione dell'oggetto nel sito istituzionale dell'ente nella sezione Documenti pubblici Copia conforme all originale, depositata presso l'archivio di questo Comune, a norma dell art. 18 del D.P.R. 28/12/2000 n.445. Tempio lì L impiegato Incaricato